FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Nov 11, 2009

Nakit Akım Tablosu

1	ALİ HAYDAR GÜÇLÜ	MURAHHAS AZA	FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SAN. VE TİC. A.Ş.	11.11.2009 11:27:00
2	HÜSNÜ HAKAN GÜNER	MUHASEBE MÜDÜRÜ	FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SAN. VE TİC. A.Ş.	11.11.2009 11:18:05

Nakit Akım Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide	Konsolide
Dönem		30.09.2009	30.09.2008
Raporlama Birimi		TL	TL
A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
Vergi öncesi net zarar (-)		-2.452.898	-2.757.663
Vergi öncesi net kar (+)
Düzeltmeler:
Amortisman (+)	17	1.077.492	1.168.808
Bina yeni ekonomik ömür belirleme sonrası geçmiş yıllar fazla ayrılan amortisman düzeltmesi
Kıdem tazminatı	12	-50.639	81.661
Menkul kıymet veya uzun vadeli yatırımlardan elde edilen kazançlar (-)
Borç karşılıkları	11	-67.373
Stok değer düşüklüğü karşılığı	7,16	110.000	75.022
Şüpheli ticari alacak karşılığı	5,16	34.386	9.847
Reeskont gelir / giderleri, net	19,20	54.755	-31.582
Faiz geliri (-)	19	-2.289
Faiz gideri (+)		1.200.141	1.004.650
İşletme sermayesindeki değişikliklerden önceki faaliyet karı (+) / zararı (-)		-96.425	-449.257
Ticari alacaklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	5	-464.633	-299.609
Diğer alacaklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	6	1.006.561	-296.288
Stoklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	7	718.298	1.343.722
Diğer dönen varlıklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	13	-20.423	-260.702
Diğer duran varlıklardaki artışlar (-) / azalışlar (+)	13	-32.686	-59.322
Ticari borçlarda artışlar (+) / azalışlar (-)	5	-915.865	1.021.091
Diğer borçlardaki artışlar (+) / azalışlar (-)	6	-59.949	13.774
Diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki artışlar (+) / azalışlar (-)	13	-442.509	470.313
Faiz ödemeleri (-)		-1.200.141	-1.004.650
Vergi ödemeleri (-)		-163	-672
Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit		-1.507.935	478.400
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
Maddi duran varlık satın alımları (-)	8	-205.457	-411.246
Maddi olmayan duran varlık satın alımları (-)	9	-2.453	-3.966
Tahsil edilen faizler (+)		2.289
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit		-205.621	-415.212
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
Kısa ve uzun vadeli finansal borçlarla ilgili nakit çıkışları (-) / girişleri (+)	4	2.140.117	-965.641
Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit		2.140.117	-965.641
Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen artış / (azalış)		426.561	-902.453
Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu	3	385.806	1.228.981
Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu	3	812.367	326.528