壹、致股東報告書 1
貳、公司簡介 9
一、公司簡介 10
參、公司治理報告 13
一、組織系統 14
二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 16
三、給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理等之酬金 25
四、公司治理運作情形 32
(一)董事會運作情形 32
(二)董事會評鑑執行情形 37
(三)審計委員會工作重點及運作情形 39
(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原
因 43
(五)簽證會計師獨立性評估 46
(六)薪資報酬委員會組成、職責及運作情形 46
(七)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情
形及原因;上市上櫃公司應揭露氣候相關資訊 52
(八)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 55
(九)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式 57
(十)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 57 (十一)內部控制制度執行狀況應揭露事項 62
(十二)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、
或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果
可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其處罰內容、主要缺
失與改善情形 63
(十三)最近年度及截至年報刊印日止股東會及董事會之重要決議 63
(十四)最近年度及截至年報刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不
同意見且有書面紀錄或聲明 67
(十五)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、
財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解
任情形 67
(十六)厚生公司風險管理政策及組織架構 67
五、簽證會計師公費資訊 68
六、更換會計師資訊 68
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾

八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十
之股東股權移轉及股權質押變動情形 69
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之
親屬關係之資訊 70
十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資
事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 71
肆、募資情形 73
一、公司資本及股份 74
二、公司債辦理情形 80
三、特別股之辦理情形 80
四、海外存託憑證之辦理情形 80
五、員工認股權憑證 80
六、限制員工權利新股辦理情形 80
七、併購或受讓他公司股份發行新股(包括合併、收購及分割)之辦理情形 80
八、資金運用計畫執行情形 80
伍、營運概況 81
一、業務內容 82
(一)業務範圍 82
(二)產業概況 83
(三)技術及研發現況及未來計劃進度及預計投入之費用 85
(四)長、短期業務發展計畫 87
二、市場與產銷概況 88
(一)市場分析 88 (二)主要產品之重要用途及產製過程 93
(三)主要原料之供應狀況 93
(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之主要客戶 94
(五)最近二年度生產量值 95
(六)最近二年度銷售量值 95
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工 95
四、環保支出資訊 96
五、勞資關係及員工權益 96
(一)員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形 96
(二)勞資糾紛發生狀況 98
(三)員工進修訓練制度與其實施情形 98
(四)員工行為或倫理守則 102
(五)工作環境與員工人身安全保護措施 102

六、資通安全管理 104
七、重要契約 104
陸、財務概況 105
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 106
二、最近五年度財務分析 110
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 113
四、最近年度財務報告 114
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 185
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困
難情事,對本公司財務狀況之影響 253
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析及風險事項 254
一、財務狀況 255
二、財務績效 256
三、現金流量 256
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 257
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年
投資計劃 258
六、風險事項分析 258
七、其他重要事項 260
捌、特別記載事項 261
一、關係企業相關資料 262
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 263
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 263
四、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第 36 條第 3 項第 2 款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項 263
五、其他必要補充說明事項 263

壹、致股東報告書

致股東報告書

各位親愛的股東:

民國 111 年國際經濟受到俄烏戰爭影響,導致全球能源及原物料價格持續大漲, 台灣出口成長趨緩,廠商投資轉為保守。中國防疫封控措施使全球供應鏈再受打擊, 房市則受到美國聯準會為抑制通膨快速升息及政府打房、股災等多重利空因素衝擊, 購屋買氣下滑,綜上不利影響進而引發金融及房地產市場的震盪。然而本公司仍憑藉多角化經營,使 111 年營業收入、營業毛利及稅前損益皆能維持穩定的經營成績。因應國內外大廠來台投資設廠帶動產業鏈進駐,廠商倉庫轉移至台灣及東南亞國家,本公司規劃之桃園龍潭智能園區物流廠房興建案可望為營收帶來正向影響。

展望民國 112 年,各國已轉向開放政策,商業活動陸續恢復,民間消費穩步回溫, 跨境旅遊可望為消費再添動能。若俄烏戰事未進一步擴大及美中科技戰再起等變數,加以本公司 112 年度持續不斷精進物流服務項目擴大化及提升產品性能,本公司對於 112 年營業前景持審慎穩定之看法。

在此同時本公司仍繼續積極拓展業務範圍如下:一、橡膠製造:藉由設備投資與更新,提昇產品性能,持續開發新產品,開創新市場運用;二、倉儲物業:積極推展「業務擴大化、服務專業化」政策,不斷開發新客戶,吸引不同業種進駐園區,提高營運績效;三、營建開發:靈活運作各項策略,穩健銷售完工建案,並積極尋覓合適且具獲利潛力之個案及土地。

綜合 111 年度營業收入及營業毛利較前一年度衰退,主因係本公司 111 年無完工認列建案及政府政策導致營建收入減少所致,稅前損益則較前一年度成長。謹將厚生股份有限公司 111 年度合併營業結果,及 112 年度營業計畫概要,向各位股東報告如下:

壹、111 年度合併營業結果

一、營業計畫實施成果

(一)合併營業收入、毛利及稅前損益狀況:

單位:仟元

項目	111 年度	110 年度	增減金額	增減百分比
營業收入	1,937,243	2,794,884	(857,641)	(30.69)%
營業毛利	625,209	883,664	(258,455)	(29.25)%
稅前淨利	830,297	823,351	6,946	0.84%

(二)『世界花園橋峰』及『謙岳』保留戶銷售案

『橋峰』及『謙岳』保留戶,衡量不動產景氣狀況,漸次委託銷售,穩健銷售出清。

(三)新店『富裔河』案

台北環狀線捷運通車,央北重劃區開發完成,區域環境生活機能日益完善,市場逐步升溫,銷售狀況穩定去化。

(四)台北市『琢白』案高規格的建築技術及藝術館等級的公設使本案擠身為台北國際級指標豪宅。優越的興建品質深獲高端客戶好評及指定購買,國際上美中持續對抗,資金回台已成顯學。在公司靈活運用策略下持續順銷中。
(五)台中市『丽格』案

台中市七期成屋銷售價格穩定,以本案規畫建築師 Antonio Citterio 及知名櫥櫃品牌為丽格量身打造的實品屋為銷售主力,並透過異業結盟提升銷售綜效。

(六)厚生橋峰商場厚生橋峰商場位於板橋中山路一段 168-180 號 1 樓及 2 樓,商場面積約 1,882 坪,其中一樓商場出租予玉山銀行,二樓商場出租予南山人壽、永豐金證券及幼兒托嬰中心貝爾的家,進駐率 100%,橋峰商場已成為板橋首席精緻商業中心。
(七)舊金山住宅與飯店開發案

106 年成立美國子公司(FRG US Corp.)參與投資興建,投資本案佔比約 11.23%。全案規畫包含 242 戶高級住宅、10 個零售店面以及擁有 236 個房間之潮流飯店,受限美國房貸利率高漲影響住宅銷售,飯店已於 111 年第四季開幕。

二、預算執行情形:依據公開發行公司公開財務預測資訊處理準則規範,本公司 112 年度毋需編製財務預測。

三、合併財務收支及獲利能力分析

合併財務收支表

單位:新台幣仟元

年度項目	111 年度	110 年度
營業活動之淨現金流入(出)	(21,411)	1,725,484
投資活動之淨現金流入(出)	(394,776)	(781,636)
籌資活動之淨現金流入(出)	187,130	(302,551)

合併獲利能力分析表

年度項目	111 年度	110 年度
資產報酬率(%)	5.35	6.16
權益報酬率(%)	5.98	6.73
稅前純益佔實收資本比率(%)	24.61	24.05
純益率(%)	36.74	27.84
稅後每股盈餘	2.09 元	2.27 元

四、研究發展狀況

1. 本公司依據創立 71 年之企業使命:「美善永遠在創造之中」持續研究創新工作,111 年度之研究發展成果如下所示:
(1)111 年度新取得專利證號 4 件:

[1]	緩衝墊的製造方法及緩衝墊
[2]	用於高週波加工的複合結構及其製造方法
[3]	耐磨織布及其製造方法
[4]	隔音材及其製造方法與使用方法

(2)另有 7 件專利申請案送審中。

疫情關係興起宅經濟趨勢,讓電商大廠營運模式也包含「倉儲物流智慧化」,本公司將持續提升物流系統並導入部份自動化設備,透過工作流程優化並運用智慧化之管理減少重複性工作並提升物流儲倉之效能。

貳、112 年度營業計畫概要

一、112 年經營方針:

1.製造業之經營三大方針為:「創新」、「國際」、「服務」。
「創新」:善用原材料特性,整合既有設備與製程技術,開創具有市場應用的具體產品,創造企業實質獲利。
「國際」:藉由參與國際展示會,提高產品資訊聲量以利公司建立品牌定位,並建置主要經濟區域經銷商以拓展業務規模。
「服務」:經由技術團隊的優質服務,快速反應滿足客戶需求,提高企業市場聲譽與經濟效益。
2.南崁租賃業務因目前園區己出租倉儲面積己達上限,本年度南崁業務會持續與客戶保持良好互動,擴大服務項目。未來二年將全力發展龍潭智能園區, 客製化興建物流廠房,規劃科技化智能倉庫並申請物流中心三倉之執照, 服務南桃園之科技廠商,持續不斷升級優化服務期能引進國際型客戶進駐, 成為客戶口中的優質廠商;將南崁物流園區及龍潭智能園區都能成為最佳專業租賃及物流整合服務之代表。
3.不動產開發與個案狀況:
(1) 「謙岳」案已於 103 年全案完工認列進帳,精華保留戶伺機出售。
(2) 「橋峰 A+ 」案保留戶漸次委託銷售,堅守合理價格穩健去化出清。
(3) 新店『富裔河』在台北環狀捷運線通車及鄰近央北重劃區個案一同創市下,市場逐漸增溫,銷售狀況穩定。
(4) 台北市『琢白』案,繼續以優越的建築品質及技術作為銷售廣告之訴求, 禮聘國際級設計師為本案量身打造實品屋,提供高資產客戶購屋參考。持續靈活運用銷售策略尋找目標客戶。
(5) 台中「丽格」銷售作業,以 Antonio Citterio 及知名櫥櫃品牌為丽格量身打造的實品屋作為今年廣告行銷之主力。
(6) 舊金山住宅與飯店開發案,全案已於 110 年第四季完工。受限美國房貸利率高漲影響住宅銷售,飯店已於 111 年第四季開幕。
(7) 高雄國賓飯店開發案已完成危老重建計畫,土地 111 年 12 月過戶完成, 刻正辦理建築設計中。

二、預期銷售數量及其依據

根據德國長期統計資料顯示,全球橡塑膠總市場需求量,每年仍然維持緩慢成長,其中以救生工業、醫療工業、及環保三大領域之橡塑膠市場表現會較佳,而前二者正屬本公司技術強項。111 年原在後 Covid-19 時期各國陸續開放邊境,工業生產慢慢回復跟全球供應鏈問題緩解,全球經濟預期會迎來美好的年代。惟因受俄烏戰爭及中國疫情仍維持高強度封控措施, 高通膨,美國聯準會(Fed)強勢升息,美中雙方勢力角力等影響,造成全球化供應鏈再現危機,全球經濟遭遇多重且複雜的因素交錯打擊。放眼全球,各國政府正面臨艱巨挑戰,在物價大幅走高同時必須支援民生,尤以食品及燃料為甚,但兩者皆受俄烏戰爭影響最深;國際貨幣基金(IMF)認為, 在許多先進及開發中經濟體,會計節制可望既降低通膨又減少債務,預期 112 年全球經濟成長雖低但仍在正值。綜合以上不利因素,本公司 112 年度橡塑膠合成皮總銷售數量,仍努力超越 111 年度的 11,925 仟碼的水準。
1. 南崁倉儲物流及物業管理:厚生物流成立至今己超過 20 年,在南崁打造超過 4 萬坪的物流園區,園區共有六棟建物,主要經營園區倉庫租賃業務及物流中心之經營;園區進駐業種為電子通路商、精品業、服飾業及電商等等,客戶多為知名之廠商,因重視與客戶間的互動並能滿足客戶的需求, 促使園區超過五年以上的客戶群超過七成並能長期維持進駐率在九成以上。未來將擴大物流租賃業務與物流服務整合,增加營運績效,並加強科技智慧監控及智慧物業管理,提升物流園區效能。未來將持續不斷精進客製化服務及進駐業種擴大化等策略,期使厚生成為物流租賃業之標竿。預估 112 年倉儲租金及物流收入,將較 111 年度微幅成長 1%-2%。
1. 精華保留戶銷售:『琢白』及『丽格』未售持分持續進行成屋銷售。『橋峰』、『謙岳』、『富裔河』保留戶,持續穩健銷售。
1. 板橋橋峰商場:一、二樓共 1,882 坪,出租率為 100%,未來將持續加強客戶服務及商場管理,打造新板特區首席精緻商業中心意象。

三、重要產銷政策

1. 製造業之經營三大方針為:「創新」、「國際」、「服務」。
「創新」:善用原材料特性,整合既有設備與製程技術,開創具有市場應用的具體產品,創造企業實質獲利。
「國際」:藉由參與國際展示會,提高產品資訊聲量以利公司建立品牌定位,並建置主要經濟區域經銷商以拓展業務規模。
「服務」:經由技術團隊的優質服務,快速反應滿足客戶需求,提高企業市場聲譽與經濟效益。
1. 台灣為因應地緣政治及美中貿易科技戰,導致部份廠商將香港倉庫轉移至台灣及東南亞國家,順應趨勢今年招商方向,目前南崁物流中心之儲存量能己達到上限,這二年將佈局重心轉移至桃園龍潭智能園區,興建新的物流廠房,預計規劃智慧化智能倉庫並申請物流中心三倉執照,服務南桃園之廠商,並持續不斷升級優化服務期能引進國際型客戶進駐,期成為客戶口中的優質廠商;並成為優質的園區代表。
1. 本公司分別於 101 年中取得信義計畫區之精華土地,105 年與大陸建設等推出「琢白」案;101 年底與富裔實業公司合作推出新店「富裔河」案及於 104 年取得台中「丽格」案土地並於 105 年開始銷售,111 年 12 月取得高雄國賓飯店之基地部分持分,刻正辦理建築設計中。土地開發成果讓公司不管在獲利或品牌形象上,均有顯著的提升。

參、未來公司發展策略

一、二次加工業:

A.與主力客戶簽訂年度銷售合約,確保 60%以上穩定業績。 B.提昇品質,持續與世界大廠建立 OEM/ODM 的合作分工,確保營業額。 C.善用設備優勢,開發多樣色彩與多規格產品,確保客戶品牌忠誠度。 D.持續與歐美、日本等工廠技術合作,創新產品,導入新市場應用。 E.複合材料產品開發,增設新生產線,一次購足服務,滿足客戶需求。 F.依精準投入,滿排生產,暢貨發送等原則,逐步調整存貨數量。

二、南崁倉儲物流及租賃服務業:

南崁租賃服務業持續積極開發新客戶,客戶服務需求己從租賃關係,發展至提供客戶專業軟硬體之建置,能與客戶合作關係持續且長久,未來將運用科技管理整合流程及整合服務模式,讓客戶感受效率提升。本年度透過物流系統與設備銜接改善作業模式,使工作流程優化確保未來人才無虞。隨著半導體上下游廠商陸續設廠龍潭科學園區,厚生龍潭園區將是厚生下個關鍵成長動能,今年度將動工興建倉庫,預計在明年度完工後申請物流中心,服務南桃園週邊之廠商,今年將將招商業務延伸至龍潭園區,提供客戶更多不同地點的選擇,使厚生為最佳專業租賃及物流整合服務之代表。

三、不動產開發:

為延續不動產開發經驗創造公司長久穩定利潤,本公司開發之不動產除自有資產外,也將積極物色其它合適之土地或個案。除住宅外,並將開發相當規模之商業空間。商業不動產開發除可獲取長期穩定之租金收入外,並可以跨足商場營運、不動產經營管理與物業管理等領域。基於長遠發展需要,除現有開發案外將積極尋覓符合本公司條件之個案。

肆、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

一、二次加工業:

111年後Covid-19疫情擾亂勞動市場及供應鏈、俄烏戰爭推升大宗商品價格,及政府刺激措施支撐消費市場支出增加,部分工業經濟體的物價飆漲,導致世界各國通膨竄升;為打擊高漲的通膨,美國聯準會(Fed)首開升息,各國央行紛紛跟進,形同宣告便宜資金時代落幕。

全世界生活成本大幅上漲與利率攀升皆使家庭支出遭遇壓力,各國經濟疫後復甦動能減弱,國際金融協會(IFF)與經濟合作暨開發組織(OECD)皆認同經濟前景艱難,世界經濟成長預期將大幅走軟,但不致走入衰退,國際貨

幣基金脅衝突與 112年正勢,供給也是一界政治經得先機。確保公司 (IMF)預與貿易紛爭正式啟動給端增加個不容忽經濟局勢, 。因此依市司的永續發展測,全球經爭等不確定 , 透過經濟的成本會忽視的課題依照景氣循市場導向持續展。經濟成長將定性因素,歐濟政策來會如何反映。全球經循環位階適續開發新產將持續低迷歐盟碳邊來處理環境映在消費市經濟是動態且適時調整, 產品,提高迷一段期間邊境關稅及境問題將是市場、會產且不斷在變才有機會在高品質與嚴格間。此外, 及相關政策是勢不可擋產生哪些影變化, 持續在景氣復甦格控管成本區域威策將在擋的趨影響 , 續關注世甦之時搶本,才可

二、南崁倉儲儲物流及租賃服務業:

地緣政治形,科技廠商全球必帶動其應未來趨創造價值治壓力升高技廠商為因球化佈局今其它業者將趨勢,厚生值。高,美國對於因應客戶之需今年己有重量將倉庫移至台生未來持續朝 :於中國的管需求擴大全量級的外商台灣,並也朝向工作流管制有增無全球佈局紛商評估後決也期待台灣流程自動化無減,「新全紛紛展開全球決定至台灣設灣物流業者朝化發展,改善全球化」趨球在地化之設立物流中朝自動化發善整體效率趨勢己成之佈局, 中心,勢發展,順率與廠商

三、土地開發發:

本公司建且保留戶建築產品均戶餘屋不多均坐落於良好 ,因此銷售好地段,銷售狀況及價銷售對象多價格均十分穩為長期持有穩定。有房地之殷殷實客戶,

近年來海漲,都使動產政策將秉持在確保公司海外資金回使國內不動策調節房市在都會優質司獲利。回台置產浪潮動產價格不易市之跡象,都質地段,尋找潮出現,加易大幅鬆動都使得土地找增值性高加上國內外動。但國家地開發不確高且具合理外通貨膨脹壓家政策似有透確定性及難度理利潤之覓地壓力,營造透過法令規度增加。本地策略,謹造成本大規定及不本公司仍謹慎投資

謹代更好今天非常代表全體同好的經營成常榮幸向各位同仁,感謝成果繼續與各位股東報告謝各位股東的各位股東分告 111 年度的支持與愛分享。度營業概況及愛護,我們及 112 年度們將全力以赴度營運展望赴,期許未望,在此未來能以

敬祝

貳、公司簡介

一、公司簡介:

(一)設立日期:中華民國五十二年一月二十二日(公司之前身成立於民國 41 年)

(二)總公司、分公司及工廠之地址及電話:

公司地址:台北市漢口街一段 82 號 8 樓

電話:(02)23700988
桃園工廠:桃園市龍潭區三和里朝鳳路一號
電話:(03)4893456

南崁國際物流中心:桃園市蘆竹區厚生路 53 號 2 樓

電話:(03)3216533

(三)公司沿革

1952 年	公司成立,生產再生膠。
1963 年	與西德 Radium 橡膠公司技術合作。
1976 年	與日本丸山工業技術合作,成立塑膠廠。
1980 年	與日本南海塑膠技術合作,生產塑膠發泡乳膠皮。與 GOODYEAR 技術合作。
1981 年	因開發國軍浮橋、水櫃、偵察舟、攻擊舟、救命筏、救生衣、防毒衣、飛機油箱等軍用品成
	功,獲頒參謀總長『干城勳章』。
	1992 年 3 月 3 日正式掛牌股票上市。
1995 年	成立 PU 事業部,研發及推廣 PU 產品。成立投資委員會,進行多角化投資。
1996 年	廠辦合一,加強對客戶服務。成立營建部,有效開發厚生土地利用價值。
1997 年	研發大樓落成啟用,設立精密實驗室,加強產品研發分析。
1998 年	成立 CPU 事業部,生產 PU 透濕產品及 PP 合成紙。
1999 年	轉投資萬盛證券,後與建弘證券合併,再與華信銀行合併為建華金控。設立風和電子圖書館。
2000 年	成立 IP 專案,積極進行各項專利開發,形成知識經濟。
2001 年	成立 Silicone 專案,研發新世紀高機矽系產品。
2002 年	成為台灣 TPU 膠皮及貼合產品最大製造商。
2003 年	取得 ISO9001 年版品質保證;厚生物流取得國際物流中心執照。
	為開發板橋特專六土地,設立 100%控股子公司:板建開發股份有限公司。
	2004 年 2.4 米超寬貼合機及電子級塑膠添加劑合成機裝設完成,進軍汽車內裝及電子市場;榮獲九十二
	年度出進口績優廠商「金貿獎」第三名。
	12 月發行國內第一次無擔保轉換公司債 22 億元並上櫃買賣。
2005 年	取得 ISO-14000 環境品質認證。板橋土地開發專案 2005 年送都市計劃審議委員會,並與大陸工
	程公司合作開發。
2006 年	與大陸工程公司簽訂板橋土地開發專案委建合約。龍潭化學品物流中心成立。全新鋼帶鼓式加
	硫設備,及 2.4 米超寬無塵精密塗佈機裝設完成。為開發板橋特專六建築工程資金需求,與銀行
	團簽定聯貸契約,總額度新台幣三十一億元。

2007 年	國內第一次無擔保轉換公司債 22 億元已全數轉換完畢,並於 4 月 13 日下櫃。板橋土地開發
	「世界花園-橋峰」案,1 月底開始預售,3 月 19 日正式動工。全新中央實驗室啟用。
2008 年	全新亞洲最大鋼帶式及罐式橡膠加硫廠完成啟用。
	板橋土地開發「特專一」案,與大陸工程股份有限公司簽訂合建契約。
2009 年	本公司通過了救命筏,生物相容性,及救生衣的國際品質認證。
	本公司與『僑礎建設(股)公司』合作開發台北縣新店市莊敬段土地,簽訂合建契約。
2010 年	本公司新萬馬力機組及廠房於 6 月 17 日正式按鈕啟用。
	榮獲 98 年輸入韓國重點拓銷市場出口成長率第二名。
	板橋土地開發「世界花園-橋峰」案 12 月取得使用執照。
	板橋土地開發「謙岳」案獲新北市府核准都市更新計畫,並核發建造執照。
2011 年	新的 TPU 過光機投入生產。
	風和員工運動健康中心落成。
	慶祝厚生公司六十週年廠慶。
	板橋土地開發「世界花園-橋峰」案完成客戶交屋並於 9 月協助住戶成立社區管理委員會。
	板橋土地開發「謙岳」案 2 月完成預售,銷售率 100%,於 3 月申報開工。
2012 年	本公司與『大陸建設(股)公司』、『桓邦建設(股)公司』及『桓鉅建設(股)公司』合作開發臺北
	市信義區信義段三小段土地,簽訂合建契約。
2013 年	桃園廠第二套節能高效蒸氣及熱媒鍋爐啟用。
	桃園廠重電混煉機第一階段省電節能改裝完成。
	板橋「謙岳」案 12 月取得使用執照。
2014 年	「臺北市信義區信義段三小段土地合建案(琢白)」,於 103 年 6 月取得建案執照,並於同(103)年
	9 月舉辦開工典禮。
2015 年	桃園廠全新鋼帶鼓式加硫設備啟用。
	「臺中市惠國段土地合建案(丽格)」,於 104 年 11 月 6 日取得建案執照,並於 105 年 3 月 4 日舉
	辦開工典禮。
2016 年	桃園廠於 105 年 12 月增設廢氣燃燒爐(RTO),並於 106 年 4 月測試完成。
2017 年	106 年 10 月登記設立美國子公司「FRG US CORP.」,營業項目為美國不動產投資、開發
	與房地租售。
	桃園廠增設直立烘箱設備及加硫罐設備。
2018 年	107 年增設廢熱回收型廢氣燃燒爐(RTO)。
	桃園廠實驗室增設氙弧燈耐候試驗機及耐臭氧試驗機。
	桃園廠橡膠地板布響應政府"國車國造"政策,積極研發,通過測試,取得「新北市捷
	運安坑輕軌運輸系統」車輛地板布訂單。
	107 年 12 月「琢白」案取得使用執照,並於 108 年 1 月起展開產權過戶及交屋作業。
2019 年	108 年桃園廠增設兩套符合環保規範瓦斯熱媒鍋爐。
	桃園廠實驗室增設對色用分光光度試驗機。

2020 年	M07 煤碳蒸汽鍋爐改造使用生質燃料,完成經濟部工業局 109 年度產業低碳科技應用
	補助計畫。
	109 年 1 月「丽格」案完工,預售已購客戶交屋作業已完成,並隨即展開成屋銷售作
	業。
2021 年	M06 & M07 蒸汽鍋爐,M08 熱煤油鍋爐,成功改造使用生質燃料,並取得合法操作許可
	證。
	本公司簽約購買高雄市國賓飯店部分土地,並與『大陸建設(股)公司』及『國賓大飯店(股)公
	司』簽訂合作開發契約。
2022 年	橡膠隔音材產品,根據量測標準 CNS15160-8(2009)與宣告標準 CNS8465-2(2007),通
	過取得樓板衝擊音隔音性能試驗報告。
	本公司已取得高雄市國賓飯店開發案土地,且已完成危老重建計畫。
	本公司與英城營造股份有限公司簽訂龍潭智能園區 A 區新建工程合約。

參、公司治理報告

一、組織系統

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
三、給付董事(含獨立董事)、監察人、總經理及副總經理等之酬金
四、公司治理運作情形
五、簽證會計師公費資訊
六、更換會計師資訊
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業
八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊
十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例

參、公司治理報告

2.主要部門所營業務:

部	所營	業
審計委員會	負責檢查本公司會計制度、財務狀況及財務報告程
	序。
	審核取得或處分資產、資金貸與及背書保證等重大財
	務業務行為之處理程序。
	對本公司內部稽核人員及其工作進行考核,以及內部
	控制進行考核。評估、檢查、監督本公司存在或潛在
	之各種風險。
	檢查本公司遵守法律規範之情形。
	審核上市上櫃公司治理實務守則守則第三十二條所述
	涉及董事利益衝突	應迴避表決權行使之交易,特別是
	重大關係人交易、取得或處分資產、資金貸與及背書
	保證及成立以投資為目的投資公司等。
薪酬委員會	訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪
	資報酬之政策、制度、標準與結構,以及定期評估並
	訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
稽核室	綜理年度稽核計畫之擬訂及實施內部控制制度之檢查及覆核
	董事會議事項實施之檢查
	公司治理之推動
	其他由主管機關指定之檢查及覆核作業
法務室	綜理往來契約審核
	涉訟案件處理
	法律支援規劃
營建部	綜理不動產開發規畫及興建
	委託興建、出租、出售業務
物流中心	物流倉儲業務之經營
行銷處	綜理產品銷售服務
	市場情報蒐集
	國內外市場開拓
	客戶服務及執行銷售計劃
生產處	綜理產品之生產、品管等事宜
技術處	綜理產品之研發、設計等事宜
管理部	綜理公司財務調度、資金管理、投資管理、股務、人
	事、會計、成本、總務、資訊、董事會等相關事宜

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料:

(一)董事資料

停止過戶: 112 年 4 月 11 日

職稱國 (註 1) 註	藉或	名姓	性別年齡	選 ( ) 就任	期任	初次選任期日	配選時持有股在持有股數任份現 3		、未偶持有現在	年成子女股份	利名	用他人義持有股份	( ) ( 要學歷 4 主經註	前兼本任公司及目 )	或具配偶二親管他主	等關以內、董事或監	係其之察人	備註
	冊地		( ) 2 註	期日		( ) 註	數股	持股率比	數股	持股率比	數股	持股率比	股數	持股率比		其職務他公司之	職稱	姓名	關係	( ) 5 註
董事長	中華民國	徐材正	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	70. 11. 05	3, 389 588 ,	0 .99 %	5, 212 130 ,	1 .55 %	3, 509 200 ,	1.04 %	0	0%	美舊金山學肄業國大	策厚生股 ( ) 公司略長、建發、厚板開股 ( ) 公司建董事長和設股 ( ) 公司海孚物業發展、上瑞有董事長限公司	董事兼總經理董事法人代表人	徐正己徐新正	弟兄弟兄	無
董事兼總經理	中華民國	徐正己	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	78. 06. 12	2, 083 781 ,	0 .61 %	3, 478 296 ,	1 .03 %	0	0%	0	0%	學工系淡江大化灣學台大國企所碩士	孚發事業瑞開股 ( ) 公董事司長	董事長董事表法人代人	徐材正徐新正	弟兄弟兄	無
董事	中華民國	茂厚股有份限公司解職 ( :111 .06.0 8) 日	適不用	1 08. 06. 05	年 3	96. 06. 15	2, 161 988 ,	0 .62 %	適不用	0 .00 %	適不用	0.0 0%	不適用	0%	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不
董事法代表人	中華民國	茂厚股份有限公司代表人 : 徐新正解職 ( 8) :111 .06.0 日	男 60~ 70 歲	108 .06 .05	年 3	78. 06. 12	0	0.0 0%	適用不	0 .00 %	適用不	0.0 0%	不適用	0%	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用
董事	中華民國	鑫豐有全限公司新任 ( :111 .06.0 8)	適用不	1 11. 06. 08	年 3	111 .06 .08	8, 942 410 ,	2 .61 %	8, 943 410 ,	2 .65 %	0	0%	0	0%	無	無	無	無	無	無
董事法代表人	中華民國	鑫豐有公全限司代表人 : 新徐正新任 ( :111 .06.0 8)	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	78. 06. 12	0	0.0 0%	2, 810 912 ,	0 .83 %	0	0%	0	0%	輔學律系仁大法	孚資茂瑞投、厚、全鑫董事豐股 ( ) 公司長	董事長董事兼總經理	徐材正徐正己	弟兄弟兄	無

職稱	藉國或	名姓	性別年齡	( ) 選就任	期任	次選初任期日	選時持有任	股份	在持有現	股數	、未偶成配持有在現	年子女股份	利用名	他人義持有股份	( ) ( ) 要學歷 4 主經註	前兼任本公司及目	或具偶二親配、董管他主	等關以內事或監	係其之察人	備註
(註 1)	冊地註		( ) 2 註	期日		( ) 3 註	數股	持股率比	數股	持股率比	數股	持股率比	股數	持股率比		其職務他公司之	職稱	姓名	關係	( ) 5 註
董事	中華民國	孚建瑞設股份有限公司	適用不	1 11. 06. 08	年 3	105 .06 .07	34, 070 754 ,	9 .95 %	34, 070 754 ,	10 .10 %	0	0%	0	0%	無	無	無	無	無	無
董事法代表人	中華民國	孚建瑞設股份有表限公司代 :徐維志人	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	96. 06. 15	0	0.0 0%	4, 597	0 .00 %	64, 800	0.0 2%	0	0%	佛築美哈大學建暨都市國計設碩士美州學克萊分國加大柏校建築碩士學建築系兼講師淡江大任	建築師事務徐維志所建築師築系兼淡江大學建任講師	無	無	無	無
董事	中華民國	厚建和設股份有公司限	適用不	1 11. 06. 08	年 3	105 .06 .07	14, 632 726 ,	4 .27 %	15, 536 726 ,	4 .61 %	0	0%	0	0%	無	無	無	無	無	無
董事法代表人	中華民國	厚建和設股份有表公司代限坤榮 :林人	男 70~ 80 歲	111 .06 .08	年 3	96. 06. 15	0	0.0 0%	24, 300	0 .01 %	0	0%	0	0%	台學業管究北大企理研所碩士英城營董事造股 ( ) 公司長	英營董城造股 ( ) 公司事長	無	無	無	無
董事	中華民國	錦瑞股份國際有公司限新任 ( :111 .06.0 8)	適用不	1 11. 06. 08	年 3	111 .06 .08	17, 415 047 ,	.09 % 5	17, 487 047 ,	.18 % 5	0	0%	0	0%	無	無	無	無	無	無
董事法代表人	中華民國	錦瑞國際股份有表限公司代 :朱隆宗人新任 ( 8) :111 .06.0	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	111 .06 .08	0	0.0 0%	0	0.0 0%	0	0%	0	0%	營管政大經理碩士萬盛合券綜證總經理貨建期總弘經理中華券商業公會民國證同事理	無	無	無	無	無
董事	中華民國	敏何川解職 ( 8) :111 .06.0 日	男 80~ 90 歲	108 .6.5	年 3	87. 05. 04	3, 406 274 ,	0 .97 %	適用不	0 .00 %	適用不	0.0 0%	不適用	0%	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用

職稱	藉或國	姓名	性別年齡	( ) 選就任	任期	初次選任期日	時持有選任	股份	持有現在	數股	、未成偶配在持有現	年子女股份	利用名	他人義持有股份	( 學 ) ( ) 要經歷 4 主註	兼前本公司目任及	具偶或二親配管、董他主	等以內關事或監	係其之察人	備註
(註 1)	地註冊		( ) 2 註	期日		( ) 3 註	股數	持股率比	股數	持股率比	股數	持股率比	股數	持股率比		其公司職務他之	職稱	名姓	係關	( ) 5 註
獨立董事	中華民國	蕭勝賢	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	105 .06 .07	0	0.0 0%	0	0.0 0%	0	0%	0	0%	中對外濟貿易學國經大學博 -法士東吳學- 學大法碩士台灣學- 商學大士	事建聯合會計師和務長所所事萬宏法律務國際資顧問所深事台地法北方院民庭解委員調夆發典科技開股 ( ) 公董事司獨立	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	陳勝竹解職 ( :111 .06.0 8) 日	男 70~ 80 歲	108 .06 .05	年 3	105 .06 .07	0	0.0 0%	適不用	0 .00 %	適不用	0.0 0%	不適用	0%	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不
獨立董事	中華民國	春來吳	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	108 .06 .05	0	0.0 0%	0	0.0 0%	0	0%	0	0%	海學- 管學上交通大理博士學- 共國政治大公行立政碩士	策顧戰國國際問公司總顧問灣策台高政暨齡化業產發展協會執行長	無	無	無	無
獨立董事	中華民國	毓琳姚	女 40~ 50 歲	111 .06 .08	年 3	111 .06 .08	5, 000	0 .00 %	5, 000	0 .00 %	0	0%	0	0%	朝學學陽科技大士	永中聯合會信和計師事務合會所夥計師	無	無	無	無

註¹:法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示(屬法人股東代表者,應註明法人股東名稱),並應填列下表一。

註2:請列示實際年齡,並得採區間方式表達,如 41~50 歲或 51~60 歲。

註3:填列首次擔任公司董事或監察人之時間,如有中斷情事,應附註說明。

註4:與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

註⁵:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:無此情形。表一:法人股東之主要股東:

停止過戶: 112 年 04 月 11 日

法人股東名稱(註 1)	法人股東之主要股東名稱及持股比例(註 2)
瑞孚建設股份有限公司	徐正材(81.99%)瑞錦國際股份有限公司(18%)
厚和建設股份有限公司	厚生公司(26.2%)徐正材(22.41%)瑞孚建設股份有限公司(18.99%)瑞錦國際股份有限公司(10.15%)寛誠國際股份有限公司(3.67%)誠禧投資股份有限公司 (3.51%)徐正己(3.11%)徐美玲(2.68%)徐美智(2.43%)徐正群(1.89%)
全鑫豐有限公司	徐正新(41%)李玥玲(41%)厚茂股份有限公司(18%)
瑞錦國際股份有限公司	徐正材(64%)陳慧錦(36%)

註 1:董事屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。

註 2: 填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。若其主要股東為法人者,應再填列下表二。

	表二:表一主要股東為法人者其主要股東:

法人名稱 (註 1)	法人股東之主要股東名稱及持股比例(註 2)
厚生股份有限公司	瑞孚建設股份有限公司(10.10%)瑞錦國際股份有限公司(5.18%)誠禧投資股份有限公司 (4.99%)厚和建設股份有限公司(4.61%)徐美倫(2.84%)全鑫豐有限公司(2.65%)潤裕投資有限公司(1.81%)徐正材(1.55%)花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶 (1.28%)美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶(1.21%)。
	瑞孚建設股份有限公司徐正材(81.99%)瑞錦國際股份有限公司(18%)
	誠禧投資股份有限公司徐正己(99.5%)楊巽文(0.2%)徐如怡(0.15%)徐誠禧(0.15%)
	寛誠國際股份有限公司徐正泰(88.257%)徐林青蓉(11.728%)林青樺(0.007%)林蔡素愛(0.007%)
	瑞錦國際股份有限公司徐正材(64%)陳慧錦(36%)
厚茂股份有限公司	徐正新(84.12%)李玥玲(12.53%)徐啓文(1.67%)徐修敏(1.68%)

註 1:如上表一主要股東屬法人者,應填寫該法人名稱。

註 2:填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。

董事資料(二)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:

112 年 04 月 11 日

條件	專業資格與經驗(註 1)	獨立性情形(註 2)	兼任其他公
			開發行公司
姓名			獨立董事家
			數
董事長	.現任本公司董事長。
徐正材	.歷任厚和建設(股)公司、板建開
	發(股)公司及上海瑞孚務業發展	不適用	0
	有限公司董事長。
	.未有公司法第 30 條各款情事。
董事	.現任本公司董事及總經理。
徐正己	.歷任瑞孚開發事業(股)公司董事
	長。	不適用	0
	.未有公司法第 30 條各款情事。
厚茂股份有限公司代表人	.現任本公司法人董事代表。
全鑫豐有限公司代表人	.歷任厚茂(股)公司及瑞孚投資
徐正新	(股)公司董事長。	不適用	0
(註 3)	.未有公司法第 30 條各款情事。
瑞孚建設股份有限公司代表人	.現任本公司法人董事代表。
徐維志	.任職徐維志建築師事務所建築
	師。	不適用	0
	.擔任淡江大學建築系兼任講師。
	.未有公司法第 30 條各款情事。
厚和建設股份有限公司代表人	.現任本公司法人董事代表。
林坤榮	.歷任英城營造(股)公司董事長。	不適用	0
	.未有公司法第 30 條各款情事。
瑞錦國際股份有限公司代表人	.現任本公司法人董事代表。
朱隆宗	.未有公司法第 30 條各款情事。	不適用	0
(註 4)
董事	.曾任本公司董事。
何敏川	.曾任本公司監察人。	不適用	0
(註 5)	.曾任厚新工業(股)公司董事長
	.未有公司法第 30 條各款情事。
獨立董事	.現任本公司獨立董事。	符合獨立性情形如下:
蕭勝賢	.擔任建和聯合會計師事務所所長。	1. 無「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第三條
	.擔任萬宏國際法律事務所資深顧	第一款之經理人或第二、三款

	問。 .擔任台北地方法院民事庭調解委	所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親
	員及士林地方法院民事庭調解委	屬。
	員。	2. 本人、配偶、二親等以內親屬
	.擔任夆典科技開發(股)公司獨立	(或利用他人名義)未持有公司	1
	董事。	股份。
	.未有公司法第 30 條各款情事。	3. 未擔任與本公司有特定關係公
		司之董事、監察人或受雇人。
		4. 未有最近 2 年提供本公司或其
		關係企業商務、法務、財務、
		會計等服務所取得之報酬金
		額。

獨立董事	.曾任本公司獨立董事。
陳竹勝	.擔任勞動部勞資爭議處仲裁委
(註 6)	員。
	.擔任台北就業服務商業同業公會
	副理事長。	已於 111/06/08 到期解任獨立董事
	.擔任輔仁企管(股)公司總經理。	一職,故不適用。	0
	.擔任經濟部中小企業榮譽指導協
	進會副主委。
	.擔任中華看護家事服務協會理事
	長。
	.未有公司法第 30 條各款情事。
獨立董事	.現任本公司獨立董事。	符合獨立性情形如下:
吳春來	.現任戰國策國際顧問公司總顧	1. 無「公開發行公司獨立董事設
	問。	置及應遵循事項辦法」第三條
	.現任台灣高齡化政策暨產業發展	第一款之經理人或第二、三款
	協會執行長。	所列人員之配偶、二親等以內
	.曾任遠雄企業團董事長室經理兼	親屬或三親等以內直系血親親
	發言人。	屬。
	.曾任合鼎科技執行副總。	2. 本人、配偶、二親等以內親屬
	.曾任宏國地產事業部副總經理。	(或利用他人名義)未持有公司	0
	.曾任國家文官學院講座教授。	股份。
	.未有公司法第 30 條各款情事。	3. 未擔任與本公司有特定關係公
		司之董事、監察人或受雇人。
		4. 未有最近 2 年提供本公司或其
		關係企業商務、法務、財務、
		會計等服務所取得之報酬金
		額。
獨立董事	.現任本公司獨立董事。	符合獨立性情形如下:
姚毓琳	.擔任信永中和聯合會計師事務所	1. 無「公開發行公司獨立董事設
(註 7)	合夥會計師。	置及應遵循事項辦法」第三條
	.曾任安候建業聯合會計師事務所	第一款之經理人或第二、三款
	審計經理	所列人員之配偶、二親等以內
	.未有公司法第 30 條各款情事。	親屬或三親等以內直系血親親
		屬。
		2. 本人僅持有 5,000 股,其餘配	0
		偶、二親等以內親屬(或利用他
		人名義)未持有公司股份。
		3. 未擔任與本公司有特定關係公
		司之董事、監察人或受雇人。
		4. 其所屬信永中和聯合會計師事
		務所,近二年取得報酬累計金
		額未逾新臺幣五十萬元

二、董事會多元化及獨立性:

(一)董事會多元化:

1. 依據本公司「公司治理實務守則」第 20 條第 4 項規定,為達到公司治理之理想目標,董事會整體應具備之能力如下:
(1) 營運判斷能力。
(2) 會計及財務分析能力。
(3) 經營管理能力。
(4) 危機處理能力。
(5) 產業知識。
(6) 國際市場觀。
(7) 領導能力。
(8) 決策能力。
1. 為使董事會達到前述目標定強化效能,本公司訂有董事會成員多元化政策, 依據「公司治理實務守則」第 20 條第 3 項規定,董事會成員組成應考量多元化,除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外,並就本身運作、營運型態及發展需求以擬定適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面向之標準:
(1) 基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
(2) 專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能及產業經歷等。
1. 本公司目前董事會成員共有 9 名,含 3 位獨立董事且其中一位為女性,專業領域涵蓋財務會計、法律、公關及化工等。董事會成員中有 2 名員工身分之董事;3 名獨立董事中有 1 名任期年資約 6.5 年、1 名任期年資約 3.5 年及 1 名任期年資近 1 年;全數董事皆為中華民國籍,達成公司治理守則所訂之多元化目標,落實情形如下:

				具備能力
										產業經驗		國
董事姓名	年齡	性別	專業背景	經營管理	營運判斷	財會分析	危機處理	產業知識	橡塑膠	營造建築	金融投資	際市場觀	領導決策
徐正材	60~ 69 歲	男	經營、營造、建築	V	V	V	V	V	V	V	※	V	V
徐正己	60~ 69 歲	男	經營、化工	V	V	V	V	V	V	※	※	V	V
徐正新	60~ 69 歲	男	經營、法律	V	V	V	V	V	V	V	※	V	V
徐維志	60~ 69 歲	男	建築、設計	V	V	V	V	V	※	V	※	V	V
林坤榮	70~ 75 歲	男	經營、營造、建築	V	V	V	V	V	※	V	※	V	V
朱隆宗	60~ 69 歲	男	財務、金融	V	V	V	V	V	※	※	V	V	V
蕭勝賢	60~ 69 歲	男	會計、法律	V	V	V	V	V	※	※	V	V	V
吳春來	60~ 69 歲	男	公關、營造、建築	V	V	V	V	V	※	V	※	V	V
姚毓琳	40~ 50 歲	女	財務、會計	V	V	V	V	V	※	※	V	V	V

※表示其他產業經驗

(二)董事會獨立性:敘明獨立董事人數及比重,並說明董事會具獨立性,及附理由說明是否無證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項規定情事,包括敘明董事間、監察人間或董事與監察人間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。 1. 本公司目前董事會由三名獨立董事及六名董事組成,獨立董事占比為 33%。

1. 本公司董事及獨立董事間皆無證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項規定情事。
1. 獨立董事任職前兩年未有下列各述情形:
(1) 公司或其關係企業之受雇人。
(2) 公司或其關係企業之董事、監察人。
(3) 本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 第一款之經理人或前二款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 直接持有公司已發行股份總數百分之五以上、持股前五名或依公司法第二十七條第一項或第二項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6) 公司與他公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制,他公司之董事、監察人或受僱人。
(7) 公司與他公司或機構之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶, 他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人。
(8) 與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(9) 為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額逾新臺幣五十萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依本法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。
註 1:專業資格與經驗:敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗,如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者,應敘明其會計或財務背景及工作經歷,另說明是否未有公司法第 30 條各款情事。
註 2:獨立董事應敘明符合獨立性情形,包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人;本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重;是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項 5~8 款規定)之董事、監察人或受僱人;最近 2 年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。
註 3:徐正新先生於 111 年 6 月 8 日由厚茂股份有限公司法人董事代表解任,轉任全鑫豐有限公司法人董事代表。
註 4:朱隆宗先生於 111 年 6 月 8 日起擔任瑞錦國際股份有限公司法人董事代表。
註 5:何敏川先生於 111 年 6 月 8 日解任董事一職。
註 6:陳竹勝先生於 111 年 6 月 8 日解任獨立董事一職。
註 7:姚毓琳女士於 111 年 6 月 8 日新任獨立董事一職。

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料:

停止過戶:112 年 4 月 11 日

職稱	藉國	名姓	性別	( ) 選任日就	持有股	份	、未偶配持有女	年成子股份	利名義用他持有	人股份	( ) 學要經歷主 ( ) 2 註	兼前其任他公目	具偶配係	等或親二經理之	關內以人	備註
( ) 1 註				期	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率		職司務之	職稱	名姓	係關	( ) 3 註
總經理	華民中國	徐正己	男	1 1 1. 0 6. 0 8	3, 4 7 8, 2 9 6	1. 0 3 %		0 0 %	0	0 %	系學淡大化江工灣台大學企碩士國所厚有總生股份限公司經理	事孚發業瑞開股董事份有公司限長	董兼特事助	徐新正	弟兄	無
董事兼特助	中華民國	新徐正	男	1 0 3. 0 0 4 7.	2, 8 1 0, 9 1 2	0. 8 3 %		0 0 %	0	0 %	輔學律系仁大法 ( ) 董事厚茂長股公司鑫豐有董事公司長全限	孚資、厚瑞投茂、( ) 股公司、鑫豐董事全公司長	總經理	徐己正	弟兄	無
協理	華民中國	蕭忠正	男	8 7. 0 1. 0 1	1 0, 4 1 8	0. 0 0 %		0 0 %	0	0 %	華專龍工厚 ( ) 事業生股公司生產部經理	( ) 板建開發股公察司監人	無	無	無	無
協理	華民中國	黃慧嫻	女	9 9. 0 3. 0 1	1, 6 2 0	0. 0 0 %		0 0 %	0	0 %	專萬能工清華學大 E M B A 碩士 ( ) 厚倉生股公司儲部經理	無	無	無	無	無
管暨營理管建部主	中華民國	鄭勝元	男	1 1 1. 0 7. 0 1	0	0. 0 0 %		0 0 %	0	0 %	學政治大政治所碩士 ( ) 營襄厚生股公司建部理	無	無	無	無	無
務管財主	華民中國	哲林士 ( 4 ) 註	男	9 6. 0 7. 0 1	適用不	0 %	適用不	0 %	適用不	0 %	灣台學大碩士東建築 ( ) 股公司亞經理經理厚 ( ) 管生股公司部理經理	無	無	無	無	無
管務財主	華民中國	榮包適	男	1 1 1. 0 7. 0 1	6, 0 0 0	0. 0 0 %		0 0 %	0	0 %	學會系台大計北 ( ) 襄厚務生股公司財理	無	無	無	無	無
會管計主兼公司治管理主	中華民國	施明德	男	9 9. 0 2. 0 1	0	0. 0 0 %		0 0 %	0	0 %	台學北大業師事安侯建聯合會計務所任主	無	無	無	無	無
部稽核內管主	中華民國	嘉保歐	男	1 1 0. 0 1. 0 1	6 1, 9 2 3	0. 0 2 %		0 0	0	0 %	真學大理花襄旗台分銀行北行理	建發有板開股份公司限內管部稽核主	無	無	無	無

註1: 應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 , 以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者,不論職稱,亦均應予揭露。

註 2: 與擔任目前職位相關之經歷,如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職,應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

註 3: 總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時,應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊:無此情形。

