FSC — Interim / Quarterly Report 2026

May 15, 2026

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合併現金流量表

本資料由益航公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 18,234 | -34,164 |
| 停業單位稅前淨利（淨損） | 0 | -166,888 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 18,234 | -201,052 |
| 折舊費用 | 108,779 | 484,330 |
| 攤銷費用 | 26,638 | 21,365 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 1,923 | 12,800 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 2,176 | -78 |
| 利息費用 | 46,054 | 193,980 |
| 利息收入 | -9,937 | -7,947 |
| 股利收入 | 0 | -142 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 35,637 | -9,003 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 168 | 198 |
| 處分無形資產損失（利益） | 0 | 16 |
| 處分投資損失（利益） | 12,496 | 0 |
| 收益費損項目合計 | 223,934 | 695,519 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | 0 | 0 |
| 應收帳款（增加）減少 | 25,728 | 64,909 |
| 其他應收款（增加）減少 | 267 | -2,386 |
| 存貨（增加）減少 | 127,979 | 30,861 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -24,023 | 3,464 |
| 取得合約之增額成本（增加）減少 | -1,095 | -4,619 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 128,856 | 92,229 |
| 合約負債增加（減少） | 2,647 | 9,990 |
| 應付票據增加（減少） | -34 | 0 |
| 應付帳款增加（減少） | 753 | -137,023 |
| 其他應付款增加（減少） | -3,461 | -257,543 |
| 其他流動負債增加（減少） | -996 | -13,512 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -1,091 | -398,088 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 127,765 | -305,859 |
| 調整項目合計 | 351,699 | 389,660 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 369,933 | 188,608 |
| 收取之利息 | 34 | 3,887 |
| 收取之股利 | 0 | 142 |
| 支付之利息 | -45,438 | -195,117 |
| 退還（支付）之所得稅 | -832 | -27,393 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 323,697 | -29,873 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0 |
| 取得採用權益法之投資 | 0 | 0 |
| 處分採用權益法之投資 | 5,569 | 2,163 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -482 | -12,794 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 530 | 438 |
| 其他應收款增加 | 0 | -173 |
| 其他應收款減少 | 0 | 0 |
| 取得無形資產 | 0 | -86 |
| 處分無形資產 | 0 | 12,218 |
| 其他金融資產減少 | 12,017 | 29,800 |
| 其他非流動資產增加 | -37,910 | -40,300 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -20,276 | -8,734 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 13,616 | -74,333 |
| 應付短期票券增加 | -19,959 | 72 |
| 舉借長期借款 | 0 | 322,592 |
| 償還長期借款 | -417,472 | -401,224 |
| 存入保證金減少 | -144 | -16,368 |
| 租賃本金償還 | -990 | -172,948 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -424,949 | -342,209 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 15,050 | 17,458 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -106,478 | -363,358 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 252,272 | 1,123,799 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 145,794 | 760,441 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 145,794 | 760,441 |