註 4:林士哲先生於 111 年 7 月 1 日轉任。

三、給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理等之酬金

(1-1)董事(含獨立董事)之酬金(個別揭露姓名及酬金方式) 單位:元

			董事酬金								A、B、C及D等四項總				兼任員工領取相關酬金					A、B、C、D、E、F 及
		報酬(A) (註 2)		退職退休金(B)		董事酬勞 (C)(註 3)		業務執行費用(D) (註 4)			額及占稅後純益之比例 (註 10)	薪資、獎金及特支費等 (E) (註 5)		退職退休金(F)			員工酬勞(G) (註	6)		G 等七項總額及占稅後純益之比例(註 10)		有無領取來自子公司以
職稱	姓名	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司 (註 7)		本公司	財務報告內所有公司	外轉投資事業酬金 (註 11)
			(註 7)		(註 7)		(註 7)		(註 7)		(註 7)		(註 7)		(註 7)		現金金額股票金額現金金額股票金額				(註 7)
董事長	徐正材		11,631,900 11,631,900	0	0	2,114,000	2,114,000	108,000	108,000	13,853,900 1.95%	13,853,900 1.95%	0	0	0	0	0	0	0	0	13,853,900 1.95%	13,853,900 1.95%	0
董事兼總經理	徐正己	675,000	675,000	0	0	1,268,400	1,268,400	120,000	120,000	2,063,400 0.29%	2,063,400 0.29%		6,898,375 6,898,375	0		0 422,000		0 422,000	0	9,383,775 1.32%	9,383,775 1.32%	0
	厚茂股份有限公司 (註 2)	0	0	0	0	549,061	549,061	0	0	549,061 0.08%	549,061 0.08%	0	0	0	0	0	0	0	0	549,061 0.08%	549,061 0.08%	0
董事兼特助	全鑫豐有限公司 (註 3)	0	0	0	0	719,339	719,339	0	0	719,339 0.10%	719,339 0.10%	0	0	0	0	0	0	0	0	719,339 0.10%	719,339 0.10%	0
	法人代表: 徐正新	675,000	675,000	0	0	0	0	120,000	120,000	795,000 0.11%	795,000 0.11%		6,604,898 6,604,898	0		0 422,000		0 422,000	0	7,821,898 1.10%	7,821,898 1.10%	0
董事	瑞孚建設股份有限公司	0	0	0	0	845,600	845,600	0	0	845,600 0.12%	845,600 0.12%	0	0	0	0	0	0	0	0	845,600 0.12%	845,600 0.12%	0
	法人代表: 徐維志	675,000	675,000	0	0	0	0	120,000	120,000	795,000 0.11%	795,000 0.11%	0	0	0	0	0	0	0	0	795,000 0.11%	795,000 0.11%	0

董事	厚和建設股份有限公司	0	0	0	0	845,600	845,600	0	0	845,600 0.12%	845,600 0.12%	0	0	0	0	0	0	0 0	845,600 0.12%	845,600 0.12%	0
	法人代表: 林坤榮	675,000	675,000	0	0	0	0	120,000	120,000	795,000 0.11%	795,000 0.11%	0	0	0	0	0	0	0 0	795,000 0.11%	795,000 0.11%	0
董事	何敏川 (註 4)	173,000	553,000	0	0	366,041	366,041	36,000	36,000	575,041 0.08%	955,041 0.13%	0	0	0	0	0	0	0 0	575,041 0.08%	955,041 0.13%	0
	瑞錦國際股份有限公司 (註 5)	0	0	0	0	479,559	479,559	0	0	479,559 0.07%	479,559 0.07%	0	0	0	0	0	0	0 0	479,559 0.07%	479,559 0.07%	0
董事	法人代表: 朱隆宗	378,000	378,000	0	0	0	0	84,000	84,000	462,000 0.06%	462,000 0.06%	0	0	0	0	0	0	0 0	462,000 0.06%	462,000 0.06%	0
獨立董事	蕭勝賢	675,000	675,000	0	0	422,800	422,800	120,000	120,000	1,217,800 0.17%	1,217,800 0.17%	0	0	0	0	0	0	0 0	1,217,800 0.17%	1,217,800 0.17%	0
獨立董事	吳春來	675,000	675,000	0	0	422,800	422,800	120,000	120,000	1,217,800 0.17%	1,217,800 0.17%	0	0	0	0	0	0	0 0	1,217,800 0.17%	1,217,800 0.17%	0
獨立董事	陳竹勝 (註 6)	173,000	173,000	0	0	183,020	183,020	36,000	36,000	392,020 0.06%	392,020 0.06%	0	0	0	0	0	0	0 0	392,020 0.06%	392,020 0.06%	0
獨立董事	姚毓琳 (註 7)	378,000	378,000	0	0	239,780	239,780	84,000	84,000	701,780 0.10%	701,780 0.10%	0	0	0	0	0	0	0 0	701,780 0.10%	701,780 0.10%	0
	1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:本公司董事及獨立董事之報酬,授權董事會依各該董事及獨立董事對本公司營

運參與程度及貢獻價值,並參酌國內外業界通常支給水準議定之。

2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金:無

註 1:(1)董事長司機薪資 705,150 元;董事長保全薪資 610,354 元。(2)總經理司機薪資 723,150 元。

註 2:厚茂股份有限公司於 111 年 6 月 8 日解任。

註 3:全鑫豐有限公司於 111 年 6 月 8 日新任。

註 4:何敏川先生於 111 年 6 月 8 日解任。

註 5:瑞錦國際股份有限公司於 111 年 6 月 8 日新任。

註 6:陳竹勝於先生 111 年 6 月 8 日解任。

註 7:姚毓琳女士於 111 年 6 月 8 日新任。

酬金級距表

董事本各個金給付公司酬級距		董事	姓名
	前金項酬四	總 ( ) 額 A B C D + + +	前金總 ( 項酬額 A 七	) B C D E F G + + + + + +
	本公司 ( ) 8 註	務報告有公司財內所 ( ) 9 H 註	本公司 ( ) 8 註	務報告有公司財內所 ( ) 9 I 註
低 1, 0 0 0, 0 0 0 於元	7 坤榮徐新、徐維志、林正、敏、朱、陳勝何川隆宗竹、毓琳姚	7 坤榮徐新、徐維志、林正、敏、朱、陳勝何川隆宗竹、毓琳姚	6 敏坤榮徐維志、林川、何、毓朱、陳勝隆宗竹琳、姚	6 敏坤榮徐維志、林川、何、毓朱、陳勝隆宗竹琳、姚
( 含 ) ( 含 ) 1, 0 0 0, 0 0 0 2, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳
( ) ( ) 含含 2, 0 0 0, 0 0 0 元 3, 5 0 0, 0 0 0 元不 ~	1 徐己正	1 徐己正
( ) ( ) 含含 3, 5 0 0, 0 0 0 元 5, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 0 0 0, 0 0 0 1 0, 0 0 0, 0 0 0 5, 元元不 ~			2 徐、徐新己正正	2 徐、徐新己正正
( ) ( ) 含含 1 0, 0 0 0, 0 0 0 元 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~	1 徐材正	1 徐材正	1 徐材正	1 徐材正
( ) ( ) 含含 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 3 0, 0 0 0, 0 0 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元 5 元不 ~
( ) ( ) 含含 5 0, 0 0 0, 0 0 0 元 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元上以
總計	1 1	1 1	1 1	1 1

註 1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3-1)或 (3-2)。

^註 2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。

註 3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。

註 ⁴:係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

註 5:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依 IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
註 6:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。
註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註⁸:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註⁹:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註10:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 11:a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表之 I 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

(2-1)監察人之酬金:本公司已設立審計委員會,故不適用。

(3-1)總經理及副總經理之酬金(個別揭露姓名及酬金方式) 單位:元

	姓名	薪資 ( 註	( ) A ) 2	職退退	休金 ( ) B	獎金特支費 ( 註	及等等 ( C ) ) 3		員勞酬工 ( 註	金額 ( ) D ) 4		A、 B、項總額四純益比之 ( 註	等 C D 及占後及稅 ( % ) 例 ) 8	來自領取子公外轉資司投以母事業或公司
		本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公金現金額	司股票金額	財務報告 ( 司註金現金額	有公內所 ) 5 股票金額	本公司	報告務財所有內公司 ( ) 5 註	金酬 ( ) 9 註
總經理	徐己正	3, 007 200 ,	3, 007 200 ,	0	0	3, 891 175 ,	3, 891 175 ,	422 000 ,	0	422 000 ,	0	7, 320 375 , 1.03 %	7, 320 375 , 1.03 %	0
董事兼特助	新徐正	3, 007 200 ,	3, 007 200 ,	0	0	3,5 97, 698	3,5 97, 698	422 000 ,	0	422 000 ,	0	026 898 7, , 0.9 9%	026 898 7, , 0.9 9%	0

酬金級距表

	總經	總理及副經理姓名
本公司各個總副總金給付經理及經理酬級距	( ) 本 6 公司註	( ) 務報告有財內所公司 7 E 註
低 1, 0 0 0, 0 0 0 於元
( ) ( ) 1, 0 0 0, 0 0 0 含 2, 0 0 0, 0 0 0 含元元不 ~
( ) ( ) 2, 0 0 0, 0 0 0 含 3, 0 0, 0 0 0 含元 5 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 3, 5 0 0, 0 0 0 5, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 5, 0 0 0, 0 0 0 1 0, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~	2 徐新己、徐正正	2 徐新己、徐正正
( 含 ) ( 含 ) 1 0, 0 0 0, 0 0 0 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 1 5, 0 0 0, 0 0 0 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( ) ( ) 3 0, 0 0 0, 0 0 0 含 5 0, 0 0 0, 0 0 0 含元元不 ~
( ) ( ) 0, 0 0 0, 0 0 0 含 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 含 5 元元不 ~
1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元上以
總計	4	4

註¹:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。

註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

註 3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。另依 IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等, 亦應計入酬金。
註 4:係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額, 並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註⁷:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表 E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。

*本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

(4-1)上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金:不適用 (一)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

111 年 12 月 31 日

	職稱 (註 1)	姓名 (註 1)	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例 (%)
經	總經理	徐正己
	董事兼特助	徐正新
	協理	蕭正忠
	協理	黃慧孄
理	管理暨營建部	鄭勝元	0	3,384,560 元	3,384,560 元	0.48%
	主管
	財務主管(註 5) 包適榮
	會計主管兼公	施明德
人	司治理主管

註 1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露獲利分派情形。

註 2:係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

註 3:經理人之適用範圍,依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定,其範圍如下:
(1)總經理及相當等級者
(2)副總經理及相當等級者
(3)協理及相當等級者
(4)財務部門主管
(5)會計部門主管
(6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註 4:若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞(含股票及現金)者,除填列附表一之二外,另應再填列本表。
註 5:林士哲先生於 111 年 7 月 1 日轉任;包適榮先生於 111 年 7 月 1 日新任。鄭勝元先生於 111 年 7 月 1 日新任。
(二)分別比較說明公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。

名稱		111 年酬金之總額占稅後純益比率 110 年酬金之總額占稅後純益比率
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	5.72%	5.77%	5.11%	5.18%
總經理及副總經理	2.02%	2.02%	1.87%	1.87%

(1)董事之固定薪資報酬,授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值, 並參酌同業之水準議定之。

(2)總經理及副總經理薪資架構分為底薪、職務津貼、伙食津貼及年度經營績效發放績效獎金。

四、公司治理運作情形:

(一)董事會運作情形資訊

最近年度(自 111.01.01 至 112.03.15)董事會共開會 12 次(A),董事出列席情形如下:

職稱	姓名(註 1)	實際出(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(%)	備註
		B		【B/A】(註 1)
董事長	徐正材	11	0	91.66%
董事	徐正己	12	0	100%
					厚茂股份有限公司法人
	厚茂股份有限公司				董事於 111 年 6 月 8 日
董事	代表人:徐正新	3	0	100%	改選解任。在職期間應
					出席次數為 3 次。
					全鑫豐有限公司法人董
					事於 111 年 6 月 8 日當
董事	全鑫豐有限公司	8	1	88.89%	選並由徐正新先生為代
	代表人:徐正新				表。自當選日至 112 年
					03 月 15 日,應出席次
					數為 9 次。
董事	瑞孚建設股份有限公司	12	0	100%
	代表人:徐維志
董事	厚和建設股份有限公司	12	0	100%
	代表人:林坤榮
					何敏川先生於 111 年 6
董事	何敏川	3	0	100%	月 8 日改選解任。在職
					期間應出席次數為 3
					次。
					瑞錦國際股份有限公司
					法人董事於 111 年 6 月
董事	瑞錦國際股份有限公司	9	0	100%	8 日當選並由徐正新先
	代表人:朱隆宗				生為代表。自當選日至
					112 年 03 月 15 日,應
					出席次數為 9 次。
獨立董事	蕭勝賢	11	0	91.66%
					陳竹勝先生於 111 年 6
獨立董事	陳竹勝	3	0	100%	月 8 日改選解任。在職
					期間應出席次數為 3
					次。
獨立董事	吳春來	12	0	100%
					姚毓琳女士於 111 年 6
					月 8 日當選獨立董事。
獨立董事	姚毓琳	9	0	100%	自當選日至 112 年 03 月
					15 日,應出席次數為 9
					次。

其他應記載事項:

一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:

(一)證券交易法第 14 條之 3 所列事項:

1.本公司 111 年 01 月 25 日第 20 屆第 25 次董事會:本公司舊金山 950 Market Street 投資案背書保證調整案內容:本公司分別於民國 107 年 8 月第 19 屆第 22 次董事會及民國 108 年 7 月第 20 屆第 2 次董事會通過「舊金山 950 Market Street 銀行聯貸案」及背書保證金額更新,為使成屋貸款作業順利辦理,程序若有銜接需求, 擬由借款人:950 Property LLC.、 950 Hotel Property LLC.、 950 Retail Property LLC.向中國信託(NY 分行)申辦 USD 2.17 億之短期貸款先行償還既有融資案,並由中國信託主辦之新融資案償還短期貸款。本公司就上述成屋貸款與短期貸款出具背書保證金額合計不逾 USD 2.17 億之 11.23%(金額約 2437 萬美元),該案業提送審計委員會審議。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
2.本公司 111 年 03 月 18 日第 20 屆第 26 次董事會:解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。內容:為借助本公司董事之專才與相關經驗,以完成公司各項業務,爰依公司法第 209 條提請股東會同意,解除 111 年股東常會選任之董事及其代表人競業禁止之限制。本案徐正材董事長、徐正己董事、全鑫豐有限公司代表人:徐正新董事、瑞孚建設(股)公司代表人:徐維志董事、厚和建設(股)公司代表人:林坤榮董事及蕭勝賢獨立董事為利害關係人,依法迴避。董事長因利益迴避,指定吳春來獨立董事暫代主席。除上述董事因利害關係依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。
3.本公司 111 年 03 月 18 日第 20 屆第 26 次董事會:簽證會計師委任公費案。內容:本公司目前財稅簽證係委任正風聯合會計師事務所之會計師。擬與正風聯合會計師事務所簽訂之委任合約,本案業經 3 月 18 日審計委員會討論通過。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
4.本公司 111 年 03 月 18 日第 20 屆第 26 次董事會:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。內容:依證交所於民國 111 年 2 月 7 日台證上一字第 1110002112 號公告,配合修正本公司「取得或處分資產處理程序」相關規定,本案業經審計委員會討論通過。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
5.本公司 111 年 06 月 14 日第 21 屆第 1 次臨時董事會:委任本公司第五屆薪酬委員會委員案。
內容:本公司第四屆薪資報酬委員會已於 111 年 6 月 8 日任期屆滿,擬重新委任第五屆委員:蕭勝賢先生、吳春來先生及姚毓琳女士等三位獨立董事。蕭勝賢先生、吳春來先生及姚毓琳女士等三位獨立董事因涉及董事自身利害,迴避本案討論表決。除上述董事依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。
6.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:擬實施第 25 次庫藏股案。
內容:本公司擬實施第 25 次庫藏股,將依證券交易法第二十八條之二第一項第三款規定辦理。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
7.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:龍潭智能園區 A 區新建工程申請建照及委任建築師案。
內容:本公司申請建照時間擬於 7 月中旬前送件完成,建築規劃設計擬委任由徐維志建築師事務所負責,徐維志建築師為本公司董事,本案屬關係人交易。徐維志董事因關係人依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。
8.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:本公司組織暨高階主管職務調整案(含薪酬)。
內容:(1)擬於董事長下增設「策略長」一職負責本公司長期發展及策略規劃,目前暫由徐正材董事長兼任。本公司董事長兼策略長、總經理及董事長特助等三名總薪酬,業已提送薪酬委員會審議。
- (2)生產事業部經理蕭正忠因表現優異,特晉升協理;物流中心經理黃慧孄因表現卓著,特晉升協理, 並擔任本公司發言人,仍兼物流中心主管,綜理管理部、營建部及物流中心相關業務。
- (3)營建部襄理鄭勝元戮力執行各個合作開發案,成果豐碩,特調升為管理部副理暨主管兼財務主管, 仍兼營建部主管、本公司代理發言人,綜理管理部及營建部相關事宜。
- (4)管理部經理兼公司發言人林士哲即將出國深造,改敘為管理部高專,免兼公司主管及發言人,協助管理部鄭副理執行相關業務。
決議:除財務主管改任命包適榮擔任、林士哲擬改聘顧問;徐正材董事長、徐正己總經理、徐正新董事、蕭正忠、黃慧孄、鄭勝元、包適榮、林士哲等進行迴避並由徐維志董事暫代主席外,其餘董事無異議照案通過。
9.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:子公司 FRG US Corp.擬增資 Trimosa holdings LLC 公司案。內容:為充實營運資金、並償還成屋貸款,950 擬辦理增資 3,000 萬美元,本公司依股權比例 11.23%,須增資約 340 萬美元。本公司擬增加授權 FRG US 投資 Triomsa 額度至 1,840 萬美金為限,後續增資 FRG US 約 340 萬美金,並由其增資 Triomsa,再由 Triomsa 增資 950。本案因資料欠缺完整經審計委員會保留,並經全體董事決議待下次會議再議。
10.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:本公司資金貸與子公司子公司 FRG US Corp.案。
內容:本公司以 FRG US Corp.名義購買 SERIF 兩戶、車位及置物櫃兩組,並以股東往來方式貸與子公司,貸與期限為一年,因即將屆期,但其仍有借貸需求,擬辦理借新還舊作業。本案經審計委員會保留,並經全體董事決議待下次會議再議。
11.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:本公司取得或處分資產處理程序修訂案。
內容:為符合本公司投資有價證券之作業程序及增加投資靈活度,擬提高董事長核決權限,依據公開發行公司取得或處分資產處理準則,修正取得或處分資產處理程序,須先經審計委員會及董事會審議通過,並提送至股東常會討論。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
12.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:龍潭智能園區 A 區倉庫新建案。
內容:龍潭智能園區 A 區倉庫規畫擬向台北關申請設置物流中心,因新建工程超過新台幣 5 億元整,依本公司取得或處分資產處理程序規定應經審計委員會及董事會通過始得為之,並辦理公告申報。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
13.本公司 111 年 11 月 8 日第 21 屆第 5 次董事會:簽證會計師獨立性評估案。
內容:配合上市櫃公司治理運作及評鑑,其中有關董事會之組成及職責項下-"定期評估簽證會計師獨立性" 項目以逐步強化公司治理運作情形。本案檢附正風聯合會計師事務所 111 年獨立性聲明函。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
14.本公司 111 年 11 月 8 日第 21 屆第 5 次董事會:本公司擬增資子公司 FRG US Corp.案。
內容:本公司基於子公司 FRG US Corp.之兩項資金需求:償還本公司之股東往來借款、Trimosa holdings LLC 向 FRG US Corp.發出增資通知,故本公司擬增資 FRG US Corp.。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
15.本公司 111 年 11 月 8 日第 21 屆第 5 次董事會:FRG US Corp.擬增資 Trimosa holdings LLC 及提高投資額度案。
內容:子公司 FRG US Corp.擬提高投資 Trimosa holdings LLC 額度並增資 Trimosa holdings LLC。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
16.本公司 111 年 11 月 8 日第 21 屆第 5 次董事會:龍潭智能園區 A 區倉庫工程發包案。

內容:本次新建工程得標廠商為英城營造,其負責人林坤榮先生為本公司之董事,本案屬關係人交易。林坤榮董事因關係人依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。

17.本公司 111 年 12 月 23 日第 21 屆第 6 次董事會:本公司捐贈財團法人厚生慈善基金會討論案。
內容:本公司所捐助設立之「財團法人厚生慈善基金會」長年扶助有意向學之清寒學子,擬於今(111)年再度捐贈新台幣柒佰伍拾萬元,以實踐本公司經營理念。徐正材、徐正己、徐正新等三位董事為關係人迴避討論與表決,其餘出席董事無異議照案通過。
18.本公司 111 年 12 月 23 日第 21 屆第 6 次董事會:本公司擬提高投資子公司 FRG US Corp.額度並增資案。內容:為償還 950 Property LLC 貸款以降低利息負擔,故本公司擬增資子公司 FRG US 額度並提高 Trimosa holdings LLC 投資額度。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
19.本公司 111 年 12 月 23 日第 21 屆第 6 次董事會:FRG US Corp.擬提高投資 Trimosa holdings LLC 額度並增資案。
內容:子公司 FRG US 擬提高投資 Trimosa holdings LLC 額度並增資 Trimosa holdings LLC。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。

20.本公司 112 年 03 月 15 日第 21 屆第 8 次董事會:本公司擬辦理現金減資案。

內容:為提升股東權益及每股盈餘,擬辦理現金減資,減少資本比例為 10%,退還股東 1 元/股,本案經股東會通過並呈奉主管機關核准後,授權董事長訂定減資基準日等相關事宜。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
21.本公司 112 年 03 月 15 日第 21 屆第 8 次董事會:簽證會計師委任公費案。
內容:本公司目前財稅簽證係委任正風聯合會計師事務所之會計師。擬與正風聯合會計師事務所簽訂之委任合約,本案業經 3 月 15 日審計委員會討論通過。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
22.本公司 112 年 03 月 15 日第 21 屆第 8 次董事會:本公司舊金山 950 Market Street 投資案背書保證調整案。內容:因美國借款利率過高,為降低負擔改善財務結構,股東以現金增資還款 950 P 美金 1.18 億成屋貸款, 故截至目前為止全案本公司應出具背書保證之借款金額為美金 1.09 億。經主席徵詢全體出席董事無異議同意通過,獨立董事並無其他意見。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:
1.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:子公司 FRG US Corp.擬增資 Trimosa holdings LLC 公司案。內容:為充實營運資金、並償還成屋貸款,950 擬辦理增資 3,000 萬美元,本公司依股權比例 11.23%,須增資約 340 萬美元。本公司擬增加授權 FRG US 投資 Triomsa 額度至 1,840 萬美金為限,後續增資 FRG US 約 340 萬美金,並由其增資 Triomsa,再由 Triomsa 增資 950。本案因資料欠缺完整經審計委員會保留,並經全體董事決議待下次會議再議。
2.本公司 111 年 10 月 21 日第 21 屆第 4 次董事會:本公司資金貸與子公司子公司 FRG US Corp.案。
- 內容:本公司以 FRG US Corp.名義購買 SERIF 兩戶、車位及置物櫃兩組,並以股東往來方式貸與子公司,貸與期限為一年,因即將屆期,但其仍有借貸需求,擬辦理借新還舊作業。本案經審計委員會保留,並經全體董事決議待下次會議再議。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:
1.本公司 111 年 03 月 18 日第 20 屆第 26 次董事會:解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。
內容:為借助本公司董事之專才與相關經驗,以完成公司各項業務,爰依公司法第 209 條提請股東會同意,解除 111 年股東常會選任之董事及其代表人競業禁止之限制。本案徐正材董事長、徐正己董事、全鑫豐有限公司代表人:徐正新董事、瑞孚建設(股)公司代表人:徐維志董事、厚和建設(股)公司代表人:林坤榮董事及蕭勝賢獨立董事為利害關係人,依法迴避。董事長因利益迴避,指定吳春來獨立董事暫代主席。除上述董事因利害關係依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。徐正材、徐正己、徐正新、徐維志、林坤榮及蕭勝賢等 6 位董事為利害關係人迴避討論與表決;除上述董事

因利害關係依法迴避未加入討論及表決外,其餘董事全數照案通過。

2.本公司 111 年 06 月 14 日第 21 屆第 1 次臨時董事會:委任本公司第五屆薪酬委員會委員案。

內容:本公司第四屆薪資報酬委員會已於 111 年 6 月 8 日任期屆滿,擬重新委任第五屆委員:蕭勝賢先生、吳春來先生及姚毓琳女士等三位獨立董事。蕭勝賢先生、吳春來先生及姚毓琳女士等三位獨立董事因涉及董事自身利害,迴避本案討論表決。除上述董事依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。

3.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:龍潭智能園區 A 區新建工程申請建照及委任建築師案
內容:本公司申請建照時間擬於 7 月中旬前送件完成,建築規劃設計擬委任由徐維志建築師事務所負責,徐維志建築師為本公司董事,本案屬關係人交易。徐維志董事因關係人依法迴避未加入討論及表決外,其餘出席董事無異議照案通過。
4.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:本公司組織暨高階主管職務調整案(含薪酬)。
內容:(1)擬於董事長下增設「策略長」一職負責本公司長期發展及策略規劃,目前暫由徐正材董事長兼任。本公司董事長兼策略長、總經理及董事長特助等三名總薪酬,業已提送薪酬委員會審議。
- (2)生產事業部經理蕭正忠因表現優異,特晉升協理;物流中心經理黃慧孄因表現卓著,特晉升協理,並擔任本公司發言人,仍兼物流中心主管,綜理管理部、營建部及物流中心相關業務。
- (3)營建部襄理鄭勝元戮力執行各個合作開發案,成果豐碩,特調升為管理部副理暨主管兼財務主管,仍兼營建部主管、本公司代理發言人,綜理管理部及營建部相關事宜。

(4)管理部經理兼公司發言人林士哲即將出國深造,改敘為管理部高專,免兼公司主管及發言人,協助管理部鄭副理執行相關業務。

決議:除財務主管改任命包適榮擔任、林士哲擬改聘顧問;徐正材董事長、徐正己總經理、徐正新董事、蕭正忠、黃慧孄、鄭勝元、包適榮、林士哲等進行迴避並由徐維志董事暫代主席外,其餘董事無異議照案通過。

5.本公司 111 年 07 月 01 日第 21 屆第 1 次董事會:110 年度製造部績效專案保留款發放案。
內容:依 110 年度製造部績效獎金專案業提 111 年 3 月 18 日董事會通過在案,擬分配獎金予徐正材董事長、理級主管。除徐正材董事長、蕭正忠、施明德、包適榮進行迴避並由徐正己董事暫代主席,其餘董事無異議照案通過。
6.本公司 111 年 12 月 23 日第 21 屆第 6 次董事會:本公司捐贈財團法人厚生慈善基金會討論案。
內容:本公司所捐助設立之「財團法人厚生慈善基金會」長年扶助有意向學之清寒學子,擬於今(111)年再度捐贈新台幣柒佰伍拾萬元,以實踐本公司經營理念。徐正材、徐正己、徐正新等三位董事為關係人迴避討論與表決,其餘出席董事無異議照案通過。
三、本公司揭露董事會評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊,詳(二)董事會評鑑執行情形。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提升資訊透明度等)與執行情形評估:

當年度共召開 12 次董事會議,重要議案皆依法於公開資訊觀測站進行公告資訊,確實將資訊公開。

註 1:董事屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

註 2:(1)年度終了日前有董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
(2)年度終了日前,如有董事改選者,應將新、舊任董事均予以填列,並於備註欄註明該董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(二)董事會評鑑執行情形:

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式		評估內容
內部績效	111 年 1	包括個別董	採內部	評估內容如下:
	月 1 日至	事成員與各	自評。	1. 董事成員績效評估自評:
評估:每	111 年 12	功能性委員		自評 6 大面向	題數	得分
年執行一	月 31 日	會之績效評		A. 公司目標與	3 題	13.1
次		估。		任務之掌握
				B. 董事職責認	3 題	13.0
				知
				C. 對公司營運	8 題	33.9
				之參與程度 D. 內部關係經	3 題	13.0
				營與溝通
				E. 董事之專業	3 題	13.0
				及持續進修
				F. 內部控制	3 題	12.7
				合計	23 題	98.7
				董事成員績效評量指標包含六大面向、共計
				23 項指標,評量得分為 98.7 分,顯示董事對於各項指標運作之效率與效果,有正面之評
				價。
				2. 功能性委員會績效評估自評:
				(1)薪資報酬委員會績效評估自評 :
				自評 5 大面向	題數	得分
				A. 對公司營運	4 題	21
				之參與程度
				B. 薪資報酬委員會職責認知	5 題	25.2
				C. 提升薪資報	6 題	29.8
				酬委員會決策
				品質
				D. 薪資報酬委	3 題	15.5
				員會組成及成
				員選任 E. 內部控制	1 題	5.3
				合計	19 題	96.8
				薪資報酬委員會績效評量指標包含五大面向
				、共計 19 項指標,評量得分為 96.8 分
				,顯示董事對於各項指標運作之效率與效果
				,有正面之評價。
				(2)審計委員會績效評估自評 :
				自評 5 大面向	題數	得分
				A. 對公司營運之參與程度	4 題	17.4
				B. 審計委員會	6 題	26.1
				職責認知
				C. 提升審計委	7 題	29.9
				員會決策品質
				D. 審計委員會	3 題	13
				組成及成員選任
				E. 內部控制	3 題	13
				合計	23 題	99.4

				審計委員會績效評量指標包含五大面向、共
				計 23 項指標,評量得分為 99.4 分,顯
				示董事對於各項指標運作之效率與效果,有
				正面之評價。

外部績效	111 年 1	董事會績效	1. 董事會	外評機構董事會績效評估包含構面:
評估:每	月 1 日至	評估。	績效評	1.董事會組成及專業發展:6 項指標。
三年執行	111 年 12		估委外	2.董事會決策品質:8 項指標。
	月 31 日		評估。	3.董事會運作效能:7 項指標。
一次			2. 外評委	4.內部控制及風險管理:8 項指標。
			任「台灣投資	5.董事會參與企業社會責任制度:7 項指標。
			人關係	外部評估結果及公司建議事項回應:
			協會」	外評機構就本公司董事會運作提出評估結論及建議
			,由本	如下:
			公司提
			供之文	評估結論及摘要:
			件、自	1.董事成員中,具本公司、母、子或兄弟公司員工身分人數為三人,未逾董事席次三分之ㄧ,顯示
			評問卷、及實	對存有潛在利益衝突時, 董事會能指派足夠且具
			體與線	獨立判斷之非執行董事。
			上訪談	2.董事會成員中包含一位女性,落實推動我國性別
			評估。	平等政策綱領,提高女性決策參與並健全董事會
				結構。
				3.獨立董事三席達董事席次三分之一,且其連續任期皆未超過三屆,顯示獨立董事能客觀行使職權
				,無因久任降低獨立性之情形。
				4.受評期間召開九次董事會,其全體董事之董事會
				實際出席率達 85%以上且每次董事會獨立董事均
				親自出席,顯示厚生公司獨立董事職權充分行使
				且董事會成員均能有效地承擔其職責。
				5.民國 111 年度全體董事均依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範進修完時數,藉由
				董事持續進修掌握最新知識,提高應變能力,使
				董事會成員有效發揮職能。

				外評建議事項:
				1.設置「永續發展委員會」之功能性委員會。
				2.設置推動企業誠信經營專(兼)職單位。 3.公司治理實務守則增修財務報告發布前之封閉期
				間董事不得進行其股票交易之規定。
				4.制訂董事會成員及重要管理階層之接班規劃。
				5.參酌審計品質指標(AQI)評估簽證會計師之獨立性
				及適任性。
				6.建置資通安全風險管理架構。
				7.訂定經董事會通過之風險管理政策與程序。
				8.制訂智慧財產管理計畫。
				公司之改善計畫:
				1.本公司已成立永續發展小組,並提報 111 年 10 月
				21 日董事會
				2.本公司業誠信經營守則制訂中。
				3.本公司已增修完成,並於 111 年 3 月 18 日董事會
				通過部分條文修訂案。
				4.董事會成員及重要管理階層之接班屬本公司重大政策,仍待研議。
				5.本公司於 112 年度依規定請正風聯合會計師事務
				所提供。
				6.本公司資通安全風險管理架構制訂中。
				7.本公司風險管理政策與程序制訂中。
				8.本公司已於 112 年 3 月 15 日董事會提智慧財產管理計畫報告。

(三)審計委員會工作重點及運作情形:

審計委員會審議的事項主要包括:

1.財務報表之允當表達。

2.內部控制制度有效性之考核。
3.重大之資產或衍生性商品交易。
4.重大之資金貸與、背書或提供保證。
5.募集、發行或私募具有股權價值之有價證券。
6.公司遵循相關法令及規則。
7.涉及董事自身利害關係之事項。
8.公司存在或潛在風險之管控。
9.簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
10.簽證會計師之委任、解任或報酬。
11.財務、會計或內部稽核主管之任免。

審閱財務報告

董事會造具本公司一一一年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託正風聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

最近年度(自 111.01.01 至 112.03.15)審計委員會開會 9 次(A),獨立董事出列席情形如下:

職稱	姓名	實際出席次數(B)	實際出席率(%) (B/A)(註)	備註
獨立董事 a	蕭勝賢	8	88.89%
獨立董事 b	吳春來	9	100%
獨立董事 c	陳竹勝	3	100%	陳竹勝先生於 111 年 6 月 8 日改選解任。在職期間應出席次數為 3 次。
獨立董事 d	姚毓琳	6	100%	姚毓琳女士於 111 年 6 月 8 日改選就任。在職期間應出席次數為 6 次。

其他應記載事項:
一、當年度運作情形:
				未經審計委
		獨立董事反		員會通過,	公司對審
審計委員會		對意見、保	證交法§14-	而經全體董	計委員會
開會日期	議案內容及後續處理	留意見或重	5所列事項	事2/3以上	意見之處
		大建議項目		同意之議決	理
		內容		事項
					全體出席
第1屆	1.本公司舊金山950 Market Street投資案背	無	v		董事同意
第17次	書保證調整案				通過
111.01.25	審計委員會決議結果(111年 01 月 25 日):審計委員會全體成員同意通過。
	1.擬實施第25次庫藏股案。(撤案)
	2.本公司110年度營業報告書及財務報表案。		v
	3.本公司110年度盈餘分派案。		v		全體出席
第1屆	4.簽證會計師委任公費案。	無	v		董事同意
第18次	5.110年內部控制制度聲明書案。		v		通過
111.03.18	6.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」
	部分條文案。		v
	審計委員會決議結果(111 年 03 月 18 日):審計委員會全體成員同意通過。
					全體出席
第1屆	1.本公司111年第一季合併財報案。	無	v		董事同意
第19次					通過
111.05.10	審計委員會決議結果(111 年 05 月 10 日):審計委員會全體成員同意通過。
	1.擬實施第25次庫藏股案。				全體出席
	2.龍潭智能園區A區新建工程申請建照及委任				董事同意
	建築師案。				通過
					財務主管
第2屆		無	v		改任命包
第1次	3.本公司財務主管職務調整案				適榮擔任;
111.07.01	(原案名:本公司財務主管之任免案)				全體出席
					董事同意
					通過
	審計委員會決議結果(111 年 07 月 01 日):審計委員會全體成員同意通過。
					全體出席
第2屆	1.本公司111年第二季合併財報案。	無	v		董事同意
第2次					通過
111.08.12	審計委員會決議結果(111 年 08 月 12 日):審計委員會全體成員同意通過。
					全體出席
	1.為辦理銷除第二十五次庫藏股,擬訂減資	無			董事同意
	基準日案。				通過
第2屆		本案因資料			本案經審
第3次		欠完整,經			計委員會
111.10.21	2.子公司FRG US Corp.擬增資Trimosa	全體出席委			保留,並
			v		經全體董
	holdings LLC公司案。	員保留,提			事決議待
		送董事會討			下次會議
		論並決議。			再議。

	3.本公司資金貸與子公司FRG US Corp.案。	本案因資料欠完整,經全體出席委員保留,提送董事會討論並決議。	v	本案經審計委員會保留,並經全體董事決議待下次會議再議。
	4.本公司取得或處分資產處理程序修訂案。	無	v	全體出席
	5.龍潭智能園區A區倉庫新建案。	無	v	董事同意通過
	審計委員會決議結果(111年 10 月 21 日):審計委員會全體成員同意通過。
第2屆第4次 111.11.08	1.本公司111年第三季合併財報案。 2.簽證會計師獨立性評估案。 3.本公司擬增資子公司FRG US Corp.案。 4.FRG US Corp.擬增資 Trimosa Holdings LLC及提高投資額度案。 5.龍潭智能園區A區倉庫工程發包案。	無	v	全體出席董事同意通過
	審計委員會決議結果(111 年 11 月 08 日):審計委員會全體成員同意通過。
第 2屆第5次 111.12.23	1.本公司捐贈財團法人厚生慈善基金會討論案。 2.112年度稽核計畫案。 3.本公司擬提高投資子公司FRG US Corp.額度並增資案。 4.FRG US Corp. 擬提高投資 Trimosa Holdings LLC額度並增資案。	無	v	全體出席董事同意通過
	審計委員會決議結果(111 年 12 月 23 日):審計委員會全體成員同意通過。
第 2屆第6次 112.03.15	1.本公司111年度營業報告書及財務報表案。 2.本公司111年度盈餘分派發放現金股利案。 3.本公司111年度盈餘分派案。 4.本公司辦理現金減資案。 5.簽證會計師委任公費案。 6.111年度內部控制制度聲明書案。 7.本公司舊金山950 Market Street投資案背書保證調整案。	無	v	全體出席董事同意通過
	審計委員會決議結果(112 年 03 月 15 日):審計委員會全體成員同意通過。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):

(1) 獨立董事與內部稽核主管之溝通政策報告

日期	溝通事項	溝通結果
111/01/25	110 年 12 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下: 追蹤未結案且於未來會議報告進度,並請製造部門提供關於 A 級品庫存處置規劃。	稽核室已依獨立董事建議完善稽核室報告內容, 且請相關部門儘速提供解決方案。
111/03/18	111 年 2 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下:無。	稽核室已完成稽核業務執行內容。
111/05/10	111 年 4 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下: 建議管理部未來提供 Trimosa Holdings LLC 相關報表,以利持續追蹤投資標的進度。	稽核室將持續追蹤且請管理部於每季提供 Trimosa Holdings LLC 相關報表。
	111/07/01 111 年 6 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下: 無。	稽核室已完成稽核業務執行內容。
111/08/12	111 年 7 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議: 1.建議管理部向法院詢問達冠育樂清算案進度。 2.建議公司依評鑑指標規劃,以提升公司治理評鑑級距。	1.已請管理部追蹤達冠育樂清算案進度,並於下一次議說明該案詳情。 2.管理部將請公司治理專案小組依評鑑指標規劃。
111/10/21	111 年 6 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下: 無。	稽核室已完成稽核業務執行內容。
111/11/08	111 年 6 月稽核業務執行結果報告。獨立董事建議如下: 無。	稽核室已完成稽核業務執行內容。

(2)獨立董事與會計師及稽核主管之溝通政策報告

日期	溝通事項	溝通結果
111/09/02	公司治理事項進行雙向溝通事項彙列如下: 1.投資美國厚生公司。 2.存貨呆滯品之處理。 3.轉投資寧波厚生公司之情形。 4.近期法令更新重點。 5.內控制度及作業辦法更新案。	1.已請管理部強化合資建案之參與程度。 2.生產事業部將做適當處理。 3.已請管理部持續追蹤,確保本公司權益。 4.已請管理部依主管機關規定辦理。 5.已請管理部留意進度並定期提報審計委員會。

註:

* 年度終了日前有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

* 年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:

			情運作形 ( ) 註	與實務市櫃公司治守上上理
估項評目	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
據實是櫃務則、公司否依市公司治理守定上上訂一			年第第董事本會公司於 1 0 9 3 月 2 0 2 0 屆 8 次通過定已日訂	實與、櫃務市公司治理守上
露實務並揭公司守則 ? 治理			「公實務露司守則 ,並揭公司治理於網站。」	重差則無異大。
權構東權、公司股結股益及二			處有務員務員東建議 ( ) 公司設股法股或人及人理 , 一	與實 ( ) 市、櫃公司治上理一
( ) 處是作業序東建議公司否定內部理股訂程一、			事糾序實等問紛及訴 ,並依施題訟宜程。	務則無重差異守大。
義事序實、糾 ,並 ? 疑紛及訴依施訟宜程			單時 ( ) 本公司有股務股務代機構隨設及理 ,能已位二	實 ( ) 與市、櫃公司治理上二
( ) 是掌實東公司握控制公司要股否際主及主之二			掌實東東最握控制公司要股要股終際主及主之之	務重差守則無大異。
東最制者單 ? 要股終控名之			制者單控名。
( ) 係業是建、執與關間公司否行企風險控立三之			據本令關則機制 ( ) 公司依法定相法於公司內規已訂三	實與、櫃 ( ) 市公司治理上三
管牆機火制 ? 及防			度中據執制制 ,並相關定 ,亦及內部控依規行以	務重差守則無異大。
( ) 是範禁公司定部規公司部利否訂內止內人四 ,			「上專第據實務督市櫃公司治則 3 條規定依上理」
賣未資買有價券 ? 用市場公開證上訊			重建制制度外促要子公司內部控 ,並定期檢討立
			確本公司與重要子公司應外在環變遷因內境之 ,
			實執管牆機行險控火制風及防。
			「內處據本重資作業序範 ( ) 公司部大規依理程訊四」	與、櫃實 ( ) 市公司治上理四
			資處資當重揭露機制免內部大理及訊避訊不 ,以	務守則無重差異大。
			露確外界發表資與洩保本公司對致及性訊正之一
			線易範性 ,並強交化內防之。
董事職責會成組及三之、			董事董事席 ( ) 本公司會前有採選提設九取候人目且一	實 ( ) 與市、櫃公司上治理一
( ) 董事會是員多策成成政、具否就組擬訂元化一			度董事會時基名制在提名候選 ,除法定的人了 ,	務重差守則無大異。
體管標落實執 ? 理及行目			考專本條件外量備關商務律、產業 ,尚具相、法業等確實落實董事員多知識歷朝會成、經元化 ,
			實針方行。
( ) 薪資報委員會審委員公司除法設置計依酬及二			薪本委員會、審委員會職 ( ) 公司設置計已酬福二工、	與、櫃實 ( ) 市公司治理上二
其員會外是自各委否設置他類功能性願 ,			員其員利委會委會本他功能性設置將依公司之 ,	務則無重差異守大。
會 ?			實法定裁量或公司需要置規依際設之。

( ) 董事績是會其公司否定效估辦法及估訂評評三			第第董事本年會 ( ) 公司於 1 0 9 3 月 2 0 2 0 屆 8 次通過已日三	與、櫃實 ( ) 市公司治理上三
每式年績績並定期方進行效評估將效 ,且 ,			「董事績董事績定會法外會訂效評估辦部效 , 」	務守則無重差異大。
報董事會董事估結果提 ,並運用個別評於之			每少年外專業機構外專估應由部獨或部評至立三
薪續參考資報提 ? 名任酬及之			第家學者團隊執年度季行估次。並次評於一一一
			績董事董果提報會報告將效估結定期檢討評。且
			事績與薪資報策度政、制及經理人效評估酬之、
			董事準與構建議會標結 ,並將提交討論。

			情運作形 ( ) 註	與實務市櫃公司治守上上理
估項評目	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
( ) 是簽會師 ? 公司否定期估證計獨性評立四			本管年自簽會師 ( ) 公司理部次行估證計獨評之四一一	與、櫃實 ( ) 市公司治理上四
			年員 ,並結果提報審計委會性將 1 1 1 1 1 月 0 8 及立日	務守則無重差異大。
			年董事會管 1 1 1 1 1 月 0 8 本公司部估。經理評風日正
			事聯合會師務來會師永吉會計周計賴計所銀及
			師皆符合本公司獨標準堪擔本性估 ,足任立評 ,
			簽會師詳詳東會年報公司計股 ( ) 證細評估 P 4 6 五。
			簽會師證計獨性估立評。
是適適當數市櫃公司置任公司、上上否及人配之四			年董事會議德本公司月決通指定施明經 1 1 0 5 1 1 過日 ,	與實務市、櫃公司治守上理
員管負責治 ,並指定公司治公司治理人理主 ,			襄董事擔管障東權會任公司治 ,保股益並強理理主化	重差則無大異。
事董事關務包括提察理相 ( 但限於供、監不人			襄事職德備發會能。施明理具公開行公司從計已主之
業資董事察遵執務需料、協、監循法行所助人			管職年管職責務驗達。公司要為經治理依上主主三以
令董事會東會會議事法股相關、依辦理及之			董事會東會會議事製作董事會法股相關辦理及宜及、
製作董事會東會議事等股錄 ) ? 宜及、			續東會議事董事持修董事股錄、協任進、提供助就及
			董事遵執業務資料、協令等行需循法所助之。
是建與係、公司利害關包 ( 括但股否人限於五立不			有專處係管本公司除設利害關道在公司人理人網 ,且	與實務市、櫃公司治守上理
東員商等溝管、客戶供應 ) 通道及 ,及於工、			專係係重設置利害關區 ,並利害關關站人就人所切之	重差則無大異。
專利害關係妥適應利公司站設置區 ,並網人回			業會責議妥適應要企社任題均回。
係業責議害關關重要企會 ? 所社任題人切之
專事是委業務代機構東會、公司任股股否辦辦理六			本委台新商業務代東公司任行股部股國際銀理 ,辦理	與、櫃實務市公司治守上理
務 ?			事事有關務關東會務股相及股宜。	則無重差異大。
資公開七訊、
( ) 是架揭露務業務公司否設站財及公司治網 , 一			本架揭露務與業務關 ( ) 公司設站財及公司相已網 , 一	與、櫃實 ( ) 市公司治理上一
資 ? 理訊			資時 ,並隨更新為 frg 訊 ,網址 tw ww w .co m 。	務守則無重差異大。
( ) 其資式 ( 公司是採揭露架否行他方如設訊之二			( ) 本公司有發代發各 ,並架設言人及理言人人設二一	實 ( ) 與市、櫃公司上治理二
英專負責資蒐集、指定公司網站人及文訊之			體英專負責資蒐集由公司揭及網站人及正文訊 ,	務重差守則無大異。
揭露落實發制度會放、法明言人人說過程、			簡露作本中含有介、產 ,另公司公司於網站品工
等 ) ? 置公司站網			簡最消息息介新關及相訊之。「上
( ) 年公司是會計度後個公告並否於終了月內兩三報度報公於			業事 ( ) 本公司前市有價券發應務依證行人辦目三報報	實 ( ) 與市、櫃公司上治理三重差。
申年務前告定期提早財 ,及規限申第報季務報與告並告各份、三、二一			申務營情定期告各運形項規財及月日 ; 之」申前未會年度後惟尚終個公告並目於內	務守則無異大
財月			計月了兩
營情 ? 運形			報年度務報告。本時告財公司於依規定期限按公
			申第季營情並報務報告與各運財月份、三、二一
			形。

			作情運形 ( ) 註	與櫃實務市公司治理守上上
估項評目	是	否	摘要說明	情則差異形原及因
是有其有瞭解作情、公司否他助於公司治理運形八			員權益本勞基障員合 ( ) 公司依照法規定保法 : 工工一	與、櫃實務 ( ) 市公司治理上一
( 重資包括員權益、僱員關要但限於訊不之工			薪權益合資待 ,並定理遇訂。	則無重差異守大。
懷資者關係應商關係、利害關係、投、供人之			章僱員關懷本各管員利益為 ( ) 公司項理規均 : 以二工	與、櫃實 ( ) 市公司治上理二
董事權察修情管利監進形險政及人、風理之、			為員康、護雇傷投保健用、公共主理工、工 , 、	務重差守則無大異。
策策量標準執情執險行形、客戶政及風衡之之			每舉利等關年康查員相保險 ,並健檢 ,安定福辦
情為董事察購買責行形、公司監任保險及人之			障生保活工。
情等 ) 形 ?			資者係有發發 ( ) 投關本公司設代言人及理言人三 : ,	與實 ( ) 市、櫃公司治上理三
			負責外係溝專據令公司對關通亦設置法人依 ; 之	務重差守則無大異。
			資露資定公開觀測揭公司規於站訊訊。
			係 ( ) 應商關本公司與應商均有良應鏈供供好的供 : 四	實 ( ) 與市、櫃公司上治理四
			係最關達到整體生產成本佳化 , 。	務守則無重差異大。
			係係 ( ) 利害關權利本公司與利害關保持良人人五之 :	實 ( ) 與市、櫃公司上治理五
			溝管尊其道 ,並重維護合法權益好通 ,另且之之	務則無重差異守大。
			處東有發代發制度股提出設及理理言人言人之 ,
			議問建題及之。董董參公法 :	公治理
			事事修情本令 ( ) 進形司依規定已加六之董事修本未來為適進課公司將定期安排程 ,且不	與、櫃實 ( ) 市司上六務則無重差異守大
			當修進課程之	。
			。策管量準執情 ( ) 險政險標行形法風理及風衡依七 : 之	與實 ( ) 市、櫃公司治上理七
			章度定各種部規部控制制 ,進行各種訂內、內風	務重差守則無大異。
			管單險估 ,並由部稽核定期定期理及評內位及不
			查度落實度制制核內部控程之。
			策執情與持 ( ) 客戶政行形本公司客戶均維良好 : 八之	與實 ( ) 市、櫃公司治上理八
			係據管關 ,並各法提客務依內部理辦供戶服以 ,	務守則無重差異大。
			「客意質策並滿列為政重要容將戶品內之。」
			董事責 ( ) 本公司為購買保九任險。	實 ( ) 與市、櫃公司九上治理
				務守則無重差異大。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施:依據111年度公司治理評鑑結果:

1.公司是否訂定董事會成員多元化之政策,並將多元化政策之具體管理目標與落實情形揭露於公司網站及年報?本公司已於111年訂定董事會成員多元化之政策,並將多元化政策之具體管理目標與落實情形揭露於公司網站及年報。

2.公司是否將獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形(如就公司財務報告及財務業務狀況進行溝通之方式、事項及結果等)揭露於公司網站?本公司已將獨立董事與內部稽核主管、會計師之單獨溝通情形揭露於公司網站。

3.公司網站是否揭露包含財務、業務及公司治理之相關資訊? 本公司已將財務、業務及公司治理之相關資訊揭露於公司網站。

註:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明

(五)簽證會計師獨立性評估

評估項目	評估結果	是否符合獨立性
1.會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係	否	是
2.會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為	否	是
3.會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在僱傭關係	否	是
4.會計師及其審計小組成員目前或最近二年是否有在本公司擔任	否	是
董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務
5.會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服	否	是
務項目
6.會計師是否有仲介本公司所發行之股票或其他證券	否	是
7.會計師是否有擔任本公司之辯護人或代表本公司協調與其他第	否	是
三人間發生的衝突
8.會計師是否與本公司之董事、經理人或對審計案件有重大影響	否	是
職務之人員有親屬關係
9.會計師是否連續提供審計服務超過 7 年	否	是

註 1. 當上述評估結果為「是」者,應須詳述情況,卑供考量對獨立性之影響及是否有更換簽證會計師之必要性。
註 2. (1) 參照美國沙賓法(Sarbanes-Oxley Act),為落實公司治理機制,公司不得請審計簽證會計師同時為本公司從事非審計業務(如記帳服務、評價服務或理財服務) 之工作。
(2) 為避免因會計師執行公司之簽證過於長久,與公司經營階層過度熟稔,致喪失其獨立性,故證交所明定會計師定期(7 年)轉換之規定,對同一客戶簽證時間滿 7 年之前,即須輪換其他會計師簽證。
註 3. 111 年度正風聯合會計師事務所已提供之非審計服務項目,經評估其性質及金額並不影響簽證會計師之獨立性,相關非審計服務項目如下:

非審計服務項目	金額
1. 核閱年度股東會議事手冊暨股東會年報	30,000 元
2. 110 年度英文合併及個體財務報告		160,000 元
3. 110 年度稅務簽證報告		300,000 元
註 4. 本公司簽證會計師定期(7
會計師

周銀來	105 年第四季~112 年第三季
賴永吉	110 年第一季~116 年第四季

(六)薪資報酬委員會組成、職責及運作情形:

1. 本公司董事會依通過之薪資報酬委員會組織規程,成立薪資報酬委員會,其主要職責為履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。
(1)訂定並定期檢討董及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 (2)定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
1. 本公司第 21 屆第一次董事會(111 年 6 月 14 日),聘請吳春來先生、蕭勝賢先生、姚毓琳女士三位為本公司第五屆薪資報酬委員會委員,任期擬自一一一年六月十四日生效至一一四年六月七日止,與本屆董事會任期相同。
1. 本公司第五屆薪資報酬委員會於 111 年 6 月 14 日至 112 年 3 月 15 日開會 5 次 (A),協助董事會執行與評估公司整體薪資報酬之政策,並向董事會提出建議。

薪資報酬委員會成員資料

112 年 04 月 11 日

身份別 ( ) 1 註	條件名姓	專業資格與驗 ( 2 ) 經註	情獨形 ( 3 ) 性立註	兼其公任他開發公司行薪資報委酬員員會成家數
集召人	春來吳	董事本 .現任公司獨立。策戰顧問公司總顧問 .現任國國際。灣高策業發會執任台政暨產展協行長 .現齡化。董事兼 .曾遠業團長發任雄企室經理言人。 .曾鼎合科執副總任技行。 .曾事業宏地產副總任國部經理。 .曾家學講任國官院座教授文。 .未有第情事公司法 3 0 條各款。	符合情獨性形如立下 : 「公董事遵事第 1. 無開發公司獨置應循法條行設及項辦立三」第第員等款或款列偶親經理人所人配內之、三之以二、二一屬系屬或等直親親內親親血三以。等屬 ( 義 ) 未 2. 本或利名持有公司人偶親內親用他人、配以、二股份。董事 3. 未擔與本有特關係察或受雇任公司定公司、監人人之。未有最年其係業商務務務 4. 近 2 提供本公司或關企、法、財、會等務報計得金額服所取酬之。	0
委員	蕭勝賢	董事任本公司獨 .現立。 .擔建合會師事務任和聯計長所所。 .擔萬律事務資顧任宏法問國際所深。 .擔事委員事委任台地方法庭解士林地方法庭解北院民調及院民調員。 .擔夆發 ( ) 董事任典科技開股公司獨立。 .未有第情事公司法 3 0 條各款。	符合情獨性形如立下 : 「公董事遵事第 1. 無開發公司獨置應循法條行設及項辦立三」第第員等款或款列偶親經理人所人配內之、三之以二、二一屬系屬或等直親親內親親血三以。屬 ( 義 ) 2. 本等或利未持有偶親內親用他名公司人、配人以、二股份。未擔與有係董事察受雇 3. 任本公司特定關公司、監或人人之。未有最年其係業商務務務 4. 近 2 提供本公司或關企、法、財、會等務報計得金額服所取酬之。	1

董事本公司獨 .現任立。	情符合獨形性如立下 :
.擔中合會師事務合會師任信永和聯計夥計所。	「公發董事遵事第 1. 無開行公司獨設置應循項法條立及辦三」
事 .曾建業聯合會師務審任安候計所計經理	第第或員等款經理款所列偶親內人人配之、三之以二、二一
.未有第情事公司法 3 0 條各款。	屬等系屬或直親親內血親親三以。
	,其等屬 ( 2. 本僅持有 5, 0 0 0 股或利人餘偶親內親用配以、二	0
	義 ) 未持有名公司股份他人。
	董事 3. 未擔與本有特關係察或受雇任公司定公司、監人人之。
	其屬中師事年累 4. 永聯合會計務 ,近得報計金所信和所取酬二
	未臺幣萬額逾新十元五。

註 1:請於表格內具體敘明各薪資報酬委員會成員之相關工作年資、專業資格與經驗及獨立性情形,如為獨立董事者,可備註敘明參閱第 OO 頁附表一董事及監察人資料(一)相關內容。身分別請填列係為獨立董事或其他(若為召集人,請加註記)。

註 2:專業資格與經驗:敘明個別薪資報酬委員會成員之專業資格與經驗。

註 3:符合獨立性情形:敘明薪資報酬委員會成員符合獨立性情形,包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人;本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重;是否擔任與本公司有特定關係公司(參考股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第 6 條第 1 項 5~8 款規定)之董事、監察人或受僱人;最近 2 年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。

薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計三人。

二、1.前屆委員任期:108 年 06 月 14 日至 111 年 06 月 04 日。111 年 01 月 01 日至 111 年 06 月 04 日,薪資報酬委員會開會 1 次(A) 委員資格及出席情形如下:

職稱	名姓	實席數 ( ) 出次 B 際	實席率 ( ) 出際 % ( ) B / A ( ) 註	備註
集召人	蕭勝賢	1	1 0 0 %	無
委員	陳勝竹	1	1 0 0 %	董事 1 1 1 年 6 8 選解月改任於日。
員委	春來吳	1	1 0 0 %	無

2.本屆委員任期:111 年 06 月 14 日至 114 年 06 月 07 日。111 年 06 月 14 日至 112 年 03 月 15 日,薪資報酬委員會開會 5 次(A),委員資格及出席情形如下:

職稱	名姓	實席數出次 ( B ) 際	委席數出次託	實席率出際 ( % ) ( B / A ) ( ) 註	備註
集召人	春來吳	5	0	1 0 0 %	無
員委	蕭勝賢	4	0	8 0 %	無
委員	毓琳姚	5	0	1 0 0 %	年董事 1 1 1 6 8 選 ,並於月改就任於日
					薪當年度 6 1 4 擔委員會委員月任酬日。

其他應記載事項:

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無,詳第51頁。

二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無,詳第51頁。

註:(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

(2)年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

三、其他應記載事項:

1.薪酬委員會之議案內容與決議結果:

薪員委會開會期酬日	議案容內	意對見、保反	議決結果	薪資員公司對報委會酬

		意重留見或大		意處見理之
		建議
	年度董事勞員勞案 1. 1 1 0 分酬及酬配工。		體席委員議案董 1. 出無異照通 ,提送經全過
			事會決議。
	本建年午節獎金案 2. 公司及子公司 ( 板 ) 1 1 1 端。		董體出席委員無異議案 ,提 2. 經全照通過送
			事議會決。
第第薪員屆次委會 1 1 酬四	年專案績案各門、各獎懲 3. 1 1 0 部效。	情事無此。	議專案員董事建獎金併勞 ,提請提 3. 部酬入工	董事席董會由體出全
年 ( 1 1 1 0 3 月 1 8 ) 日			會議事決。	議案無異照通過。
	等發專案獎 4. 公司治晉電子票勵理評鑑級及		建議獎獎基層負責員 4. 金改由勵 ,提理級人
	案。		董事會議請決。
	年總年獎金整案 5. 公司 1 1 0 稽核終調		董體出席委員無異議案 ,提 5. 經全照通過送
			事議會決。
	第董事、薪員員本公司屆委、審計委 1. 2 1 酬		迴案薪員薪 ,其本除委需利益外 1. 1. 酬酬避餘	案蕭春本除勝賢、吳
	薪案酬。		席董事議案體出無異經全照通過。	毓來董事琳獨及姚立
				外 ,其席董事餘出無
				議案異照通過。
	薪本織暨高管職務整案含 2. 公司組階 ( 主調		董體出席委員無異議案 ,提 2. 2. 經全照通過送	命務管包除財改任主
	酬 ) 。		事會決議。	適榮擔哲任、林士擬
				聘董顧問徐材改及正
				事長、徐總己經正
第第薪委員會屆 1 次酬五				、蕭董事、徐新理正
年 ( 1 1 1 0 月 0 1 ) 7 日		情事無此。		、黃慧、鄭勝忠孄正士
				、包適榮哲元、林迴等由進並徐維
				行避董事暫席志代外主
				, 其席董事議出無異餘
				通過
	「投資策委員會 3. 本公司成決暨定擬立訂		體席委員議案董 3. 出無異照通 ,提送 3. 經全過	。董事會體席董由出全
	」「投策資決委員會織案組規程		事會決議	事無異議案照通過。
	。」「資本金暨票資易管 4. 公司運用國內股投交理		。董體出席委員無異議案 ,提 4. 4. 經全照通過送	董事董會由體出席全
	案辦法定訂。		事會決議。	事無異議案照通過。

薪委員會會酬開期日	議案內容	意反對見、保		決議果結	薪資報委員會公司對酬
		意或重留見大			處意見理之
		議建
	董事察聘指子公司 ( 板建 ) 、監暨顧問 5. 派人任		5.	母議席席建有關顧問期代表出公司出任及	聘 5. 除顧問期間為任改
	案含薪 ( ) 酬。			費簽中策資與會議資呈應明 ,便決料料註	年體席董期出 ,全一
				報董事會致 ,提討論化。一	事議無異通過。
	管薪案 6. 公司治理主酬。		6.	體席委員議案董出無異照通 ,提送經全過	董事會體席董 6. 由出全
				事會決議。	事無異議案照通過。
	年製績專案案度造保留發放 7. 1 1 0 部效款。		7.	席員議案董體出委無異 ,提送經全照通過	董事、蕭 7. 除徐材長正
				事議會決。	忠德、包適、施明正
					迴榮並由徐進行避正
					董事暫席 ,其代己主
					席董事議餘出無異照
					案通過。
第第薪委員會屆 2 次酬五	建顧問聘案 1. 子公司 ( 板 ) 任。			董體出席委員無異議案 ,提經全照通過送	董事董事會由體出席全
年 ( ) 1 1 1 0 8 月 1 2 日	年製、倉績案半度造儲物流獎懲 2. 1 1 1 部部效	情事無此。		事議會決。	議案無異照通過。
	年算案度結。
	年年案本公司獎金 1. 1 1 1 終。
	建年年獎案 2. 子公司 ( 板 ) 1 1 1 終金。
第第薪委員會屆 3 次酬五年 1 1 1 1 2 2 3 日	管薪案 3. 本公司晉升理級主及酬。襄薪年協員 4. 公司 1 1 2 理、經副理級人	事無情此。		體席委員議案董出無異照通 ,提送經全過事會決議	董事會體席董事由出全無異議案照
( 月 )	本酬案			。	通過。
	。年聘薪案本公司顧問 5. 1 1 2 任酬
第第薪員屆次委會 4 酬五	。			席員議案董體出委無異 ,提送經全照通過	董事席董事會由體出全
年 ( ) 1 1 2 0 2 月 1 7 日	專案年績案各門、各獎懲 1. 部 1 1 1 效。	情事無此。		事議會決。	議案無異照通過。
	年度董事勞員勞案 1. 1 1 1 分酬及酬配工。
第第薪委員會屆次 5 酬五	建年節獎等 2. 本公司子公司 ( 板 ) 1 1 2 端午金及	情事無此。		體席委員議案董出無異照通 ,提送經全過	董事會體席董事由出全
年 ( 1 1 2 0 3 月 1 5 ) 日	案。			事會決議。	無異議案照通過。

2.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。

3.薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

4.提名委員會成員資料及運作情形:本公司尚未設置提名委員會,預計於往後年度完成設置。

(七) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因:

			執情行形 ( ) 1 註	續與櫃永發展實務市公司上上
推動項目	是	否	摘要明說	情守則差異形原及因
續是建發架構、公司推動永展否治理立之 , 一續專 ( 兼 ) 發職單設置推動永展 ,並且位董事管處董事由會權高層授階理階理 ,及導情會督形 ?			「永續發負責年度本公司展推動各向設小組 E S G 面立目 , 」實氣體盤查等標、追檢討 S G 各向施成效室。本蹤及 E 面及溫小董事由長擔集總擔集協顧問組任經理任副理及召人召人 , , 員事事責職掌事擔成選總幹幹各一名負任。小組派及小組 , 繫溝與彙整職掌資等事項聯通協相關料提供調小組之之 , 續製務有營、永會關懷等。設經治理組造組、社組功能小組。營與落實業度整合協備企制制 ,並相 1. 經治理組助完內部控 : 章關各關與制度建優質團隊部門定項公司治相規訂理立 , 營績學習型織提升及組經效。續製管永造推動產創新發本公司環保 2. 組品技術理、研 : , 、棄衛節節氣體等作廢物、安生能水室相關全及溫工 , 、、續提升永競爭力。責資係員薪會關懷負維護勞關為劃各 3. 社組規項酬福工 : , 多爭獎度、發秀利提供並具競力制引展優元酬 ,以吸之 , 善才推動外會溝合厚慈基金。並對社區、社通 ,結生人之善會力會益動慈推展 ,致於社公及捐款活之。董事會報執情發建議確定期向告形展向保公小組 E S G 行及方 , 續常營營司運永念融經理日入。	續與發實務市櫃公司永展上上符守則規定相。
營、公司是重原則與公司運否依大性 ,進行二會議相關環境、社公司治險及理題風之之策策關管或 ? 估 ,並定相風險理政略評訂 ( ) 2 註議、環境題三			營等議本公司公司運相關環會公司詳就境、社及治理題進行之重重有管與建估要性分類大性原則進行效控制細評及 ,依理 , 策策續藍關或作業序永發展相政略 ,並依公司治理 3. 0- 立程、範續書圖相關永報告揭露、G R I 及 T C F D 規於。	續實與市櫃公司永發展務上上符守則規定相。
( ) 是其業建合適公司產特環否依性境立之一管制度 ? 理 ( ) 率是力提升公司否致於能源使用效及使二擊荷對環負再生物料 ? 用境衝低之	 		管系 ( ) 透善度 ( ) 本公司制定環 I S O 1 4 0 0 1 制強境理統過完 , 一廠衛環管區安化理。續資率本持力提升各利 ( ) 公司致於項源用效例如公司之︰二員攜帶求員餐時需自飲水杯 ,並要使環保行用用用工工遞、筷牛袋重作為傳信封皮紙複使用 ,並公碗 ﹔ 文、袋廠爐 G & 木質等料力鍋能源使用 L P 顆粒燃 ,致於垃。工資節分再利為環保與減碳貢獻類收用的源能圾可 ,回 , 力心。	續與發實務市櫃公司永展上上則符守規定相。

			情執形 ( ) 行 1 註	續與發實務市櫃公司永展上上
推動項目	是	否	摘要說明	則差異情守形及原因
( ) 是氣變遷業在未公司否估候對企現及評三			球氣應產變其響範圍 ( ) 全候因室效生極大的化影對企溫三 ,
來在與機會 ,並採氣相關的潛風險取候			續業營管緊急永運造成在。本公司建應變的潛風險控立
議因應措施 ? 題之			發時響最措施便在災害生 ,將影降低至 ,以。
( ) 是去年氣體放公司統計室排否過兩溫四			本氣體盤查待外查成後制 ( ) 公司進行室部部證正溫內完四 ,
棄量水量廢物總重量 ,並制、用及室溫			導節定降氣體放標公司強水低室排內部宣約用溫目加 ;
氣體減量、減少其棄管水或廢物用他理			線量觀念廠生產使循環水、降水用收低用積極 ; ,工回
策政 ? 之			節減達棄減量減少推動能碳成廢物標紙張使目化 ;e ,
			管節節度達減用 ,並設定辦公室控及使用能燈泡能溫以
			碳的目之。
會議、社題四
( ) 公司是相關法權公否依照規及國際人一			「聯「聯遵 ( ) 本公司支持並循合球合界國全盟約國世、一」	續 ( ) 與市櫃公司永發展上上一
管策與序制定相關政 ? 約理程之 ,			「國權勞織作基與權本原則利人宣言及際組宣工工」	實務符守則定相規。
			尊等權護精神與基本則重職公約保原場言國際人之 , 」
			員式等權益 ,杜形歧、強迫勞動侵人絕任何視犯人之之
			權為勞員薪行 ,相關動法規任免均照本公酬依之工、、
( ) 員公是合利及施理施工			員管障員基本權益司任用理辦法保 ,以工工。員員公利皆施工工	續與公發
實司定措否訂福二 ( 薪其等 ) 包括、休假利 ,並酬及他福			( ) 本司各措有期間明訂類福 ,所上班供二餐食費有勞或提供伙補 ,並享保、健保、團保、結婚助	( ) 市櫃司永展上上二實務符守則規定相
績薪營成果適當員 ? 將經效反映於酬工			津津禮金節禮金升學獎貼、托兒貼生、子女勵日日、、	。
			育等職員金教獎學金利 ,亦利委會及福設褔立工
			。為確舊員權薪資保制的退休益本公司按月總額 2 % 就工 ,
			基員義專提休金勞休準備金督委會撥退退監名 ,以之工
			每存灣員薪資儲台對新制按投保戶於銀行信部月託 ; 工
			勞勞員額 6 % 提退休金保局個帳戶繳至人之工工。
			算資時本公司並勞動法計勞、休依規及給付之工工、工
			每勞職業償等年假、退休金健保災害補並公司依、、。
			章提前利益為員勞關規定撥低 1 % 。相程稅不於酬辦工 ,
			參法請閱本公司站網。
			策係據獻度績本公司金政個能力 ,對公司貢酬依人 , ,
			績表與營關聯成關效效性相現經正之 , 。
( ) 員公司是提與康作環否供安全健三之工工			舉員查 ( ) 本公司定期康檢、臨場康務災辦健健服演防三工、	續 ( ) 與市櫃公司永發展上上三
員實與康境 ,並對定期施安健教全工			勞衛育練養員緊急變習安生教訓應和自我及全 ,培工工	實務符守則規定相。
育 ?			康管力本應作業動產健安全理的能公司亦因所生活之 ,
			緊急事範緊急確員突發件應變運作流保擁有 ,規程工 ,
			與康作安健環境全之工。

			執情行形 ( 1 ) 註	續與櫃永發展實務市公司上上
推動項目	是	否	摘要說明	情守則差異形原及因
( ) 員職公司是為建有力發否效涯能立之四工			讓員參職導 ( ) 本公司定期練在引到加訓課程 ,從技術不四工	續 ( ) 與市櫃公司永發展上上四
畫展訓計 ? 培			續員練整合外資有持職訓部源效強能人內且化涯 , ,	實務符守則規定相。
			績質力提升效及品 , 。
( ) 針對產與務顧客康與、客品服健安全五之			係專專責員責處 ( ) 本公司有利害關區 ,並有負網站設人人五	續 ( ) 與市櫃公司永發展上上五
隱等議是戶、行銷標 ,公司私及示題否			處護消費者權客戶相關問保益。本公司對理理題之 ,以	實務符守則規定相。
遵關準則制關循相法規及國際 ,並定相			續遵關準則皆持新於相法規及國際更守且。
消費策申保護者或客權益政戶及訴程
序 ?		
( ) 管策求公司是定應商政 ,要否供理供訂六商職業衛勞權應在環保生或動安全人、			未策 ( ) 本公司雖定相關政唯本公司外應商國內供大訂六之 , 多為合作有符合範長期產均法品規規	議策 ( ) 定相關政將研訂六。
遵等議關範其實情 ? 循相規施形題 ,及			,所之。
參考製是報告書準則、公司通用編否國際五之			續年制永報告書年公司 2 0 2 2 進行編 ,將 2 0 2 3 9 月 3 0 已經於於日	續年提永報告 2 0 2 3 9 月 3 0 供日
製續書等或指引永報告揭露公司非、編財			書續書前提整報告前為首次制永報告為驗供完編的 ,因。目	書單。驗驗量有證證能限位
務資報書前報書是第告 ? 告			單量有前未第驗無法尚驗證證能限方證 ,目三 ,	, 第無法驗驗證。因方三
揭得否取訊之			得位排取入	排入
單確意方驗證信或保證見 ? 位三之			單確報與意的信告保證見位。	未是執求證 ,並須行的要必 ,
				考慮前委驗證目不託。
「上續據發實務、公司市櫃公司永展如依上六	守則」	有定本	續身發者其作與差情永展守則請敘明運定守則異形所 : 之之 ,
續章續本永發展實務則關持公司守及相規仍	擬研	制中定	。
續其有瞭發執情重解推動永展行形他助於七之、	資要	訊 :
參年與會貢獻會 1 1 1 公司對社區、社、社服	務、社	會公	益等贈金達萬者 ,捐額 6 0 元如上下以 :
善基捐贈團法厚生慈金會 1. 財人			7, 5 0 0, 0 0 0 元
醫醫贈臺灣學學 2. 捐大設國院院立附	臟分心	子及	醫學究費胞 6 0 0, 0 0 0 細經元研
「是 1 執情勾選請體行形具明註如說所 : , 」	採行之	重要	策策「否、措執情執情勾選請政略施行形行形及如於 ; , 、」	「與續櫃永發展實市公司上上
情務守則差異形原欄解釋差異及因位」	情形及	原因	未來策策畫 ,並採相關政略措計有關推動說明行及施。但之、	市櫃公司應項一及 ,上上目二
續導發督架構含敘明永展治包理及之 , 管策策其情或題風險理政略 ,及估評之	但不限形。	管於	策與等營方針略標制定、檢討措施。另敘明公司對運相理目、	會議關環境、社公司治及理之

註 2:重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。

註 3:揭露方式請參閱臺灣證券交易所公司治理中心網站之最佳實務參考範例。

(七之一) 上市上櫃公司應揭露氣候相關資訊:本公司暫不揭露。

(八)履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因:

			作情運形 ( 1 ) 註	營與市櫃公司誠上上信經
估項評目	是	否	摘要說明	差情守則異形原及因
營策案定誠政、訂信經及方一				議營定相關誠將訂信經研
( ) 是董事會營策公司制定通誠信政 ,並規否經過經於之一			( ) 未營策本公司暨子公司尚誠信政唯本訂經立 , 一	策度守則政或制。
章外件中營策、作董對明誠信政法及示經及文 ,以之			營者管層皆嚴求廉公司對部 ( 階 ) 格要能內經理、
事會與管層落實營策諾階積極政承 ? 理經之			律員著、體外與 ,對本關懷恤 ,對部廠己工
			商間關係確透則、客戶保明公平、誠信原以、
( ) 是建為機制分公司否誠信行風險估 ,定期析立不評之二			虞營無督戮力執經 ,並促子公司行。
營業範圍較高為營業及估內具誠信行風險評不活之			策本在議關營則或 ( ) 公司尚擬定相誠信經守政訂二
據範案蓋動為少 ,並定誠信行方訂防不 ,且至涵以			制度。唯本建有會制度公司效計及內部控立之
「上營第第市櫃公司誠守則條各信經項款行上七二」			制制度得有外帳或保留密帳 ,並應隨秘戶 ,不
範為措 ? 施防之			時確續檢討俾保制度計執持有該設及行之 ,
			效。
( ) 是範為案作業序為公司誠定否信行方內明程、行三防不		
違南戒申度落實執指懲制 ,並定期規及訴行 ,且之、			議營策 ( ) 本公司尚在定相關誠守則政或擬訂信經三
修前案檢討揭方 ? 正			度制。
落實營誠信經二、
( ) 來其來公司是往對象誠錄 ,並與往否估信紀於交評之一			業來考業來 ( ) 本公司商往前應量商往對象於之 , 一	( ) 與市櫃公司誠上上信一
簽中易對象契誠為條 ? 訂約明訂信行款之			譽簽合法商與契並包含誠性及他人訂約宜之 ,	營守則定相符經規。
			條信款。
屬 ( ) 是董事會業營專職單公司設置隸推動企誠信否經之二			未專責單管 ( ) 本公司尚設置要由部稽位 ,主理及二	議業 ( ) 將設置企誠信研二
每少年董事會報其營 ,並定期 ( 次 ) 向告誠信位至經一			核室協助辦理。	營專職單經位。
策與範為案督執情政誠信行方監行形 ? 防不及
( ) 策是制利益突、提適當陳管公司定衝政供述否防止三			董事為利益突本其 ( ) 衝公司防止、經理人及他三 ,	與櫃 ( ) 市公司誠信上上三
道落實執 ? ,並行			董事董事出席或席會利害關係會列對列人所之	營則符守規定相經。
			身議案與其自或其代表有利害關係法人之 ,
			當董事其係者會利害關重 ,於次說明要內之
			虞時有害利益容 ,如於公司得討論 ,不加之入
			迴時表決討論表決均 ,並得代及及予避 ,且不
			其董事其董事律使表決權間亦自理他行 ,不。
			當支得相援不互。

			情作 ( ) 運形 1 註	與營市櫃公司誠上上信經
估項評目	是	否	摘要說明	差情守則異形原因及
( ) 是為落實營建有會度公司誠信效的計制否經已、內立四			單確實遵券易、商業會 ( ) 各守公司法、證交法位四	與 ( ) 市櫃公司誠信上上四
度單為部控制制 ,並由部稽核誠信行險內位依不風之			章其令等計法相關法稽核控部規他及、內內、	營符守則規定相經。
畫據查範估結果相關稽核計 ,並核誠評 ,擬訂防不以			遵專員員案式明列須循部稽核並形。內人以工
遵為案情或委會師執查 ? 信行方循形計行核之託 ,			查營落實情定期核誠信形不經。
( ) 舉是營、外育練 ? 公司否定期辦誠信經內部教訓五之之			導策違本其解後 ( ) 公司定期宣使公司政及反五了之	與櫃 ( ) 市公司誠信五上上
			果。	營則符經守規定相。

舉度作情、公司檢制運形三之
( ) 舉舉是體獎度建公司定具檢勵制 ,並便利檢否訂及立一			( ) 舉未體獎度本公司雖定具檢勵制唯本公訂及 , 一	舉議體 ( ) 將定具檢研訂一
舉專管道象指適當受責員 ? 針對被檢對派 ,及理人之			申員透力資司公司部源部訴可過內網站人工、	獎制度勵及。
			箱等溝管道與管層力資單信通階源理及人位 ,
( ) 舉事查業序是受標準作公司否定理檢項訂調程、調之二			反映。
查續成後應後措關密機制 ? 完採取施及相保之			( ) 未業序本雖關作密機制唯公司定相及保訂程二 ,	議業 ( ) 關作將定相研訂二
			舉事處本公司對檢皆保密於項理。	序保密機制及程。
( ) 舉舉遭當處公司是採保護檢檢受置否取人因不而不三之			舉身處 ( ) 本公司對檢分皆保密於人理三。	( ) 與市櫃公司誠上上信三
措 ? 施				營守則定相符經規。
資揭露強、加訊四			製本應發年報準則公司依公開行公司編規定之 ,	與櫃營市公司誠信經上上
是其資觀揭露其公司否於站及公開測站所誠信網訂訊 ,			年報揭露本執情年報揭露於公司行形 ,並將於之	則符守規定相。
營則推動成 ? 經守內容及效			公司站 frg 網 tw ww w .co m 。
「上據營有身、公司市櫃公司誠信守則本如依上經訂五之」	誠信經	營守則	者其作與差情請敘明運守則異形所訂 : 之 ,
章續營持中本公司誠信守則相關規仍制定經及研擬。
其瞭營情資 ( 有解作重他助於公司誠信經運形要訊六之 : 、	如公司	修檢討	其營等情 ) 則定誠信經守形正訂之
「厚「忠「禮秉義本公司一向持生會誠廉社正、、」」	謙讓	、」	「負「正「勤「感責確求業精樂群謝進取、、、」」」	報恩厚生精神為經之七」
營最求遵高準則 ,對到均要應恪厚生精神內從上此下七	有及所	法令	範員確營與 ,並有定各守則保誠與法令規訂項信經以工	遵落實循之。

註1:運作情形不論勾選「是」或「否」,均應於摘要說明欄位敘明。 (九)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:無。 (十)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:

1.如本章第三節第(十六)項「厚生公司風險管理政策及組織架構」說明。 2.經理人及內部稽核主管,參與公司治理進修情形:

		修期進日						修是進否
職稱	姓名	就任期日	起	迄	單辦主位	課名稱程	修進時數	符合規定 ( ) 註一
			1 1 1 / 1 1 / 1 4	1 1 1 / 1 1 / 1 4	臺灣證券交易所	續峰 ( ) 泰永金暨氣候變遷高論壇午場國融下	3
總經理	徐正己	1 1 1 / 0 6 / 1 4	中華 1 1 1 / 1 2 / 1 3 1 1 1 / 1 2 / 1 3 公司治協會理	慧勢管數科技智的趨與險位及人風理工	3	是
			1 1 1 / 1 2 / 1 6	1 1 1 / 1 2 / 1 6	中華會公司治協理	實務係易與非常易解關交規交從了人	3
			1 1 1 / 1 0 / 1 8 1 1 1 / 1 0 / 1 8 主券貨發基會證暨期市場展金 1 1 1 / 1 1 / 1 1 1 1 / 1 1 / 1 稽 5 5	管求管員遵機關要設置「法定法稽核主及人之」	6
管稽核主	嘉歐保	1 1 0 / 0 1 / 0 1				擊員寫一篇報核何撰具衝力的稽核告人如	6	是
會管計主	德施明	9 9 / 0 2 / 0 1	1 1 1 / 0 8 / 2 5	1 1 1 / 0 8 / 2 6	團中華會究發展基金會財法人民國計研	續發券商券易會管持修行人證證交所計主進班	1 2	是
			/ / 1 1 1 0 4 1 5	/ / 1 1 1 0 4 1 5	中華基財團法會計究發展金會人民國研	責董事職 -兼法談獨妥適使權談從證交任立如何行員審計委會	3
			1 1 1 / 0 4 / 2 7	1 1 1 / 0 4 / 2 7		讀報書 :掌資重閱 C 告握 T F D 點訊	3
管公司治理主	德施明	1 1 0 / 0 6 / 3 0	1 1 1 / 0 5 / 2 0	1 1 1 / 0 5 / 2 0	券暨貨發展基金會證期市場	年度範線易導會 1 1 1 內交宣防	3	是
			/ / 1 1 1 0 5 3 0	/ / 1 1 1 0 5 3 0		董事續會與高管審閱永報告書階主如何 E S G	3
			1 1 1 / 0 / 3 1 5	1 1 1 / 0 / 3 1 5	中華基團法會計究發展金會財人民國研	管 -兼何有效發揮公司治功能談如理主經理人之之律責法任	3

(註一)係指是否符合「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」所規定之進修時數、進修範圍、進修體系、進修之安排與資訊揭露

3.董事進修情形:

			修進	期日				修是進否
職稱	名姓	任期就日	起	迄	單主辦位	名稱課程	修進時數	符合定 ( 規 ) 註一
			1 1 1 / 1 1 / 0 9	1 1 1 / 1 1 / 0 9	灣續基財團法台永能源究金會人研	第業續 2 0 2 2 5 屆 G C S F 球企永論壇全
董事長	材徐正	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 1 1 / 1 4	1 1 1 / 1 1 / 1 4	券易證交所	續泰氣變遷高峰 ( ) 永金暨候論壇場國融全	7	是
			/ / 1 1 1 1 1 1 4	/ / 1 1 1 1 1 1 4	券易證交所	續 ( ) 泰永金暨氣變遷高峰論壇午場國融候下
董事兼總經理	徐正己	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 1 2 / 1 3	1 1 1 / 1 2 / 1 3	中華公司治協會理	慧勢管數科技智的趨與險位及人風理工	9	是
			1 1 1 / 1 2 / 1 6	1 1 1 / 1 2 / 1 6	中華會公司治理協	實務係易與非常易從解關交規交了人
董事法人		1 1 1 / 0 6 / 0	/ / 1 1 1 1 0 1 9	/ / 1 1 1 1 0 1 9	台灣券易證交所	遵導 1 1 1 年度股權易法律循會內部人交宣說明	6
代表人	新徐正	8	1 1 1 / 1 0 / 0 6	1 1 1 / 1 0 / 0 6	券貨發基會證暨期市場展金	實務案董事與審委員會法例談獨計從院立		是
董事法人	志徐維	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 0 7 / 2 6	1 1 1 / 0 7 / 2 6	【事案系】公司治理刑例列課程「內揭開線易神紗交的秘面」		6	是
代表人			1 1 1 / 0 8 / 0 5	1 1 1 / 0 8 / 0 5	中華協會公司治理	資管時來灣、中最資個強力監代臨 -談台、歐盟新個監國之管趨勢
董事法人	坤榮林	/ / 1 1 1 0 6 0 8	1 1 1 / 0 9 / 1 6	1 1 1 / 0 9 / 1 6	中華會公司治協理	【事案系】公司治例列理刑課程重事金案件數偵查解大刑析融位	6	是
代表人			/ / 1 1 1 0 8 0 2	/ / 1 1 1 0 8 0 2	券暨期貨市場發展基金會證	車車電動與智慧發展與商機的技術
			1 1 1 / 0 7 / 2 6	1 1 1 / 0 7 / 2 6		【事案系】公司治例列理刑課程「內揭線易神紗開交的秘面」
董事法人	朱隆宗	1 1 1 / 0 6 / 0 8		1 1 1 / 0 9 / 1 6	1 1 1 / 0 9 / 1 6	中華協會公司治理	【事案系】公司列治理刑例課程重事案件數偵查大刑金解析融位	1 5	是
代表人			1 1 1 / 0 9 / 2 3	1 1 1 / 0 9 / 2 3		虛界爆發宇與密貨幣塊未來發展擬世大 :元宙加區鏈的
			1 1 1 / 1 0 / 2 5	1 1 1 / 1 0 / 2 5		董事責公司治重要判決解讀任為核理 :以心
			1 1 1 / 1 0 / 1 9	1 1 1 / 1 0 / 1 9	台灣券易證交所	1 1 1 年度權易律遵導會內部股交法循宣說明人
			/ / 1 1 1 0 7 0 7	/ / 1 1 1 0 7 0 7	台灣券易證交所	續導永發展圖產業會路徑主題宣
董事獨立	蕭勝賢	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 0 8 / 3 0	1 1 1 / 0 8 / 3 0		律資購與執法觀談投併的估行從點評	8	是
			1 1 1 / 0 9 / 2 7	1 1 1 / 0 9 / 2 7	中華公司協會治理	( ) 審委員會解讀與審質指標 A Q 計如何使用計 I 品
			/ / 1 1 1 0 7 1 3	/ / 1 1 1 0 7 1 3	灣台券易證交所	續業導永發展圖產會路徑主題宣
董事獨立	吳春來	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 0 9 / 0 6	1 1 1 / 0 9 / 0 6	中華會公司治協理	【系】 E S G 列進階課程真 -看環與創新創實價懂環濟與循低碳所造的值循經治理	8	是
			1 1 1 / 0 9 / 3 0	1 1 1 / 0 9 / 3 0		序業變數與企治因應國際秩理
			1 1 1 / 0 7 / 1 3	1 1 1 / 0 7 / 1 3	灣券易台證交所	續發業導會永展路徑圖產主題宣
			/ / 1 1 1 0 9 2 7	/ / 1 1 1 0 9 2 7	中華協會公司治理	( ) 審委員會解讀與審質指標 A Q 計如何使用計品 I
董事獨立	毓琳姚	1 1 1 / 0 6 / 0 8	1 1 1 / 1 0 / 1 4	1 1 1 / 1 0 / 1 4	灣台證券交易所	年範導 ( 導 ) 1 1 1 度線交易會線會防內宣上宣	1 2	是
			1 1 1 / 1 1 / 0 9	1 1 1 / 1 1 / 0 9	續灣究基會財團法台永能源金人研	續第業 2 0 2 2 5 屆 G C S F 全球企永論壇
			/ / 1 1 1 1 1 1 1	/ / 1 1 1 1 1 1 1	中華公司協會治理	舞營業密保護與弊偵實務秘防

(註一):係指是否符合『上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點』所規定之進修時數、進修範圍、進修體系、進修之安排與資訊揭露。

4.公司內部重大資訊處理作業程序:

厚生股份有限公司內部重大資訊處理作業程序

第一條(本作業程序之目的)

為建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制,避免資訊不當洩漏,並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性,特制定本作業程序,以資遵循。

第二條(內部重大資訊處理應依法令及本作業程序進行)

本公司辦理內部重大資訊處理及揭露,應依有關法律、命令及臺灣證券交易所之規定及本作業程序辦理,或經進一步評估重大性後,決策或事件對本公司財務、業務、股東權益或證券價格具重大影響者,應於法令規定時限內盡速發布重大訊息。

第三條(適用對象)

本作業程序適用對象包含本公司之董事、經理人及受僱人。

其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人,本公司應促其遵守本作業程序相關規定。

第四條(內部重大資訊涵蓋範圍)

本作業程序所稱之內部重大資訊由本公司處理內部重大資訊專責單位擬訂並經董事會決議通過,擬訂時應考量證券交易法及相關法律、命令暨臺灣證券交易所相關規章。

第五條(處理內部重大資訊專責單位)

本公司處理內部重大資訊專責單位為管理部,其職權如下:

一、負責擬訂、修訂本作業程序。
二、負責受理有關內部重大資訊處理作業及與本作業程序有關之評估、複核、陳核及發布作業,除因緊急情況、非公務時間或不可抗力之天災因素,得以電子方式陳核外,「重大訊息發布簽呈」應以書面做成紀錄並陳核至總經理決行,倘以電子方式評估或陳核者,事後應以書面文件歸檔,前開評估紀錄、陳核文件及相關資料至少應保存五年。
三、負責受理有關洩漏內部重大資訊之報告,並擬訂處理對策。

四、負責擬訂與本作業程序有關之所有文件、檔案及電子紀錄等資料之保存制度。

五、其他與本作業程序有關之業務。

第六條(保密防火牆作業-人員)

本公司董事、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務,本誠實信用原則執行業務,並簽署保密協定。

知悉本公司內部重大資訊之董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人。

本公司之董事、經理人及受僱人不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊,對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。

第七條(保密防火牆作業-物)

本公司內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時,應有適當之保護。以電子郵件或其他電子方式傳送時,須以適當的加密或電子簽章等安全技術處理。

公司內部重大資訊之檔案文件,應備份並保存於安全之處所。

第八條(保密防火牆之運作)

本公司應確保前二條所訂防火牆之建立,並採取下列措施:

一、採行適當防火牆管控措施並定期測試。

二、加強公司未公開之內部重大資訊檔案文件之保管、保密措施。

第九條(外部機構或人員保密作業)

本公司以外之機構或人員因參與本公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合作計畫或重要契約之簽訂,應簽署保密協定,並不得洩露所知悉之本公司內部重大資訊予他人。

第十條(內部重大資訊揭露之原則)

本公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則:

一、資訊之揭露應正確、完整且即時。
二、資訊之揭露應有依據。
三、資訊應公平揭露。

第十一條(發言人制度之落實)

本公司內部重大資訊之揭露,除法律或法令另有規定外,應由本公司發言人或代理發言人處理,並應確認代理順序;必要時,得由本公司負責人直接負責處理。

本公司發言人及代理發言人之發言內容應以本公司授權之範圍為限,且除本公司負責人、發言人及代理發言人外,本公司人員,非經授權不得對外揭露內部重大資訊。

第十二條(內部重大資訊揭露之紀錄)

公司對外之資訊揭露應留存下列紀錄:

一、資訊揭露之人員、日期與時間。
二、資訊揭露之方式。
三、揭露之資訊內容。
四、交付之書面資料內容。
五、其他相關資訊。

公告申請表:詳附表一、表二

第十三條(對媒體不實報導之回應)

媒體報導之內容,如與本公司揭露之內容不符時,本公司應即於公開資訊觀測站澄清及向該媒體要求更正。

第十四條(異常情形之通知)

本公司董事、經理人及受僱人如知悉內部重大資訊有洩漏情事,應儘速向專責單位及內部稽核部門報告。

專責單位於接受前項報告後,應擬定處理對策,必要時並得邀集內部稽核等部門商討處理,並將處理結果做成紀錄備查,內部稽核亦應本於職責進行查核。

第十五條(違規處理)

有下列情事之ㄧ者,本公司應追究相關人員責任並採取適當法律措施:

一、本公司人員擅自對外揭露內部重大資訊或違反本作業程序或其他法令規定者。
二、本公司發言人或代理發言人對外發言之內容超過本公司授權範圍或違反本作業程序或其他法令規定者。

本公司以外之人如有洩漏本公司內部重大資訊之情形,致生損害於本公司財產或利益者,本公司應循相關途徑追究其法律責任。

第十六條(內控機制)

本作業程序納入本公司內部控制制度,內部稽核人員應定期瞭解其遵循情形並作成稽核報告,以落實內部重大資訊處理作業程序之執行。

第十七條(教育宣導)

本公司每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理本作業程序及相關法令之教育宣導。

對新任董事、經理人及受僱人應適時提供教育宣導。

第十八條

本作業程序經董事會通過後實施,修正時亦同。

第十九條

本作業程序訂立於民國一○○年六月九日。

本作業程序修訂於民國一一貳年三月十五日。

(十十一)內部控 1.內部控控制制度執行控制聲明書行狀況應揭 :

厚生內部控揭露下列事項生股份有限控制制度聲項: 限公司聲明書

日期 :112年03 3月15日

本公公司民國 1 111 年度之內內部控制制制度,依據據自行評估的的結果,謹謹聲明如下
一、本公司確責任,本獲利、績合相關規確知建立本公司業已績效及保障規範暨相關、實施和維已建立此一障資產安全關法令規章維護內部控一制度。其全等)、報章之遵循等控制制度係其目的係在報導具可靠等目標的達係本公司董在對營運之靠性、及時達成,提供董事會及經之效果及效時性、透明供合理的確經理人之效率(含明性及符確保。
二、內部控制能對上述內部控制督之機制制制度有其述三項目標制制度之有制,缺失一經其先天限制標之達成提供有效性可能隨經辨認,本 ,不論設計供合理的確隨之改變。本公司即採計如何完善確保;而且。惟本公司採取更正之行善,有效之內且,由於環境司之內部控制行動。內部控制制境、情況之制制度設有制度亦僅之改變, 有自我監
三、本公司係「處理準制度之設斷項目 1.控制環每個組成係依據「公準則」)規設計及執行 ,係為依管環境,2.風成要素又包公開發行公規定之內部行是否有效管理控制之風險評估, 包括若干項公司建立內部控制制度效。該「處之過程,將 3.控制作項目。前述內部控制制度有效性之處理準則」將內部控制作業,4.資訊述項目請參制度處理準之判斷項目所採用之制制度劃分訊與溝通參見「處理準則」(以目,判斷內之內部控制分為五個組 ,及 5.監理準則」之以下簡稱內部控制制制度判組成要素: 督作業。之規定。
四、本公司業及執行的業已採用上的有效性上述內部控。控制制度判判斷項目, 評估內部部控制制度度之設計
五、本公司基控制制度標達成之規章之遵保上述目基於前項評度﹙含對子之程度、報遵循有關的目標之達成評估結果子公司之監報導係屬可的內部控制成。 ,認為本公監督與管理可靠、及時制制度等之公司於民國理﹚,包括時、透明及之設計及執國 111 年 12 括瞭解營運及符合相關執行係屬有 2 月 31 日運之效果及關規範暨相有效,其能日的內部及效率目相關法令能合理確
六、本聲明書述公開之第三十二書將成為本之內容如有二條、第一本公司年報有虛偽、隱一百七十一報及公開說隱匿等不法一條及第一說明書之主法情事,將一百七十四主要內容, 將涉及證券四條等之法並對外公券交易法第法律責任。公開。上第二十條、
七、本聲明書中,有書業經本公 0 人持反對公司民國對意見,餘 112 年 03 餘均同意本月 15 日董本聲明書之董事會通過之內容,併過,出席董併此聲明。事 8 人

厚生股份份有限公司司

董事長: 徐正材簽簽章

總經理: 徐正己簽簽章

2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。 (十二)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其處罰內容、主要缺失與改善情形:無。 (十三)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

1.股東會決議事項執行情形之檢討:

本公司去(111)年 6 月 8 日股東常會之決議事項皆已依決議執行完畢, 其執行情形檢討如下:

	重要決議事項		執行情形檢討
1.	承認本公司 110 年度營業報告書及財務報表案。	1.	本案經出席股東表決照案通過。
2.	承認本公司 110 年度盈餘分配案。	2.	經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
			訂 111 年 7 月 9 日為除息基準日,111 年 7
			月 28 日發放現金股利,每股現金股利為 1.2
			元,已如期完成配發作業。
3.	通過修訂本公司「公司章程」部分條文案。	3.	本案經出席股東表決照案通過。
4.	通過修訂本公司「股東會議事規則」部分條文	4.	本案經出席股東表決照案通過。
	案。
5.	通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部	5.	本案經出席股東表決照案通過。
	分條文案。
6.	選舉第二十一屆董事。	6.	已於 111 年 6 月 24 日向經濟部辦理變更登記
			完成。
7.	通過解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。	7.	本案經出席股東表決照案通過。

通過解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。

	2.董事會之重要決議:
重要決議日期	重要討論事項	決議
	1.本公司舊金山 950 Market Street 投資案背書	1.送請審計委員會查核後,出席董
第二十屆第二十五次董事會	保證調整案。	事全數無異議照案通過。
(111 年 1 月 25 日)	2.往來行庫授信案。	2.出席董事全數無異議照案通過。
	3.海外金融資產投資標的調整建議。	3.出席董事全數無異議照案通過。
	1.本公司 110 年度營業報告書及財務報表案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過,並提股
		東常會承認。
	2.本公司 110 年度董事酬勞及員工酬勞案。	2.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過,
		並提股東常會報告。
	3.本公司 110 年度盈餘分派案。	3.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過,並提股
		東常會承認。
	4.召集本公司 111 年股東常會相關事宜。	4.出席董事全數無異議照案通過。
第二十屆第二十六次董事會	5.改選本公司第二十一屆董事案。	5.出席董事全數無異議照案通過,
(111 年 3 月 18 日)		並提股東常會選舉。
	6.提名本公司第二十一屆董事(含獨立董事)候選	6.出席董事全數無異議照案通過。
	人案。
	7.解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。	7.出席董事全數無異議照案通過,
		並提股東常會討論。
	8.本公司及子公司(板建)111 年端午節獎金等	8.本案經薪資報酬委員會審議後,
	案。	出席董事全數無異議照案通過。
	9.110 年各部門、各專案績效獎懲案。	9.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	10.公司治理評鑑評等晉級及電子發票專案獎勵	10.本案經薪資報酬委員會審議並提
	案。	出調整建議後,出席董事全數無
		異議照案通過。

重要決議日期	重要討論事項	決議
	11.本公司 110 年總稽核年終獎金調整案。	11.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	12.簽證會計師委任公費案。	12.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	13.110 年度內部控制制度聲明書案。	13.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	14.本公司之國內上市櫃股票投資授權總額度討	14.出席董事全數無異議照案通過。
	論案。
	15.修訂本公司「公司章程」部分條文案。	15.出席董事全數無異議照案通過,
	16.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文	並提股東常會討論。 16.出席董事全數無異議照案通過,
	案。	並提股東常會討論。
	17.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部	17.出席董事全數無異議照案通過,
	分條文案。	並提股東常會討論。
	18.修訂本公司「公司治理實務守則」部分條文	18.出席董事全數無異議照案通過。
	案。
第二十屆第二十七次董事會	1.本公司 111 年第一季合併財報案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
(111 年 5 月 10 日)		事全數無異議照案通過。
	2.高雄國賓土融額度申貸案。	2.出席董事全數無異議照案通過。
	1.推選本公司第二十一屆董事長案。	1.全體出席董事同意推選徐正材先
		生擔任本公司董事長。
第二十一屆第 1 次臨時董事會	2.聘任本公司總經理案。	2.出席董事全數無異議照案通過。
(111 月 6 月 14 日)	3.委任本公司第五屆薪酬委員會委員案。	3.蕭勝賢先生、吳春來先生及姚毓琳女士等三位獨立董事迴避討論
		表決,其餘出席董事無異議照案
		通過。
	1.擬實施第 25 次庫藏股案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	2.龍潭智能園區 A 區新建工程申請建照及委任建	2.送請審計委員會查核後,除徐維
	築師案。	志董事因關係人迴避,其餘出席
		董事全數無異議照案通過。
	3.本公司第 21 屆董事、薪酬委員、審計委員薪	3.本案經薪資報酬委員會審議後,
	酬案。	除蕭勝賢先生、吳春來先生及姚
		毓琳女士等三位獨董迴避外,其餘出席董事全數無異議照案通
		過。
	4.本公司組織暨高階主管職務調整案(含薪酬)。	4.本案薪資報酬委員會及財務主管
第二十一屆第 1 次董事會		職務調整經審計委員會審議後,
(111 年 7 月 1 日)		除財務主管改任命包適榮擔任、
		林士哲擬改聘僱問及徐正材董
		事、徐正己總經理、徐正新董
		事、蕭正忠、黃慧孄、鄭勝元、
		包適榮、林士哲等人進行迴避並
		由徐維志董事暫代主席外,其餘
		董事無異議通過。
	5.本公司擬成立「投資決策委員會」暨訂定「投	5.本案經薪資報酬委員會審議後,
	資決策委員會組織規程」案。 6.本公司「資金運用暨國內股票投資交易管理辦	出席董事全數無異議照案通過。 6.本案經薪資報酬委員會審議後,
	法」訂定案。	出席董事全數無異議照案通過。
	7.指派子公司(板建)董事、監察人暨顧問聘任案	7.本案經薪資報酬委員會審議後,

重要決議日期	重要討論事項	決議
	(含薪酬)。	除顧問聘任期間改為一年期,出
		席董事全數無異議通過。
	8.公司治理主管薪酬案。	8.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	9.110 年度製造部績效專案保留款發放案。	9.本案經薪資報酬委員會審議後,
		除徐正材董事長、蕭正忠、施明
		德、包適榮進行迴避並由徐正己
		董事暫代主席,其餘出席董事全
		數無異議照案通過。
	1.本公司 111 年第二季合併財報案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	2.擬申請投資國內上市櫃股票額度 3 億元案。	2.出席董事全數無異議照案通過。
第二十一屆第 2 次董事會	3.擬授權參與認購材料-KY 現金增資案。	3.本案經投資決策委員會審議後,
(111 年 8 月 12 日)		出席董事全數無異議照案通過。
	4.子公司(板建)顧問聘任案。	4.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	5.製造部、倉儲物流部績效獎懲案半年度結算案。	5.本案經薪資報酬委員會審議後, 出席董事全數無異議照案通過。
第二十一屆第 3 次董事會
(111 年 9 月 27 日)	(當次會議僅報告事項,無討論事項)	(不適用)
	1.為辦理銷除第二十五次庫藏股,擬訂減資基準	1.送請審計委員會查核後,出席董
	日案。	事全數無異議照案通過。
	2.子公司 FRG US Corp.擬增資 Trimosa	2.本案因資料欠完整經審計委員會
	holdings LLC 公司案。	保留,並經全體董事決議待下次
第二十一屆第 4 次董事會		會議再議。
(111 年 10 月 21 日)	3.本公司資金貸與子公司 FRG US Corp.案。	3.本案經審計委員會保留,並經全
		體董事決議待下次會議再議。
	4.本公司取得或處分資產處理程序修訂案。	4.送請審計委員會查核後,出席董事全數無異議照案通過。
	5.龍潭智能園區 A 區倉庫新建案。	5.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	1.本公司 111 年第三季合併財報案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	2.簽證會計師獨立性評估案。	2.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
第二十一屆第 5 次董事會	3.本公司擬增資子公司 FRG US Corp.案。	3.送請審計委員會查核後,出席董
(111 年 11 月 8 日)		事全數無異議照案通過。
	4.FRG US Corp.擬增資 Trimosa holdings LLC	4.送請審計委員會查核後,出席董
	及提高投資額度案。	事全數無異議照案通過。
	5.龍潭智能園區 A 區倉庫工程發包案。	5.送請審計委員會查核後,除林坤
		榮董事因關係人迴避討論,其餘
		出席董事全數無異議照案通過。
	1.本公司捐贈財團法人厚生慈善基金會討論案。	1.送請審計委員會查核後,除徐正
		材、徐正己、徐正新等三位董事
第二十一屆第 6 次董事會		為關係人迴避討論與表決,其餘
(111 年 12 月 23 日)	2.本公司及子公司(板建)111 年年終獎金案。	出席董事全數無異議照案通過。 2.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	3.本公司理級主管晉升及薪酬案。	3.本案經薪資報酬委員會審議後,

重要決議日期	重要討論事項	決議
		出席董事全數無異議照案通過。
	4.112 年協理及經副襄理級人員薪酬案。	4.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	5.112 年度稽核計畫案。	5.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	6.112 年公司營運計畫案(各部門預算分別提報)。	6.出席董事全數無異議照案通過。
	7.本公司顧問聘任案。	7.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過。
	8.本公司(含板建)112 年度投資國內上市櫃股票	8.本案經投資決策委員會審議後,
	額度授權案。	出席董事全數無異議照案通過。
	9.本公司擬提高投資子公司 FRG US Corp.額度並	9.送請審計委員會查核後,出席董
	增資案。	事全數無異議照案通過。
	10.FRG US Corp.擬提高投資 Trimosa holdings	10.送請審計委員會查核後,出席董
	LLC 額度並增資案。	事全數無異議照案通過。
	1.往來行庫授信案。	1.出席董事全數無異議照案通過。
第二十一屆第 7 次董事會	2.本公司 112 年度投資海外金融資產額度授權案。	2.本案經投資決策委員會審議後, 出席董事全數無異議照案通過。
(112 年 2 月 17 日)	3.各部門、各專案 111 年績效獎懲案(各部門	3.本案經薪資報酬委員會審議後,
	提)。	出席董事全數無異議照案通過。
	1.本公司 111 年度營業報告書及財務報表案。	1.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過,並提股
		東常會承認。
	2.本公司 111 年度董事酬勞及員工酬勞案。	2.本案經薪資報酬委員會審議後,
		出席董事全數無異議照案通過, 並提股東常會報告。
	3.本公司 111 年度盈餘分派發放現金股利案。	3.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過,並提股
		東常會報告。
	4.本公司 111 年度盈餘分派表案。	4.送請審計委員會查核後,出席董事全數無異議照案通過,並提股
		東常會承認。
	5.本公司擬辦理現金減資案。	5.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過,並提股
第二十一屆第 8 次董事會 (112 年 3 月 15 日)	6.召集本公司 112 年股東常會相關事宜。	東常會討論。 6.出席董事全數無異議照案通過。
	7.本公司及子公司(板建)112 年端午節獎金等	7.本案經薪資報酬委員會審議後,
	案。	出席董事全數無異議照案通過。
	8.簽證會計師委任公費案。	8.送請審計委員會查核後,出席董
	9.111 年度內部控制制度聲明書案。	事全數無異議照案通過。 9.送請審計委員會查核後,出席董
		事全數無異議照案通過。
	10.本公司舊金山 950 Market Street 投資案背	10.送請審計委員會查核後,出席董
	書保證調整案。	事全數無異議照案通過。
	11.修訂本公司「公司治理實務守則」部分條文案。	11.出席董事全數無異議照案通過。
	12.修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」部分條文案。	12.出席董事全數無異議照案通過。
	13.修訂本公司「董事會議事規則」部分條文	13.出席董事全數無異議照案通過。
	案。

(十四)最近年度及截至年報刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
(十五)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
財務主管	林士哲	107/10/01	111/07/01	職務調整

(十六)厚生公司風險管理政策及組織架構:

(1)本公司風險管理政策之說明

1	本公司為加強內部控制,並增進企業風險之管理,含風險偵測、評估、報告及
	處理,特制定本風險管理政策。
2	本公司設置三級風險管理組織,由各主要部門→稽核室→董事會均有負責之明
	文運作模式,目標為達成全員並全面風險控管。
3	本公司設置三級風險管理組織(各主要部門→稽核室→董事會)均有明文運作
	模式,目標為達成全員並全面風險控管,並依風險管理結果,修正及調整次年
	度之內部控制制度及年度稽核計畫。
4	本公司為提高「風險管理」資訊揭露透明度,依主管機關之規定,將風險管理
	政策、重要風險評估事項、風險管理之組織與運作等資訊,於本公司網站及年
	報揭露。

(2)風險管理之重要風險評估事項

資訊揭露 0-1 匯率、利率、通貨膨脹、法律、政治等外在因素,造成部門損 0 指定項目失之風險 1-1 因業務或服務本身之品質不良.交付糾紛(如交期規格不符等)



或違反法令(如有毒.侵權等)之賠償風險
業務或服 1 1-2 業務或服務產生過程(如環境污染或安全事故等)之賠償風險
務之風險 1-3 因業務或服務從事人員,其職務/兼職/薪給/考評等配置不
當,直接或間接產生業務或服務損失之風險
2-1 擔保抵押不足之應收帳款或代收代付
財務之風 2-2 本年度未提列之累積損失
2 險 2-3 從事證期局重點高風險操作(如資金貸予他人.為他人背書.衍
生性金融操作.關係人交易等)
3-1 發生災害(如火災.爆炸)或受天災影響(如水災.風災.地震等)
資產之風 3 之風險
險 3-2 發生人為破壞.竊盜之風險

(3)風險管理之組織與運作

風險管理組織	第一級	第二級	第三級
負責部門	各主要部門	稽核室	董事會
運作模式	日常執行各項控制作業時,或	於彙整年度部門經營風險自我	針對第一、二級
	於每年針對重要風險評估事	評估時,或於執行年度稽核計	風險管理組織,
	項、進行部門經營風險自我評	畫時,如發現第一級風險管理	依左列風險管理
	估,如發現經營風險預估發生	組織之經營風險預估發生機率	事項,呈送之次
	機率為中~高,則必須將該重	為中~高,則必須將該重要風	年度內部控制制
	要風險評估事項及其降低本項	險評估事項及其降低本項經營	度修正及稽核計
	經營風險措施,向第二、三級	風險措施,列入次年度內部控	畫調整案,審核
	風險管理組織通報,並列入次	制制度修正及稽核計畫調整,	通過後實施。
	年度內部控制制度修正。	向第三級風險管理組織提報。

五、簽證會計師公費資訊:

金額單位:新臺幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計
正風聯	周銀來	111.01.01~111.12.31
合會計			1,540	540
師事務	賴永吉	111.01.01~111.12.31			2,080
所

(1) 111 年度正風聯合會計師事務所已提供之非審計服務項目,經評估其性質及金額並不影響簽證會計師之獨立性,相關非審計服務項目如下:

非審計服務項目	金額
1.稅務簽證等	350,000 元
2.核閱年度股東會議事手冊暨股東會年報	30,000 元
3.110 年度英文合併及個體財務報告	160,000 元

(2) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者: 無此情形。
(3) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者:無此情形。

六、更換會計師資訊:無。

七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者:無。

八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:

(一)董事、經理人及大股東股權變動情形

		1 1 1	年度	年度截 1 1 2 至	4 月 1 1 止日
職稱	名姓	持有數股	質押數股	持有數股	質押數股
		( ) 增減數	( ) 增減數	( ) 增減數	( ) 增減數
董事長	徐材正	1, 8 2 2, 5 4 2	0	0	0
董事	徐正己	1, 5 3 0, 5 1 5	0	1 3 6, 0 0 0	0
董事	茂 ( 職 ) 厚股有公司解 :1 1 1 / 0 6 / 0 8 份限日	0	0	適用不	適用不
董事代表人	( 職 ) 徐新解已正	1 4, 0 0 0	0	適用不	適用不
董事	瑞孚建股有公司設份限	0	0	0	0
董事代表人	徐維志	0	0	0	0
董事	厚建股有公司和設份限	8 6 0, 0 0 0	0	1 9 0, 0 0 0	0
董事代表人	坤榮林	0	0	0	0
董事	敏 ( ) 解職 :1 1 1 / 0 6 / 0 8 何川日	0	0	適用不	適用不
董事	鑫豐有全限公司	0	0	0	0
董事代表人	新徐正	0	0	0	0
董事	錦有瑞國際股份限公司	0	0	0	0
董事代表人	朱隆宗	0	0	0	0
董事獨立	蕭勝賢	0	0	0	0
董事獨立	陳勝 ( 職 ) 竹解 :1 1 1 / 0 6 / 0 8 日	0	0	適用不	適用不
董事獨立	春來吳	0	0	0	0
董事獨立	毓琳姚	0	0	0	0
總經理	徐正己	1, 3 0, 1 5 5 5	0	0	0
協理	黃慧嫻	0	0	0	0
協理	蕭忠正	0	0	0	0
經理	蕭 ( 職 ) 忠解正已	0	0	適用不	適用不
經理	黃慧 ( 職 ) 解嫻已	0	0	適不用	適不用
經理	( 職 ) 林哲解 :1 1 1 / 0 7 / 0 1 士日	0	0	適不用	適不用
管營管暨建理部主	鄭勝元	0	0	0	0
管務財主	( 職 ) 林哲解 :1 1 1 / 0 7 / 0 1 士日	0	0	適不用	適不用
管務財主	榮包適	0	0	0	0
會計管主	德施明	0	0	0	0
其他	徐材正	0	0	0	0
東大股	孚建有瑞設股份限公司	0	0	0	0

(二)股權移轉之相對人為關係人資訊:不適用。

(三)股權質押之相對人為關係人資訊:不適用。

九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:

持股比例占前十名之股東,其相互間之關係資料

序號	( ) 名 1 姓註	本持有	人股份	、未偶配有股	年成子女持份	利用他計	義名合人持有股份	前東十大股相間互屬等關係親內以之 ( ) 3 註	或為有係偶親具關配人二、其係者名稱或名關姓及 , 。	備註
		數股	持率股比	數股	持率股比	數股	持率股比	名稱或 ( 名 ) 姓	係關
1	孚建有瑞設股份公司限	3 4, 0 0, 4 7 7 5	1 0. 1 0 %	0	0 %	0	0 %	無	適用不	無
	表代 :徐維志人	4, 9 5 7	0. 0 0 %	6 4, 8 0 0	0. 0 2 %	0	% 0
2	錦有瑞國際股份限公司	1 7, 4 8 7, 0 4 7	5. 1 8 %	0	0 %	0	% 0	鑫豐誠 / 禧全	等屬法代表為人人親親互二	無
	代表陳慧錦人 :	2, 6 3 2, 3 0 0	0. 7 8 %	3, 5 0 9, 2 0 0	1. 0 4 %	0	% 0	美徐倫	姻親
3	資誠禧投股有公司份限	1 6, 8 2 9, 9 8 9	4. 9 9 %	0	0 %	0	% 0	鑫豐錦全 / 瑞	屬代表為等法親親人人互二	無
	表巽代 :楊人文	0	0 %	0	0 %	0	% 0	美倫徐	姻親
4	厚建有和設股份公司限	1 3 6, 2 6 5, 5 7	4. 6 1 %	0	0 %	0	% 0	無	適用不	無
	代表坤榮 :林人	2 4, 3 0 0	0. 0 1 %	0	0 %	0	% 0
5	徐美倫	9, 5 9 6, 7 2 0	2. 8 4 %	0	0 %	0	% 0	鑫誠禧 / 豐 / 瑞錦全	等屬法代表為人人親親互二	無
6	鑫豐有公司全限	8, 9 4 3, 4 1 0	2. 6 5 %	0	0 %	0	% 0	錦美倫誠禧 / 瑞徐 /	屬代表為等法親親人人互二	無
	表代 :徐新人正	2, 8 1 0, 9 1 2	0. 8 3 %	0	0 %	0	% 0
7	資有潤投公司裕限	6, 1 0 0, 0 0 0	1. 8 1 %	0	0 %	0	% 0	無	適用不	無
8	徐材正	5, 2 1 2, 1 3 0	1. 5 5 %	0	0. 0 0 %	0	0. 0 0 %	鑫錦豐誠禧 / 瑞 / 全徐美倫	屬表為等法代親親人人互二	無
9	花旗 ( 灣 ) 商業台行銀受管威中保挪央行銀託專資投戶	4, 3 0 7, 9 8 0	1. 2 8 %	0	0 %	0	% 0	無	適用不	無
1 0	摩美商根台大通銀行北受管梵德集分行保加託團梵德新公司經理加之票指數基金興市場股投資專戶	4, 0 8 4, 1 3 5	1. 2 1 %	0	0 %	0	% 0	無	適用不	無

註1:應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

註2:持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

註 3:將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

單位:股;%;111 年 12 月 31 日

事轉資業投	本公司	資投	董事、經理	直接人及	合綜	資投
( ) 1 註			或間接控制	事業資投之
	單股數 / 數位	持股 ( ) 比例 %	單股數 / 數位	持股 ( ) 比例 %	單股數 / 數位	持股 ( ) 比例 %
建發板開股 ( ) 公司	5 6, 0 0 0, 0 0 0	1 0 0. 0 0	-	-	5 6, 0 0 0, 0 0 0	1 0 0. 0 0
孚發瑞開股 ( ) 公司	4 8, 2 6 0	4 8. 2 6	4 2, 1 6 0	4 2. 1 6	9 0, 4 2 0	9 0. 4 2
發和開股 ( ) 公司風	3, 9 9 0, 0 0 0	3 9. 9 0	3 2 8, 3 3 3	3. 2 8	4, 3 1 8, 3 3 3	4 3. 1 8
厚建股 ( ) 公司和設	7, 5 9 7, 9 2 7	2 6. 2 0	1 6, 3 3 4, 3 5 5	5 6. 3 2	2 3, 9 3 2, 2 8 2	8 2. 5 2
F R G U S C O R P.	9, 1 2 6, 0 0 0	1 0 0. 0 0	-	-	9, 1 2 6, 0 0 0	1 0 0. 0 0
T R I M O S A H O L D I N G S L L C ( 2 ) 註	美 1 5, 3 7 4, 9 1 0 ( ) 元	1 4. 6 7	美 7, 6 8 7, 4 5 4 ( ) 元	7. 3 4	美 2 3, 0 6 2, 3 6 4 ( ) 元	2 2. 0 1
G S A S A K I N H L E I N D U T R I L L I M I T E D	9, 9 9 9	9 9. 9 9	-	-	9, 9 9 9	9 9. 9 9
厚學業生股 ( ) 公司化工	2 2, 1 6 5	2. 2 5	-	-	2 2, 1 6 5	2. 2 5
業厚生玻璃股 ( ) 公司工	7, 2 8 3	5. 0 2	-	-	7, 2 8 3	5. 0 2
臺 ( ) 陽股公司	1 1 1, 3 9 5	1. 2 4	-	-	1 1 1, 3 9 5	1. 2 4
光電弘凱股 ( ) 公司	2 6 7, 2 4 1	0. 3 9	-	-	2 6 7, 2 4 1	0. 3 9
華建固設股 ( ) 公司	3, 2, 0 0 0 5 5	1. 2 8	-	-	3, 2, 0 0 0 5 5	1. 2 8
永豐金股 ( ) 公司控	3 6, 3 2 9, 3 9 7	0. 3 2	4 2, 4 8 2, 9 4 5	0. 3 7	7 8, 8 1 2, 3 4 2	0. 6 9
灣台學纖維股 ( ) 公司化	4, 5 9 9, 1 7 0	0. 0 8	-	-	4, 5 9 9, 1 7 0	0. 0 8
茂電尚子股 ( ) 公司	5 7 9, 1 2 5	1. 2 2	5 9, 1 2 5	0. 1 2	6 3 8, 2 5 0	1. 3 4
灣膠業台塑股 ( ) 公司工	8 3, 0 0 0 5	0. 0 1	-	-	8 3, 0 0 0 5	0. 0 1
南膠塑股 ( ) 公司亞	3, 8 4 7, 9 0 0	0. 0 5	-	-	3, 8 4 7, 9 0 0	0. 0 5
邦券股 ( ) 公司福證	1, 0 2 3, 9 5 1	0. 2 8	-	-	1, 0 2 3, 9 5 1	0. 2 8
基創業資裕投股 ( ) 公司	1, 1 5 0, 0 0 0	1 0. 0 0	-	-	1, 1 5 0, 0 0 0	1 0. 0 0
誠股 ( ) 公司品	8 9 5, 3 0 0	1. 6 5	-	-	8 9 5, 3 0 0	1. 6 5
遠傳電信股 ( ) 公司	2, 2 1 0, 0 0 0	0. 0 7	-	-	2, 2 1 0, 0 0 0	0. 0 7
遠股 ( ) 公司百	6 6, 4 4 5, 5 7	0. 4 0	-	-	6 6, 4 4 5, 5 7	0. 4 0
灣體製 ( ) 台積電路造股公司	2 9 3, 0 0 0	-	-	-	2 9 3, 0 0 0	-

資事業轉投	本公司	資投	董事、經理或間接制控	直接人及事業資投之	合綜	資投
( ) 1 註	數單數股 / 位	持股比例 ( % )	數單數股 / 位	持股比例 ( % )	數單數股 / 位	持股比例 ( % )
遠東新股 ( ) 公司	4, 1 0 1, 7 6 1	0. 0 8	-	-	4, 1 0 1, 7 6 1	0. 0 8
育溪樂 ( ) 特大股公司別股	1	-	-	-	1	-
華碩電腦股 ( ) 公司	6 0, 0 0 0 7	0. 1 0	-	-	6 0, 0 0 0 7	0. 1 0
資聯投股股 ( ) 公司大大控	1, 9 1 6, 6 0 0	0. 1 0	-	-	1, 9 1 6, 6 0 0	0. 1 0
事遠建業雄設股 ( ) 公司	3, 5 5 2, 0 0 0	0. 4 5	3 8 0, 0 0 0	0. 0 5	3, 9 3 2, 0 0 0	0. 5 0
新光金控股 ( ) 公司種特別股乙	6 6 6, 0 0 0	0. 0 1	-	-	6 6 6, 0 0 0	0. 0 1
C i ig In t rou p c.	1, 0 0 0	-	-	-	1, 0 0 0	-
資投股股 ( ) 公司欣陸控	4, 6 6 9, 0 0 0	0. 5 7	-	-	4, 6 6 9, 0 0 0	0. 5 7
台塑化股 ( ) 公司石	1, 6 7 8, 0 0 0	0. 0 2	-	-	1, 6 7 8, 0 0 0	0. 0 2
合和碩聯科技股 ( ) 公司	1, 8 9 4, 0 0 0	0. 0 7	-	-	1, 8 9 4, 0 0 0	0. 0 7
建長虹設股 ( ) 公司	2, 9 3, 0 0 0 5	0. 8 9	9 0 4, 0 0 0	0. 3 1	3, 4 9 0 0 0 7,	1. 2 0
金股 ( ) 公司控玉山	1 3 8, 8 2 1	-	-	-	1 3 8, 8 2 1	-
聯特益多重資產基金安別收	9 9 7, 0 0 9	-	-	-	9 9 7, 0 0 9	-
資債基 ( ) 投公司金 N N L 級	2 0 2	-	-	-	2 0 2	-
d Co Fo M tor r o mp an y	1, 0 0 0	-	-	-	1, 0 0 0	-
l h i ion l irp im i d De In A L ter t t te na a or	4 8 0, 0 0 0	-	-	-	4 8 0, 0 0 0	-
灣台水股 ( ) 公司泥	1, 3 6 3, 9 1 1	0. 0 2	7 9 1, 9 5 4	0. 0 1	2, 1 5 5, 8 6 5	0. 0 3
( ) 中國鋼鐵股公司	1, 6 4 0, 0 0 0	0. 0 1	-	-	1, 6 4 0, 0 0 0	0. 0 1
濟南 ( ) 自然新材料股公司 -K Y 大	7 8, 0 0 0	0. 1 2	-	-	7 8, 0 0 0	0. 1 2
廣 ( ) 達電股公司腦	2, 0 4 7, 0 0 0	0. 0 5	-	-	2, 0 4 7, 0 0 0	0. 0 5
新光金控股 ( ) 公司	2, 0 0 0, 0 0 0	0. 0 1	-	-	2, 0 0 0, 0 0 0	0. 0 1
( ) 群聯電子股公司	1 4, 0 0 0	0. 0 1	-	-	1 4, 0 0 0	0. 0 1
緯創股 ( ) 公司	-	-	3 4 5, 0 0 0	-	3 4 5, 0 0 0	-
( ) 佳達科股公司世技	-	-	2 1 0, 0 0 0	-	2 1 0, 0 0 0	-
息高 0 0 5 6 股	-	-	7 4 0, 0 0 0	-	7 4 0, 0 0 0	-
大金控股 ( ) 公司元	-	-	2 1 4, 2 4 0	-	2 1 4, 2 4 0	-

註1:係公司之長短期投資。

註2:未發行股票,股數改以原始投資金額列示。

肆、募資情形

一、公司資本及股份

二、公司債辦理情形

三、特別股之辦理情形

四、海外存託憑證之辦理情形

五、員工認股權憑證

六、限制員工權利新股

七、併購或受讓他公司股份發行新股(包括合併、收購及分割)之辦理情形

八、資金運用計畫執行情形

一、資本及股份:

(一)股本來源

股本形成經過:

								單幣 :新台元 / 股位
		核定	本股	實收	本股	備註
年月	發行價						金外以現以
	格	數股	金額	數股	金額	本來股源	產抵充財之者股款	其他
2. 1 5	1 0	2 4 0, 0 0 0	2, 4 0 0, 0 0 0	2 4 0, 0 0 0	2, 4 0 0, 0 0	0 4 1 年創合 2 年變為登夥 ,5 更公司立記	無
5 3. 0 8	1 0	5 0 0, 0 0 0	5, 0 0 0, 0 0 0	5 0 0, 0 0 0	5, 0 0 0, 0 0	0 現金增資 2, 6 0 0, 0 0 0 元	無
5 5. 0 8	1 0	1, 2 0 0, 0 0 0	1 2, 0 0 0, 0 0 0	1, 2 0 0, 0 0 0	1 2, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 7, 0 0 0, 0 0 0 元	無
5 9. 0 6	1 0	1, 8 0 0, 0 0 0	1 8, 0 0 0, 0 0 0	1, 8 0 0, 0 0 0	1 8, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 6, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 0. 0 8	1 0	3, 0 0 0, 0 0 0	3 0, 0 0 0, 0 0 0	3, 0 0 0, 0 0 0	3 0, 0 0 0, 0 0	0 現金資 1 2, 0 0 0, 0 0 0 增元	無
6 1. 1 0	1 0	6, 0 0 0, 0 0 0	6 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 0 0 0, 0 0 0	6 0, 0 0 0, 0 0	0 現金增資 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 2. 0 9	1 0	8, 0 0 0, 0 0 0	8 0, 0 0 0, 0 0 0	8, 0 0 0, 0 0 0	8 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 2 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 3. 0 1	1 0	1 0, 0 0 0, 0 0 0	1 0 0, 0 0 0, 0 0 0	1 0, 0 0 0, 0 0 0	1 0 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 2 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 3. 1 2	1 0	1 1, 5 0 0, 0 0 0	1 1 5, 0 0 0, 0 0 0	1 1, 5 0 0, 0 0 0	1 1 5, 0 0 0, 0 0	資資 0 本公積轉增 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 4. 1 2	1 0	1 4, 0 0, 0 0 0 5	1 4 0 0 0, 0 0 0 5,	1 4, 0 0, 0 0 0 5	1 4 0 0 0, 0 0 5,	0 現金資 1 0, 0 0 0, 0 0 0 ,資本轉資 2 0, 0 0 0, 0 0 0 增元公積增元	無
6 7. 0 9	1 0	1 6, 0 0 0, 0 0 0	1 6 0, 0 0 0, 0 0 0	1 6, 0 0 0, 0 0 0	1 6 0, 0 0 0, 0 0	0 盈轉增資 1 5, 0 0 0, 0 0 0 餘元	無
6 8. 1 0	1 0	1 9, 0 0 0, 0 0 0	1 9 0, 0 0 0, 0 0 0	1 9, 0 0 0, 0 0 0	1 9 0, 0 0 0, 0 0	資 0 盈餘轉增 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無
6 9. 0 9	1 0	2 2, 5 0 0, 0 0 0	2 2 5, 0 0 0, 0 0 0	2 2, 5 0 0, 0 0 0	2 2 5, 0 0 0, 0 0	資資 0 現金增 1 5, 0 0 0, 0 0 0 ,盈餘轉增 2 0, 0 0 0, 0 0 0 元元	無
7 2. 1 2	1 0	3 6, 0 0 0, 0 0 0	3 6 0, 0 0 0, 0 0 0	3 6, 0 0 0, 0 0 0	3 6 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 1 3 5, 0 0 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 准 7 2. 1 2. 1 7 7 2 台財證 2 7 7 7 號核函
4. 1 0 7	1 0	4 2, 3 3, 0 0 0 5	4 2 3, 3 0, 0 0 0 5	4 2, 3 3, 0 0 0 5	4 2 3, 3 0, 0 0 5	0 現金資 6 3, 3 0, 0 0 0 增 5 元	無	( ) (一第 ) 4. 1 0. 2 9 4 台 3 0 4 號准 7 7 財證函核
7 5. 1 1	1 0	6 6, 0 0 0, 0 0 0	6 6 0, 0 0 0, 0 0 0	6 0, 0 0 3, 0 0 0	6 0 0, 0 3 0, 0 0	0 現金增資 1 3 6, 5 0 0, 0 0 0 ,資本公轉增資 4 0, 0 0 0, 0 0 0 元積元	無	( ) (一第 ) 7 5. 9. 2 3 7 5 台 1 3 0 5 3 號准財證函核
7 6. 0 9	1 0	6 6, 0 0 0, 0 0 0	6 6 0, 0 0 0, 0 0 0	6 6, 0 0 0, 0 0 0	6 6 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 5 9, 9 7 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 7 6. 8. 7 7 6 台財證 3 4 4 0 號核准函
7 7. 1 1	1 0	7 6, 0 0 0, 0 0 0	7 6 0, 0 0 0, 0 0 0	7 6, 0 0 0, 0 0 0	7 6 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 准 7 7. 8. 2 6 7 7 台財證 0 8 9 5 8 號核函
8. 1 2 7	1 0	1 3 0, 0 0 0, 0 0 0	1, 3 0 0, 0 0 0, 0 0 0	1 3 0, 0 0 0, 0 0 0	1, 3 0 0, 0 0 0, 0 0	0 現金資 3 0 0 0, 0 0 0 ,盈轉資 1 4 2 0 0, 0 0 0 ,資本增 7 5, 元餘增 5, 元資公積轉增 1 9, 8 0 0, 0 0 0 元	無	8. 1 2. 1 9 ( 8 ) 台 (一第 ) 0 2 3 9 號准 7 7 財證 5 函核
8 0. 1 0	1 0	1 8 0, 0 0 0, 0 0 0	1, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	1 6, 0 0 0, 0 0 0 5	1, 6 0, 0 0 0, 0 0 5	0 盈轉資 1 3 0, 0 0 0, 0 0 0 ,資本轉資 1 3 0, 0 0 0, 0 0 0 餘增元公積增元	無	8 0. 1 0. 1 1 ( 8 0 ) 台 (一第 ) 0 2 9 4 4 號准財證函核
8 2. 0 7	1 0	1 8 0, 0 0 0, 0 0 0	1, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	1 8 0, 0 0 0, 0 0 0	1, 8 0 0, 0 0 0, 0 0	0 資本公轉增資 2 4 0, 0 0 0, 0 0 0 積元	無	( ) (一第 ) 8 2. 7. 3 1 8 2 台 3 0 8 2 9 號准財證函核
8 3. 0 9	1 0	2 3 4, 0 0 0, 0 0 0	2, 3 4 0, 0 0 0, 0 0 0	2 0 7, 0 0 0, 0 0 0	2, 0 7 0, 0 0 0, 0 0	資資 0 本公積轉增 2 7 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 8 3. 9. 7 8 3 台財證 3 2 5 5 8 號核准函
8 4. 0 3	1 0	2 3 4, 0 0 0, 0 0 0	2, 3 4 0, 0 0 0, 0 0 0	2 3 4, 0 0 0, 0 0 0	2, 3 4 0, 0 0 0, 0 0	資 0 現金增 2 7 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 准 8 4. 3. 1 6 8 4 台財證 5 5 1 7 0 號核函
8 4. 0 6	1 0	2 6 9, 1 0 0, 0 0 0	2, 6 9 1, 0 0 0, 0 0 0	2 6 9, 1 0 0, 0 0 0	2, 6 9 1, 0 0 0, 0 0	資 ,資資 0 盈餘轉增 1 3 5, 7 2 0, 0 0 0 元本公積轉增 2 1 5, 2 8 0, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 准 8 4. 6. 2 3 8 4 台財證 3 7 1 2 3 號核函
8 5. 0 7	1 0	2 8 5. 2 4 6, 0 0 0	2, 8 5 2, 4 6 0, 0 0 0	2 8 5. 2 4 6, 0 0 0	2, 8 5 2, 4 6 0, 0 0	0 資本公轉增資 1 6 1, 4 6 0, 0 0 0 積元	無	( ) (一第 ) 8 5. 7. 1 0 8 5 台 4 1 7 1 5 號准財證函核
8 6. 0 6	1 0	3 7 3, 7 7 0, 6 0 0	3, 7 3 7, 7 0 6, 0 0 0	3 1 3, 7 7 0, 6 0 0	3, 1 3 7, 7 0 6, 0 0	資資 0 本公積轉增 2 8 5, 2 4 6, 0 0 0 元	無	( ) (一第 ) 8 6. 6. 2 7 8 6 台財證 5 1 6 2 9 號核准函
8 7. 0 6.	1 0	4 1 1, 4 2 3, 0 7 2	4, 1 1 4, 2 3 0, 7 2 0	3 5 1, 4 2 3, 0 7 2	3, 5 1 4, 2 3 0, 7 2	資資 0 本公積轉增 3 7 6, 5 2 4, 7 2 0 元	無	( ) (一第 ) 准 8 7. 6. 2 2 8 7 台財證 5 4 4 0 4 號核函
8 8. 0 6	1 0	4 3 5, 3 1 9, 8 4 0	4, 3 5 3, 1 9 8, 4 0 0	3 7 5, 3 1 9, 8 4 0	3, 7 5 3, 1 9 8, 4 0	資資 0 本公積轉增 2 3 8, 9 6 7, 6 8 0 元	無	( ) (一第 ) 准 8 8. 6. 1 1 8 8 台財證 5 4 8 3 3 號核函
8 9. 0 6	1 0	4 0 8 8, 3 9 0 5 7,	4, 0, 8 8 3, 9 0 0 5 7	3 9 0 8 8, 3 9 0 7,	3, 9 0, 8 8 3, 9 0 7	0 資本轉資 2 1 6 8 0 0 公積增 7, 5, 5 元	無	8 9. 6. 1 3 ( 8 9 ) 台 (一第 ) 0 0 號准財證 5 7 5 函核
9 2. 0 7	1 0	4 5 7, 0 8 8, 3 9 0	4, 5 7 0, 8 8 3, 9 0 0	3 8 9, 8 6 9, 3 9 0	3, 8 9 8, 6 9 3, 9 0	藏 0 銷除庫股 7 2, 1 9 0, 0 0 0 元	無	第 9 2. 7. 2 5 台字 0 9 2 0 1 3 4 4 0 6 號准財證函核三
9 3. 0 7 9 0 4	1 0 1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0 6 8 0 0 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0	3 8 5, 2 6 4, 4 0 0 4 6 6 8 9 9	3, 8 5 2, 6 4 3, 9 0 6 1 6 9 9	藏 0 銷除庫股 4 6, 0 5 0, 0 0 0 元 0 6 0 3 0 9	無	第 9 3. 7. 0 9 授商字 0 9 3 0 1 1 1 2 8 1 0 號核准經函 9 1 0 9 4 0 1 0 6 1 2
4.		0, 0,	6, 0, 0,	1, 7 7,	4, 7, 7 8,	債為普公司轉換通股 7 5, 5, 0 元	無	商第准 4. 4. 5 經授字 5 0 號核函

		核定	本股	實收	本股	備註
年月	發行價						金外以現以
	格	數股	金額	數股	金額	本來股源	產抵充財之	其他
							者股款
9 4. 0 7	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 6 9, 0 2 3, 2 1 5	4, 6 9 0, 2 3 2 1 0 5,	債轉換為普 2, 6, 2 2 0 公司通股 7 5 5 元	無	9 4. 1 商字第 0 9 4 0 1 1 3 0 9 4 0 號准 7. 5 經授函核
9 4. 1 0	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 7 5, 8 1 2, 9 8 6	4, 7 5 8, 1 2 9, 8 6 0	公司債轉換為普股 6 7, 8 9 4, 6 5 0 通元	無	第 9 4. 1 0. 2 0 授商字 0 9 4 0 1 2 1 0 1 5 0 號准經函核
9 4. 1 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 5 5, 8 1 2, 9 8 6	4, 5 5 8, 1 2 9, 8 6 0	藏銷除庫股 2 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	第 9 4. 1 2. 1 6 授商字 0 9 4 0 1 2 6 0 0 2 0 號准經函核
9 5. 0 1	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 5 5, 8 2 8, 0 2 3	4, 5 5 8, 2 8 0, 2 3 0	債公司轉換為普通股 1 5 0, 3 7 0 元	無	第 9 5. 1. 2 6 授商字 0 9 5 0 1 0 1 6 0 1 0 號核准經函
9 0 3 5.	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 2, 9 8 0, 0 2 3 5	4, 2 9, 8 0 0, 2 3 0 5	銷庫藏 2 8, 4 8 0, 0 0 0 除股元	無	9 3. 0 6 商字第 0 9 0 1 0 3 6 3 1 0 號准 5. 經授 5 核函
9 5. 0 4	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 6 7, 3 0 3, 3 2 9	4, 6 7 3, 0 3 3, 2 9 0	公司債轉換為普股 1 4 3, 2 3 3, 0 6 0 通元	無	第 9 5. 4. 1 2 授商字 0 9 5 0 1 0 6 4 6 7 0 號准經函核
9 5. 0 7	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 7 4, 3 1 0, 8 2 8	4, 7 4 3, 1 0 8, 2 8 0	債公司轉換為普股 7 0, 0 7 4, 9 9 0 通元	無	第 9 5. 7. 1 0 授商字 0 9 5 0 1 1 4 1 1 6 0 號准經函核
9 5. 1 0	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 8 1, 4 3 1, 1 0 7	4, 8 1 4, 3 1 1, 0 7 0	債公司轉換為普通股 7 1, 2 0 2, 7 9 0 元	無	第 9 5. 1 0. 1 2 授商字 0 9 5 0 1 2 2 8 4 0 0 號核准經函
9 5. 1 1	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 7 7, 6 8 4, 1 0 7	4, 7 7 6, 8 4 1, 0 7 0	庫藏銷除股 3 7, 4 7 0, 0 0 0 元	無	商第准 9 5. 1 1. 2 1 經授字 0 9 5 0 1 2 6 2 8 9 0 號核函
9 6. 0 1	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	1 2, 2 6, 0 4 5 5 7	1 2 2 6 0, 4 0 5, 5, 7	債轉換為普 3 4 8, 4 1 9, 6 0 公司通股 7 元	無	9 6. 0 1. 0 9 商字第 0 9 6 0 1 0 0 3 0 號准經授 5 5 函核
9 6. 0 4	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	5 2 3, 9 6 2, 1 3 3	5, 2 3 9, 6 2 1, 3 3 0	公司債轉換為普股 1 1 4, 3 6 0, 5 9 0 通元	無	第 9 6. 0 4. 1 4 授商字 0 9 6 0 1 0 7 7 5 5 0 號准經函核
9 6. 0 4	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	5 2 4, 0 8 2, 4 3 2	5, 2 4 0, 8 2 4, 3 2 0	債公司轉換為普通股 1, 2 0 2, 9 9 0 元	無	第 9 6. 0 4. 3 0 授商字 0 9 6 0 1 0 9 1 4 2 0 號核准經函
9 7. 0 3	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	5 2 3, 2 9 6, 4 3 2	5, 2 3 2, 9 6 4, 3 2 0	庫藏銷除股 7, 8 6 0, 0 0 0 元	無	商第准 9 7. 0 3. 2 7 授字 0 9 7 0 1 0 7 1 0 0 0 號核經函
9 7. 1 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	5 0 3, 6 5 2, 4 3 2	5, 0 3 6, 5 2 4, 3 2 0	庫藏銷除股 1 9 6, 4 4 0, 0 0 0 元	無	商第准 9 7. 1 2. 1 8 經授字 0 9 7 0 1 3 1 7 9 6 0 號核函
1 0 0. 1 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	0 1, 9 8 0, 4 3 2 5	0 1 9, 8 0 4, 3 2 0 5,	銷庫藏 1 6, 2 0, 0 0 0 除股 7 元	無	1 0 0. 1 2. 1 商字第 1 0 0 0 1 2 3 3 0 號准經授 7 5 函核
1 0 1. 0 3	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 9 7, 6 8 9, 4 3 2	4, 9 7 6, 8 9 4, 3 2 0	庫藏銷除股 4 2, 9 1 0, 0 0 0 元	無	商第准 1 0 1. 3. 2 經授字 1 0 1 0 1 0 3 5 7 3 0 號核函
1 0 1. 0 8	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 9 7, 1 8 9, 4 3 2	4, 9 7 1, 8 9 4, 3 2 0	藏銷除庫股 5, 0 0 0, 0 0 0 元	無	第 1 0 1. 8. 1 3 授商字 1 0 1 0 1 1 6 6 2 4 0 號核准經函
1 0 4. 1 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 9 0, 4 6 8, 4 3 2	4, 9 0 4, 6 8 4, 3 2 0	庫藏銷除股 6 7, 2 1 0, 0 0 0 元	無	商第准 1 0 4. 1 2. 1 8 經授字 1 0 4 0 1 2 6 7 8 0 0 號核函
1 0 5. 5	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 8 1, 4 3 2 7 7 7,	4, 8 1 4, 3 2 0 7, 7 7	銷庫藏 8 6, 9 1 0, 0 0 0 除股元	無	1 0 商字第 1 0 0 1 0 8 1 0 號准 5. 5. 5 經授 5 7 5 核函
1 0 8 5.	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 3 3, 6 0 0, 0 0 0	4, 3 3 6, 0 0 0, 0 0	0 現金減資 4 8 1, 4, 3 2 0 7 7 元	無	第 1 0 8. 1 商字 1 0 0 1 1 9 2 8 2 0 號准 5. 5 經授 5 函核
1 0 6. 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 2 5, 0 0 0, 0 0 0	4, 2 5 0, 0 0 0, 0 0 0	藏銷除庫股 8 6, 0 0 0, 0 0 0 元	無	第 1 0 6. 2. 1 3 授商字 1 0 6 0 1 0 1 7 2 6 0 號准經函核
1 0 6. 5	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	4 2 2, 2 2 2, 0 0 0	4, 2 2 2, 2 2 0, 0 0 0	庫藏銷除股 2 7, 7 8 0, 0 0 0 元	無	商第准 1 0 6. 5. 1 授字 1 0 6 0 1 0 5 5 0 0 0 號核經函
1 0 6. 8	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	3 8 0, 0 0 0, 0 0 0	3, 8 0 0, 0 0 0, 0 0	0 現金減資 4 2 2, 2 2 0, 0 0 0 元	無	1 0 6. 8. 3 商字第 1 0 6 0 1 1 1 1 9 0 號准經授 7 核函
1 0 3 7.	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	3 0, 0 0 0, 0 0 0 7	3, 0 0, 0 0 0, 0 0 0 7	藏銷庫 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 除股元	無	第 1 0 3. 2 0 商字 1 0 0 1 0 2 9 6 4 0 號准 7. 經授 7 函核
1 0 8. 2	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	3 5 0, 0 0 0, 0 0 0	3, 5 0 0, 0 0 0, 0 0 0	藏銷除庫股 2 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	第 1 0 8. 2. 1 5 授商字 1 0 8 0 1 0 1 3 9 4 0 號准經函核
1 0 9. 6	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	3 4 2, 3 2 6, 0 0 0	3, 4 2 3, 2 6 0, 0 0 0	藏銷除庫股 7 6, 7 4 0, 0 0 0 元	無	第 1 0 9. 6. 2 2 授商字 1 0 9 0 1 1 0 5 3 2 0 號核准經函
1 1 1. 1 1	1 0	6 8 0, 0 0 0, 0 0 0	6, 8 0 0, 0 0 0, 0 0 0	3 3 7, 3 2 6, 0 0 0	3, 3 7 3, 2 6 0, 0 0 0	庫藏銷除股 5 0, 0 0 0, 0 0 0 元	無	商第准 1 1 1. 1 1. 1 7 經授字 1 1 1 0 1 2 0 5 4 7 0 號核函

註 1:應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

註 2:增資部分應加註生效(核准)日期與文號。

註 3:以低於票面金額發行股票者,應以顯著方式標示。

註 4:以貨幣債權、技術、商譽抵充股款者,應予敘明,並加註抵充之種類及金額。

註 5:屬私募者,應以顯著方式標示。

種類流通在外股份未發行股份合計記名式普通股 337,326,000 342,674,000 680,000,000 無	股份	核	定股本	備註

註 1:本公司資本額定為新台幣陸拾捌億元,分為陸億捌仟萬股,每股新台幣壹拾元。註 2:該股票屬上市公司股票。

總括申報制度相關資訊:無。

(二)股東結構:

112 年 4 月 11 日

數量	股東結構	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人	數	1	10	191	52,313	120	52,635
	持有股數	8100			538,594 108,182,053 200,622,510		27,974,743 337,326,000
	持股比例(%)	0.00%	0.16%	32.07%	59.47%	8.29%	100.00%

註:第一上市(櫃)公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例;陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

(三)股權分散情形:

	每股面額十元		單位:股;112 年 4 月 11 日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1 至 999	31,802	4,612,548	1.37%
1,000 至 5,000	15,209	33,537,673	9.94%
5,001 至 10,000	2,925	22,532,535	6.68%
10,001 至 15,000	810	10,103,275	3.00%
15,001 至 20,000	611	10,806,708	3.20%
20,001 至 30,000	462	11,534,498	3.42%
30,001 至 40,000	174	6,137,633	1.82%
40,001 至 50,000	167	7,556,231	2.24%
50,001 至 100,000	248	17,686,621	5.24%
100,001 至 200,000	114	15,729,561	4.66%
200,001 至 400,000	56	16,706,434	4.95%
400,001 至 600,000	18	9,017,652	2.67%
600,001 至 800,000	2	1,436,224	0.43%
800,001 至 1,000,000	5	4,509,852	1.34%
1,000,001 以上	32	165,418,555	49.04%
合計	52,635	337,326,000	100.00%

特別股:無

(四)主要股東名單:

股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例:

單位:股;112 年 4 月 11 日主要股東名稱/股份持有股數持股比例瑞孚建設股份有限公司 34,070,754 10.10% 瑞錦國際股份有限公司 17,487,047 5.18% 誠禧投資股份有限公司 16,829,989 4.99% 厚和建設股份有限公司 15,536,726 4.61% 徐美倫 9,596,720 2.84% 全鑫豐有限公司 8,943,410 2.65% 潤裕投資有限公司 6,100,000 1.81% 徐正材 5,212,130 1.55% 花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶 4,307,980 1.28% 美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶 4,084,135 1.21%

(五)最近二年度每股巿價、淨值、盈餘、股利及相關資料:

項	年	度	110 年	111 年	當年度截至 112 3 31 年月日
	目				(註 8)
每股	最	高	29.55	23.10	23.30
市價	最	低	21.20	19.55	21.50
(註1)	平	均	23.79	21.52	22.25
每股淨值	分配	前	34.87	35.17	35.81
(註2)	分配	後	33.67	33.97	-
	加權平均股數		342,326,000	340,126,333	337,326,000
每股盈餘	每股盈	餘(註3)	2.27	2.09	0.15
	現金股	利	1.2	1.2(註 9)	-
每股	無償	盈餘配股	0	0	-
股利	配股	資本公積配股	0	0	-
		累積未付股利(註4)	0	0	-
	本益比(註5)		10.48	10.29	-
投資報酬	本利比(註6)		19.83	17.93	-
分析		現金股利殖利率(註7)	5.04%	5.58%	-

*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

註 1:資料來源為台灣證交所網站。

註 2:請以年底已發行之股數為準並依據董事會或次年度股東會決議分配之情形填列。

註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。

註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。註 9:111 年度之盈餘分配尚待 112 年股東常會決議。

(六六)公司股利利政策及執行行情況:
1.股利政策 :

本公司年酬勞,但年度如有獲利但公司尚有累利,應提撥不累積虧損時, 不低於百分之 ,應預先保留之一為員工留彌補數額工酬勞及不高。高於百分之二二為董監

前項員工員工。前工酬勞得以股前項董監酬勞股票或現金為勞僅得以現金為之,其給付金為之。付對象得包包括董事會所所訂條件之從從屬公司

前二項應應由董事會決決議行之,並並報告股東會會。

公司年度度決算如有盈盈餘,應先完完納稅捐,彌彌補以往年度度虧損,其餘餘分配如下 :

(一)提列百百分之十法定定盈餘公積積,但法定盈盈餘公積已達達資本總額時時,不在此限限;

(二)必要時時得依法令規規定提列或或廻轉特別盈盈餘公積;
(三)其餘併紅利紅利併同以前年度利之提撥數額利。度累積未分額以不低於累分配盈餘,由累積可分配盈由董事會擬具盈餘百分之具盈餘分配議之五,提請股議案時,其中股東會決議分中就股東分派股東

本公司生慮公司未於股東紅擴充或其並於報經生命週期係屬未來之資本支紅利總額百分其他重大資本經股東會同意屬「成熟期」支出預算及需分之十,但遇本支出等資金意後辦理。」,惟為求企需要暨兼顧維遇當年度有重金需求時,得企業永續經維持穩定之重大投資計得由董事會經營,因應未之股利發放, 計畫、重大營會擬議全數改未來市場需求其中現金股營運變動事項改採股票股利求,並考股利不低項及產能利發放之,

依民國 1 公積之全出席,及 11 年 6 月全部或一部, 及出席董事過 8 日股東會 ,如以發放現過半數同意後會修訂後章程現金之方式為後為之,並報程,本公司分為之,授權報告股東會分派紅利或法權董事會以三。法定盈餘公積三分之二以上積及資本上董事之

2.本次股東會會擬議股利分分配情形:

單位:新新台幣元

項目	金	額
期初未分分配盈餘		5,058 8,949,199
加:本本期稅後淨利利	711,683,89 90
加:迴迴轉 IFRS 開開帳數與未實實現重估增值值相關之特別別盈	1,480,00 01
餘餘公積
加:處處分透過其他他綜合損益按按公允價值衡衡量之權益工工具	6,157,66 61
加:其其他綜合損益益(確定福利計計劃之精算算損益)	48,38 82
減:庫庫藏股減資沖沖銷	(49,219,89 95)
本期稅後後淨利加計計本期稅後淨淨利以外項目目計入當年度度未		670 0,150,039
分配盈餘餘
調整後未未分配盈餘		5,729 9,099,238
減:提提列法定盈餘餘公積(10%) )	(67,015,004 4)
小計		(67 ,015,004)
可供分配配盈餘		5,662 2,084,234
1.股東紅紅利(337,326 6,000 股×現現金股利 1.2 元 )	(404,791,200 0)
小計		(404 ,791,200)
期末累積積未分配盈餘餘		5,257 7,293,034
註 1:本本次盈餘分派之之數額係以 1 111 度稅後淨淨利優先分派。

註 1:本本次盈餘分派之 111 度稅後淨淨利優先分派。

註 2:嗣權董事長嗣後如因庫藏長全權處理。藏股減資或其他他原因影響流流通在外股數數,致股東配息息率因此發生生變動時擬請請董事會授

董事長

經理人人:徐正己

會計主管管:施明德

(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:本年度未有無償配股情形,故不適用。
(八)員工酬勞及董事酬勞:
1.公司章程所載員工酬勞及董事酬勞之成數或範圍:請參閱本章第一節第(六) 項「股利政策」。
2.本期估列員工酬勞及董事酬勞金額之估列基礎、配發股票酬勞之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理: 本公司依章程規定,對員工酬勞之認列已視為費用而非盈餘之分配,於員工提供勞務之會計期間依公司章程估列,若估計數與股東會決議通過之實際配發金額不同時,則依會計估計變動處理,於股東會決議年度調整入帳。
3.董事會通過之擬議配發員工酬勞等資訊: 本公司 112 年 3 月 15 日董事會通過
- (1)擬議配發員工現金酬勞及董事酬勞金額:員工現金酬勞 8,456,000 元及董事酬勞 8,456,000 元。
- (2)i.擬議配發員工股票酬勞 0 元。
- ii.占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例: 無。
- (3)擬議配發員工酬勞及董事酬勞後之設算每股盈餘為 2.09 元。
- (4)董事會通過之擬議配發之員工酬勞及董事酬勞金額,與 111 年度財務報表估列之金額一致。
4.前一年度員工酬勞及董事酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及股價)、其與認列員工酬勞及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:
- 本公司 111 年 3 月 18 日董事會通過及實際配發情形
- (1)實際配發員工現金酬勞 8,402,000 元,董事酬勞 8,402,000 元。
- (2)i.擬議配發員工股票酬勞 0 元。
- ii.占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例: 無。
- (3)實際配發員工酬勞及董事酬勞後之設算每股盈餘為 2.27 元。
- (4)110 年度擬議配發員工現金酬勞及董事酬勞與提列數無差異。

(九)公司買回本公司股份情形:

111 年 11 月 17 日

買		回	期			次	第二十五次(期)
買		回	目			的	維護公司信用及股東權益
買		回	期			間	111/07/04 ~ 111/09/02
買	回	區	間	價		格	15 ~ 24元
已	買回	股份	種類	及	數	量	普通股 5,000,000股
已	買	回	股份	金		額	105,815,500
	已買回數量占預定買回數量之比率(%)						100%
已	辦理銷	除及	轉讓之	股份	數	量	5,000,000股
累	積持	有本	公司股	份	數	量	0
累	積持有	本公	司股	份數	量	占	0
已	發行	股份	總數比	率	(	% )
註	銷	完	成	日		期	中華民國111年11月17日
及			文			號	經授商字第11101205470號函

註:欄位多寡視實際發行次數調整。

二、公司債辦理情形:無。
三、特別股之辦理情形:無。
四、海外存託憑證之辦理情形:無。
五、員工認股權憑證:無。
六、限制員工權利新股辦理情形:無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股之辦理情形:無。
八、資金運用計畫執行情形:無。

伍、營運概況

一、業務內容
(一)業務範圍
(二)產業概況
(三)技術及研發現況及未來計劃進度及預計投入之費用
(四)長、短期業務發展計畫

二、市場與產銷概況

(一)市場分析
(二)主要產品之重要用途及產製過程
(三)主要原料之供應狀況
(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之主要客戶
(五)最近二年度生產量值
(六)最近二年度銷售量值
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工
四、環保支出資訊
五、勞資關係及員工權益
六、重要契約

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍:

1.所營業務主要內容:

(1)生產及銷售塑膠雨衣布、塑膠夾網布、聚氯脂膠皮、塑膠空氣床、汽車用零件、橡皮艇面料、橡膠膠布、橡膠發泡包袋布料、橡膠空氣床、橡膠太空包袋、聚氨脂充氣床、聚氨脂充氣艇面料等項產品。
(2)在多角化經營方面於公司營業項目中增加:
1、生產及銷售塑膠太空包袋、塑膠油帆布、聚氨脂高功能布料、聚氨脂高充氣布料、橡膠發泡女用包袋布料等項產品。
2、前項相關機器設備之製造、買賣與原材料之買賣業務。
3、一般進出口貿易及代理業務之經營(許可業務除外)。
4、電影院、百貨公司及超級市場之經營。
5、環保設備之製造、買賣。
6、飛機用油箱、充氣救生梯之橡塑膠產品製造及銷售業務。
7、電子(IC)產品之製造及買賣。
8、休閒運動設施 (保齡球、網球、桌球、羽毛球、撞球、游泳池)之經營。
9、委託營造廠商興建國民住宅、商業大樓及一般工業用地之廠房、倉庫出租、出售業務。
10、自有剩餘之廠房、辦公大樓出租、出售業務。
11、矽橡膠、矽樹脂、矽油、矽填縫膠、電子用樹脂材料、電子晶片保護膠膜、印刷電路基板之製造及銷售。
12、各種工業用合成樹脂、樹脂粒、接著劑之製造及銷售。
13、彩色噴墨相紙、聚烯烴膜之製造及銷售。
14、D101050 汽電共生業。
15、G801010 倉儲業。
16、除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
2.營業比重:

(1)各種產品之營業比重:

單位:仟元

項目	111 年	%
營建	668,816	34.52%
橡膠膠皮	483,304	24.95%
塑膠膠皮	248,081	12.81%
綠塑膠皮	203,683	10.51%
倉儲	282,088	14.56%
其他	51,271	2.65%
合計	1,937,243	100%

(2)各種區域之營業比重:

單位:仟元

區域\年度		111 年度	%
內銷		408,198	41%
外銷	亞洲區	351,637	36%
	歐洲區	146,252	15%
	北美洲區	71,581	7%
	其餘地區	8,671	1%
	外銷合計	578,141	59%
合計		986,339	100%

註:內銷不含營建及倉儲收入。

3.厚生公司行業特殊性關鍵績效指標(Key Performance Indicator,KPI)統計表

單位	目標值	區分	上半年合計	下半年合計	年度合計
		投入數	867,726	829,022	1,696,748
橡膠皮	90.0%	A 級數	808,178	776,519	1,584,697
		回收率	93.1%	93.7%	93.4%
		投入數	2,296,911	2,567,559	4,864,470
塑膠皮	99.0%	A 級數	2,286,045	2,557,744	4,843,789
		回收率	99.5%	99.6%	99.6%
		投入數	1,633,709	2,043,457	3,677,166
綠塑皮	94.0%	A 級數	1,602,544	2,022,697	3,625,241
		回收率	98.1%	99.0%	98.6%

(二)產業概況:

1.二次加工業:

根據德國長期統計資料顯示,全球橡塑膠總市場需求量,每年仍然維持緩慢成長,其中以救生工業、醫療工業、及環保三大領域之橡塑膠市場表現會較佳,而前二者正屬本公司技術強項。111 年原在後 Covid-19 時期各國陸續開放邊境,工業生產慢慢回復跟全球供應鏈問題緩解,全球經濟預期會迎來美好的年代。惟因受俄烏戰爭及中國疫情仍維持高強度封控措施, 高通膨,美國聯準會(Fed)強勢升息,美中雙方勢力角力等影響,造成全球化供應鏈再現危機,全球經濟遭遇多重且複雜的因素交錯打擊。放眼全球,各國政府正面臨艱巨挑戰,在物價大幅走高同時必須支援民生,尤以食品及燃料為甚,但兩者皆受俄烏戰爭影響最深;國際貨幣基金(IMF)認為, 在許多先進及開發中經濟體,會計節制可望既降低通膨又減少債務,預期 112 年全球經濟成長雖低但仍在正值。綜合以上不利因素,本公司 112 年度橡塑膠合成皮總銷售數量,仍努力超越 111 年度的 11,925 仟碼的水準。

南崁租賃服務業持續積極開發新客戶,客戶服務需求己從租賃關係,發展至提供客戶專業軟硬體之建置,為使能與客戶合作關係持續且長久,未來將運用科技管理整合流程及系統化服務模式,今年透過物流系統升級與增加自動化設備,透過工作流程優化解決問題,再加上軟硬體之升級確保未來人才無虞,也透過創新將系統整合自動化設備改善作業模式,讓客戶感受到效率的提升。桃園龍潭園區是厚生下一階段布局重點,未來將客製化興建物流廠房,今年將會增加服務強度,提供客戶優質服務項目,創造厚生為最佳專業租賃及物流整合服務之代表。預估 112 年倉儲租金及物流收入為 20,000 餘萬元。
3.本公司土地開發情形:
(1)『世界花園橋峰』及『謙岳』保留戶銷售案『橋峰』及『謙岳』保留戶數量不多,衡量不動產景氣狀況,漸次委託銷售,穩健銷售出清。
(2)新店『富裔河』案隨著台北環狀線捷運通車,央北重劃區開發完成,區域環境生活機能日益完善,市場逐步升溫,銷售狀況穩定去化。
(3)台北市「琢白」案以優越的建築品質及技術作為銷售廣告之訴求,禮聘國際級設計師為本案量身打造實品屋,提供高資產客戶購屋參考。持續靈活運用銷售策略尋找目標客戶。
(4)台中市「丽格」案成屋銷售作業,以 Antonio Citterio 及知名櫥櫃品牌為丽格量身打造的實品屋作為今年廣告行銷之主力。
(5)厚生橋峰商場厚生橋峰商場位於板橋中山路一段 168-180 號 1 樓及 2 樓,商場面積約 1,882 坪,其中一樓商場出租予玉山銀行,二樓商場出租予南山人壽、永豐金證券,及托嬰中心貝爾的家,進駐 100%,橋峰商場已成為板橋首席精緻商業中心。
(6)舊金山住宅與飯店開發案全案已於 110 年第四季完工。受限美國房貸利率高漲影響住宅銷售, 飯店已於 111 年第四季開幕。
(7)高雄國賓飯店開發案已完成危老重建計畫,土地 111 年 12 月過戶完成,刻正辦理建築設計中。
(三)技術及研發現況及未來計劃進度及預計投入之費用:
(1)所營業務之技術層次及研究發展:
- 本公司為導向科技產業用途別轉型,早於1990年代初期成立研發中心,招聘博碩士學位研究人員,全力研發新用途、新材質、新製程製品,建立先進技術研發能力,成為傳統產業轉型的成功範例。本公司為國內唯一連續 5年(1991~1995)榮獲經濟部工業局主辦之國家品質案例獎得主。除了在既有的產品上,維持不變的生產品質,進一步更計畫在國防、醫療、工業、安全維護、特用環境氣密、綠能環保、電氣保護、核化防護等方面,不斷持續積極開發。
(2)研究發展人員與其學經歷:

本公司研究發展人員共計 11 人,其中碩士 6 人,學士 4 人,專科以下 1 人。

(3)最近五年之研發費用(107-111 年):

單位:仟元

107	108	109	110	111
年	年	年	年	年
13,056	13,097	9,917	10,467	9,634

(4)重大成果:

專利成果:111年度新取得專利證號4件

[1]	緩衝墊的製造方法及緩衝墊
[2]	用於高週波加工的複合結構及其製造方法
[3]	耐磨織布及其製造方法
[4]	隔音材及其製造方法與使用方法
另有	7 件專利申請案送審中。

(5)厚生公司未來研發計劃進度及預計投入之研發費用最近年度計劃目前進度應再投入之研發費用完成量產時間未來研發得以成功之主要影響因素橡膠隔音墊產品開發專案 1.橡膠隔音墊產品已通過相關建築法規規範。 2.生產設備已完成,並小量投產,交貨給客戶試用。 USD \$ 10,000 2023 年 06 月 1.確認生產設備符合需求, 並能提高生產效率。 2.穩定產品收率,縮短產品熟成時間。救生筏耐寒配方(-70℃)專案 1.已上線生產大貨樣品,交給客戶進行戶外實體測試。 2.競爭廠商已有對應產品交貨給客戶,具有價格優勢。 USD \$ 5,000 2023 年 06 月 1.客人反應大貨有耐磨不穩定情形,技術改善中。 2.客戶認證時程,已影響現有訂單的數量。

最近年度計劃	目前進度	應再投入之	完成量產時間	未來研發得以成功之主要
		研發費用		影響因素
橡膠與 TPU Drop-Stitch 充氣氣墊產品開發專案	1.已完成數種高度 Drop-Stitch 橡膠與 TPU 充氣氣墊,並交貨用於飛機用千頂客戶試用。 2. Drop-Stitch 是歐洲布料,交期時間長,開發第二供應商,規劃庫存數量。	USD \$ 5,000	2023 年 06	月 1.客人反應前批產品捲裝出貨異常摺痕,後續改用折疊方式包裝出貨。 2.技術持續開發與增設新設備,試著簡化生產流程並提高收率。
國家級國車國造計畫	1.撓性橡膠風道。 2.符合 EN 標準電車用高耐磨、低發煙車廂用橡膠地板材,已交貨用於環狀線,持續追蹤。	USD \$ 5,000	2023 年 12	月 1.高鐵、捷運、鐵路車廂特用橡膠地板材料更換。 2.與客戶緊密合作,提高技術層次,增加車廂橡膠地板訂單。
電車用連結縫彎角產品開發專案	1.已有客戶穩定下單使用,持續追蹤。 2.模壓機場所已建立,待培訓操作人員並熟悉機台操作,提高良率。	USD \$ 5,000	2023 年 12	月 1.客戶搭配連結縫材料與彎角使用,而且是在既有核心專長上延伸開發。 2.彎角成型與硫化相互配合。
TPU 高性能輕薄軟手感產品開發專案	1.使用特殊 TPU 原料上線生產大貨,待客戶耐久確認。 2.確認 TPU 原料供貨的穩定性。	USD \$ 5,000	2023 年 12	月 1.調整 TPU 原料加工性, 以符合現有生產設備。 2.確認客戶要求的品質。
符合 EN & BS 標準電車用高透光車廂連結縫材料開發專案	1.已上線生產大貨完成,並製作樣卡推廣。 2.歐美競爭廠商已有符合 EN & BS 標準的車廂連結縫材料。	USD \$ 5,000	2023 年 12	月 1.確認符合 EN & BS 標準高透光車廂連結縫材料可達到客戶要求。 2.與客戶緊密合作,提高技術層次,增加車廂連結縫訂單。
PCB & CCL 模壓層壓緩衝墊	1.委外托工製作大貨樣品,送給廠商測試完成。 2.生產設備評估,以符合產品製作流程。	USD \$ 10,000	2023 年 12 月	1.優先使用廠內現有可以生產的設備,配合開發。 2.整合使用廠商需求,訂出產品開發順序。

(四)長、短期業務發展計畫:
本公司業務發展分三大部分:
一、二次加工業:
- (1)短期發展計劃:
- A.與主力客戶簽訂年度銷售合約,確保 60%以上穩定業績。 B.提昇品質,持續與世界大廠建立 OEM/ODM 的合作,確保營業額。 C.善用設備優勢,發展多色彩及規格產品,可確保客戶品牌忠誠度。 D.持續與歐美、日本等工廠技術合作,創新產品,導入新市場。 E.增設新生產線,開發相關產品,一次購足服務,滿足客戶需求。 F.依精準投入,滿排生產,暢貨發送等原則,逐步調整存貨數量。
- (2)長期發展計劃:
- A.新產品開發,以新產品業績佔全製造業績 30%為目標,期許每年營業額穏定成長。
- B.增加綠能相關產業,製程供應鏈所需的橡膠產品,持續創造更符合綠能需求的產品。
- C.持續優化環保產品,取得重視環保歐美先進客戶的長期訂單。
- D.厚生龍(厚生暢銷產品)推廣,拓展厚生龍產品、並加強推廣,提供客戶認證報告,加速客戶認證厚生產品。
- E.提供客戶一次購足的選擇機會(One stop shopping,包含橡膠、塑膠、環保塑膠、PU 塗佈、PU 貼合及矽膠等部門),提供多數客戶有多種產品選擇,部門間橫向整合發展。
- F.產品應用廣,主要應用於醫療、成衣、工業安全、航海、充氣、鞋材、箱包袋材、電子耗材等領域;各製造部門間可分享研發心得, 也可橫向連結開發獨特性產品,新產品與暢銷產品相輔相成。
二、南崁倉儲物流及租賃服務業:
- (1)短期業務發展計劃:
- 將佈局龍潭興建新的物流廠房,預計規劃智慧化智能倉庫並申請物流中心三倉執照,服務南桃園之廠商,並持續不斷升級優化服務期能引進國際型客戶進駐。
- (2)長期業務發展計劃:

觸角延伸至龍潭,持續將土地有效開發並興建新的物流廠房,以期能將物流業務聚集園區吸引客戶進駐,增加公司的多角化經營方向。

三、不動產開發:
(1)短期開發計畫:

為延續不動產開發經驗創造公司長久穩定利潤,本公司開發之不動產除自有資產外,也將積極物色其它合適之土地或個案。除住宅外,並將開發相當規模之商業空間。商業不動產開發除可獲取長期穩定之租金收入外,並可以跨足商場營運、不動產經營管理與物業管理等領域。 (2)長期開發計畫:

基於長遠發展需要,除現有開發案外將積極尋覓符合本公司條件之個案。

二、市場與產銷概況:

(一)市場分析:

1.市場之供需狀況與成長性:

(1)主要產品銷售地區:

單位:仟元

區域\年度		110 年度	%	111 年度	%
內銷		325,915	35.73%	408,198	41.39%
	亞洲區	356,593	39.09%	351,637	35.65%
	歐洲區	155,361	17.03%	146,252	14.83%
外銷	北美洲區	68,012	7.45%	71,581	7.25%
	其餘地區	6,352	0.70%	8,671	0.88%
	小計	586,318	64.27%	578,141	58.61%
合	計	912,233	100.00%	986,339	100.00%

註:內銷不含營建及倉儲收入。

(2)市場未來之供需狀況與成長性 :

111年後Covid-19疫情擾亂勞動市場及供應鏈、俄烏戰爭推升大宗商品價格,及政府刺激措施支撐消費市場支出增加,部分工業經濟體的物價飆漲,導致世界各國通膨竄升;為打擊高漲的通膨,美國聯準會(Fed)首開升息,各國央行紛紛跟進,形同宣告便宜資金時代落幕。全世界生活成本大幅上漲與利率攀升皆使家庭支出遭遇壓力,各國經濟疫後復甦動能減弱,國際金融協會(IFF)與經濟合作暨開發組織(OECD)皆認同經濟前景艱難,世界經濟成長預期將大幅走軟,但不致走入衰退,國際貨幣基金(IMF)預測,全球經濟成長將持續低迷一段期間。此外,區域威脅衝突與貿易紛爭等不確定性因素,歐盟碳邊境關稅及相關政策將在112年正式啟動,透過經濟政策來處理環境問題將是勢不可擋的趨勢,供給端增加的成本會如何反映在消費市場、會產生哪些影響,也是一個不容忽視的課題。全球經濟是動態且不斷在變化,持續關注世界政治經濟局勢, 依照景氣循環位階適時調整,才有機會在景氣復甦之時搶得先機。因此依市場導向持續開發新產品,提高品質與嚴格控管成本,才可確保公司的永續發展。

(3)競爭利基:

上述三大成長領域由於生產規模、技術專利、及品質保證等高度進入障礙, 目前只有歐美日及全力開發獨特專利產品之先進廠商(如本公司)可以生產,競爭者有限。由於本公司具備 1 億美元以上資本規模、累計 71 年技術及多項專利、ISO-14001 及五次國家品質案例獎等優勢,因此將全力投入上述三大成長市場,以拉大與競爭者之差異,穩站台灣最大橡膠、塑膠、綠塑皮一次購足製造商之龍頭地位。

(4)發展遠景之有利因素:

產品線	市場別	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	汽車材料市場	環保材料市場
		橡膠皮應用於民	橡膠皮應用於電	橡膠皮應用於醫療	橡膠皮應用於汽	橡膠皮應用於環
	未來有利	生用品市場,本	子材料市場,本	材料市場,本公司	車材料市場,本	保材料市場,本
橡膠皮	因素	公司為台灣唯一	公司為台灣製造	為台灣製造商中規	公司為台灣製造	公司為台灣唯一
		有技術之製造商	商中規模最大者	模最大者	商中規模最大者	有技術之製造商
		塑膠皮應用於民	塑膠皮應用於電	塑膠皮應用於醫療	塑膠皮應用於汽	塑膠皮應用於環
塑膠皮	未來有利	生用品市場,本	子材料市場,本	材料市場,本公司	車材料市場,本	保材料市場,本
	因素	公司為台灣製造	公司為台灣製造	為台灣製造商中規	公司為台灣製造	公司為台灣製造
		商中規模最大者	商中規模最大者	模最大者	商中規模最大者	商中規模最大者
		綠塑皮應用於民	綠塑皮應用於電	綠塑皮應用於醫療	綠塑皮應用於汽	綠塑皮應用於環
	未來有利	生用品市場,本	子材料市場,本	材料市場,本公司	車材料市場,本	保材料市場,本
綠塑皮	因素	公司為台灣製造	公司為台灣製造	為台灣製造商中規	公司為台灣製造	公司為台灣製造
		商中規模最大者	商中規模最大者	模最大者	商中規模最大者	商中規模最大者

(5)發展遠景之不利因素:

產品線	市場別	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	汽車材料市場	環保材料市場
		由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場新環保
	未來不利	望,使橡膠皮於	望,使本公司橡	望,使本公司橡	望,使本公司橡	材質,使本公司
橡膠皮			膠皮於電子材料	膠皮於醫療材料	膠皮於汽車材料	橡膠皮於環保材
	因素	民生用品市場的	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不	料市場擴展業績
		需求減緩	易	易	易	不易
		由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場新環保
			望,使本公司塑	望,使本公司塑	望,使本公司塑	材質,使本公司
塑膠皮	未來不利	望,使塑膠皮於	膠皮於電子材料	膠皮於醫療材料	膠皮於汽車材料	塑膠皮於環保材
	因素	民生用品市場競	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不	料市場擴展業績
		爭力下降	易	易	易	不易

		由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場新環保
	未來不利	望,使綠塑皮於	望,使本公司綠	望,使本公司綠	望,使本公司綠	材質,使本公司
綠塑皮	因素	民生用品市場競	塑皮於電子材料	塑皮於醫療材料	塑皮於汽車材料	綠塑皮於環保材
		爭力下降	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不	料市場擴展業績
			易	易	易	不易

(6)發展遠景之因應對策:

產品線	市場別	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	汽車材料市場	環保材料市場
		所有創新產品專	所有創新產品專	所有創新產品專	所有創新產品專	所有創新產品專
		利化及獨家產品	利化及獨家產品	利化及獨家產品	利化及獨家產品	利化及獨家產品
橡膠皮	未來因應	化,以營造高利	化,以營造高利	化,以營造高利	化,以營造高利	化,以營造高利
	對策	潤及高進入障	潤及高進入障	潤及高進入障	潤及高進入障	潤及高進入障
		礙。	礙。	礙。	礙。	礙。
		與長期配合之優	與長期配合之優	與長期配合之優	與長期配合之優	與長期配合之優
		質客戶簽訂年度	質客戶簽訂年度	質客戶簽訂年度	質客戶簽訂年度	質客戶簽訂年度
塑膠皮	未來因應	供貨合約,確保	供貨合約,確保	供貨合約,確保	供貨合約,確保	供貨合約,確保
	對策	每月基本出貨數	每月基本出貨數	每月基本出貨數	每月基本出貨數	每月基本出貨數
		量。	量。	量。	量。	量。
		設立歐洲、美	設立歐洲、美	設立歐洲、美	設立歐洲、美	設立歐洲、美
	未來因應	洲、日本、大中	洲、日本、大中	洲、日本、大中	洲、日本、大中	洲、日本、大中
綠塑皮	對策	華等國際營業	華等國際營業	華等國際營業	華等國際營業	華等國際營業
		線,提昇外銷比	線,提昇外銷比	線,提昇外銷比	線,提昇外銷比	線,提昇外銷比
		重。	重。	重。	重。	重。

2.厚生公司總體經濟環境及公司所屬產業的趨勢分析

			(1)產業之現況與發展
產業趨勢項目	產品線	項目	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	交通材料市場	環保材料市場
			橡膠皮應用於民	橡膠皮應用於電	橡膠皮應用於醫	橡膠皮應用於交	橡膠皮應用於環
		產業之	生用品市場,本	子材料市場,本	療材料市場,本	通材料市場,本	保材料市場,本
		現況	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣
	橡膠皮		唯一有技術之製	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	唯一有技術之製
			造商	大者	大者	大者	造商
		產業之	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約
		發展	2%	3%	3%	3%	2%
			塑膠皮應用於民	塑膠皮應用於電	塑膠皮應用於醫	塑膠皮應用於交	塑膠皮應用於環
			生用品市場,本	子材料市場,本	療材料市場,本	通材料市場,本	保材料市場,本
		產業之現況	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣	公司目前為台灣
(1) 產業之現況與發展	塑膠皮		製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最
			大者	大者	大者	大者	大者
		產業之	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約
		發展	2%	1%	5%	2%	2%
			綠塑皮應用於民	綠塑皮應用於電	綠塑皮用於醫療	綠塑皮用於交通	綠塑皮應用於環
			生用品市場,本	子材料市場,本	材料市場,本公	材料市場,本公	保材料市場,本
		產業之	公司目前為台灣	公司目前為台灣	司目前為台灣製	司目前為台灣製	公司目前為台灣
	綠塑皮	現況	製造商中規模最	製造商中規模最	造商中規模最大	造商中規模最大	製造商中規模最
			大者	大者	者	者	大者
		產業之	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約	目前年成長約
		發展	1%	2%	5%	1%	2%

(2)產業上、中、下游之關聯性

產業趨勢項目產品線		項目	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	交通材料市場	環保材料市場
		產業上游	橡膠原料製造廠 (例 Denka, Tosoh)	橡膠原料製造廠 (例 Denka, Tosoh)	橡膠原料製造廠 (例 Denka, Tosoh)	橡膠原料製造廠 (例 Denka, Tosoh)	橡膠原料製造廠 (例 Denka, Tosoh)
	橡膠皮	產業中游	橡膠合成皮製造廠(例:本公司)	橡膠合成皮製造廠(例:本公司)	橡膠合成皮製造廠(例:本公司)	橡膠合成皮製造廠(例:本公司)	橡膠合成皮製造廠(例:本公司)
		產業下游	橡膠生用品加工廠	橡膠電子材料加工廠	橡膠醫療材料加工廠	橡膠交通材料加工廠	橡膠環保材料加工廠
(2) 產業上、		產業上游	塑膠原料製造廠 (例:台塑)	塑膠原料製造廠 (例:台塑)	塑膠原料製造廠 (例:台塑)	塑膠原料製造廠 (例:台塑)	塑膠原料製造廠 (例:台塑)
中、下游之關聯性	塑膠皮	產業中游	塑膠合成皮製造廠(例:本公司)	塑膠合成皮製造廠(例:本公司)	塑膠合成皮製造廠(例:本公司)	塑膠合成皮製造廠(例:本公司)	塑膠合成皮製造廠(例:本公司)
		產業下游	塑膠民生用品加工廠	塑膠電子材料加工廠	塑膠醫療材料加工廠	塑膠交通材料加工廠	塑膠環保材料加工廠
		產業上游	綠塑原料製造廠 (例:Merquins)	綠塑原料製造廠 (例:Merquins)	綠塑原料製造廠 (例:Merquins)	綠塑原料製造廠 (例:Merquins)	綠塑原料製造廠 (例:Merquins)
	綠塑皮	產業中游	綠塑合成皮製造廠(例:本公司)	綠塑合成皮製造廠(例:本公司)	綠塑合成皮製造廠(例:本公司)	綠塑合成皮製造廠(例:本公司)	綠塑合成皮製造廠(例:本公司)
		產業下游	綠塑民生用品加工廠	綠塑電子材料加工廠	綠塑醫療材料加工廠	綠塑交通材料加工廠	綠塑環保材料加工廠

(3)產品之各種發展趨勢及競爭情形

產業趨勢項目產品線		項目	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料	交通材料	環保材料市場
(3) 產品之各種發展趨勢及競爭情形	橡膠皮	未來有利因素及發展趨勢未來不利因素及競爭情形未來因應對	橡膠皮應用於民生用品市場,本公司未來為台灣唯一有技術之製造商由於市場保守觀望,使橡膠皮於民生用品市場需求下降。另本產品資本支出大, 新加入者發展不易。	橡膠皮應用於電子材料市場,本公司未來為台灣製造商中規模最大者由於市場保守觀望,使本公司橡膠皮於電子材料市場擴展業績不易。另本產品資本支出大,新加入者發展不易。	市場橡膠皮應用於醫療材料市場,本公司未來為台灣製造商中規模最大者由於市場保守觀望,使本公司橡膠皮於醫療材料市場擴展業績不易。另本產品資本支出大,新加入者發展不易。	市場橡膠皮應用於交通材料市場,本公司未來為台灣製造商中規模最大者由於市場保守觀望,使本公司橡膠皮於交通材料市場擴展業績不易。另本產品資本支出大,新加入者發展不易。	橡膠皮應用於環保材料市場,本公司未來為台灣唯一有技術之製造商由於環保新材質,使公司橡膠皮於環保材料市場擴展業績不易。另本產品資本支出大,新加入者發展不易。
		策		所有創新產品專利化及獨家產品化,以營造高利潤及高進入障礙。

	項目	民生用品市場	電子材料市場	醫療材料市場	交通材料市場	環保材料市場
		塑膠皮應用於民	塑膠皮應用於電	塑膠皮應用於醫	塑膠皮應用於交	塑膠皮應用於環
	未來有利因	生用品市場,本	子材料市場,本	療材料市場,本	通材料市場,本	保材料市場,本
	素及發展趨	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣
	勢	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最
		大者	大者	大者	大者	大者
		由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於環保新材
塑膠皮		望,使塑膠皮於	望,使本公司塑	望,使本公司塑	望,使本公司塑	質,使本公司塑
	未來不利因	民生用品市場競	膠皮於電子材料	膠皮於醫療材料	膠皮於交通材料	膠皮於環保材料
	素及競爭情	爭力下降。另本	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不
	形	產品資本支出	易。另本產品資	易。另本產品資	易。另本產品資	易。另本產品資
		大,新加入者發	本支出大,新加	本支出大,新加	本支出大,新加	本支出大,新加
		展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。
	未來因應對策		與長期配合之優質客戶簽訂年度供貨合約,確保每月基本出貨數量。
		綠塑皮應用於民	綠塑皮應用於電	綠塑皮應用於醫	綠塑皮應用於交	綠塑皮應用於環
	未來有利因	生用品市場,本	子材料市場,本	療材料市場,本	通材料市場,本	保材料市場,本
	素及發展趨	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣	公司未來為台灣
	勢	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最	製造商中規模最
		大者	大者	大者	大者	大者
		由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於市場保守觀	由於環保新材
綠塑皮		望,使綠塑皮於	望,使本公司綠	望,使本公司綠	望,使本公司綠	質,使本公司綠
	未來不利因	民生用品市場競	塑皮於電子材料	塑皮於醫療材料	塑皮於交通材料	塑皮於環保材料
	素及競爭情	爭力下降。另本	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不	市場擴展業績不
	形	產品資本支出	易。另本產品資	易。另本產品資	易。另本產品資	易。另本產品資
		大,新加入者發	本支出大,新加	本支出大,新加	本支出大,新加	本支出大,新加
		展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。	入者發展不易。
	未來因應對策		設立歐洲、美洲、日本、大中華等國際營業線,提昇外銷比重。

(二)主要產品之重要用途及產製過程:
1.重要用途:
(1)塑膠膠皮、乳膠皮用途:

可製造成雨衣、風衣、皮包、皮箱、家具、壁紙、帳蓬、空氣床、沙發、汽車座墊、帆布、成衣、救生衣、書包、安全座椅、醫療材料、汽車材料等。

(2)橡膠膠皮用途:

可製造成雨衣、風衣、雪衣、鞋類、防水工程、空氣床、舟、浮橋、飛機戰車油箱、水櫃、輸送帶、成衣、救生衣、醫療材料、汽車材料、乾式潛水衣等。

(3)綠塑皮用途:

作為高級成衣、雨衣、風衣、滑雪裝、醫療材料、汽車材料等。 2.產製過程:

(1)塑膠皮:

(2)橡膠皮:

(3)綠塑皮:

(三)主要原料之供應狀況:

1.主要原料:

A.橡膠原料:人造膠、天然膠、尼龍布。 B.塑膠原料:PVC 粉、DPHP、尼龍布。 C.綠塑皮原料:PU 糊、尼龍布。

2.主要供應來源:

A.人造膠:國內:台灣聚合、南帝橡膠。國外:日本、美國。 B.天然膠:東南亞。 C.DPHP :國內:聯成、中詠。國外:德國、義大利、韓國。 D.PVC 粉:國內:台塑、大洋。國外:美國、日本。 E.PU 糊:國外:英國、日本。 F.尼龍布:福懋、遠東。

(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例:

年單近 : 二	單仟位元 :	度年度中曾占貨商總分十廠名任進額百上之以之一	最 1.
-----------------------	-----------------------	------------------------------------------------------------------------------------------------------------	---------

		1 1 0	年		年 1 1 1				年度截前季 1 1 2 ( 2 ) 至止註一
項目	名稱	金額	占年度進全	與發行	名稱	金額	占年度全	與發行	名稱	金額	占當年度截至	與發行
			貨率淨額比	關人之			貨進淨額	關人之			前季貨進止一	關人之
			〔〕 %	係			率比	係			率淨額比	係
							〔〕 %				〔〕 %
1	應商供甲	6 9, 2 4 4	1 3. 4 8	無	應商供乙	1 1 1, 9 6 1	2 0. 0 7	無	應商供乙	1 3, 0 8 0	9. 7 2	無
2	應商供乙	6 6, 5 0 9	1 2. 9 5	無	應商供甲	6 3, 4 6 8	1 1. 3 8	無	應商供甲	1 2, 1 3 8	9. 0 2	無
	其他	3 7 7, 9 9 4	7 3. 5 7		其他	3 8 2, 3 4 1	6 8. 5 5		其他	1 0 9, 3 7 8	8 1. 2 6
	貨進淨額	5 1 3, 7 4 7	1 0 0		貨進淨額	5 5 7, 7 7 0	1 0 0		貨進淨額	1 3 4, 5 9 6	1 0 0

註 1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。註2:112 年第一季財務資料已於年報刊印日前業經會計師核閱。

增減變動原因:兩年度占進貨總額百分之十以上廠商為同兩家,並無重大差異。

2.最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名單: 單位:仟元

		1 1 0	年		年 1 1 1				年度截前季 1 1 2 ( 2 ) 至止註一
項目	名稱	金額	占年度全	與發行人	名稱	金額	占年度全	與發行人	名稱	金額	占當年度截	與發行人
			貨銷淨額	係關之			貨銷淨額	係關之			季前至止一	係關之
			率比				率比				貨銷淨額比
			〔〕 %				〔〕 %				〔〕率 %
1	客戶 A	1 0 9 0 6 7,	1 1. 8 3	無	客戶 A	2 0 3, 1 4 5	2 0. 9 5	無	客戶 A	0, 8 8 5 7	2 1. 0 0	無
2	客戶 B	9 4, 1 1 9	1 0. 3 2	無	客戶 B	9 2, 4 9 6	9. 3 8	無	客戶 B	2 0, 9 0 2	8. 6 3	無
	其他	7 1 0, 2 0 8	8 7 7. 5		其他	6 9 0, 6 8 9	0. 0 3 7		其他	1 0, 0 8 7 5	0. 3 7 7
	銷貨淨額	9 1 2, 2 3 3	1 0 0		銷貨淨額	9 8 6, 3 3 9	1 0 0		銷貨淨額	2 4 2, 2 9 7	1 0 0

增減變動原因:兩年度占銷貨總額百分之十以上廠商為同兩家,並無重大差異。

(五)最近二年度生產量值表:

單位:仟碼;金額:仟元

生		110 年度		111 年度
產年度量值主要商品 (或部門別)	產能	產量	產值	產能	產量	產值
塑膠皮	9,240	3,802	157,929	9,240	5,032	193,221
橡膠皮	4,488	2,205	387,458	4,488	1,817	368,451
綠塑皮	15,998	3,147	120,763	15,998	3,769	145,203
其他	-	366	43,034	-	345	44,551
合計	29,726	9,520	709,184	29,726	10,963	751,426

註 1:產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後,利用現有生產設備,在正常運作下所能生產之數量。註 2:各產品之生產具有可替代性者,得合併計算產能,並附註說明。

(六)最近二年度銷售量值表:

單位:仟碼;金額:仟元

銷	1	1 0	年	度	1	1 1	年	度
售年度量	內	銷	外	銷	內	銷	外	銷
值主要商品 (或部門別)	量	值	量	值	量	值	量	值
塑膠皮	2,739	125,948	1,109	54,530	4,100	180,024	1,207	68,058
橡膠皮	609	93,459	1,755	421,179	537	79,652	1,410	403,652
綠塑皮	2,313	91,747	949	75,969	3,365	136,495	622	67,187
原料出售	9	524	2	11	317	1,861	5	73
其他	127	14,237	246	34,629	107	10,166	255	39,171
合計	5,797	325,915	4,061	586,318	8,426	408,198	3,499	578,141

註:1、上述金額以營收淨額表示。

2、內銷不含營建及倉儲收入。

三、從業員工:

年	度	110 年度	111 年度	當年度截至 112 年 3 月 31 日止
	主管人員	28	27	17
員工	間接人員	80	79	85
人數	直接人員	92	89	88
	合計	200	195	190
平均	年歲	49.01	51.43	51.69
平均服務年資		8.66	10.43	10.84
	博士	0.00%	0.00%	0.00%
	碩士	5.67%	5.64%	5.70%
學歷分布比率	大專	29.90%	30.77%	31.09%
	高中	46.39%	45.64%	45.08%
	高中以下	18.04%	17.95%	18.13%

註:本公司於 96 年底辦理員工優退,回聘員工勞退改採新制。

四、環保、消防與工安支出資訊:

最近年度截至年報刊印日止,因違反法規遭受處份損失及賠償之總額,及其未來因應對策及可能之支出:

(一)環保:
1.違反法規處分總額:206,000 元。
2.因應對策:事業廢棄物依法規規範存放,交由合格處理廠商處理。
3.未來可能支出:二百萬元
(二)消防:
1.違反法規處分總額:無。
2.因應對策:工廠內部份未防護區域,逐步增設自動偵煙警報器。
3.未來可能支出:一百萬元內。
(三)工安:
1.違反法規處分總額:無。
2.因應對策:遵守勞動基準法之規定,管理員工出勤與加班時數。
3.未來可能支出:五十萬元內。

五、勞資關係及員工權益:

(一)員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:
1.員工福利措施:
- (1) 本公司設有職工福利委員會,實施員工福利措施,章程如下:
- 第一條:本章程遵照職工福利委員會組織規程之規定訂定之。
- 第二條:本會定名為厚生股份有限公司職工福利委員會(以下簡稱本會)。第三條:本會設置於厚生公司【台北市漢口街一段 82 號 8 樓】。
- 第四條:本會設委員十五名,由工會代表及公司代表共同組成之,其中工會代表十名,公司代表五名,但工會會員推選之委員不得少於委員總人數三分之二(候補委員名額不得超過委員人數三分之一), 任期屆滿前一個月內改選。
- 第五條:本會設主任委員一人,均由委員互選之。委員任期三年,均為無給職。委員連選連任者不得超過三分之二,但由業務執行人擔任者,其任期不受限制,主任委員或委員辭職者,應向本會提出。無故連續三次未能出席本會會議者,視同辭職。本會委員任期未滿一年者不得召回。
- 第六條:本會設總幹事一人、出納總務幹事一人、會計幹事一人,由主任委員就本公司員工中提名,經全體委員過半數同意後任命(各幹事之解僱得經全體委員過半數通過)。
第七條:本會設業務及總務等二研究小組,分別研究改進,本會各該業務並將意見提請主任委員或委員研議之。業務小組分業務及康樂, 總務小組分教育及財務,二組各研究小組設委員七人。
第八條:本會每三個月召開會議一次,必要時得臨時召開之,會議由主任委員召集並任主席,主任委員因故不能執行職務時,得由總幹事代理或委員中委任一人代理,本會之決議,應有委員過半數之出席,出席人數過半數或較多較之同意行之。但下列事項之決議應有出席人數三分之二以上同意行之:

1.規章之訂定與變更。

2.職工福利金之處分。

3.其他與會員權利義務有關之重大事項。

第九條:本會之任務如下:

關於職工福利事業之審議、推進及督導事項。

關於職工福利金之籌劃保管及動用事項。

關於職工福利事項經費之分配稽核及收支報告事項。

其他有關職工福利職工福利事項。

第十條:職工福利金依左列規定提撥之:

創立時就實收資本額提撥百分之 1∼5。

每月營業收入總額內提撥百分之 0.11。
每月員工薪津內扣百分之 0.5。

下腳品變賣提撥百分之 20。

第十一條:依法提撥之職工福利金,應由本會存入銀行保管非經委員會通過不得動用。
第十二條:本會組織解散後,對於所提撥職工褔利金之賸餘財產,應依下列方式處理之:
1.解散並業務消滅者,所存褔利金之賸餘財產,應由職工雙方派代表會同職工褔利委員會妥擬辦法,分別發給原有職工, 並造冊陳報主管機關備案。
- 2.職工褔利機構如登記為財團法人者,其職工褔利金之賸餘財產,於財團法人解散後,應依民法第四十四條規定辦理。
第十三條:本會應於年度終了前一個月內,擬具下年度實施計劃連同預算書,經本會會議決議通過,報請主管機關備查,並於年度終了後三個月內,將辦理情形及決算報請主管機關備查,並副知事業單位。
第十四條:本會議事規範及辦事細則另定之。
第十五條:本會章程未盡事宜得由本會議通過,隨時修正之。
第十六條:本章程於報請主管機關備查後施行。

(2)員工子女教育獎學金及員工升學獎勵金。

2.退休制度:
(1)配合勞工退休金提撥新制,對選擇適用勞動基準法相關退休金規定(舊制)員工,本公司依法成立勞工退休準備金監督委員會,按月按給付薪資之2%提撥退休準備金,存入台灣銀行信託部專戶儲存,有關退休金之支付,悉由該基金專戶支付,不足數額由公司補提。員工退休條件悉依勞動基準法規定辦理。
(2)配合勞工退休金提撥新制,對選擇適用勞工退休金條例攜帶式帳戶(新制)員工,按月提撥給付薪資之6%,存入其於勞工保險局開立之個人帳戶。
3.勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:

本公司桃園工廠,依據工會法之規定設立產業工會,定期與公司(雇主) 進行書面或口頭溝通。

(二)最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施:

本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未發生勞資糾紛。將持續加強勞資雙方溝通,以求共存共榮。

(三)員工進修訓練制度與其實施情形

(1)厚生股份有限公司員工教育訓練作業程序:

1.目的:

為有效提升人員素質並灌輸正確品質觀念和專業技術,及工作上可能會對環境產生重大衝擊員工施以適當的訓練,以使其具有相當之認知,以促進管理效能及達成有效率之企業經營目標,確保品質管理系統與環境管理系統被有效的落實與推行,特訂定此作業程序。

2.適用範圍:

本程序適用於本公司全體員工參加公司內部或外部有關機構之課程、研習會、演講、實務訓練、參觀考察及勝任能力之規劃與實施等均屬之。

3.參考資料:無。
4.定義:
4.1 內部訓練:

由公司內部自行舉辦之訓練課程。

4.2 外部訓練:

即派外訓練,係指派赴公司外受訓、觀摩或國外受訓考察。

5.作業程序:
5.1 訓練需求申請:
- 5.1.1 內部訓練:

由需求(舉辦)單位研擬訓練簽呈提出,內容應包含課程項目、授課時數、參加人員、講師、及其他應備之事項,呈總經理核准。

5.1.2 外部訓練:

凡參加外部訓練之員工應填具『委外訓練申請(追蹤)表』並附上課程簡介及相關資料呈部主管後呈總經理核准。

5.2 訓練執行:
5.2.1 內部訓練:
- (1)承辦人員應於上課前至少三天發出連絡函通知上課人員。
- (2)承辦人員應負責訓練全盤事宜,如場地安排、教材分發、協調講師等工作。
- (3)如備有講義、教材等,講師應於開課前一週將講義原稿送承辦人員統一辦理印刷,並於上課前分發學員。
- (4)內部訓練結束時,視需要舉行測驗,由承辦人員或講師負責監考, 測驗題目由講師於開課前送主辦單位。
- (5)各項訓練實施時承辦人員應繕造名冊,各學員於報到時應於『員工教育訓練簽到表』上簽名,並為上課之憑證。
- (6)受訓期間不得無故缺席,如因故未能參加訓練者應於上課前辦理請假手續,無故缺席者概以曠職論。
- (7)訓練宣導員工,如違反作業流程時所導致的後果及嚴重性。
5.2.2 外部訓練:
- (1)參加外部訓練之員工經總經理於『委外訓練申請(追蹤)表』批准後, 始得據以向會計課申請上課所需費用暫借款,並進行報名手續。
- (2)外訓人員在完成報名手續後,填寫假卡申請公假,連同上課通知單及委外訓練申請(追蹤)表送交人資單位作為後續追蹤之用。
- (3)對本公司有重大考量面影響之供應商,必須要求具有相關訓練或由本公司協助訓練。
5.3 訓練成果結報:
5.3.1 內部訓練:
- (1)訓練成績由人資人員存檔,並列為升遷及任用等之重要參考依據。
- (2)無故缺席、遲到、早退者,必須於簽到表該項欄位內詳註。
5.3.2 外部訓練:
- (1)參加外界講習及受訓者視需要撰寫受訓心得報告呈部主管核閱後轉送人資單位存檔。
- (2)外訓員工應將外界之結業證書或相關證件影本送交人資單位存檔。
- (3)人資單位可視需要請外訓員工將受訓所學之知識彙總,列為講習教材傳授有關人員。
5.3.3 訓練之過程紀錄視需要得以照片、拍攝錄影帶等方式留存,如消防應變演練時,應拍照留存紀錄。
5.3.4 外訓人員於訓練結束一週內應檢附支出單據向財務部門辦理沖銷。
5.3.5 人資單位將受訓簽呈、相關資料歸檔並妥善保管。
5.4 訓練評估:
5.4.1 人資單位每半年應將訓練成果彙整,填寫『教育訓練統計表』呈總經理核示,以觀成效。並提供各部門主管列為升遷考核之參考。
5.5 環境管理教育訓練規定:
5.5.1 環境管理代表應鑑別本廠所有員工在工作上可能會對環境產生重大衝擊的員工接受合適之教育訓練,以提供必要之技能與使其具有相當之環境認知。
5.5.2 環境管理代表應就環境訓練需求鑑別的結果;規劃環境政策的宣達與環境相關程序及各項要求的重要性說明、緊急應變計畫的內容訓練及演練,及緊急事故發生後的處理結果訓練等。
5.5.3 經核准之訓練計畫對象,環境管理代表應負責或指派對訓練課程的安排與實施,得由內部主管擔任訓練講師,或敦聘外部專業人士到場實施,若有必要時亦得指派當人員到場外接受相關於環境議題的專業訓練課程。
5.5.4 對重大環境考量項目中所可能產生之環境衝擊的改善技術有任何需求時,得提出『委外訓練申請(追蹤)表』,呈總經理核准後派外訓練。
5.5.5 環境管理相關人員勝任能力的規定:
- (1)消防應變組織相關人員:

對於消防緊急應變計畫中的任務分組人員,應具備之各項技能,應提供適當的訓練,尤其環境推行主任委員應指派廠內至少一員參加由消防主管單位所主辦之消防講習訓練,並應持有合格證明文件。

(2)環境稽核人員:

須曾接受本公司環境管理系統內部稽核訓練合格之人員,且曾受過環境程序及重大要求事項說明訓練課程的人員,始得擔任。

(3)重大環境衝擊人員:

學歷須國中畢業以上,經歷須擔任相關工作一年以上,須曾接受本公司重大環境衝擊之相關程序及重大要求事項說明訓練課程人員, 始得擔任。

.相關表單:

.1 委外訓練申請(追蹤)表。
.2 員工教育訓練簽到表。
.3 教育訓練統計表。

(2)111 年厚生公司人員教育訓練記錄表

項次	單位	姓名	項目	相關證照	有效期間 (上課時間)	金額
1	物流中心	林美儀	保稅倉庫專責人員班	■有 □ 無	111/4/9—4/23 24 時	4,500
2	物流中心	蔡巧妮	保稅倉庫專責人員班	■有 □ 無	111/4/9—4/23 24 時	4,500
3	會計課	施明德	公司治理主管進修班	■有 □ 無	111/4/15—5/31 12 時	8,000
4	營建部	魏采舲	安衛業務主管班	■有 □ 無	111/5/23—5/25 21 時	5,000
5	稽核室	溫淑蘭	急救人員回訓班	■有 □ 無	111/06/23 3 時	500
6	行銷處	黃世琴	急救人員回訓班	■有 □ 無	111/06/23 3 時	500
7	生產課	余鳳蓮	急救人員回訓班	■有 □ 無	111/06/23 3 時	500
8	稽核室	溫淑蘭	內部稽核課程班	■有 □ 無	111/7/18—7/19 12 時	6,600
9	稽核室	彭芳琴	內部稽核課程班	■有 □ 無	111/7/18—7/19 12 時	6,600
10	技術處	許元儒	通識級毒物專業應變人員班	■有 □ 無	111/07/31 10 時	3,900
11	會計課	施明德	會計主管持續進修課程班	■有 □ 無	111/8/25—8/26 12 時	8,000
12	稽核室	歐嘉保	法定主管及人員稽核課程班	■有 □ 無	111/10/18 6 時	3,500
13	稽核室	歐嘉保	內部稽核課程班	■有 □ 無	111/11/15 6 時	3,500
14	生產課	邱建民	防火管理人複訓班	■有 □ 無	111/11/14—11/14 6 時	1,600
15	技術處	許元儒	乙級毒物專業人員班	■有 □ 無	111/11/19—12/11 38 時	9,500
16	生產課	邱建民	業務主管回訓班	■有 □ 無	111/12/29 6 時	1,200
17	物流中心	黃聖棻	保稅倉庫專責人員班	■有 □ 無	111.12/03.12/10.12/1 7 24 時	5,000
18	工務課	劉松福	乙級鍋爐回訓班	■有 □ 無	111/12/23 3 時	600
19	生產課	黃中宏	有害作業主管回訓班	■有 □ 無	111/12/28 6 時	1,200
20	生產課	徐東竹	有害作業主管回訓班	■有 □ 無	111/12/28 6 時	1,200
21	生產課	葉佳源	有害作業主管回訓班	■有 □ 無	111/12/28 6 時	1,200

(四)員工行為或倫理守則

厚生公司員工守則

2008 年 8 月訂定

一、我遵守厚生三大戒律:不貪污、不賭博、要孝順。
二、我尊重個人神聖隱私,不於工作場所談論政治、宗教、種族議題;另除非主管同意,不談論薪資議題。
三、我遵守厚生員工工業安全守則:
1. 現場作業人員必須穿著安全鞋及工作服。
1. 工作上衣服必須紮進褲內不可外露以防被機械捲入。
1. 每天在操作機器設備前,必須先點檢緊急剎車裝置是否可正常動作。
1. 使用固定式吊車必須領有合格證書,使用前必須檢查繩索是否完整,吊掛中嚴禁人員在荷重物下方走動以防墜落。
1. 堆高機必須領有合格證書才可駕駛,行駛中注意人員安全。
1. 作業場所中的滅火器需注意是否過期及壓力是否足夠。
1. 粉塵場所作業時必須配戴防塵口罩。
1. 有機溶劑場所作業時必須配戴活性碳口罩、並保持空氣流通。
1. 在高溫場所作業時必須配戴隔熱手套及手袖防止燙傷。
10.機器設備傳動皮帶、鏈條必須裝上防護罩。
11.使用電器設備必須注意插頭、插座是否固定、電線是否破皮以防漏電、短路、遭電擊。
12.使用電焊機必須穿戴防護手套及護目鏡。
13.使用砂輪機時必須戴上護目鏡。
14.使用移動式梯子必須固定以防墜落。
15.遵守部門規定之禁煙與吸煙規定(於指定之時間地點吸煙)。

16.遵守爾後各級主管頒布之其他安全守則。

(五)工作環境與員工人身安全保護措施

1.厚生公司工作環境及安全衛生實施狀況
(1)依勞委會規定,設有工業安全及勞工安全衛生管理委員會,主任委員:蕭廠長正忠,各單位均有責任委員。
(2)每年 3 月及 9 月舉辦安全衛生月活動,嚴格執行各項工作環境、安全衛生檢查及教育訓練,全員強制參加。
(3)每年 7 月 ISO-9001 及 ISO-14001 稽核單位,至公司現地檢查各項工作環境、安全衛生作業及教育訓練之執行情形。
(4)為員工投保勞保職災及團保,如發生安全衛生事件可獲保險保障。
2.厚生公司安全衛生工作守則
(1)厚生公司工業安全衞生十大公約
- 一、安全第一衛生至上。

二、遵守安全衛生法令。

三、充實安全衛生設備。
四、健全安全衛生組織。
五、加強安全衛生教育。
六、養成安全衛生習慣。
七、建立安全榮譽觀念。
八、提高警覺防止災變。
九、實施工業自動檢查。
十、互助合作確保安全。
(2) 主管人員的責任
1. 主管人員(包括指揮幾個工作人員如班長、組長、課長)應負防止意外事故之責任。
2.以身作則遵守安全衞生守則。
3.教導及監督部屬遵行安全衞生守則。
1. 保持本管理區域良好的環境及設備,如發現有不良安全衞生之狀況,隨時提出糾正。
5.主管人員隨時與安全衞生管理人員連絡與合作,共同防止意外事故。
1. 發生意外事故時,應卽連絡安全衞生管理部及安全衞生委員會共同謀求改善。
1. 各主管必須切實明瞭其所監督工作之安全工作方法,並督導下屬遵行而自己更應以身作則,作下屬模範。
1. 各主管並熟識有關本職之安全圍護裝置及經辦工作所使用之人體安全保護器材,應負妥為保養切實應用之責。
1. 分派工作應適宜,若無領班二人以上人員負責時,應就其中指定一人為負責人統一指揮。
10.工廠管理的目的在於維持一個整齊、清潔,而且舒適的環境。
(3)個人行為
1. 切實遵守安全衛生守則。
1. 依照標準工作方法或上級指示方法工作,不得擅自改變。
1. 非本身所負責操作之機械,不得擅自啟動(除非主管授權操作之外)。
1. 任何時刻不得無故逗留或徘徊於他人工作地區。
1. 工作中放置所用物料於鷹架上、高塔上或其他高處,須確保不絆絞他人或跌落擊傷他人。
1. 若須從高處拋下物體,地面上應設圍欄及警告標示,禁止他人通行。
1. 移動設備或鷹架時,須先將放置其上之未固定物體取下。
1. 不得在廠內奔跑、喧嘩、嬉戲、惡作劇或有其他防碍秩序之行為。
1. 不可用壓縮空氣吹除身上灰塵及將壓縮空氣管指向他人。
10.行走時不要圖取捷徑而穿超生產操作區域。

11.禁止搭坐輸送帶或在護架上行走。

12.嚴禁人員在石棉瓦類之屋頂上走動。
13.不可在工作中之高架車或懸空重物之下通過。
1. 若發現漏油、漏氣之處所,不健全及已損壞之梯子、平台、欄杆或其他不安全之環境時,請隨時報告主管或安全衛生管理人員。
15.不要使用不良工具或故障機械。
16.禁止將銳利的刀具放在口袋裡及在工場中拋擲器物。
1. 禁止在工作場所內吸煙及行進間吸煙,保持清潔,廠內不得亂丟果皮、紙屑。 18.推門出入時不得用力過猛,以免撞及對面而來之人。
19.上下梯階或走過容易滑溜之處所須特別小心。
20.搬運物體之傷害最多,請特別注意安全動作。
21.熟記工作場所之出入口,安全門位置,緊急情況時疏散必須遵守秩序,接受指導。
22.每一員工都應自認防止意外為其應盡之一份責任,並互相勸勉遵守安全守則。 23.發現任何不安全情況,應立即報告主管或通知安全衛生管理委員會,謀求改善。

(各項細則刊載於[厚生公司安全衛生工作守則]各章節)

六、資通安全管理:

(一)敘明資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等:

本公司建立有完整的資訊安全管理系統,但為因應當前日新月異的資安攻擊手法對資訊安全所帶來新的挑戰,避免對本公司造成衝擊或影響,將於 112 年底前重新調整完成新的資安政策及資安推行組織,設置 IT 資安主管及資安人員配合與時俱進的資安觀念及技術訓練,管理資訊安全系統與控制措施,建立與維護業務持續營運。 (二)列明最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實:

本公司最近年度及截至年報刊印日止,無重大資通安全事件發生。

七、重要契約:

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
供銷契約	日商味之素精細化學株式會社	94.1.26	合作生產電子化學用添加劑	無
	大陸建設股份有限公司桓邦建設股份有限公司桓鉅建設股份有限公司	101.5.16	台北市信義段 B7 土地開發案	無
不動產開發契約	大陸建設股份有限公司	103.10.17	台中市西屯區惠國段土地開發案	無

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
二、最近五年度財務分析
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
四、最近年度財務報告
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,對本公司財務狀況之影響

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表:

(一)採用國際財務報導準則

1.合併簡明資產負債表

單位:新台幣仟元

			年		最	近五年	度財務資	1) 料(註		當年度截至
項		目		度	107 年	108 年	109 年	110 年	111 年	112 年 03 月 31 日財務資料(註 1)
流	動		資	產	9,877,351	8,575,654	7,948,387	8,863,248	9,589,846	9,472,484
	不動產、廠房及設備				942,204	891,585	848,439	809,079	793,418	786,909
無	形		資	產	0	0	0	0	0	0
其	他		資	產	3,304,535	3,512,195	3,460,289	3,443,075	3,375,941	3,721,816
資	產		總	額	14,124,090	12,979,434	12,257,115	13,115,402	13,759,205	13,981,209
			分配前		3,544,274	1,919,580	818,341	930,236	1,647,518	1,652,309
	流動負債		分配後		3,782,274	2,199,580	1,331,830	1,341,027	2,052,309	-
非	流	動	負	債	220,894	254,232	256,515	247,340	249,102	248,660
			分配前		3,765,168	2,173,812	1,074,856	1,177,576	1,896,620	1,900,969
	負債總額		分配後		4,003,168	2,453,812	1,588,345	1,588,367	2,301,411	-
權	歸屬於母公司業主之			益	10,359,932	10,806,639	11,182,259	11,937,826	11,862,585	12,080,240
股				本	3,700,000	3,500,000	3,423,260	3,423,260	3,373,260	3,373,260
資	本		公	積	492,836	466,463	456,341	456,341	449,745	449,745
	保留盈餘		分配前		6,473,080	6,672,834	7,245,305	7,513,391	7,771,270	7,841,491
			分配後		6,235,080	6,392,834	6,731,816	7,102,600	7,366,479	-
其	他		權	益	(44,611)	167,342	57,353	544,834	268,310	415,744
庫	藏		股	票	(261,373)	0	0	0	0	0
非	控	制	權	益	(1,010)	(1,017)	0	0	0	0
			分配前		10,358,922	10,805,622	11,182,259	11,937,826	11,862,585	12,080,240
	權益總額		分配後		10,120,922	10,525,622	10,668,770	11,527,035	11,457,794	-

註 1:以上各年度財務資料均經會計師查核簽證,112 年第一季已於年報刊印日前業經會計師核閱。

註 2:上稱分配後數字,請依據董事會或依次年度股東會決議之情形填列。

2.個體簡明資產負債表

單位:新台幣仟元

		年			最近五	年度財務資	料(註 1)
項		目	度	107 年	108 年	109 年	110 年	111 年
流	動	資	產	9,366,898	7,927,109	7,325,060	8,005,000	8,679,643
	不動產、廠房及設備			942,204	891,585	848,439	808,863	793,239
無	形	資	產	0	0	0	0	0
其	他	資	產	3,812,727	4,158,796	4,083,175	4,298,212	4,279,916
資	產	總	額	14,121,829	12,977,490	12,256,674	13,112,075	13,752,798
	流動負債	分配前		3,536,961	1,912,550	817,900	926,909	1,641,219
		分配後		3,774,961	2,192,550	1,331,389	1,337,700	2,046,010
非	流動	負	債	224,936	258,301	256,515	247,340	248,994
	負債總額	分配前		3,761,897	2,170,851	1,074,415	1,174,249	1,890,213
		分配後		3,999,897	2,450,851	1,587,904	1,585,040	2,295,004
之	歸屬於母公司業主權		益	10,359,932	10,806,639	11,182,259	11,937,826	11,862,585
股			本	3,700,000	3,500,000	3,423,260	3,423,260	3,373,260
資	本	公	積	492,836	466,463	456,341	456,341	449,745
	保留盈餘	分配前		6,473,080	6,672,834	7,245,305	7,513,391	7,771,270
		分配後		6,235,080	6,392,834	6,731,816	7,102,600	7,366,479
其	他	權	益	(44,611)	167,342	57,353	544,834	268,310
庫	藏	股	票	(261,373)	0	0	0	0
非	控制	權	益	0	0	0	0	0
	權益總額	分配前		10,359,932	10,806,639	11,182,259	11,937,826	11,862,585
		分配後		10,121,932	10,526,639	10,668,770	11,527,035	11,457,794

註 1: 以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2: 上稱分配後數字,請依據董事會或依次年度股東會決議之情形填列。

3.合併綜合損益表

單位:新台幣仟元每股盈虧單位:新台幣元

年度	最	近五年	度財務	資料(註	1)	當年度截至 112 年 03 月 31 日
項目	107 年	108 年	109 年	110 年	111 年	財務資料(註 1)
營業收入	1,373,818	2,701,777	3,282,255	2,794,884	1,937,243	336,851
營業毛利	330,480	661,688	1,062,287	883,664	625,209	107,010
營業損益	101,195	423,813	810,562	627,242	370,870	66,574
營業外收入及支出	159,232	128,874	119,572	196,109	459,427	(2,935)
稅前淨利	260,427	552,687	930,134	823,351	830,297	63,639
繼續營業單位本期淨利	215,795	538,950	901,716	777,956	711,684	51,223
停業單位損失	0	0	0	0	0	0
本期淨利(損)	215,795	538,950	901,716	777,956	711,684	51,223
本期其他綜合損益 (稅後淨額)	(33,634)	184,067	(116,478)	491,100	(270,318)	166,432
本期綜合損益總額	182,161	723,017	785,238	1,269,056	441,366	217,655
淨利歸屬於母公司業主	215,802	538,957	901,716	777,956	711,684	51,223
淨利歸屬於非控制權益	(7)	(7)	0	0	0	0
綜合損益總額歸屬於母公司業主	182,168	723,024	785,238	1,269,056	441,366	217,655
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(7)	(7)	0	0	0	0
每股盈餘	0.59	1.54	2.62	2.27	2.09	0.15

註 1:以上各年度財務資料均經會計師查核簽證,112 年第一季已於年報刊印日前業經會計師核閱。

4.個體綜合損益表

單位:新台幣仟元

每股盈虧單位:新台幣元

年度	最	近五年	度財務	資料(註	1)
項目	107 年	108 年	109 年	110 年	111 年
營業收入	1,373,878	2,701,837	3,282,315	2,794,944	1,936,730
營業毛利	330,540	661,748	1,062,347	883,724	625,365
營業損益	103,821	426,917	812,584	634,915	384,606
營業外收入及支出	156,948	123,093	117,501	188,396	444,071
稅前淨利	260,769	550,010	930,085	823,311	828,677
繼續營業單位本期淨利	215,802	538,957	901,716	777,956	711,684
停業單位損失	0	0	0	0	0
本期淨利(損)	215,802	538,957	901,716	777,956	711,684
本期其他綜合損益 (稅後淨額)	(33,634)	184,067	(116,478)	491,100	(270,318)
本期綜合損益總額	182,168	723,024	785,238	1,269,056	441,366
淨利歸屬於母公司業主	215,802	538,957	901,716	777,956	711,684
淨利歸屬於非控制權益	0	0	0	0	0
綜合損益總額歸屬於母公司業主	182,168	723,024	785,238	1,269,056	441,366
綜合損益總額歸屬於非控制權益	0	0	0	0	0
每股盈餘	0.59	1.54	2.62	2.27	2.09

註 1:以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

⁽二)最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	簽證會計師	查帳意見
107	周銀來、吳欣亮	無保留意見
108	周銀來、吳欣亮	無保留意見
109	周銀來、吳欣亮	無保留意見
110	周銀來、賴永吉	無保留意見
111	周銀來、賴永吉	無保留意見

二、最近五年度財務分析

(一)採用國際財務報導準則 1.合併財務分析

	年度		最近五	年度財務分析(註 1)			當年度截至
分析項目		107 年	108 年	109 年	110 年	111 年	112 年03 月31 日 (註 1)
	負債占資產比率	26.66	16.75	8.77	8.98	13.78	13.6
財務結構 (%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率	1,122.88	1,240.47	1,348.21	1,506.05	1,526.52	1,566.75
	流動比率	278.68	446.75	971.28	952.80	582.08	573.29
償債能力 %	速動比率	114.73	207.18	578.74	697.59	389.52	382.31
	利息保障倍數	12.91	29.16	114.06	205.76	95.47	11.15
	應收款項週轉率(次)	7.05	17.43	17.87	14.54	12.88	8.31
	平均收現日數	51.77	20.94	20.42	25.10	28.33	43.93
	存貨週轉率(次)	0.19	0.40	0.58	0.70	0.48	0.30
經營能力	應付款項週轉率(次)	6.14	14.75	22.21	17.33	10.30	7.29
	平均銷貨日數	1,921.05	912.50	629.31	521.43	760.41	1,216.67
	不動產、廠房及設備週轉 (次)	1.50	2.95	3.77	3.37	2.42	1.71
	總資產週轉率(次)	0.09	0.20	0.26	0.22	0.14	0.10
	資產報酬率(%)	1.61	4.09	7.20	6.16	5.35	1.62
	權益報酬率(%)	2.04	5.09	8.20	6.73	5.98	1.71
獲利能力	稅前純益占實收資本額比率(%)	7.04	15.79	27.17	24.05	24.61	7.55
	純益率(%)	15.71	19.95	27.47	27.84	36.74	15.21
	每股盈餘(元)	0.59	1.54	2.62	2.27	2.09	0.15
	現金流量比率(%)	11.98	92.89	253.39	185.49	(1.30)	2.63
現金流量	現金流量允當比率(%)	87.83	63.93	296.82	371.31	221.93	237.42
	現金再投資比率(%)	1.53	12.38	14.32	9.09	(3.24)	0.32
槓桿度	營運槓桿度	2.82	1.86	1.43	1.56	1.67	1.91
	財務槓桿度	1.28	1.05	1.01	1.01	1.02	1.10

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)

1.負債佔資產比率:主要係因本期短期借款增加以支付高雄國賓飯店開發案尾款所致。

2.流動比率、速動比率及利息保障倍數:主要係因本期短期借款增加以支付高雄國賓飯店開發案尾款所致;本期利息保障倍數增加,主要係因本期短期借款增加致利息支出較上期增加所致。

3.存貨週轉率、應付款項週轉率、平均銷貨日數、不動產、廠房及設備週轉率及總資產週轉率:主要係因本期建案出售減少致本期營業收入及相關之營業成本較上期減少所致。

4.純益率:主要係因本期建案出售減少致銷貨淨額較上期減少所致。

5.現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率:本期營業活動之淨現金流入減少,主要係因支付高雄國賓飯店開發案後續期款所致。

註 1:以上各年度財務資料均經會計師查核簽證,112 年第一季已於年報刊印日前業經會計師核閱。

2.個體財務分析

	年度		最近五	年度財務分析(註 1)
	分析項目	107 年	108 年	109 年	110 年	111 年
財務	負債占資產比率	26.64	16.73	8.77	8.96	13.74
結構 (%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率	1,123.42	1,241.04	1,348.21	1,506.46	1,526.85
償債	流動比率	264.83	414.48	895.59	863.62	528.85
能	速動比率	100.54	174.03	502.85	615.37	335.56
力 %	利息保障倍數	12.92	28.35	114.05	205.75	95.29
	應收款項週轉率(次)	7.05	17.43	17.87	14.54	12.9
	平均收現日數	51.77	20.94	20.42	25.10	28.29
經	存貨週轉率(次)	0.19	0.40	0.58	0.71	0.49
營	應付款項週轉率(次)	6.14	14.75	22.21	17.33	10.30
能	平均銷貨日數	1,921.05	912.50	629.31	514.08	744.89
力	不動產、廠房及設備週轉率(次)	1.50	2.95	3.77	3.37	2.42
	總資產週轉率(次)	0.09	0.20	0.26	0.22	0.14
	資產報酬率(%)	1.61	4.09	7.20	6.16	5.35
獲	權益報酬率(%)	2.04	5.09	8.20	6.73	5.98
利能	稅前純益占實收資本額比率(%)	7.05	15.71	27.17	24.05	24.57
力	純益率(%)	15.71	19.95	27.47	27.83	36.75
	每股盈餘(元)	0.59	1.54	2.62	2.27	2.09
現	現金流量比率(%)	11.50	91.79	249.14	190.21	1.82
金流	現金流量允當比率(%)	86.09	61.05	290.71	368.23	222.19
量	現金再投資比率(%)	1.38	12.11	13.98	9.35	(2.86)
槓桿	營運槓桿度	2.75	1.85	1.43	1.54	1.62
度	財務槓桿度	1.27	1.05	1.01	1.01	1.02

請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達 20﹪者可免分析)

1.負債佔資產比率:主要係因本期支付高雄國賓飯店開發案尾款致使短期借款增加所致。

4.純益率:主要係因本期建案出售減少致銷貨淨額較上期減少所致。

5.現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率:本期營業活動之淨現金流入減少,主要係因支付高雄國賓飯店開發案後續期款所致。

註 1:以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:財務分析計算公式:

1.財務結構

(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。

(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。

2.償債能力
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
3.經營能力
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 (包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 (包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。

(6)不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
(2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4)
5.現金流量
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額 +現金股利)。
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資 +其他非流動資產+營運資金)。(註 5)
6.槓桿度:
(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註 6)。
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
註 3:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。
註 4:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
1. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持一致。
註 6:公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

三、審計計委員會審審查報告書

董事盈餘分查核完竣事會造送本派議案,其竣,並出具本公司民國其中財務報具查核報告國111年度營報表業經委託。營業報告書託正風聯合、財務報表合會計師事表(含合併及事務所周銀來及個體財務來及賴永吉報表)及吉會計師

上述符,爰依述營業報告依照證券交告書、財務交易法第十四務報表及盈餘四條之四及餘分派議案及公司法二案業經本審二百一十九條審計委員會審條之規定報審查,認為報告如上。為尚無不

敬請請鑒核

厚生此生股份有限致限公司民國 112 年股東東常會

厚生生股份有限公公司

審計計委員會召召集人:蕭勝勝賢

中華民國一一二年三月十五日

四、最近年度財務報告

聲明書

本公司民國 111 年度(自民國 111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止) 依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱:厚生股份有限公司董事長:徐正材

民國 112 年 3 月 15 日

會計師查核報告

NO.00111110CA

厚生股份有限公司公鑒:

查核意見

厚生股份有限公司及子公司民國 111 年及 110 年 12 月 31 日之合併資產負債表,暨民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達厚生股份有限公司及子公司民國 111 年及 110 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與厚生股份有限公司及子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對厚生股份有限公司及子公司民國 111 年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對厚生股份有限公司及子公司民國111年度合併財務報告之關鍵查核事項敘明如下:

待售房地淨變現價值評價

關鍵查核事項之說明

截至民國 111 年 12 月 31 日止,合併資產負債表之待售房地為 2,909,351 仟元,其內容主要係已完工之待售房地成本,佔合併總資產約 21%。相關資訊請參閱合併財務報告附註四、五及十一。厚生股份有限公司針對待售房地之評價係以成本與淨變現價值孰低衡量,由於待售房地之評價受房地產景氣及政府政策變動影響,而待售房地淨變現價值之評估攸關重大判斷與估計,因此列為本年度關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師執行下列主要查核程序:

1.取得公司自行評估之成本與淨變現價值孰低評估資料;

2.抽核待售房地之持有狀況,以驗證評價之完整性;

3.抽核估計售價資料至最近期銷售記錄、評估管理階層估計淨變現價值之依據及合理性。

投資性不動產之減損

關鍵查核事項之說明

截至民國 111 年 12 月 31 日止,合併資產負債表之投資性不動產為 2,663,226 仟元,佔合併總資產約 19%。相關資訊請參閱合併財務報告附註四、五及十六。管理階層依照國際會計準則第 36 號「資產減損」之規定,於每一資產負債表日評估是否有任何跡象顯示投資性不動產可能已減損。由於評估涉及諸多假設,屬高度不確定性之會計估計。因此列為本年度關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師執行下列主要查核程序:

1.取得公司依各現金產生單位自行評估之資產減損評估表;

2.評估公司管理階層辨識減損跡象之合理性,及其所使用之假設及評估方法,包括現金產生單位區分、現金流量預測、折現率等。

其他事項

厚生股份有限公司業已編製民國 111 年及 110 年度之個體財務報告, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估厚生股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算厚生股份有限公司及子公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

厚生股份有限公司及子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對厚生股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使厚生股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致厚生股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。
5.評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
6.對於厚生股份有限公司及子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成厚生股份有限公司及子公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對厚生股份有限公司及子公司民國 111 年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

會計師: 周銀來會計師: 賴永吉核准文號:(80)台財證(六)第 53585 號 (81)台財證(六)第 80679 號民國 112 年 3 月 15 日

正風聯合會計師事務所

	厚生股份有限公司及子公司
合	併資產負債表
民國 111	年及 110 年 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

	資			產		111	年 12 月 31	日	110	年 12 月 31	日
代碼	會	計	項	目	附註		金額	%		金額	%
	11xx 流動資產					\$	9,589,846	70	\$	8,863,248	68
1100	現金及約當現金				六		1,819,185	13		2,012,367	16
1110	資產-流動			透過損益按公允價值衡量之金融	七		16,963	-		18,953	-
1120	量之金融資產-流動			透過其他綜合損益按公允價值衡	八		4,385,379	32		4,283,699	33
1150	應收票據淨額				九		74,739	1		29,886	-
1170	應收帳款淨額				九		80,946	1		115,163	1
1200	其他應收款						39,176	-		766	-
1310	存貨				十		210,674	2		211,305	2
1320	待售房地及預付土地款				十一		2,909,351	21		2,116,533	16
1410	預付款項						52,346	-		46,143	-
1476	其他金融資產-流動				十二		-	-		27,620	-
1479	其他流動資產-其他						1,087	-		813	-
	15xx 非流動資產						4,169,359	30		4,252,154	32
1517				透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	八		482,225	4		530,053	4
1550	採用權益法之投資				十三		103,371	1		102,575	1
1600	不動產、廠房及設備				十四		793,418	6		809,079	6
1755	使用權資產				十五		32,569	-		36,087	-
1760	投資性不動產淨額				十六		2,663,226	19		2,656,889	20
1840	遞延所得稅資產				廿七		32,869	-		53,591	1
1920	存出保證金						40,376	-		39,626	-
1980	其他金融資產-非流動				十二		20,000	-		20,000	-
1990	其他非流動資產-其他						1,305	-		4,254	-
1xxx	資	產	總	計		\$	13,759,205	100	\$	13,115,402	100

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

	厚生股份有限公司及子公司
合併	資產負債表(續)
111 民國	110 12 31 年及年月日

單位:新臺幣仟元

	負債及權益		111 年 12 月 31	日	110 年 12 月 31	日
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
	21xx 流動負債		\$ 1,647,518	12	\$ 930,236	7
2100	短期借款	十七	1,240,000	9	415,000	3
2110	應付短期票券	十八	39,894	-	159,884	1
2130	合約負債	十一、廿一	-	-	50,221	1
2150	應付票據		92,132	1	93,284	1
2170	應付帳款		33,910	-	35,325	-
2200	其他應付款		140,995	1	135,863	1
2230	本期所得稅負債		76,359	1	16,301	-
2280	租賃負債-流動	十五	5,775	-	5,069	-
2399	其他流動負債		18,453	-	19,289	-
	25xx 非流動負債		249,102	2	247,340	2
2570	遞延所得稅負債	廿七	170,413	2	168,438	2
2580	租賃負債-非流動	十五	27,473	-	31,605	-
2640	淨確定福利負債-非流動	十九	2,575	-	2,774	-
2645	存入保證金		48,641	-	44,523	-
	2xxx 負債總計		1,896,620	14	1,177,576	9
	31xx 歸屬於母公司業主之權益	二十	11,862,585	86	11,937,826	91
3100 股	本		3,373,260	25	3,423,260	27
	3200 資本公積		449,745	3	456,341	3
	3300 保留盈餘		7,771,270	56	7,513,391	57
3310	法定盈餘公積		1,745,695	13	1,666,856	13
3320	特別盈餘公積		296,475	2	297,955	2
3350	未分配盈餘		5,729,100	41	5,548,580	42
	3400 其他權益項目		268,310	2	544,834	4
3410	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		(1,037)	-	(36,371)	-
3420	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益		269,347	2	581,205	4
	3xxx 權益總計		11,862,585	86	11,937,826	91
3x2x	負債及權益總計		\$ 13,759,205	100	\$ 13,115,402	100

董事長:徐正材經理人:徐正己會計主管:施明德

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

厚生股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

			111 年	度	110 年	度
代碼	會計項目	附註	金額	%	金額	%
	4000 營業收入	廿一	\$ 1,937,243	100	\$ 2,794,884	100
	5000 營業成本	廿二	(1,312,034)	(68)	(1,911,220)	(68)
	5900 營業毛利淨額		625,209	32	883,664	32
	6000 營業費用		(254,339)	(13)	(256,422)	(9)
6100	推銷費用		(65,313)	(3)	(100,737)	(4)
6200	管理費用		(179,392)	(9)	(145,218)	(5)
6300	研究發展費用		(9,634)	(1)	(10,467)	-
	6900 營業利益		370,870	19	627,242	23
	7000 營業外收入及支出		459,427	24	196,109	7
7100	利息收入		25,417	1	9,005	-
7010	其他收入	廿三	303,549	16	219,304	8
7020	其他利益及損失	廿四	133,023	7	(35,581)	(1)
7050	財務成本	廿五	(8,789)	-	(4,021)	-
7055	預期信用減損(損失)利益		751	-	323	-
7060	採用權益法認列之關聯企業(損)益之份額		5,476	-	7,079	-
	7900 稅前淨利		830,297	43	823,351	30
	7950 所得稅(費用)利益	廿七	(118,613)	(6)	(45,395)	(2)
	8200 本期淨利		711,684	37	777,956	28
	8300 其他綜合損益(淨額)		(270,318)	(14)	491,100	18
	8310 不重分類至損益之項目		(304,657)	(16)	500,181	18
8311	確定福利計畫之再衡量數	十九	60	-	148	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價(損)益		(309,924)	(16)	504,640	18
8320	採用權益法認列關聯企業之其他綜合損益之份額		(4,680)	-	(6,470)	-
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	廿七	9,887	-	1,863	-
	8360 後續可能重分類至損益之項目		34,339	2	(9,081)	-
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		44,168	2	(12,141)	-
8367	透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價(損)益		(1,192)	-	883	-
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅	廿七	(8,637)	-	2,177	-
	8500 本期綜合損益總額		\$ 441,366	23	\$ 1,269,056	46
	8600 淨利歸屬於:
8610	母公司業主		\$ 711,684	37	\$ 777,956	28
8620	非控制權益		-	-	-	-
	8700 綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		\$ 441,366	23	\$ 1,269,056	46
8720	非控制權益		-	-	-	-
	每股盈餘(元)	廿八
9750	基本每股盈餘		\$ 2.09		\$ 2.27
9850	稀釋每股盈餘		\$ 2.09		\$ 2.27

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

厚生股份有限公司及子公司合併權益變動表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位:新臺幣仟元項目歸屬於母公司業主之權益權益總額股本資本公積保留盈餘其他權益項目庫藏股票法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘國外營運機構財務報表換算之兌換差額透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益民國 110 年 1 月 1 日餘額 \$ 3,423,260 \$ 456,341 \$ 1,580,683 \$ 304,771 \$ 5,359,851 \$ (26,658) \$ 84,011 \$ - \$ 11,182,259 提列法定盈餘公積 - - 86,173 - (86,173) - - - - 普通股現金股利 - - - - (513,489) - - - (513,489) 特別盈餘公積迴轉 - - - (6,816) 6,816 - - - - 本期淨利 - - - - 777,956 - - - 777,956 本期其他綜合損益 - - - - 118 (9,713) 500,695 - 491,100 本期綜合損益總額 - - - - 778,074 (9,713) 500,695 - 1,269,056 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 - - - 3,501 - (3,501) - - 民國 110 年 12 月 31 日餘額 3,423,260 456,341 1,666,856 297,955 5,548,580 (36,371) 581,205 - 11,937,826 提列法定盈餘公積 - - 78,839 - (78,839) - - - - 普通股現金股利 - - - - (410,791) - - - (410,791) 特別盈餘公積迴轉 - - - (1,480) 1,480 - - - - 本期淨利 - - - - 711,684 - - - 711,684 本期其他綜合損益 - - - - 48 35,334 (305,700) - (270,318) 本期綜合損益總額 - - - - 711,732 35,334 (305,700) - 441,366 庫藏股買回 - - - - - - - (105,816) (105,816) 庫藏股註銷 (50,000) (6,596) - - (49,220) - - 105,816 - 處分透過其他綜合損益按公允價值量衡之權益工具 - - - 6,158 - (6,158) - - 民國 111 年 12 月 31 日餘額 \$ 3,373,260 \$ 449,745 \$ 1,745,695 \$ 296,475 \$ 5,729,100 \$ (1,037) \$ 269,347 \$ - \$ 11,862,585

單位:新臺幣仟元

	111 年	度		110 年度
項	金	額	金	額
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利	\$	830,297	\$	823,351
調整項目:
收益費損項目
折舊費用		104,363		107,786
預期信用減損損失(迴轉利益)數		(751)		(47)
透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損(益)		1,990		(4,046)
利息費用		8,789		4,021
利息收入		(25,417)		(9,005)
股利收入		(297,907)		(206,140)
採用權益法認列之關聯企業損(益)之份額		(5,476)		(7,079)
處分不動產、廠房設備損(益)		(57)		-
非金融資產減損損失		18,845		1,215
未實現外幣兌換損(益)		(1,454)		1,040
與營業活動相關之流動資產/負債變動數
應收票據		(45,306)		10,855
應收帳款		35,254		83,254
其他應收款		(2,057)		4,856
存貨		631		8,141
待售房地及預付土地款		(865,710)		815,083
預付款項		(6,203)		15,090
其他流動資產		(279)		390
合約負債		(50,221)		(146,938)
應付票據		(1,152)		35,703
應付帳款		(1,415)		953
其他應付款		5,132		(770)
預收款項		-		2,272
其他流動負債		(836)		(85)
淨確定福利負債		(139)		(149)
營運產生之現金流入(流出)	\$	(299,079)	\$	1,539,751

單位:新臺幣仟元

		111 年	度	110 年	度
項	目	金	額	金	額
收取之利息			23,152		11,465
收取之股利			297,907		206,140
支付之利息			(8,789)		(4,021)
支付之所得稅			(34,602)		(27,851)
營業活動之淨現金流入(流出)			(21,411)		1,725,484
投資活動之現金流量:
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			(482,646)		(975,223)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			83,212		86,685
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款			2,000		9,000
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			-		(5,586)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			-		62,773
取得不動產、廠房及設備			(27,218)		(7,797)
處分不動產、廠房及設備			57		-
存出保證金增加			(750)		(37,335)
其他金融資產減少			27,620		88,033
其他非流動資產(增加)減少			2,949		(2,186)
投資活動之淨現金(流出)			(394,776)		(781,636)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加			825,000		65,000
應付短期票券增加(減少)			(119,990)		149,892
存入保證金增加			4,118		1,060
租賃本金償還			(5,391)		(5,014)
發放現金股利			(410,791)		(513,489)
庫藏股票買回成本			(105,816)		-
籌資活動之淨現金流入(流出) 匯率變動對現金及約當現金之影響			187,130 35,875		(302,551) (20)
本期現金及約當現金增加(減少)數			(193,182)		641,277
期初現金及約當現金餘額			2,012,367		1,371,090
期末現金及約當現金餘額		\$	1,819,185	\$	2,012,367

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

厚生股份有限公司及子公司

合併財務報告附註

民國 111 年及 110 年度
(金額除另行註明外,均以新臺幣仟元為準)
一、公司沿革

厚生股份有限公司(以下簡稱本公司)於民國 52 年依中華民國公司法之規定核准設立,主要係從事產銷橡膠膠布、塑膠膠布、塑膠發泡皮及聚氯脂膠皮等產品及買賣前項產品之相關原材料,為朝多角化經營,民國 84 年 9 月增加投資興建房屋與自有房地出租、出售及管理業務。厚生公司股票自民國 81 年 3 月起於台灣證券交易所上市。

本合併財務報告之組成包括厚生公司及子公司(以下合稱合併公司)。

二、通過財務報告之日期及程序

合併財務報告已於民國 112 年 3 月 15 日董事會通過後發布。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用
(一)已採用金融監督管理委員會(以下簡稱「金管會」)認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

首次適用金融監督管理委員會已認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋或解釋公告,對合併公司財務狀況與經營結果並無重大影響。

(二)尚未採用金管會認可之新發布、修訂後國際財務報導準則之影響金管會認可於民國 112 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋:

新發布/修正/修訂準則及解釋	國際會計準則理事會發布之生效日
國際會計準則第 1 號之修正「會計政策之揭露」	民國 112 年 1 月 1 日
國際會計準則第 8 號之修正「會計估計之定義」	民國 112 年 1 月 1 日
國際會計準則第 12 號之修正「與單一交易所產生之資產及負債有關之遞延所得稅」	民國 112 年 1 月 1 日

合併公司持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響,相關影響待評估完成時予以揭露。

(三)國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可生效之國際財務

報導準則之影響情形

下表彙列國際會計準則理事會發布但尚未納入金管會認可之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋:

新發布/修正/修訂準則及解釋國際會計準則理事會

發布之生效日

國際財務報導準則第 10 號及國際會計準則第 28 號之修正「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」	未定

國際財務報導準則第 16 號之修正「售後租回中之租賃負債」	民國 113 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號「保險合約」	民國 112 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號之修正	民國 112 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號之修正「初次適用國際財務報導	民國 112 年 1 月 1 日
準則第 17 號及國際財務報導準則第 9 號-比較資訊」
國際會計準則第 1 號之修正「具合約條款之非流動負債」	民國 113 年 1 月 1 日
國際會計準則第 1 號之修正「負債分類為流動或非流動」	民國 113 年 1 月 1 日

合併公司持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響,相關影響待評估完成時予以揭露。

四、重大會計政策之彙總說明

(一)遵循聲明

本合併財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則及經金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製。 (二)編製基礎

除按公允價值衡量之金融工具及按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債外,本合併財務報告係依歷史成本基礎編製,歷史成本通常係依取得資產所支付對價之公允價值決定。

(三)合併基礎

本合併財務報告包含厚生公司及由厚生公司所控制個體(即子公司)之財務報告。

當合併公司收購或處分子公司時,合併綜合損益表已適當納入該子公司自收購日起或至處分日止之營運損益。子公司之綜合損益總額係歸屬至厚生公司業主及非控制權益,即使非控制權益因而成為虧損餘額。

子公司之財務報告業已適當調整,俾使其會計政策與合併公司所使用之會計政策一致。

合併公司內個體間之重大交易、餘額、收益及費損業已於合併時全數消除。

當對子公司所有權權益之變動未導致喪失控制時,係作為權益交易處理。為反映母公司及非控制權益對子公司相對權益之變動, 已予調整其帳面金額。非控制權益之調整數與所支付或收取對價公允價值間之差額,係直接認列於權益,並歸屬於厚生公司業主。當喪失對子公司之控制時,處分損益係為下列兩者之差額:(1)所收取對價之公允價值與對前子公司之剩餘投資按喪失控制日之公允價值合計數,以及(2)前子公司之資產(含商譽)與負債及非控制權益按喪失控制日之帳面金額合計數。對於其他綜合損益中所認列與該子公司有關之所有金額,其會計處理係與合併公司直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。

對前子公司剩餘投資係按喪失控制日之公允價值作為原始認列之金額。

列入合併財務報告之子公司詳細資訊如下:

投資公司	子公司名稱	本公司持有之所有權權益百分比
名稱		111 年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
厚生公司	板建開發公司(台灣)	100%	100%
厚生公司	FRG US Corp.(美國)	100%	100%

(1)建開發公司主要業務為委託營造廠商興建住宅及商業大樓出租及出售。
(2) 為與大陸建設集團共同投資美國舊金山 950 Market Street 開發案,民國 106 年經董事會核准通過設立 FRG US Corp.,截至 111 年 12 月 31 日止投資限額為 USD 32,000 仟美元,其主要業務為不動產投資、開發與房地租售等業務。

截至 111 年及 110 年 12 月 31 日為止,厚生公司已匯出投資款分別為 560,933 仟元(USD18,252 仟美元)及 461,349 仟元 (USD15,052 仟美元)。

(3)列入合併財務報告之子公司財務報表均依據同期間經會計師查核之財務報表所編製。

2.未列入合併財務報告之子公司

子公司 KINGSHALE INDUSTRIAL LIMITED 主要營業場所位於香港,本公司對其持有之表決權及所有權均為 99.99%,該子公司係本公司委託代轉投資大陸地區之中間公司, KINGSHALE INDUSTRIAL LIMITED 本期期間無重大交易且期末無重大資產及負債,故未納入合併報表編製個體。

3.對本公司具重大性之非控制權益之子公司:無。

(四)外幣

各合併個體之個別財務報告係以該個體所處主要經濟環境之貨幣 (功能性貨幣)編製表達。厚生公司之功能性貨幣及合併報表之表達貨幣為新台幣。編製合併財務報告時,各合併個體之財務績效及財務狀況予以換算為新臺幣。

編製各合併個體之個別財務報告時,以該個體功能性貨幣以外之貨幣(外幣)交易者,係以交易日匯率換算認列。於報導期間結束日,外幣貨幣性項目以該日即期匯率重新換算,兌換差額於發生當期認列於損益;以公允價值衡量之外幣非貨幣性項目,按決定公允價值當日之匯率換算,所產生之兌換差額列為當期損益,惟屬公允價值變動認列於其他綜合損益者,其產生之兌換差額列於其他綜合損益;以歷史成本衡量之外幣非貨幣性項目不予重新換算。

於編製合併財務報告時,國外營運機構之資產及負債以每一報導期間結束日匯率換算為新台幣。收益及費損項目係以當期平均匯率換算,所產生之兌換差額列於其他綜合損益。

在處分國外營運機構並構成對該國外營運機構喪失控制或重大影響時,所有與該國外營運機構相關之權益將重分類為損益。在部分處分國外營運機構子公司未構成對該子公司喪失控制時, 係按比例將認列於其他綜合損益之累計兌換差額併入權益交易計算,但不認列為損益。在其他任何部分處分國外營運機構之情況下,認列於其他綜合損益之累計兌換差額則按處分比例重分類至損益。

(五)資產與負債區分流動與非流動之標準

本公司與不動產開發業務有關之資產及負債係按營業週期作為劃分流動或非流動之基準,其餘科目劃分標準如下:

流動資產包括為交易目的而持有及預期於一年內變現或耗用之資產,資產不屬於流動資產者為非流動資產。流動負債包括為交易目的而發生及須於一年內清償之負債,負債不屬於流動負債者為非流動負債。

(六)約當現金

約當現金係可隨時轉換成定額現金,且價值變動甚小之短期並具高度流動性之投資。

銀行透支為可立即償還且屬於公司整體現金管理之一部分,於現金流量表列為現金及約當現金之組成項目,於資產負債表列示於流動負債之短期借款項下。

(七)存貨暨待售及在建房地

存貨包括原料、物料、製成品及在製品。存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量,比較成本與淨變現價值時除同類別存貨外係以個別項目為基礎。淨變現價值係指在正常情況下之估計售價減除至完工尚需投入之估計成本及完成出售所需之估計成本後之餘額。存貨成本之計算係採加權平均法。

依合建分屋契約以土地換取之房屋若分類為待售房地,交換時不認列交換損益,俟待售房地銷售予買方始認列收入。

(八)採用權益法之投資

採用權益法之投資係投資關聯企業。

關聯企業係指本公司對其具有重大影響,但非屬子公司之個體。在權益法下,投資關聯企業原始依成本認列,取得日後帳面金額係隨本公司所享有之關聯企業損益及其他綜合損益份額與利潤分配而增減。此外,本公司亦按持股比例認列關聯企業權益之變動。關聯企業發行新股時,本公司若未按持股比例認購,致使持股比例發生變動,並因而使投資之股權淨值發生增減時,其增減數調整資本公積及採用權益法之投資。惟若未按持股比例認購或取得致使對關聯企業之所有權權益減少者,於其他綜合損益中所認列與該關聯企業有關之金額按減少比例重分類,其會計處理之基礎係與關聯企業若直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同;前項調整如應借記資本公積,而採用權益法之投資所產生之資本公積餘額不足時,其差額借記保留盈餘。

喪失重大影響之日以公允價值衡量其對原關聯企業之剩餘投資, 剩餘投資之公允價值及任何處分價款與喪失重大影響當日之投資帳面金額之差額,列入當期損益。此外,於其他綜合損益中所認列與該關聯企業有關之所有金額,其會計處理之基礎係與關聯企業若直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。

與關聯企業間之逆流、順流及側流交易所產生之損益,僅在與本

公司對關聯企業權益無關之範圍內,認列於合併財務報告。

(九)不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係按成本減累計折舊及累計減損列示。成本包括可直接歸屬於取得或建置資產之增額成本。

折舊係採直線法,於資產耐用年限內沖銷其成本減除殘值後之金額。對於每一重大組成部分則單獨提列折舊。折舊係按下列耐用年數計提:建築物,3~55 年;機器設備,3~26 年;運輸及其他設備,3~10 年。

於報導期間結束日對估計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視, 任何估計變動之影響係推延適用。

處分或報廢不動產、廠房及設備所產生之利益或損失,係以處分價款與資產帳面金額兩者間之差額,認列於損益。

(十)投資性不動產

投資性不動產若係為賺取租金或資本增值或兩者兼俱,始得分類為投資性不動產。投資性不動產應按其原始成本進行衡量,包括相關交易成本,並就建購期間有關利息資本化,後續衡量採用成本模式,按成本減累計折舊及累計減損之金額衡量。

折舊係採直線法提列,建築物折舊係按 23~50 年計提。

於報導期間結束日對估計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視, 任何估計變動之影響係推延適用。

處分或報廢不動產、廠房及設備所產生之利益或損失,係以處分價款與資產帳面金額兩者間之差額,認列於損益。

1.合併公司為出租人

當租賃條款係移轉附屬於資產所有權之幾乎所有風險與報酬予承租人,則將其分類為融資租賃。所有其他租賃則分類為營業租賃。

營業租賃下,減除租賃誘因後之租賃給付係按直線基礎於相關租賃期間內認列為收益。因取得營業租賃所發生之原始直接成本,係加計至標的資產之帳面金額,並按直線基礎於租賃期間內認列為費用。

當租賃同時包含土地及建築物要素時,合併公司係依附屬於各要素所有權之幾乎所有風險與報酬是否已移轉予承租人以評估各要素之分類係為融資租賃或營業租賃。租賃給付按合約成立日土地及建築物租賃權利之公允價值相對比例分攤予土地及建築物。若租賃給付能可靠地分攤至此兩項要素,各要素係按所適用之租賃分類處理。若租賃給付無法可靠地分攤至此兩項要素,則整體租賃係分類為融資租賃,惟若此兩項要素均明顯符合營業租賃標準,則整體租賃分類為營業租賃。

2.合併公司為承租人

除適用認列豁免之低價值標的資產租賃及短期租賃之租賃給付係按直線基礎於租賃期間內認列為費用,其他租賃皆於租賃開始日認列使用權資產及租賃負債。

使用權資產原始按成本(包含租賃負債之原始衡量金額、租賃開始日前支付之租賃給付減除收取之租賃誘因、原始直接成本及復原標的資產之估計成本)衡量,後續按成本減除累計折舊及累計減損損失後之金額衡量,並調整租賃負債之再衡量數。使用權資產係單獨表達於合併資產負債表。

使用權資產採直線基礎,自租賃開始日起至耐用年限屆滿時或租賃期間屆滿時兩者之較早者提列折舊。

租賃負債原始按租賃給付之現值衡量。若租賃隱含利率容易確定,租賃給付使用該利率折現。若該利率並非容易確定,則使用承租人增額借款利率。

後續租賃負債採有效利息法按攤銷後成本基礎衡量,且利息費用係於租賃期間分攤。若租賃期間或用於決定租賃給付之指數或費率變動導致未來租賃給付有變動,合併公司再衡量租賃負債,並相對調整使用權資產,惟若使用權資產之帳面金額已減至零,則剩餘之再衡量金額認列於損益中。租賃負債係單獨表達於合併資產負債表。

(十二)非金融資產之減損

合併公司於報導期間結束日檢視有形及無形非金融資產之帳面金額以決定該等資產是否有減損跡象。若顯示有減損跡象,則以估計資產之可回收金額決定應認列之減損金額。倘無法估計個別資產之可回收金額,則合併公司估計該項資產所屬現金產生單位之可回收金額。若可按合理一致之基礎分攤時,共用資產亦分攤至個別之現金產生單位,否則,則分攤至按可以合理一致之基礎分攤之最小現金產生單位群組。

可回收金額為公允價值減出售成本與其使用價值孰高者。

資產或現金產生單位之可回收金額若預期低於帳面金額,該資產或現金產生單位之帳面金額調減至其可回收金額,減損損失係立即認列於當期損益。

當減損損失於後續期間迴轉時,資產或現金產生單位之帳面金額則調增至修正後之估計可回收金額,惟增加後之帳面金額以不超過若以往年度該資產或現金產生單位未認列減損損失之情況下應有之帳面金額為限(商譽除外)。迴轉之減損損失係立即認列於當期損益。

短期員工福利義務係以未折現之基礎衡量,且於提供相關服務時認列為費用。有關短期現金紅利或分紅計劃下預期支付之金額, 若係因員工過去提供服務而使企業負有現時之法定或推定義務, 且該義務能可靠估計時,將該金額認列為負債。

屬確定提撥計畫者,係於員工提供服務期間,將應提撥之退休金數額認列為當期費用。

屬確定福利計畫下之確定福利成本(含服務成本、淨利息及再衡量數)係採用預計單位福利法計算,服務成本及淨確定福利負債淨利息於發生時、確定福利計畫修正或發生縮短或清償時,認列為員工福利費用。再衡量數於發生時認列於其他綜合損益並列入保留盈餘,後續期間不重分類至損益。

淨確定福利負債係確定福利退休計畫之提撥短絀,淨確定福利資

產不得超過從該計畫退還提撥金或可減少未來提撥金之現值。

(十四)金融工具

金融資產與金融負債於合併公司成為該工具合約條款之一方時認列於合併資產負債表。

原始認列金融資產與金融負債時,若金融資產或金融負債非屬透過損益按公允價值衡量者,係按公允價值加計直接可歸屬於取得或發行金融資產或金融負債之交易成本衡量。直接可歸屬於取得或發行透過損益按公允價值衡量之金融資產或金融負債之交易成本,則立即認列為損益。

(十五)金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。

合併公司所持有之金融資產種類為透過損益按公允價值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產及透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資與透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資。

(1)透過損益按公允價值衡量之金融資產

透過損益按公允價值衡量之金融資產包括強制透過損益按公允價值衡量及指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產。強制透過損益按公允價值衡量之金融資產包括合併公司未指定透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資,及不符合分類為按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資。

透過損益按公允價值衡量之金融資產係按公允價值衡量,其所產生之股利、利息係分別認列於其他收入及利息收入,再衡量產生之利益或損失則係認列於其他利益及損失。

(2)按攤銷後成本衡量之金融資產

投資金融資產若同時符合下列兩條件,則分類為按攤銷後成本衡量之金融資產:

A.係於某經營模式下持有,該模式之目的係持有金融資產以收取合約現金流量;及
B.合約條款產生特定日期之現金流量,該等現金流量完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產於原始認列後,係以有效利息法決定之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量, 任何外幣兌換損益則認列於損益。

除下列兩種情況外,利息收入係以有效利率乘以金融資產總帳面金額計算:

A.購入或創始之信用減損金融資產,利息收入係以信用調整後有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。
B.非屬購入或創始之信用減損,但後續變成信用減損之金融資產,利息收入係以有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。
(3)透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資
投資債務工具若同時符合下列兩條件,則分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:
A.係於某經營模式下持有,該模式之目的係藉由收取合約金流量及出售金融資產達成;及
B.合約條款產生特日期之現金流量,該等現金流量完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資係按公允價值衡量,帳面金額之變動中屬以有效利息法計算之利息收入、外幣兌換損益與減損損失或迴轉利益係列損益,其餘變動係認列於其他綜合損益,於投資處分時重分類為損益。
(4)透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

於原始認列時,可作一不可撤銷之選擇,將非持有供交易且非企業合併收購者所認列或有對價之權益工具投資,指定透過其他綜合損益按公允價值衡量。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資係按公允價值衡量,後續公允價值變動列報於其他綜合損益,並累計於其他權益中。於投資處分時,累積損益直接移轉至保留盈餘,並不重分類為損益。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資之股利於合併公司收款之權利確立時認列於損益中,除非該股利明顯代表部分投資成本之回收。

2.金融資產之減損

合併公司於每一資產負債表日按預期信用損失評估按攤銷後成本衡量之金融資產(含應收帳款)、透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資、應收租賃款及合約資產之減損損失。

應收帳款及應收租賃款均按存續期間預期信用損失認列備抵損失。其他金融資產係先評估自原始認列後信用風險是否顯著增加,若未顯著增加,則按 12 個月預期信用損失認列備抵損失,

若已顯著增加,則按存續期間預期信用損失認列備抵損失。

預期信用損失係以發生違約之風險作為權重之加權平均信用損失。12 個月預期信用損失係代表金融工具於報導日後 12 個月內可能違約事項所產生之預期信用損失,存續期間預期信用損失則代表金融工具於預期存續期間所有可能違約事項產生之預期信用損失。

所有金融資產之減損損失係藉由備抵帳戶調降其帳面金額,惟透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資之備抵損失係認列於其他綜合損益,並不減少其帳面金額。

(十六)收入認列

合併公司於客戶合約辨認履約義務後,將交易價格分攤至各履約義務,並於滿足各履約義務認列收入。

(十七)借款成本

直接可歸屬於取得、建造或生產符合要件之資產(即必須經一段相當長期間始達到預定使用或出售狀態之資產)之借款成本,係作為該資產成本之一部分,直到該資產達到預定使用或出售狀態之幾乎所有必要活動已完成為止。

除上述外,所有其他借款成本係於發生當期認列為損益。

所得稅費用包括當期所得稅及遞延所得稅,除認列於其他綜合損益或直接計入權益之項目相關之當期及遞延所得稅係分別認列於其他綜合損益或直接計入權益外,所得稅係認列於損益。

1.當期所得稅

當期所得稅係以當年度課稅所得為基礎。因部份收益及費損係其他年度之應課稅或可減除項目,或依相關稅法非屬應課稅或可減除項目,致課稅所得不同於綜合損益表所報導之淨利。當期所得稅相關負債係按報導期間結束日已立法或已實質性立法之稅率計算。以前年度所得稅之高低估,列為當期所得稅之調整。

依所得稅法規定計算未分配盈餘加徵之營利事業所得稅於股東會決議分配盈餘年度列為當期費用。

2.遞延所得稅

遞延所得稅係依帳載資產及負債帳面金額與計算課稅所得之課稅基礎所產生之暫時性差異計算認列。遞延所得稅負債一般係就所有未來應課稅暫時性差異予以認列;遞延所得稅資產則係於未來很有可能有課稅所得供可減除暫時性差異使用時認列。遞延所得稅資產及遞延所得稅負債僅在同時符合下列條件始得互抵:(1)企業有法定執行權將當期所得稅資產及當期所得稅負債互抵;且(2)遞延所得稅資產及負債係由屬同一課稅主管機關對同一納稅主體課徵,或對不同納稅企業個體徵收,但各主體意圖在重大金額之遞延所得稅負債或資產預期清償或回收之每一未來期間,將當期所得稅負債及資產以淨額基礎清償,或同時實現資產及清償負債。

與投資子公司及關聯企業相關之應課稅暫時性差異皆認列遞延所得稅負債,惟合併公司若可控制暫時性差異迴轉之時點,且該暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者除外。與此類投資及權益有關之可減除暫時性差異所產生之遞延所得稅資產,僅於其很有可能有足夠課稅所得用以實現暫時性差異之利益,且於可預見之未來預期將迴轉的範圍內,予以認列。遞延所得稅資產之帳面金額於每一報導期間結束日予以重新檢視,並針對已不再很有可能有足夠之課稅所得以供其回收所有或部分資產者,調減帳面金額。原未認列為遞延所得稅資產者, 亦於每一報導期間結束日予以重新檢視,並在未來很有可能產生課稅所得以供其回收所有或部分資產者,調增帳面金額。遞延所得稅資產及負債係以預期負債清償或資產實現當期之稅率衡量,該稅率係以報導期間結束日已立法或已實質性立法之稅率為基礎。遞延所得稅負債及資產之衡量係反映企業於報導期間結束日預期回收或清償其資產及負債帳面金額之方式所產生之租稅後果。

(十九)庫藏股票

收回已發行之股票,依買回時所支付之成本認列為庫藏股票。處分庫藏股票之處分價格高於帳面價值,其差額列為資本公積─庫藏股票交易;處分價格低於帳面價值,其差額則沖抵同種類庫藏股票之交易所產生之資本公積,如有不足,則借記保留盈餘。庫藏股之帳面價值採加權平均並依收回原因分別計算。

庫藏股票註銷時,按股權比例借記資本公積─股票發行溢價與股本,其帳面價值如高於面值與股票發行溢價之合計數時,其差額沖抵同種類庫藏股票所產生之資本公積,如有不足,則沖抵保留盈餘;其帳面價值低於面值與股票發行溢價之合計數者,則貸記同種類庫藏股票交易所產生之資本公積。

五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

合併公司於採用附註四所述之會計政策時,對於不易自其他來源取得相關資訊者,係基於歷史經驗及其他攸關之因素作出相關之判斷、估計及假設。實際結果可能與估計有所不同。

合併公司將持續檢視估計與基本假設。若估計之修正僅影響當期,則於會計估計修正當期認列。若會計估計之修正同時影響當期及未來期間,則於估計修正當期及未來期間認列。

以下係有關未來所作主要假設之資訊,以及於財務報導結束日估計不確定性之其他主要來源,該等假設及估計具有導致資產及負債帳面金額於下一財務年度重大調整之風險。

(一)存貨及待售房地之評價

由於存貨及待售房地須以成本與淨變現價值孰低者計價,故合併公司必須運用判斷及估計決定財務報導期間結束日之淨變現價值。

由於產業快速變遷,合併公司評估財務報導期間結束日存貨及待售房地因正常損耗、過時陳舊或無市場銷售價值之金額,並將其成本沖減至淨變現價值。此存貨及待售房地評價主要係依未來特定期間內之產品需求為估計基礎,故可能產生重大變動。

(二)有形資產及無形資產(商譽除外)減損評估

資產減損評估過程中,合併公司需依賴主觀判斷並依據資產使用模式及膠皮、房地產產業特性,決定特定資產群組之獨立現金流量、資產耐用年數及未來可能產生之收益與費損,任何由於經濟狀況之變遷或公司策略所帶來的估計改變均可能在未來造成重大減損。

六、現金及約當現金

	111	年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日
現金及零用金	\$	519	\$	562
銀行存款		410,010		983,195
約當現金
商業本票		195,906		855,810
定期存款		1,212,750		172,800
合計	\$	1,819,185	\$	2,012,367
七、透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動
	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產
基金	\$	16,963	\$	18,953
八、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
	111	12 31 日年月	110	12 31 年月日
權益工具
國內上市(櫃)公司股票	\$	4,051,108	\$	3,657,751
國外上市(櫃)公司股票		2,329		2,329
興櫃公司股票		-		7,860
未上市(櫃)公司股票		88,526		162,454
國外股權		471,241		413,307
債務工具
金融債券		14,712		13,257
加(減):評價調整		239,688		556,794
合計	\$	4,867,604	\$	4,813,752
流動	\$	4,385,379	\$	4,283,699
非流動	\$	482,225	\$	530,053

(一)民國 104 年 6 月 5 日與元富證券簽訂借貸業務信託契約,將所持有部分之上市櫃股票信託交付予元富證券管理、運用,信託收益之受益人為合併公司,已於民國 111 年 7 月 16 日與元富證券終止信託信貸契約。
(二)民國 109 年 4 月 10 日與永豐金證券簽訂有價證券借貸契約,借貸期間所生之股息、紅利等應償還予合併公司,依合約約定,連續三年以上無借貸交易時,契約當然終止。截至民國111年12月31 日止無出借股票。
(三)債務工具投資之信用風險管理

合併公司投資之債務工具列為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:

	111 年	12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
總帳面金額	\$	14,712	\$	13,257
備抵損失		(41)		(209)
攤銷後成本		14,671		13,048
公允價值調整		(728)		255
合計	\$	13,943	\$	13,303

合併採行之政策係僅投資於減損評估屬信用風險低之債務工具。本公司持續追蹤相關資訊以監督所投資債務工具之信用風險變化,並同時檢視債務人重大訊息等其他資訊,以評估債務工具投資自原始認列後信用風險是否顯著增加。

考量外部評等機構提供之各等級歷史違約損失率及違約率,以衡量債務工具投資之 12 個月預期信用損失或存續期間預期信用損失。

各信用等級債務工具投資之總帳面金額及適用之預期信用損失率如下:

信用等級	預期信用損失率		透過其他綜合損益按公允價值衡量帳面金額
正常	0.30%	\$	14,712
	110 12 31 年月日
信用等級	預期信用損失率		透過其他綜合損益按公允價值衡量帳面金額
正常	1.55%	\$	13,257
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資備抵損失變動
如下:

	111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日		110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
期初餘額	\$	209	\$	532
本期新購		-		209
本期除列		-		(532)
風險參數改變		(168)		-
期末餘額	\$	41	\$	209
九、應收票據及帳款淨額
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
應收票據	\$	75,494	\$	30,188
備抵損失		(755)		(302)
淨額	\$	74,739	\$	29,886
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
應收帳款	\$	84,584	\$	117,949
備抵損失		(1,750)		(2,786)
備抵銷售退回及折讓		(1,888)		-
淨額	\$	80,946	\$	115,163

111 年 12 月 31 日

(一)合併公司對客戶之授信期間原則上為發票日後 30 天,部分客戶則為月結 30 天至 90 天。除個別客戶實際發生信用減損提列減損損失外,參考歷史經驗、考量個別客戶財務狀況及所處產業、競爭優勢與展望,將客戶區分為不同風險群組且納入前瞻性資訊, 依各群組之預期損失率認列備抵損失。

(二) 應收票據及帳款之帳齡分析

111 年 12 月 31 日應收款項帳面金額加權平均預期信用損失率備抵存續預期信用損失未逾期 \$ 157,134 1~2% \$ 2,352 逾期 1~90 天以下 2,091 2~5% 87 逾期 91~180 天 787 10~20% - 逾期 181~365 天 - 50% - 逾期一年以上 66 100% 66 \$ 160,078 \$ 2,505

110 年 12 月 31 日

	應收款項帳面金額	加權平均預期信用損失率	信	備抵存續預期用損失
未逾期	\$ 138,004	1~2%	\$	2,444
逾期 1~90 天以下	6,667	2~5%		142
逾期 91~180 天	3,202	10~20%		238
逾期 181~365 天	-	50%		-
逾期一年以上	264	100%		264
	\$ 148,137		\$	3,088

(三) 備抵損失之變動

	111 年度	110 年度
期初餘額	\$ 3,088	\$	2,812
預期信用減損損失(迴轉利益)	(583)		276
本期實際沖銷	-		-
期末餘額	\$ 2,505	\$	3,088

十、存		貨
-----	--	---

	111 年 12 月 31 日		110 年	12 月 31 日
原料	\$	78,208	\$	79,837
在製品		19,426		21,079
製成品		113,040		110,389
合計	\$	210,674	\$	211,305
與存貨相關之銷貨成本如下:
	111 年度			110 年度
已出售存貨成本	\$	773,309	\$	715,210
存貨跌價損失(回升利益)		(15,088)		2,118
未分攤固定製造費用		9,963		9,617
合計	\$	768,184	\$	726,945

存貨跌價回升利益係因去化部分已提列跌價之存貨所致。

十一、待售房地及預付土地款/合約負債

	待售房地及預付土地款			合約負債
		111 年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日		111 年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日		110 年 1 月 1 日
板橋橋峰案	\$	34,016	\$	51,276	\$	-	\$	-	\$	-
板橋謙岳案		14,923		14,923		-		-		-
新店富裔河案		92,728		92,728		-		-		-
台中市宝格案		236,653		236,653		-		-		-
台北市琢白案		350,489		571,120		-		34,552		162,233
台中市丽格案		740,180		933,065		-		15,669		34,926
舊金山尚芮(serif)案		-		72,891		-		-		-
在建土地-高雄市國賓案		1,440,362		-		-		-		-
預付土地款-高雄市國賓案		-		143,877		-		-		-
		\$ 2,909,351		\$ 2,116,533	\$	-	\$	50,221	\$	197,159

關係人交易詳附註卅一。

十二、其他金融資產

	111 年 12 月 31 日		110 年	12 月 31 日
已質押之定期存款	\$ 20,000
原始到期日逾三個月以上之定期存款		-		27,620
合計	\$	20,000	\$	47,620
流動	\$	-	\$	27,620
非流動	\$	20,000	\$	20,000
利率區間%	0.595~1.45			0.2~0.825

已質押之定期存款係作為物流業務之擔保,詳附註卅二。

十三、採用權益法之投資

投資之關聯企業列示如下:

	帳	面	金	額		直接持有之所有權權益及表決權百分比
被投資公司名稱	111 年 12 月 31 日			110 年 12 月 31 日	111 年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
非上市(櫃)公司
厚和建設公司(台灣)	\$	63,226	\$	61,540	26.20	26.20
風和開發公司(台灣)		31,741		32,570	39.90	39.90
瑞孚開發公司(台灣)		8,404		8,465	48.26	48.26
合計	\$	103,371	\$	102,575
個別不重大之關聯企業彙整資訊:
				111 年度		110 年度
本公司享有之份額
繼續營業單位本期淨利		\$		5,476	\$	7,079
其他綜合損益				(4,680)		(6,470)
綜合損益淨額		\$		796	\$	609

採權益法評價之關聯企業均已取得經會計師查核之財務報告認列投資損益及其他綜合損益。

十四、不動產、廠房及設備

			111 年	度
項目	期初餘額	增加	減少	重分類	期末餘額
成本
土地	\$ 444,026	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 444,026
建築物	580,509	19,191	-	-	599,700
機器設備	795,359	3,460	-	-	798,819
運輸設備	14,039	-	(2,190)	-	11,849
其他設備	154,227	4,195	-	-	158,422
未完工程及待驗設備	-	372	-	-	372
小計	1,988,160	27,218	(2,190)	-	2,013,188
累計折舊及減損
建築物	373,474	13,535	-	-	387,009
機器設備	677,453	18,545	-	-	695,998
運輸設備	13,437	159	(2,190)	-	11,406
其他設備	114,717	10,640	-	-	125,357
小計	1,179,081	\$ 42,879	\$ (2,190)	\$ -	1,219,770
淨額	\$ 809,079				\$ 793,418

			110 年	度
項目	期初餘額	增加	減少	重分類	期末餘額
成本
土地	\$ 444,026	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 444,026
建築物	579,218	1,291	-	-	580,509
機器設備	790,373	4,986	-	-	795,359
運輸設備	13,859	180	-	-	14,039
其他設備	152,886	1,341	-	-	154,227
小計	1,980,362	7,798	-	-	1,988,160
累計折舊及減損
建築物	359,975	13,499	-	-	373,474
機器設備	658,828	18,625	-	-	677,453
運輸設備	13,352	85	-	-	13,437
其他設備	99,768	14,949	-	-	114,717
小計	1,131,923	\$ 47,158	\$ -	\$ -	1,179,081
淨額	\$ 848,439				\$ 809,079

(一)土地先後按民國 64 年、68 年、69 年、70 年公告地價及民國 81 年、89 年之公告現值調整帳面價值,廠房及各項設備於民國 62 年及 69 年依物價指數按規定重估。另配合民國 94 年 1 月土地稅法修改有關土地增值稅之稅率調整原重估增值。

(二)抵押擔保情形詳附註卅二。

十五、租賃

(一)使用權資產

期初餘額增加減少期末餘額成本建築物 \$ 51,552 \$ - \$ - \$ 51,552 運輸設備 - 1,965 - 1,965 小計 51,552 1,965 - 53,517 累計折舊及減損建築物 15,465 5,155 - 20,620 運輸設備 - 328 - 328 小計 15,465 \$ 5,483 \$ - 20,948 淨額 \$ 36,087 \$ 32,569 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期初餘額增加減少期末餘額成本建築物 \$ 51,552 \$ - \$ - \$ 51,552 小計 51,552 - - 51,552 累計折舊及減損建築物 10,310 5,155 - 15,465 小計 10,310 \$ 5,155 \$ - 15,465 淨額 \$ 41,242 \$ 36,087			111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(二)租賃負債

111 年 12 月 31 日

		未來最低租金給付		利	息	最低租金給付現值
一年	內	\$	6,108	\$	333	\$ 5,775
一年以上			28,201		728	27,473
合	計	\$	34,309	\$	1,061	\$ 33,248

租賃負債之折現率為 1.09%。

110 年 12 月 31 日

		未來最低租金給付		利	息	最低租金給付現值
一年	內	\$	5,439	\$	370	\$ 5,069
一年以上			32,638		1,033	31,605
合	計	\$	38,077	\$	1,403	\$ 36,674

租賃負債之折現率為 1.09%。

(三)其他租賃資訊

	111 年度	110 年度
短期租賃費用	\$ -	\$	-
租賃之現金(流出)總額	\$ (5,391)	\$	(5,014)

(四)關係人交易情形詳附註卅一。

十六、投資性不動產淨額

111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

項	目	期初餘額	增加	減	少	減損	外幣調整	期末餘額
成	本
土	地	\$ 1,098,862	\$ 25,111	\$	-	\$ -	\$ 2,755	\$ 1,126,728
建築物		2,653,319	47,780		-	-	5,241	2,706,340
小	計	3,752,181	72,891		-	-	7,996	3,833,068
	累計折舊及減損
土	地	228,852	-		-	8,206	-	237,058
建築物		866,440	56,001		-	10,639	(296)	932,784
小	計	1,095,292	\$ 56,001	\$	-	\$ 18,845	\$ (296)	1,169,842
淨	額	\$ 2,656,889						\$ 2,663,226
公允價值		\$ 4,451,589						\$ 4,306,918
						110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
項	目	期初餘額	增加	減	少	減損	重分類	期末餘額
成	本
土	地	\$ 1,098,862	\$ -	\$	-	\$ -	\$ -	\$ 1,098,862
建築物		2,653,319	-		-	-	-	2,653,319

小	計	3,752,181	-	-	-	-	3,752,181
	累計折舊及減損
土	地	227,637	-	-	1,215	-	228,852
建築物		810,967	55,473	-	-	-	866,440
小	計	1,038,604	\$ 55,473	\$ -	\$ 1,215	\$ -	1,095,292
淨	額	\$ 2,713,577					\$ 2,656,889
公允價值		\$ 4,133,740					\$ 4,451,589

(一)土地明細:

	111 年	12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
	坪數	成本	坪數	成本
龍潭洽水段	14,447	\$ 42,643	14,447	\$ 42,643
苗栗大湖段	230,253	473,971	230,253	473,971
桃園南崁段	14,696	265,779	14,696	265,779
板橋新板段	140	311,775	140	311,775
新店莊敬段	53	4,694	53	4,694
舊金山尚芮(serif)案	-	27,866	-	-
合計		\$ 1,126,728		\$ 1,098,862

(二)合併公司出租所持有之投資性不動產,租賃期間自民國 97 年 1 月 1 日至民國 117 年 12 月 31 日。承租人於行使續租權時,約定依市場租金行情調整租金。承租人於租賃期間結束時不具有投資性不動產之優惠承購權。

以營業租賃出租投資性不動產未來將收取之租賃給付總額如下:

	111	年 12 月 31	日 110	年 12 月 31 日
第一年	\$	140,099	\$	139,685
第二年		90,903		113,119
第三年		24,372		77,166
第四年		11,166		21,804
第五年		11,166		11,166
五年以上		1,695		12,861
合計	\$	279,401	\$	375,801

(三)民國 111 年及 110 年 12 月 31 日,投資性不動產中已出租之帳面金額分別為 2,363,379 仟元及 2,354,345 仟元,其產生之租金收入分別為 213,571 仟元及 191,080 仟元。

(四)投資性不動產之公允價值係參考鄰近資產之市場交易價格,並考量經濟環境及公告現值變動等資訊,評估技術主要係採用比較法及現金流量折現法,屬第 3 等級公允價值。

(五)截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日止,苗栗大湖段土地累計

減損為 231,549 仟元及 228,852 仟元。

(六)受法令限制借名登記於他人名下之農地明細:

	111 年	12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
龍潭洽水段	\$	35,100	\$	35,100
苗栗大湖段		94,241		94,241
桃園南崁段		17,631		17,631
合計	\$	146,972	\$	146,972

有關上列農地之保全措施,本公司已定期查調相關土地謄本, 並隨時派員查看以掌握土地最新使用狀況,且部分已設定抵押予本公司。關係人交易情形詳附註卅一(二)4.。

(七)已提供作為金融借款擔保情形詳附註卅二。

十七、短期借款

		111 年 12 月 31 日		110	年 12 月 31 日
	銀行信用借款	\$	740,000	\$	415,000
	銀行擔保借款		500,000		-
合	計	\$	1,240,000	\$	415,000
	利率區間%		1.48~2.19		0.52~0.99
	十八、應付短期票券
		111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
	應付商業本票	\$	40,000	\$	160,000
	減:未攤銷折價		(106)		(116)
淨	額	\$	39,894	\$	159,884
	利率區間%	1.5~2.39		0.5~0.79

抵押擔保情形詳附註卅二。

十九、員工退休金

(一)確定提撥計畫

本公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休計畫,係屬確定提撥計畫。依員工每月薪資 6%提撥退休金至勞工保險局之個人專戶。本公司於民國 111 年及 110 年度於合併綜合損益表認列為費用之退休金成本分別為 6,231 仟元及 6,225 仟元。

(二)確定福利計畫

1.本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休計畫,係屬確定福利計畫。依該計畫之規定,員工退休金係按服務年資及退休前六個月之平均薪資計算。前述公司每月按員工薪資總額 2 %提撥員工退休金基金,交由勞工退休準備金監督委員會以該等委員會名義存入台灣銀行之專戶,年度終了前,若估算專戶餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工,本公司將於次年度三月底前一次提撥其差額。

確定福利計畫認列於合併綜合損益表之退休金成本金額列示如下:

	111 年度	110 年度
服務成本	\$ -	\$ -
淨利息成本(收入)	19	10
認列於損(益)	\$ 19	\$ 10
再衡量數
計畫資產報酬(不包括包含於淨利息之金額)	218	39
精算(損失)利益-人口統計假設變動	(3)	(31)
精算(損失)利益-財務假設變動	358	223
精算(損失)利益-經驗調整	(513)	(83)
認列於其他綜合(損)益	\$ 60	\$ 148

		111 年	度		110 年度
營業成本	\$		19	\$	10
營業費用			-		-
合計	\$		19	\$	10
因確定福利計畫所產生之義務列入合併資產負債表之金額列

示如下:
	111	年 12	月 31	日 110	年 12 月 31 日
確定福利義務現值	\$		5,387	\$	5,632
計畫資產之公允價值			(2,812)		(2,858)
淨確定福利負債(資產)	\$		2,575	\$	2,774
本公司確定福利義務現值之變動列示如下:
		111 年	度		110 年度
期初確定福利義務	\$		5,632	\$	5,866
當期服務成本			-		-
利息費用			39		21
福利支付數			(442)		(146)
再衡量數
精算損失(利益)-人口統計假設變動			3		31
精算損失(利益)-財務假設變動			(358)		(223)
精算損失(利益)-經驗調整			513		83
期末確定福利義務	\$		5,387	\$	5,632
本公司計畫資產公允價值之變動列示如下:
		111 年	度		110 年度
期初計畫資產公允價值	\$		2,858	\$	2,796
利息收入			19		10
再衡量數
計畫資產報酬(不包括包含於淨利息之金額)			218		39
雇主提撥數			159		159
福利支付數			(442)		(146)
清償或縮減支付數					-
期末計畫資產公允價值	\$		2,812	\$	2,858

上述認列於損益之各類成本及費用明細如下:

本公司之確定福利退休計畫資產,係由臺灣銀行按該基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內,分別存放國內外之金融機構,投資國內外權益證券等標的,其相關運用情形係由勞工退休基金監理會進行監督。該基金之運用,其每年決算分配之最低收益,不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益,若有不足則經主管機關核准後由國庫補足。

計畫資產公允價值類別

	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
現金及約當現金	\$	2,812	\$	2,858
2.本公司精算評價之主要假設列示如下:
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
折現率		1.30%		0.70%
預期未來薪資水準增加率		2.00%		2.00%

本公司因「勞動基準法」之退休金制度曝露於下列風險:

(1)民國 111 年及 110 年度之折現率及預期未來薪資水準增加率與管理階層之估計差異達 0.25 個百分點時,對退休給付義務之帳面價值影響如下:

	對確定福利義務現值之影響
111 年 12 月 31 日	精算假設增加 0.25%	精算假設減少 0.25%
折現率	\$ (141)	\$	146
預期未來薪資水準增加率	\$ 144	\$	(140)

		對確定福利義務現值之影響
110 年 12 月 31 日	增加	精算假設 0.25%	減少	精算假設 0.25%
折現率	\$	(155)	\$	161
預期未來薪資水準增加率	\$	158	\$	(153)

由於精算假設可能彼此相關,僅單一假設變動之可能性不大,故上述敏感度分析可能無法反映確定福利義務現值實際變動情形。此外,於前述敏感度分析中,報導期間結束日之確定福利義務現值係採預計單位福利法精算,與列入合併資產負債表之確定福利負債採用相同基礎衡量。

(2)本公司預期於民國 111 年 12 月 31 日以後一年內對確定福利計畫提撥金額為 140 仟元,確定福利義務之加權平均存續期間為 10 年。
二十、權益

(一)普通股股本

	111	年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
額定股本	\$	6,800,000	\$	6,800,000
已發行股本	\$	3,373,260	\$	3,423,260

已發行之普通股每股面額為 10 元,每股享有一表決權及收取股利之權利。

民國 111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日註銷庫藏股 50,000 仟元。 (二)資本公積

	111 年	12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
股本溢價	\$	716	\$	727
公司債轉換溢價		444,133		450,718
處分資產增益		1,238		1,238
採用權益法認列關聯企業股權淨值變動數		3,658		3,658
合計	\$	449,745	\$	456,341

依公司法規定,資本公積除填補公司虧損外,不得使用,但超過票面金額發行股票所得之溢額(包括以超過面額發行普通股、因合併而發行股票之股本溢價、公司債轉換溢價及庫藏股票交易等)及受領贈與所得產生之資本公積,於公司無累積虧損時,得按股東原持有股份之比例發放新股或現金。另依證券交易法之相關規定,以上開資本公積撥充股本時,每年以實收股本 10%為限。

(三)保留盈餘

1.依厚生公司章程規定,公司年度決算如有盈餘,應先完納稅捐,彌補以往年度虧損,其餘分配如下:
(1)提列 10%法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時不在此限;
(2)必要時得依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;
(3)其餘併同以前年度累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案時,其中就股東紅利之提撥數額以不低於累積可分配盈餘百分之五,提請股東會決議分派股東紅利。

厚生公司生命週期係屬「成熟期」,惟為求企業永續經營, 因應未來市場需求,並考慮公司未來之資本支出預算及需要暨兼顧維持穩定之股利發放,其中現金股利不低於股東紅利總額 10%,但遇當年度有重大投資計畫、重大營運變動事項及產能擴充或其他重大資本支出等資金需求時,得由董事會擬議全數改採股票股利發放之,並於報經股東會同意後辦理。依民國 111 年 6 月 8 日股東會修訂後章程,本公司分派紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部,如以發放現金之方式為之,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意後為之,並報告股東會。

2.法定盈餘公積

依公司法規定,公司應就稅後純益提撥 10%為法定盈餘公積,直至與實收資本額相等為止,並得用以彌補虧損。公司無虧損時,得以此項公積之提列超過實收資本額 25%之部份發放新股或現金。

3.特別盈餘公積

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
首次適用 IFRSs 轉換產生之提列數	\$	296,475	\$	297,955
其他權益項目減項提列數		-		-
合計	\$	296,475	\$	297,955

依金管證發字第 1010012865 號函、金管證發字第 1010047490 號函及「採用國際財務報導準則(IFRSs)後,提列特別盈餘公積之適用疑義問答」規定提列及迴轉特別盈餘公積。嗣後其他股東權益減項餘額有迴轉時,得就迴轉部分分派盈餘。 4.本公司民國 110 年度及 109 年度盈餘分配已於民國 111 年 3 月 18 日及 110 年 8 月 5 日股東常會決議通過,與原董事會通過之擬議配發情形相同。

		110 年	度		109 年	度
	金	額	每股股利 (元)	金	額	每股股利 (元)
法定盈餘公積	\$	78,839		\$	86,173
現金股利		410,791	1.2		513,489	1.5
合計	\$	489,630		\$	599,662

5.本公司董事會於民國 112 年 3 月 15 日擬議通過 111 年度盈餘分配情形如下:

		111	度
	金	額	每股股利(元)
法定盈餘公積	\$	67,015
現金股利		404,791	\$ 1.2
合計	\$	471,806

有關本公司民國 111 年度之盈餘分配案尚待民國 112 年度召開之股東常會決議。

	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益		合	計
111 年 1 月 1 日餘額	\$ (36,371)	\$	581,205	\$		544,834
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	35,334		-			35,334
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	-		(301,020)			(301,020)
採權益法認列之關聯企業之份額	-		(4,680)			(4,680)
處分權益工具累計損益轉列至保留盈餘	-		(6,158)			(6,158)
111 年 12 月 31 日餘額	\$ (1,037)	\$	269,347	\$		268,310
	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益		合	計
110 年 1 月 1 日餘額	\$ (26,658)	\$	84,011	\$		57,353
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(9,713)		-			(9,713)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	-		311,821			311,821
採權益法認列之關聯企業之份額	-		188,874			188,874
處分權益工具累計損益轉列至保留盈餘	-		(3,501)			(3,501)
110 年 12 月 31 日餘額	\$ (36,371)	\$	581,205	\$		544,834
(五)庫藏股票
	股	數(仟股)		金		額

111 年 1 月 1 日餘額	-	\$ -
本期買回	5,000	105,816
本期註銷	(5,000)	(105,816)
111 年 12 月 31 日餘額	-	\$ -

1.厚生公司依證券交易法第 28 條之 2 規定,為維護公司信用及股東權益,經董事會決議買回及註銷庫藏股票。

2.依證券交易法規定公司對買回已發行在外股份之數量比例, 不得超過公司已發行股份總數百分之十,收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積之金額。

3.厚生公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押,亦不得享有股利之分派、表決權等權利。

廿一、營業收入

	111 年度	110 年度
銷貨收入	\$ 986,339	\$	912,233
營建收入	668,816		1,637,012
倉儲收入	282,088		245,639
合計	\$ 1,937,243	\$	2,794,884

民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,期初合約負債認列收入金額分別為 50,221 仟元及 197,159 仟元。

廿二、營業成本

		111 年度	110 年度
銷貨成本		\$ 768,184	\$ 726,945
營建成本		438,332	1,078,791
倉儲成本		105,518	105,484
合	計	\$ 1,312,034	\$ 1,911,220
廿三、其他收入
		111 年度	110 年度
股利收入		\$ 297,907	\$ 206,140
	處分投資利益	-	839
其	他	5,642	12,325
合	計	\$ 303,549	\$ 219,304

廿四、其他利益及損失

	111 年度	110 年度
處分不動產、廠房及設備 (損)益	\$ 57	\$ -
外幣兌換(損)益	154,578	(37,825)
透過損益按公允價值衡量之金融資產(負債)淨(損)益	(1,990)	4,046
什項支出	(777)	(587)
減損損失	(18,845)	(1,215)
合計	\$ 133,023	\$ (35,581)
廿五、財務成本
	111 年度	110 年度

銀行借款利息	\$ 8,406	\$ 3,595
租賃負債之利息	383	426
合計	\$ 8,789	\$ 4,021

廿六、費用性質之額外資訊

本期發生之員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別彙總如下:

	111 年度						110	年	度
		屬於營業成本者		屬於營業費用者	合計	屬於營業成本者		屬於營業費用者	合	計
薪資費用	\$	96,250	\$	52,170	\$ 148,420	\$ 93,760	\$	77,673		\$ 171,569
勞健保費用		7,196		5,013	12,209	7,115		4,862		11,977
退休金費用		4,086		2,165	6,251	4,079		2,156		6,235
其他用人費用		2,112		1,147	3,259	2,732		1,484		4,216
用人費用		\$ 109,644	\$	60,495	\$ 170,139	\$ 107,686	\$	86,175		\$ 193,997
折舊費用	\$	88,450	\$	15,913	\$ 104,363	\$ 91,991	\$	15,795		\$ 107,786

民國 112 年 3 月 15 日及 111 年 3 月 18 日董事會分別決議配發民國 111 年及 110 年度員工酬勞及董事酬勞如下:

		111 年	度	110 年度
	金	額	估列比例	金	額	估列比例
員工酬勞	\$	8,456	1%	\$	8,402	1%
董事酬勞		8,456	1%		8,402	1%

依章程規定厚生公司年度如有獲利應提撥不低於 1%為員工酬勞及不高於 2%為董事酬勞,但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。

前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括董事會所訂條件之從屬公司員工,前項董事酬勞僅得以現金為之。

年度合併財務報告通過發布日後若金額仍有變動,則依會計估計變動處理,於次一年度調整入帳。民國 110 年及 109 年度員工酬勞及董事酬勞之實際配發金額與民國 110 年及 109 年度合併財務報告之認列金額並無差異。

上述有關董事會決議及股東會決議之員工酬勞及董事酬勞相關資訊,請至公開資訊觀測站查詢。

廿七、所得稅

(一)認列於損益之所得稅

所得稅(費用)利益之主要組成項目如下:

	111 年度	110 年度
當期所得稅:
本期產生者	\$ (68,327)	\$ (2,864)
未分配盈餘加徵	(16,414)	(15,254)
繳納土地增值稅	(9,925)	(25,323)
	(94,666)	(43,441)
遞延所得稅:
本期產生者	(23,947)	(1,954)
認列於損益之所得稅(費用)利益	\$ (118,613)	\$ (45,395)
會計利潤與當期所得稅費用之調節如下:
	111 年度	110 年度
稅前淨利益按法定稅率計算之稅額	\$ 172,393	\$ 171,250
所得稅調節項目稅額之影響數:
決定課稅所得時應予調整增(減)	(14,573)	(20,402)
國內證券交易所得停徵	-	562
免稅所得	(94,165)	(149,805)
其他	4,672	1,259
當期所得稅費用(利益)	\$ 68,327	\$ 2,864

(二)認列於其他綜合損益之所得稅

	111 年度	110 年度
確定福利計畫再衡量數	\$ (12)	\$ (30)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	9,899	1,893
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(8,834)	2,428
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	197	(251)
與其他綜合損(益)相關之所得稅	\$ 1,250	\$ 4,040

(三)遞延所得稅資產及負債

資產負債表中之遞延所得稅資產及負債分析如下:

		111	年	度
	期初餘額	認列於 (損)益		認列於其他綜合損益	期末餘額
淨確定福利負債	\$ 554	\$ (27)	\$	(12)	\$ 515
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	1,489	-		9,899	11,388
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	9,093	-		(8,834)	259
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	-	-		146	146
未實現兌換損失	208	4,649		-	4,857
其他	34,978	(19,274)		-	15,704
虧損扣抵	6,593	(6,593)		-	-
投資抵減	676	(676)		-	-
遞延所得稅資產	\$ 53,591	\$ (21,921)	\$	1,199	\$ 32,869
淨確定福利資產	(1,389)	1,389		-	-
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	(51)	-		51	-
未實現兌換利益	(278)	(221)		-	(499)
其他	(363)	(3,194)		-	(3,557)
土地增值稅	(166,357)	-		-	(166,357)
遞延所得稅(負債)	\$ (168,438)	\$ (2,026)	\$	51	\$ (170,413)

	期初餘額	認列於 (損)益	認列於其他綜合損益	期末餘額
淨確定福利負債	\$ 584	\$ -	\$ (30)	\$ 554
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	-	-	1,489	1,489
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	6,665	-	2,428	9,093
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	200	-	(200)	-
未實現兌換損失	1,821	(1,613)	-	208
其他	30,145	4,833	-	34,978
虧損扣抵	15,966	(9,373)	-	6,593
投資抵減	994	(318)	-	676
遞延所得稅資產	\$ 56,375	\$ (6,471)	\$ 3,687	\$ 53,591
淨確定福利資產	(1,359)	(30)	-	(1,389)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	(404)	-	404	-
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	-	-	(51)	(51)
未實現兌換利益		(278)		(278)
其他	(5,188)	4,825	-	(363)
土地增值稅	(166,357)	-	-	(166,357)
遞延所得稅(負債)	\$ (173,308)	\$ 4,517	\$ 353	\$ (168,438)

110 年度

(四)合併公司之營利事業得稅結算申報案件經主管機關核定年度如

下:

厚生公司經核定至民國 109 年度。

板建公司經核定至民國 110 年度。

廿八、每股盈餘

(一)基本每股盈餘

	111 年度	110 年度
歸屬於母公司之本期淨利	\$ 711,684	\$ 777,956
普通股加權平均股數(仟股)	340,126	342,326
基本每股盈餘(元)	\$ 2.09	\$ 2.27

	111 年度	110 年度
歸屬於母公司之本期淨利	\$ 711,684	\$ 777,956
普通股加權平均股數(仟股)	340,126	342,326
潛在普通股-員工分紅(仟股)	485	459
稀釋每股盈餘之股數(仟股)	340,611	342,785
稀釋每股盈餘(元)	\$ 2.09	\$ 2.27

若厚生公司得選擇以股票或現金發放員工酬勞,則計算稀釋每股盈餘時,假設員工酬勞將採發放股票方式,並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數,以計算稀釋每股盈餘。於次年度決議員工酬勞發放股數前計算稀釋每股盈餘時,亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。

廿九、資本管理

本公司企業生命週期係屬「成熟期」,惟為求企業永續經營,因應未來市場需求,並考慮公司未來之資本支出預算及需要暨兼顧維持穩定之股利發放。整體而言,本公司採用審慎之風險管理策略。

三十、金融工具

(一)金融工具之種類

111 年 12 月 31 日 110 年 12 月 31 日

金融資產
透過損益按公允價值衡量之金融資產	\$ 16,963	\$ 18,953
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	4,867,604	4,813,752
按攤銷後成本衡量之金融資產
現金及約當現金	1,819,185	2,012,367
應收款項	194,861	145,815
其他金融資產	20,000	47,620
存出保證金	40,376	39,626
合計	\$ 6,958,989	\$ 7,078,133

金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
短期借款	\$ 1,240,000	\$ 415,000
應付短期票券	39,894	159,884
應付款項	267,037	264,472
存入保證金	48,641	44,523
合計	\$ 1,595,572	\$ 883,879

111 年 12 月 31 日 110 年 12 月 31 日

(二)金融工具之公允價值

1.非按公允價值衡量之金融工具

合併公司非按公允價值衡量之金融資產及金融負債,包含現金及約當現金、應收款項、其他金融資產、短期借款、應付短期票券及應付款項。此類金融工具之到期日甚近,其帳面價值應屬估計公允價值之合理基礎。亦包含存出保證金及存入保證金,因其返還日期具不確定性,故以其在資產負債表上帳面價值估計公允價值。

2.認列於資產負債表之公允價值衡量

下表係提供原始認列後以公允價值衡量之金融工具的相關分析,並以公允價值之可觀察程度分為第一至第三等級。

(1)第一等級公允價值衡量係指以來自活絡市場相同資產或負債之公開報價(未經調整)。
(2)第二等級公允價值衡量係指除第一等級之公開報價外,以屬於該資產或負債直接(亦即價格)或間接(亦即由價格推導而得)可觀察之輸入值推導公允價值。
(3)第三等級公允價值衡量係指評價技術係非以可觀察市場資料為基礎之資產或負債之輸入值(不可觀察之輸入值)推導公允價值。

3.有關以公允價值衡量之金融工具,合併公司依資產及負債之

性質、特性與風險及公允價值等級之基礎分類分析如下:

(1)以重複性基礎按公允價值衡量之金融資產及負債:

			111 年 12 月 31 日
	第一等級	第二等級	第三等級	合計
透過損益按公允價值
衡量之金融資產
基金	\$ 16,963	\$ -	\$ -	\$ 16,963
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產
上市(櫃)公司股票	\$ 4,371,436	\$ -	\$ -	\$ 4,371,436
興櫃公司股票	-	-	-
未上市(櫃)公司股票	-	-	67,342	67,342
金融債券	13,943	-	-	13,943
國外股權	-	-	414,883	414,883
合計	\$ 4,385,380	\$ -	\$ 482,225	\$ 4,867,604

		110 年 12 月 31 日
	第一等級	第二等級	第三等級	合計
透過損益按公允價值衡量之金融資產
基金

	\$ 18,953	\$ -	\$ -	\$ 18,953
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融資產
上市(櫃)公司股票	\$ 4,270,187	\$ -	\$ -	\$ 4,270,187
興櫃公司股票	-	14,893	-	14,893
未上市(櫃)公司股票	-	-	109,212	109,212
金融債券	13,512	-	-	13,512

國外股權合計	- \$ 4,283,699	- \$ 14,893	405,948 \$ 515,160	405,948 \$ 4,813,752

4.屬第一等級公允價值衡量項目係以市場報價作為公允價輸入值,明細如下:

項	目		市	場	報	價
上市(櫃)公司股票		收盤價
基金及金融債券		淨資產價值

5.屬第二等級公允價值衡量項目係以櫃檯買賣中心最近成交價格及報價資料可觀察之輸入值,作為評估公允價值之基礎。

6.第二等級公允價值衡量之弘凱光電(股)公司興櫃股票於民國 111 年 1 月轉上市,改列為第一等級公允價值衡量之金融資產。

7.金融資產以第三等級公允價值衡量之調節:

	111 年度	110 年度
期初餘額	\$ 515,160	\$ 515,883
本期購入	-	-
減資退還股款	(2,000)	(9,000)
本年度認列於綜合(損)益	3,153	8,277
本期處分	(34,088)	-
期末餘額	\$ 482,225	\$ 515,160

8.有關第三等級公允價值衡量項目係以淨資產價值法評價技術作為評估公允價值之基礎,合併公司經審慎評估選擇採用評價模型及評價參數之重大不可觀察輸入值,因此對公允價值衡量係屬合理,惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導致評價之結果不同。假若評價參數之股價淨值乘數增加、缺乏市場流通性折價降低、加權平均資金成本折現率降低,將增加該等投資公允價值。

(三)財務風險管理目的

合併公司財務風險管理目標,係為管理與營運活動相關之匯率風險、利率風險、信用風險及流動風險。為降低相關財務風險, 合併公司致力於辨認、評估並規避市場之不確定性,以降低市場變動對公司財務績效之潛在不利影響。

合併公司之重要財務活動,係經董事會並依相關規範及內部控制制度進行覆核。於財務計劃執行期間,合併公司必須恪遵關於整體財務風險管理及權責劃分之相關財務操作程序。

合併公司主要暴露於外幣匯率變動及利率變動等市場風險。 1.外幣匯率風險

本公司匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收帳款、其他應付款、透過損益按公允價值衡量之金融資產之基金、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之國外股票、金融債券及原始到期日逾三個月以上之外幣定期存款。

有關受重大匯率波動影響之外幣金融資產及負債資訊如下:

		111 年 12 月 31 日			110 年 12 月 31 日
	外幣	匯率	金額	外幣	匯率	金額
金融資產
貨幣性項目
美金	45,298	30.65	1,388,394	38,545	27.62	1,064,615
港幣	16	3.911	63	14,338	3.521	50,485
日圓	235,628	0.2305	54,312	423,910	0.2385	101,103
人民幣	1,452	4.384	6,365	51,408	4.32	222,083
非貨幣性項目
美金	328	30.65	10,052	2,685	27.62	74,169
金融負債
貨幣性項目
美金	138	30.75	4,236	123	27.72	3,410
港幣	2	3.971	8	1	3.581	4
日圓	39	0.2346	9	147	0.2426	36
人民幣	2	4.434	7	32	4.37	142
有關外幣匯率風險之敏感度分析,主要係針對財務報導期間結
束日外幣貨幣性項目計算。當新臺幣對外幣升值/貶值						1%時,
合併公司於民國		111 年及	110	年度之損益將分別增加/減少

14,449 仟元及 14,347 仟元。

由於合併公司外幣交易種類繁多,故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損益資訊,民國 111 年及 110 年度認列之外幣兌換損益(含已實現及未實現)分別為損失 154,577 仟元及損失 37,825 仟元。

2.利率風險

利率風險係指由於市場利率之變動所造成非衍生金融工具公允價值變動之風險。合併公司之利率風險,主要係來自於短期借款及應付短期票券。

有關利率風險之敏感度分析,係以財務報導期間結束日固定利率借款為計算基礎,並假設持有一個年度。假若利率上升/下降 1%時,合併公司於民國 111 年及 110 年度之損益將分別減少/增加 12,799 仟元及 5,749 仟元。

3.其他價格風險

合併公司權益工具之價格風險,主要係來自於分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之投資;且所有重大權益工具投資皆經合併公司董事會核准後始得為之。

有關權益工具價格風險之敏感度分析,係以財務報導期間結束日之公允價值變動為計算基礎。假若權益工具價格上升/下降 1%時,合併公司於民國 111 年及 110 年度之權益將分別增加/ 減少 48,537 仟元及 48,002 仟元。

(五)信用風險管理

信用風險係指交易對方違反合約義務並對合併公司造成財務損失之風險。合併公司之信用風險,主要係來自於營運活動產生之應收款項,及投資活動產生之銀行存款及其他金融工具。營運相關信用風險與財務信用風險係分別管理。

1.營運相關信用風險

為維持應收帳款的品質,合併公司已建立營運相關信用風險管理之程序。個別客戶的風險評估係考量包括該客戶之財務狀況、合併公司內部信用評等、歷史交易紀錄及目前經濟狀況等多項可能影響客戶付款能力之因素。合併公司亦會在適當時機使用某些信用增強工具,如預收貨款及信用保險等,以降低特定客戶的信用風險。

截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日,前十大客戶之應收帳款餘額占合併公司應收帳款餘額分別為 54%及 61%,其餘應收帳款之信用集中風險相對並不重大。

2.財務信用風險

銀行存款及其他金融工具之信用風險,係由合併公司財務部門衡量並監控。由於合併公司之交易對象均係國內信用良好之銀行,無重大之履約疑慮,故無重大之信用風險。

(六)流動性風險管理

合併公司管理流動性風險之目標,係為維持營運所需之現金及約當現金、高流動性之有價證券及足夠的銀行融資額度等,以確保本公司具有充足的財務彈性,營運資金足以支應已約定還款期間之金融負債。

1.下表係按到期日及未折現之到期金額彙總列示合併公司已約定還款期間之金融負債分析:

		111 年 12 月 31 日
	短於 1 年		2~3 年		4~5 年		5 年以上	合	計
非衍生金融負債
短期借款	\$ 1,240,000	\$	-	\$	-	\$	-	\$ 1,240,000
應付短期票券	39,894		-		-		-		39,894
應付款項	267,037		-		-		-		267,037
租賃負債	6,108		11,882		10,879		5,440		34,309
存入保證金	20,094		26,592		1,680		274		48,640
合計	\$ 1,573,133	\$	38,474	\$	12,559	\$	5,714	\$ 1,629,880

						110 年 12 月 31 日
		短於 1 年		2~3 年		4~5 年	5 年以上		合計
	非衍生金融負債
	短期借款	\$ 415,000	\$	-	\$	-	\$ -	\$	415,000
	應付短期票券	159,884		-		-	-		159,884
	應付款項	264,472		-		-	-		264,472
	租賃負債	5,439		10,879		10,879	10,880		38,077
	存入保證金	16,760		19,469		8,020	274		44,523
合	計	\$ 861,555	\$	30,348	\$	18,899	\$ 11,154	\$	921,956
	2.融資額度
			111	年 12	月	31 日	110 年 12	月	31 日
	無擔保銀行透支額度
	-已動用金額		\$			-	\$		-
	-未動用金額					90,000			90,000
			\$			90,000	\$		90,000
	無擔保銀行借款額度
	-已動用金額		\$			780,000	\$		575,000
	-未動用金額					2,165,000			2,370,000
			\$			2,945,000	\$		2,945,000
	有擔保銀行借款額度
	-已動用金額		\$			500,000	\$		-
	-未動用金額					810,000			170,000
			\$			1,310,000	\$		170,000

卅一、關係人交易

(一)關係人之名稱及關係
關係人之名稱	與本公司之關係
厚和建設(股)公司	本公司採權益法評價之被投資公司
厚茂(股)公司	其董事長為本公司董事長之二親等親屬
誠禧投資(股)公司	其董事長為本公司總經理之配偶
宏合建設開發(股)公司	其董事長為本公司董事長之配偶之一親等親屬
瑞錦國際(股)公司	其董事長為本公司董事長之配偶
風和國際(股)公司	其董事長為本公司董事長之二親等親屬
英城營造(股)公司	其董事長為本公司法人董事代表人
財團法人厚生慈善基金會	其董事長與本公司董事長相同
徐正材	本公司之董事長
徐維志	為本公司法人董事之代表人

(二)與關係人重大交易

1.營業收入-租金

	111	年度	110	年度
其他	\$	1,125	\$	1,125
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
存入保證金	\$	274	\$	274

關聯企業向合併公司承租辦公室,其租約內容由雙方協議決定,並按月收取租金。

2.承租協議

合併公司於民國 107 年 12 月與厚和建設(股)、厚茂(股)、誠禧投資(股)及宏合建設開發(股)公司簽訂營業租賃契約承租辦公室,租賃期間為民國 107 年 12 月至 117 年 12 月,租賃約定第 6 年依消費者物價指數,按前一年度累計平均漲幅比例調整。於租賃期間終止時,合併公司對前述租賃均無優惠承購權。租金係按月給付。

租賃負債	111	年 12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
厚和建設(股)	\$	6,275	\$	7,281
厚茂(股)		6,017		6,982
誠禧投資(股)		12,777		14,826
宏合建設開發(股)		6,536		7,585
合計	\$	31,605	\$	36,674
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
存出保證金	\$	1,167	\$	1,167
	111 至 12	年 1 月 1 日月 31 日	110 至	年 1 月 1 日 12 月 31 日
財務成本	\$	383	\$	426
折舊費用	\$	5,483	\$	5,155

3.勞務報酬費用

		111 至	年 1 月 1 日 12 月 31 日	110 年至 12	1 月 1 日月 31 日
其	他	\$	6,010	\$	-

4.民國 111 年及 110 年 12 月 31 日投資性不動產以主要管理階層名義持有之農地均為 109,204 仟元,該農地已設定抵押權予本公司以茲保全。

5.出售不動產
(1)民國 110 年銷售與大陸建設(股)公司共同出資合作開發興建之台北市琢白案房地及車位予瑞錦國際(股)公司,銷售價格係依照市場行情決定,合約總價(含稅)為 310,500 仟元。依出資比計算,屬本公司之交易價款為 62,100 仟元,處分利益為 12,794 仟元。
(2)民國 111 年 1 月已解散清算之子公司達冠育樂股份有限公司,出售南投縣埔里鎮土地予風和國際(股)公司,銷售價格總金額為 6,350 仟元,處分利益為 5,118 仟元。
6.本公司 111 年自地委託英城營造(股)公司建設龍潭智能園區 A 區新建工程,契約總金額為 770,000 仟元(含稅),並預計於開工之日起 2 年內竣工。

7.捐贈費用

	111 年度	110 年度
財團法人厚生慈善基金會	\$ 7,500	\$ 10,000

(三)對主要管理階層之獎酬

對董事及其他主要管理階層成員之薪酬資訊如下:

	111 年度	110 年度
短期福利	\$ 63,192	\$ 56,001
退職後福利	547	503
合計	\$ 63,739	\$ 56,504

卅二、質押之資產

計有下列資產已提供作為金融業借款、購料及國際物流業務之擔保,其帳面金額如下:

	111	年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
其他金融資產	\$	20,000	\$	20,000
在建土地		1,440,362		-
不動產、廠房及設備		287,640		287,640
投資性不動產		182,383		186,501
合計	\$	1,930,385	\$	494,141

卅三、重大或有負債及未認列之合約承諾

(一)本公司因新建工程而簽訂之工程合約總價民國 111 年 12 月 31 日為 770,000 仟元,尚未付款。

(二)本公司因授信合約保證而開立之存出保證票據民國 111 年 12 月 31 日及 110 年 12 月 31 日均為 3,205,000 仟元。
(三)本公司以前年度購買之桃園蘆竹地區之農地(民國 111 年 12 月 31 日帳面金額 17,631 仟元),係以具有自耕農身分之前員工之名義借名登記,為維護本公司之權益,本公司已向該員工名下之土地完成土地假處分或假扣押執行,均已完成查封登記,並向桃園地方法院提起訴訟,請求返還借名登記土地,民國 111 年 7 月經地方法院判決本公司敗訴。本公司已於民國 111 年 8 月提出上訴,目前法院審理中。

卅四、重大之災害損失:無。

卅五、重大之期後事項

本公司之子公司 FRG US Corp.於民國 112 年 2 月增資 Trimosa Holdings LLC 美金 1,258 萬元。

卅六、附註揭露事項

(一)重大交易事項相關資訊

1.資金貸與他人:

資金貸與他人

元與仟貸幣金新台資	額 3) 限註 ( 總	\$ 4,745,034
象位: 與對貸單別金個資對	額 3) 註限 (	\$ 4,745,034
品	值價	-
保擔	稱名	-
抵備提列	額金帳呆	-
融短期有	必因金之原資通要	資置房運營購實金( 充	款) 地
來往務業	額金	-
金資	性質與貸	通融短期
率利	間區	0.35%
支際動	額	-) -
實	金	(US\$ \$
額餘末期	2) 註 (	-) - (US\$ \$
期本	額餘高最	(US\$ 3,000) 96,480
為是否	人係關	\$ 是
	科目來往	款收應他其
	象對與貸	FRG US Corp.
金資貸出	司公之	公司本
號編	(註 1)	0

註 1:編號欄之填寫方法如下:

(1)發行人填 0。

(2)被投資公司按公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號。

註 2:期末餘額係經董事會決議通過之額度。

註 3:本公司資金貸與總額以不超過本公司淨值百分之四十為限;個別資金貸與以不超過本公司淨值百分之四十為限。

註 4:美金以 1:30.65 (民國 111 年 12 月 30 日匯率)計算。

證: 保
書
背
人
他
為
2.

單位:新台幣仟元及外幣仟元

陸大對屬	證書背地區保	-	-
公司子屬	證公司保母書對背	-	-
公司母屬	證公司保子書對背	-	-
證保書背	額 3) 限註高 ( 最	\$ 3,558,776	3,558,776
金證保書背計累	務率財比之近期值最淨佔表報額	% 3.44	% 2.88
保擔產財以	證額保書之背金	-	-
際實	額金支動	(USD12,494.9) 384,217 \$	(USD 10,796.7) 331,999
書末背期	額 4) 餘註證 ( 保	(USD 13,251.4) 407,481 \$	(USD11,117.7) 341,869
保書背本期	額餘高最證	(USD 13,251.4) 427,490 \$	(USD11,117.7) 358,657
業證企保一書單背對	額 3) 註 ( 限	\$ 1,779,388	1,779,388
象對	係關	2 註	2 註
證保書被背	稱名公司	950 Property LLC	Property LLC Property LLC & 950 Retail 950 Hotel
者證保書背	稱名公司	公司生厚	公司生厚
號編	1) 註 (	0	0

註 1:編號欄之填寫方法如下:

(1)發行人填 0。

(2)被投資公司按公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號。

註 2:因共同投資關係由各出資股東依其持股比率對其背書保證之公司。

註 3:本公司對單一企業背書保證之限額以不超過本公司最近期財務報表淨值 15%為限;對外背書保證總額以不超過本公司最近期財務報表淨值 30%為限。

註 4:美金以 1:30.75 (民國 111 年 12 月 30 日匯率)計算。

8,309 45,896	註備 8,654 值價允	50,604	註註 273,201 324,241	130,846 48,872	131,411	204,060 147,998	316,128	3,339 17,540	23,909	608,517	註 121,614	註 92,188 130,732	13,884	註 145,639	120,269	7,082	201,754
0.02	末公 \$ 例 % 比 - - 股持	0.01	0.05 0.08	0.08 0.01	-	0.10 0.05	1.28	0.01 -	0.01	0.32	0.40	0.10 0.57	0.12	0.07	0.07	0.39	0.45
45,896	8,654 8,309 額金面帳 \$	50,604	273,201 324,241	130,846 48,872	131,411	204,060 147,998	316,128	3,339 17,540	23,909	608,517	121,614	92,188 130,732	13,884	145,639	120,269	7,082	201,754
	997,009 202 1,363,911 數期位單數/ 股	583,000	3,847,900 4,599,170	4,101,761 1,640,000	293,000	760,000 2,047,000	3,552,000	138,821 2,000,000	666,000	36,329,397	5,656,447	1,916,600 4,669,000	78,000	2,210,000	1,894,000	267,241	3,552,000
	金值之價動允量流衡公目動 - 值按流產科益價資 - 允損〃融產公合列金資	〃	〃〃	〃〃	〃	〃〃	〃	〃〃	〃	〃	〃	〃〃	〃	〃	〃	〃	〃
之量衡	按綜融帳益他其損過過透透
	係券關證之價人有行與發
	稱金基名金及產基類資債種重司司券多	司公股)	司公股) 司	司	司公股) 造( 製	司司	司	司司	股別特種乙司	司		司公司股) 公股)	司-KY 公股) 料( 材	司	司公股)	司	司公股)
	公公證益級股) 收價資泥( 有別投水金特票 NN(L) 聯灣基股安台	業( 工膠塑灣台	公維( 股) 纖膠( 學化塑亞灣南台	公公司股) 股) 鐵( 新( 鋼東國遠中	路電體積灣台	公公股) 股) 腦( 腦( 電電達碩華廣	公股) 設( 建固華	公公股) 股) 控( 控( 金金光山玉新	公股) 控( 金光新	公股) 控( 金豐永	司公股) 百( 遠	股( 股( 控資控投資大投聯陸大欣	新然大自南濟	公股) 信( 電傳遠	技( 科合聯碩和	公股) 電( 光凱弘	業( 事設建雄遠
	之司司有公公持本

3.期末持有有價證券情形

\$ 2.25 5.02 1.24 0.28 0.02 1.22 0.01 - - 134,743 3,475 4,410 1,386 356 16,652 826 7,444 1,678,000 579,125 14,000 1,000 1,000 22,516 7,283 111,395 值動價動允流流公非 - 按 - 產益產資〃〃〃〃〃〃〃	1.65 8,540 895,300	10.00 17,480 1,150,000	- 16,400 1		- 13,943 480,000 值價		0.37 711,589 42,482,945 值價	0.31 66,625 904,000	0.01 26,649 791,954	0.05 21,584 380,000	- 4,649 214,240	- 10,143 345,000	- 18,796 740,000	- 5,912 210,000
10,291 \$ 1,023,951 值價允公按益損合


金金綜之之他量其量衡過衡透	〃融合融	資損〃	〃		公 - 按產益資損融合金綜之他量其衡過透	流	公 - 按益損合綜他其過透	流產資〃融金之量衡	〃	允允〃	動動〃	〃	〃	〃

司司 Motor Company 公公股) 股) 司公業( 業( Citigroup Inc. 股) 司工工公子( 學璃股) 化玻電陽( Ford 聯生生	司公股)	司公股) 資( 投業	股別特司公股) 樂( 育	債			司公股) 控(	司公股)	司公股) 設( 泥(	司公股) 設( 金建建	Delhi International Airport Limited 司公股) 控( 水金創票品( 司基虹雄大溪豐灣	司公股) 創(	息股高 0056	司公股) 技( 科達世

4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上:無。

5.取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上

	他項事定其約	無
	及形的情得目使用取	發開產動不
	之據定依決考格參價	鑑價
料資轉	額金	- \$
移次前其者,	期轉日移	-
人係關為象對	人係行關發與之	-
交易	人有所	-
	係關	無
	象對交易	飯店公司大賓股) 國 (
	款形情付支價	件條合約款依付
	額金交易	\$ 1,438,766
	實生日發事	110.11.15
	稱名產財	金前地雄土高區
	產司動公得不取之	公司股) 生( 厚

6.處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上:無。

7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額 20%以上:無。

8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額 20%以上:無。

9.從事衍生性商品交易:無。

註備		司公子	司公子	司公子
列資認投期本	益損) 之 (	\$ 31,696	(19,437)	-		6,342	(829)	(37)
公資投被司	期益本損) (	\$ 31,696	(19,437)	-		23,198	(2,078)	(77)
有	額金面帳	\$ 901,586	481,638	-		63,226	31,741	8,404
持末	率比	100.00	100.00	99.99		26.20	39.90	48.26
期	數股	56,000,000	9,126,000	9,999		7,597,927	3,990,000	48,260
額金資	底年年去	\$ 560,000	461,349	34		75,979	59,850	483
投始原	末期期本	\$ 560,000	560,933	34		75,979	59,850	483
業營主	目項要	建出興樓大商廠業造商售及營出託宅及委住租	發開資、售投租地產動房與不	務業資投般一		商宅建住興民商國造售樓、營出託大租委業出	建出興樓大商廠業造商售及營出託宅及委住租	租顧介資出投樓仲地大、公土易辦屋貿際房、及問國
區地		灣	國	港		灣	灣	灣
	在所	台	美	香		台	台	台
司公資投被	稱名	股) 發( 開建司板公	FRG US Corp.	INDUSTRIAL KINGSHALE	MITED LI	股) 設( 建和司公厚	股) 發( 開和司風公	股) 發( 開孚司公瑞
司公資投	稱名	司公本

(二)轉投資事業相關資訊

(三)大陸投資資訊:無。

(四)主要股東資訊:

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
瑞孚建設(股)公司	34,070,754	10.10%
誠禧投資(股)公司	16,872,989	5.00%
瑞錦國際(股)公司	17,487,047	5.18%

註:(1) 本表主要股東資訊係由集保公司以每季底最後一個營業日,計算股東持有公司已完成無實體登錄交付(含庫藏股) 之普通股及特別股合計達百分之五以上資料。至於公司財務報告所記載股本與公司實際已完成無實體登錄交付股數,可能因編製計算基礎不同或有差異。
(2) 上開資料如屬股東將持股交付信託,係以受託人開立信託專戶之委託人個別分戶揭示。至於股東依據證券交易法令辦理持股超過百分之十之內部人股權申報,其持股包括本人持股加計其交付信託且對信託財產具有運用決定權股份等,有關內部人股權申報資料請參閱公開資訊觀測站。

卅七、部門資訊

(一)營運部門

1.應報導營運部門包括膠皮、營建及倉儲部門,膠皮部門係產銷橡膠膠布、塑膠膠布、塑膠發泡皮及聚氯脂膠皮等產品; 營建部門係興建住商大樓租售;倉儲部門係物流倉儲管理。
2.部門損益係指各個部門所賺取之利潤,不包含董事酬勞及權益法認列之投資損益。此衡量金額係提供予主要營運決策者,用以分配資源予部門及評量其績效。此外,營運部門所使用之會計政策與附註四所述之重要會計政策彙總說明並無重大不一致。

(二)部門收入與營運結果

111 年度

	膠皮	營建	倉儲	其他	調整及沖銷	合計
來自外部客戶之收入	\$ 989,116	\$ 668,816	\$ 264,496	\$ 14,815	\$ -	\$ 1,937,243
部門間收入	\$ -	\$ -	\$ 60	\$ -	\$ (60)	\$ -
部門(損)益	\$ 169,728	\$ 203,870	\$ 163,460	\$ 13,204	\$ -	\$ 550,262
未分類之相關(損)益						(179,392)
營業外收入及支出						459,427
稅前淨利						\$ 830,297
所得稅(費用)利益						\$ (118,613)

			110	年	度
	膠皮	營建	倉儲		其他	調整及沖銷	合計
來自外部客戶之收入	\$ 913,617	\$ 1,637,012	\$ 226,884	\$	17,371	\$ -	\$ 2,794,884
部門間收入	\$ -	\$ -	\$ 60	\$	-	\$ (60)	\$ -
部門(損)益	\$ 110,508	\$ 558,221	\$ 100,338	\$	3,393	\$ -	\$ 772,460
未分類之相關(損)益							(145,218)
營業外收入及支出							196,109
稅前淨利							\$ 823,351
所得稅(費用)利益							\$ (45,395)

(三)地區別資訊:

		來自外部客戶之收入		非流動	資	產
地	區別	111 年度	110 年度	111年12月31日 110年12月31日
亞	洲	\$ 1,710,739	\$ 2,565,159	\$ 3,593,889	\$	3,608,884
歐	洲	146,252	155,361	-		-
美	加	71,581	68,012	-		-
	其他地區	8,671	6,352	-		-
合	計	\$ 1,937,243	\$ 2,794,884	\$ 3,593,889	\$	3,608,884

上述非流動資產不包括金融工具及遞延所得稅資產。

(四)產品別資訊

產	品	111 年度	110 年度
膠	皮	\$ 986,339	\$ 912,233
房	地	668,816	1,637,012
其	他	282,088	245,639
合	計	\$ 1,937,243	\$ 2,794,884

(五)重要客戶資訊:111年度及110年度其收入占膠皮部門銷貨收入

膠皮事業部
111 年度 110 年度
客戶名稱	金額	占營業收入比例	客戶名稱	金額	占營業收入比例
A 客戶	203,154	21%	A 客戶	107,906	12%
B 客戶	92,496	9%	B 客戶	94,119	10%

淨額 10%以上之客戶如下:

五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告

會計師查核報告

NO.00111110A

厚生股份有限公司公鑒:

查核意見

厚生股份有限公司民國 111 年及 110 年 12 月 31 日之個體資產負債表,暨民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表,以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達厚生股份有限公司民國 111 年及 110 年 12 月 31 日之個體財務狀況,暨民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與厚生股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對厚生股份有限公司民國 111 年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對厚生股份有限公司民國111年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下:

待售房地淨變現價值評價

關鍵查核事項之說明

截至民國 111 年 12 月 31 日止,個體資產負債表之待售房地為 2,909,351 仟元,其內容主要係已完工之待售房地成本,佔總資產約 21%。相關資訊請參閱個體財務報告附註四、五及十一。厚生公司針對待售房地之評價係以成本與淨變現價值孰低衡量,由於待售房地之評價受房地產景氣及政府政策變動影響,而待售房地淨變現價值之評估攸關重大判斷與估計,因此列為本年度關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師執行下列主要查核程序:

1.取得公司自行評估之成本與淨變現價值孰低評估資料;

2.抽核待售房地之持有狀況,以驗證評價之完整性;

3.抽核估計售價資料至最近期銷售記錄、評估管理階層估計淨變現價值之依據及合理性。

投資性不動產之減損

關鍵查核事項之說明

截至民國 111 年 12 月 31 日止,個體資產負債表之投資性不動產為 2,598,861 仟元,佔總資產約 19%。相關資訊請參閱個體財務報告附註四、五及十六。管理階層依照國際會計準則第 36 號「資產減損」之規定,於每一資產負債表日評估是否有任何跡象顯示投資性不動產可能已減損。由於評估涉及諸多假設,屬高度不確定性之會計估計。因此列為本年度關鍵查核事項。

因應之查核程序

本會計師執行下列主要查核程序:

1.取得公司依各現金產生單位自行評估之資產減損評估表;

2.評估公司管理階層辨識減損跡象之合理性,及其所使用之假設及評估方法,包括現金產生單位區分、現金流量預測、折現率等是否適當。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估厚生股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算厚生股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

厚生股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對厚生股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使厚生股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致厚生股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
6.對於厚生股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成厚生股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辦認之內部控制顯著缺失)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對厚生股份有限公司民國 111 年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

單位:新臺幣仟元

	資			產		111 年 12 月 31 日			110 年 12 月 31 日
代碼	會	計	項	目	附註		金額	%	金額	%
	11xx 流動資產					\$	8,679,643	63	\$ 8,005,000	61
1100	現金及約當現金				六		1,775,404	13	1,987,541	15
1110	資產-流動			透過損益按公允價值衡量之金融	七		16,963	-	18,953	-
1120	之金融資產-流動			透過其他綜合損益按公允價值衡量	八		3,519,432	26	3,440,319	26
1150	應收票據淨額				九		74,739	1	29,886	-
1170	應收帳款淨額				九		80,485	1	115,163	1
1200	其他應收款						39,176	-	83,634	1
1310	存貨				十		210,674	1	211,305	2
1320	待售房地及預付土地款				十一		2,909,351	21	2,043,642	16
1410	預付款項						52,332	-	46,129	-
1476	其他金融資產─流動				十二		-	-	27,620	-
1479	其他流動資產─其他						1,087	-	808	-
	15xx 非流動資產						5,073,155	37	5,107,075	39
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動				八		67,342	1	124,105	1
1550	採用權益法之投資				十三		1,486,595	11	1,363,660	11
1600	不動產、廠房及設備				十四		793,239	6	808,863	6
1755	使用權資產				十五		32,569	-	36,087	-
1760	投資性不動產淨額				十六		2,598,861	19	2,656,889	20
1840	遞延所得稅資產				廿七		32,869	-	53,591	1
1920	存出保證金						40,376	-	39,626	-
1980	其他金融資產-非流動				十二		20,000	-	20,000	-
1990	其他非流動資產-其他						1,304	-	4,254	-
1xxx	資	產	總	計		\$	13,752,798	100	\$ 13,112,075	100

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

		厚生股份有限公司
個	體	資產負債表 (續)
民國	111	年及 110 年 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

	負	債	及	權	益				111 年 12 月 31	日	110	年 12 月 31	日
代碼		會	計	項	目		附	註	金額	%	金	額	%
	21xx 流動負債								\$ 1,641,219	12	\$	926,909	7
2100	短期借款						十七		1,240,000	9		415,000	3
2110	應付短期票券						十八		39,894	-		159,884	1
2130	合約負債						十一、廿一		-	-		50,221	1
2150	應付票據								92,132	1		93,284	1
2170	應付帳款								33,910	-		35,325	-
2200	其他應付款								136,345	1		132,640	1
2230	本期所得稅負債								74,783	1		16,262	-
2280	租賃負債-流動						十五		5,775	-		5,069	-
2399	其他流動負債								18,380	-		19,224	-
	25xx 非流動負債								248,994	2		247,340	2
2570	遞延所得稅負債						廿七		170,413	1		168,438	1
2580	租賃負債-非流動						十五		27,473	-		31,605	-
2640	淨確定福利負債-非流動						十九		2,575	-		2,774	-
2645	存入保證金								48,533	1		44,523	1
	2xxx 負債總計								1,890,213	14		1,174,249	9
3100 股		本					二十		3,373,260	25		3,423,260	26
	3200 資本公積						二十		449,745	3		456,341	4
	3300 保留盈餘						二十		7,771,270	56		7,513,391	57
3310	法定盈餘公積								1,745,695	13		1,666,856	13
3320	特別盈餘公積								296,475	2		297,955	2
3350	未分配盈餘								5,729,100	41		5,548,580	42
	3400 其他權益項目						二十		268,310	2		544,834	4
3410		換差額				國外營運機構財務報表換算之兌			(1,037)	-		(36,371)	-
3420						透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益			269,347	2		581,205	4
	3xxx 權益總計								11,862,585	86		11,937,826	91
3x2x	負	債	及	權益	總計				\$ 13,752,798	100	\$	13,112,075	100

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

厚生股份有限公司個體綜合損益表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

代碼	會計項目	附註	111 年	度	110 年	度
			金額	%	金額	%
	4000 營業收入	廿一	\$ 1,936,730	100	\$ 2,794,944	100
	5000 營業成本	廿二	(1,311,365)	(68)	(1,911,220)	(68)
	5900 營業毛利淨額		625,365	32	883,724	32
	6000 營業費用		(240,759)	(12)	(248,809)	(9)
6100	推銷費用		(65,313)	(3)	(100,737)	(4)
6200	管理費用		(165,812)	(9)	(137,605)	(5)
6300	研究發展費用		(9,634)	-	(10,467)	-
	6900 營業利益		384,606	20	634,915	23
	7000 營業外收入及支出		444,071	23	188,396	7
7100	利息收入		25,638	1	9,006	-
7010	其他收入	廿三	259,566	13	179,222	6
7020	其他利益及損失	廿四	149,170	8	(35,577)	-
7050	財務成本	廿五	(8,789)	-	(4,021)	-
7055	預期信用減損(損失)利益採用權益法認列之子公司及關聯		751	-	323	-
7070	企業(損)益之份額		17,735	1	39,443	1
	7900 稅前淨利		828,677	43	823,311	30
	7950 所得稅費用	廿七	(116,993)	(6)	(45,355)	(2)
	8200 本期淨利		711,684	37	777,956	28
	8300 其他綜合損益(淨額)		(270,318)	(14)	491,100	18
	8310 不重分類至損益之項目		(304,657)	(16)	500,181	18
8311	確定福利計畫之再衡量數	十九	60	-	148	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價 (損)益		(276,052)	(14)	310,436	11
8330	採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額		(38,552)	(2)	187,734	7
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	廿七	9,887	-	1,863	-
	8360 後續可能重分類至損益之項目		34,339	2	(9,081)	-
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		44,168	2	(12,141)	-
8367	透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價 (損)益		(1,192)	-	883	-
8399	與可能重分類至損益之項目相關之所得稅	廿七	(8,637)	-	2,177	-
	8500 本期綜合損益總額		\$ 441,366	23	\$ 1,269,056	46
	每股盈餘(元)	廿八
9750	基本每股盈餘		\$ 2.09		\$ 2.27
9850	稀釋每股盈餘		\$ 2.09		\$ 2.27

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

元仟幣臺新		額總益權	11,182,259	-	(513,489)	-	777,956	491,100	1,269,056	-	11,937,826	-	(410,791)	-	711,684	(270,318)	441,366	(105,816)	-	-	11,862,585
位: 單		股票藏庫	\$ - \$	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(105,816)	105,816	-	\$ - \$
	項目益	合金現允之綜益實公他未量損按衡其產評價益過值資損透融價	84,011	-	-	-	-	500,695	500,695	(3,501)	581,205	-	-	-	-	(305,700)	(305,700)	-	-	(6,158)	269,347
	權他其	構算額機換差運表換報營兌務外之財國	(26,658) \$ \$	-	-	-	-	(9,713)	(9,713)	-	(36,371)	-	-	-	-	35,334	35,334	-	-	-	(1,037) \$ \$
	餘	配餘分未盈	5,359,851 \$	(86,173)	(513,489)	6,816	777,956	118	778,074	3,501	5,548,580	(78,839)	(410,791)	1,480	711,684	48	711,732	-	(49,220)	6,158	5,729,100 \$
	盈留	積別公餘特盈	304,771 \$	-	-	(6,816)	-	-	-	-	297,955	-	-	(1,480)	-	-	-	-	-	-	296,475 \$
	保	定積公餘法盈	1,580,683 \$	86,173	-	-	-	-	-	-	1,666,856	78,839	-	-	-	-	-	-	-	-	1,745,695 \$
		積公本資	456,341 \$	-	-	-	-	-	-	-	456,341	-	-	-	-	-	-	-	(6,596)	-	449,745 \$
		本股	3,423,260 \$	-	-	-	-	-	-	-	3,423,260	-	-	-	-	-	-	-	(50,000)	-	3,373,260 \$
		目	額餘日月 1 1 年	積公餘盈	股利金	轉迴積公	利	益合損綜他	額總益合損	允價公按益具合損工綜益他之權其	額餘日月 31 12 年	積公餘盈	股利金	轉迴積公	利	益合損綜他	額總益合損	回	銷	允價公按益具合損工綜益他之權其	額餘日月 31 12 年
		項	民國 110	定法提列	現股通普	餘盈別特	淨本期	其本期	綜本期	過量透衡分值處	民國 110	定法提列	現股通普	餘盈別特	淨本期	其本期	綜本期	股買藏庫	註股藏庫	過量透衡分值處	民國 111

厚生股份有限公司個體權益變動表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

註:本公司民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日員工酬勞分別為 8,456 仟元及 8,402 仟元,董事酬勞分別為 8,456 仟元及 8,402 仟元,已分別於各該期間之綜合損益表中扣除。

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

董事長:徐正材經理人:徐正己會計主管:施明德

厚生股份有限公司個體現金流量表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位:新臺幣仟元

		111 年	度	110 年	度
項	目	金	額	金	額
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利		\$	828,677	\$	823,311
調整項目:
收益費損項目
折舊費用			103,656		107,755
預期信用減損損失(迴轉利益)數			(751)		(47)
透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損(益)			1,990		(4,046)
利息費用			8,789		4,021
利息收入			(25,638)		(9,006)
股利收入			(253,963)		(166,921)
採用權益法認列之子公司及關聯企業損 (益)之份額			(17,735)		(39,443)
處分及報廢不動產、廠房及設備損(益)			(57)		(4)
非金融資產減損損失			2,697		1,215
未實現外幣兌換損(益)			(1,454)		1,040
與營業活動相關之流動資產/負債變動數
應收票據			(45,306)		10,855
應收帳款			35,714		83,254
其他應收款			80,998		4,856
存貨			631		8,141
待售房地及預付土地款			(865,709)		887,974
預付款項			(6,203)		15,086
其他流動資產合約負債			(279) (50,221)		390 (146,938)
應付票據			(1,152)		35,704
應付帳款			(1,415)		953
其他應付款			3,705		(3,603)
預收款項			-		2,272
其他流動負債			(844)		(116)
淨確定福利負債			(139)		(149)
營運產生之現金流入(流出)			(204,009)		1,616,554
收取之利息			23,186		11,458
收取之股利			253,963		166,921
支付之利息			(8,789)		(4,021)
支付之所得稅			(34,524)		(27,860)
營業活動之淨現金流入			29,827		1,763,052

單位:新臺幣仟元

	111 年度	110 年度
項目	金額	金額
投資活動之現金流量:
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(410,103)	(936,104)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	76,042	86,685
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	2,000	9,000
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	-	(5,586)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	-	62,773
取得採用權益法之投資	(99,584)	-
取得不動產、廠房及設備	(27,218)	(7,797)
處分不動產、廠房及設備	57	250
存出保證金增加	(750)	(37,335)
其他應收款-關係人(增加)	-	(82,860)
其他金融資產減少	27,620	88,033
其他非流動資產(增加)減少	2,950	(2,186)
投資活動之淨現金流出	(428,986)	(825,127)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加	825,000	65,000
應付短期票券增加(減少)	(119,990)	149,892
存入保證金增加	4,010	1,060
租賃本金償還	(5,391)	(5,014)
發放現金股利	(410,791)	(513,489)
庫藏股票買回成本	(105,816)	-
籌資活動之淨現金流入(流出)	187,022	(302,551)
本期現金及約當現金增加(減少)數	(212,137)	635,374
期初現金及約當現金餘額	1,987,541	1,352,167
期末現金及約當現金餘額	\$ 1,775,404	\$ 1,987,541

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

厚生股份有限公司

個體財務報告附註

民國 111 年及 110 年度

(金額除另行註明外,均以新臺幣仟元為準)

一、公司沿革

厚生股份有限公司(以下簡稱本公司)於民國 52 年依中華民國公司法之規定核准設立,主要係從事產銷橡膠膠布、塑膠膠布、塑膠發泡皮及聚氯脂膠皮等產品及買賣前項產品之相關原材料,為朝多角化經營, 民國 84 年 9 月增加投資興建房屋與自有房地出租、出售及管理業務。本公司股票自民國 81 年 3 月起於台灣證券交易所上市。本個體財務報告係以本公司之功能性貨幣新台幣表達。

二、通過財務報告之日期及程序

本個體財務報告已於民國 112 年 3 月 15 日經董事會通過後發布。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用
(一)已採用金融監督管理委員會(以下簡稱「金管會」)認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

首次適用金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)已認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋或解釋公告,對本公司財務狀況與經營結果並無重大影響。

新發布/修正/修訂準則及解釋	國際會計準則理事會發布之生效日
國際會計準則第 1 號之修正「會計政策之揭露」	民國 112 年 1 月 1 日
國際會計準則第 8 號之修正「會計估計之定義」	民國 112 年 1 月 1 日
國際會計準則第 12 號之修正「與單一交易所產生之資產及負債有關之遞延所得稅」	民國 112 年 1 月 1 日

本公司持續評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與經營結果之影響,相關影響待評估完成時予以揭露。

(三)國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可生效之國際財務

報導準則之影響情形

下表彙列國際會計準則理事會發布但尚未納入金管會認可之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋:

新發布/修正/修訂準則及解釋國際會計準則理事會

	發布之生效日
國際財務報導準則第 10 號及國際會計準則第 28 號之修正	未定
「投資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」
國際財務報導準則第 16 號之修正「售後租回中之租賃負債」	民國 113 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號「保險合約」	民國 112 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號之修正	民國 112 年 1 月 1 日
國際財務報導準則第 17 號之修正「初次適用國際財務報導	民國 112 年 1 月 1 日
準則第 17 號及國際財務報導準則第 9 號-比較資訊」
國際會計準則第 1 號之修正「具合約條款之非流動負債」	民國 113 年 1 月 1 日
國際會計準則第 1 號之修正「負債分類為流動或非流動」	民國 113 年 1 月 1 日

本公司持續評估上述準則及解釋對本公司財務狀況與經營結果之影響,相關影響待評估完成時予以揭露。

四、重大會計政策之彙總說明

(一)遵循聲明

本個體財務報告係依照證券發行人財務報告編製準則編製。

(二)編製基礎

除按公允價值衡量之金融工具及按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債外,本個體財務報告係依歷史成本基礎編製,歷史成本通常係依取得資產所支付對價之公允價值。

本公司於編制個體財務報告時,對投資子公司及關聯企業係採權益法處理。為使本個體財務報告之當年度損益、其他綜合損益及權益與本公司合併財務報告中歸屬於本公司業主之當年度損益、其他綜合損益及權益相同,個體基礎與合併基礎下若干會計處理差異係調整「採用權益法之投資」、「採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額」及「採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額」暨相關權益項目。

(三)外幣

編製個體財務報告時,外幣交易係以交易日匯率換算為功能性貨幣。於報導期間結束日,外幣貨幣性項目以該日即期匯率重新換算,兌換差額於發生當期認列於損益;以公允價值衡量之外幣非貨幣性項目,按決定公允價值當日之匯率換算,所產生之兌換差額列為當期損益,惟屬公允價值變動認列於其他綜合損益者,其產生之兌換差額列於其他綜合損益。以歷史成本衡量之外幣非貨幣性項目不予重新換算。

於編製個體財務報告時,國外營運機構之資產及負債以每一報導期間結束日匯率換算為新台幣。收益及費損項目係以當期平均匯率換算,所產生之兌換差額列於其他綜合損益。

在處分國外營運機構並構成對該國外營運機構喪失控制或重大影響時,所有與該國外營運機構相關之權益將重分類為損益。

在部分處分國外營運機構子公司未構成對該子公司喪失控制時, 係按比例將認列於其他綜合損益之累計兌換差額併入權益交易計算,但不認列為損益。在其他任何部分處分國外營運機構之情況下,認列於其他綜合損益之累計兌換差額則按處分比例重分類至損益。

(四)資產與負債區分流動與非流動之標準

本公司與不動產開發業務有關之資產及負債係按營業週期作為劃分流動或非流動之基準,其餘科目劃分標準如下: 流動資產包括為交易目的而持有及預期於一年內變現或耗用之資產,資產不屬於流動資產者為非流動資產。流動負債包括為交易目的而發生及須於一年內清償之負債,負債不屬於流動負債者為非流動負債。

(五)約當現金

約當現金係可隨時轉換成定額現金,且價值變動甚小之短期並具高度流動性之投資。

銀行透支為可立即償還且屬於公司整體現金管理之一部分,於現金流量表列為現金及約當現金之組成項目,於資產負債表列示於流動負債之短期借款項下。

(六)存貨暨待售及在建房地

依合建分屋契約以土地換取之房屋若分類為待售房地,交換時不認列交換損益,俟待售房地銷售予買方始認列收入。

(七)採用權益法之投資

本公司採用權益法處理對子公司及關聯企業之投資。

1.投資子公司

子公司係指本公司具有控制之個體。

在權益法下,投資子公司原始係依成本認列,取得日後帳面金額係隨本公司所享有之子公司損益及其他綜合損益份額與利潤分配而增減。此外,本公司亦按持股比例認列子公司其他權益之變動。

當本公司對子公司所有權權益之變動未導致喪失控制者,係作為權益交易處理。投資帳面金額與所支付或收取對價之公允價值間之差額,係直接認列為權益。

當本公司對子公司之損失份額等於或超過其在該子公司之權益 (包括權益法下子公司之帳面金額及實質上屬於本公司對該子公司淨投資組成部分之其他長期權益)時,係繼續按持股比例認列損失。

取得成本超過本公司於取得日所享有子公司可辨認資產及負債淨公允價值份額之數額列為商譽,該商譽係包含於該投資之帳面金額且不得攤銷;本公司於取得日所享有子公司可辨認資產及負債淨公允價值份額超過取得成本之數額列為當期收益。當喪失對子公司控制時,本公司係按喪失控制日之公允價值衡量其對前子公司之剩餘投資,剩餘投資之公允價值及任何處分價款與喪失控制當日之投資帳面金額之差額,列入當期損益。此外,於其他綜合損益中所認列與該子公司有關之所有金額, 其會計處理係與本公司直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同。

本公司與子公司之順流交易未實現損益於個體財務報告予以銷除。本公司與子公司之逆流及側流交易所產生之損益,僅在與本公司對子公司權益無關之範圍內,認列於個體財務報告。

2.投資關聯企業

關聯企業係指本公司對其具有重大影響,但非屬子公司之個體。在權益法下,投資關聯企業原始依成本認列,取得日後帳面金額係隨本公司所享有之關聯企業損益及其他綜合損益份額與利潤分配而增減。此外,本公司亦按持股比例認列關聯企業權益之變動。

關聯企業發行新股時,本公司若未按持股比例認購,致使持股比例發生變動,並因而使投資之股權淨值發生增減時,其增減數調整資本公積及採用權益法之投資。惟若未按持股比例認購或取得致使對關聯企業之所有權權益減少者,於其他綜合損益中所認列與該關聯企業有關之金額按減少比例重分類,其會計處理之基礎係與關聯企業若直接處分相關資產或負債所必須遵循之基礎相同;前項調整如應借記資本公積,而採用權益法之投資所產生之資本公積餘額不足時,其差額借記保留盈餘。本公司於喪失重大影響之日以公允價值衡量其對原關聯企業之剩餘投資,剩餘投資之公允價值及任何處分價款與喪失重大影響當日之投資帳面金額之差額,列入當期損益。此外,於其他綜合損益中所認列與該關聯企業有關之所有金額,其會計處理之基礎係與關聯企業若直接處分相關資產或負債所必須遵循之

基礎相同。

本公司與關聯企業間之逆流、順流及側流交易所產生之損益, 僅在與本公司對關聯企業權益無關之範圍內,認列於個體財務報告。

(八)不動產、廠房及設備

不動產、廠房及設備係按成本減累計折舊及累計減損列示。成本包括可直接歸屬於取得或建置資產之增額成本。

於每一報導期間結束日對估計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視,任何估計變動之影響係推延適用。

處分或報廢不動產、廠房及設備所產生之利益或損失,係以處分價款與資產帳面金額兩者間之差額,認列於損益。

(九)投資性不動產

投資性不動產若係為賺取租金或資本增值或兩者兼俱而持有,始得分類為投資性不動產。投資性不動產應按其原始成本進行衡量,包括相關交易成本,並就建購期間有關利息資本化,後續衡量採用成本模式,按成本減累計折舊及累計減損之金額衡量。折舊係採直線法提列,建築物折舊係按 3~50 年計提。於每一報導期間結束日對估計耐用年限、殘值及折舊方法進行檢視,任何估計變動之影響係推延適用。

處分或報廢投資性不動產所產生之利益或損失,係以處分價款與資產帳面金額兩者間之差額,認列於損益。

(十)租賃

1.本公司為出租人

當租賃條款係移轉附屬於資產所有權之幾乎所有風險與報酬予承租人,則將其分類為融資租賃。所有其他租賃則分類為營業租賃。

當租賃同時包含土地及建築物要素時,本公司係依附屬於各要素所有權之幾乎所有風險與報酬是否已移轉予承租人以評估各要素之分類係為融資租賃或營業租賃。租賃給付按合約成立日土地及建築物租賃權利之公允價值相對比例分攤予土地及建築物。若租賃給付能可靠地分攤至此兩項要素,各要素係按所適用之租賃分類處理。若租賃給付無法可靠地分攤至此兩項要素,則整體租賃係分類為融資租賃,惟若此兩項要素均明顯符合營業租賃標準,則整體租賃分類為營業租賃。

2.本公司為承租人

使用權資產採直線基礎,自租賃開始日起至耐用年限屆滿時或租賃期間屆滿時兩者之較早者提列折舊。

租賃負債原始按租賃給付之現值衡量。若租賃隱含利率容易確定,租賃給付使用該利率折現。若該利率並非容易確定,則使用承租人增額借款利率。

後續租賃負債採有效利息法按攤銷後成本基礎衡量,且利息費用係於租賃期間分攤。若租賃期間或用於決定租賃給付之指數或費率變動導致未來租賃給付有變動,本公司再衡量租賃負債,並相對調整使用權資產,惟若使用權資產之帳面金額已減至零,則剩餘之再衡量金額認列於損益中。租賃負債係單獨表達於合併資產負債表。

(十一)非金融資產之減損

本公司於報導期間結束日檢視有形及無形非金融資產之帳面金額以決定該等資產是否有減損跡象。若顯示有減損跡象,則以估計資產之可回收金額決定應認列之減損金額。倘無法估計個別資產之可回收金額,則本公司估計該項資產所屬現金產生單位之可回收金額。若可按合理一致之基礎分攤時,共用資產亦分攤至個別之現金產生單位,否則,則分攤至按可以合理一致之基礎分攤之最小現金產生單位群組。

可回收金額為公允價值減出售成本與其使用價值孰高者。

個別資產或現金產生單位之可回收金額若預期低於帳面金額,該資產或現金產生單位之帳面金額調減至其可回收金額,減損損失係立即認列於當期損益。

當減損損失於後續期間迴轉時,資產或現金產生單位之帳面金額則調增至修正後之估計可回收金額,惟增加後之帳面金額以不超過若以往年度該資產或現金產生單位未認列減損損失之情況下應

有之帳面金額為限。迴轉之減損損失係立即認列於當期損益。

(十二)員工福利成本

屬確定提撥退休計畫之退休金,係於員工提供服務期間,將應提撥之退休金數額認列為當期費用。

淨確定福利負債係確定福利退休計畫之提撥短絀,淨確定福利資產不得超過從該計畫退還提撥金或可減少未來提撥金之現值。

(十三)金融工具

金融資產與金融負債於本公司成為該工具合約條款之一方時認列。

(十四)金融資產

金融資產之慣例交易係採交易日會計認列及除列。

1.衡量種類

本公司所持有之金融資產種類為透過損益按公允價值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產及透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資與透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資。

(1)透過損益按公允價值衡量之金融資產

(2)按攤銷後成本衡量之金融資產

本公司投資金融資產若同時符合下列兩條件,則分類為按攤銷後成本衡量之金融資產:

A.係於某經營模式下持有,該模式之目的係持有金融資產以收取合約現金流量;及
B.合約條款產生特定日期之現金流量,該等現金流量完全為支

付本金及流通在外本金金額之利息。

按攤銷後成本衡量之金融資產於原始認列後,係以有效利息法決定之總帳面金額減除任何減損損失之攤銷後成本衡量,任何外幣兌換損益則認列於損益。

除下列兩種情況外,利息收入係以有效利率乘以金融資產總帳面金額計算:

A.購入或創始之信用減損金融資產,利息收入係以信用調整後有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。
B.非屬購入或創始之信用減損,但後續變成信用減損之金融資
產,利息收入係以有效利率乘以金融資產攤銷後成本計算。 (3)透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資
本公司投資債務工具若同時符合下列兩條件,則分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:
A.係於某經營模式下持有,該模式之目的係藉由收取合約金流量及出售金融資產達成;及
B.合約條款產生特日期之現金流量,該等現金流量完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資係按公允價值衡量,帳面金額之變動中屬以有效利息法計算之利息收入、外幣兌換損益與減損損失或迴轉利益係列損益,其餘變動係認列於其他綜合損益,於投資處分時重分類為損益。

(4)透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資

本公司於原始認列時,可作一不可撤銷之選擇,將非持有供交易且非企業合併收購者所認列或有對價之權益工具投資,指定透過其他綜合損益按公允價值衡量。

透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資之股利於合併公司收款之權利確立時認列於損益中,除非該股利明顯代表部分投資成本之回收。

2.金融資產之減損

本公司於每一資產負債表日按預期信用損失評估按攤銷後成本衡量之金融資產(含應收帳款)、透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資、應收租賃款及合約資產之減損損失。應收帳款及應收租賃款均按存續期間預期信用損失認列備抵損失。其他金融資產係先評估自原始認列後信用風險是否顯著增加,若未顯著增加,則按 12 個月預期信用損失認列備抵損失, 若已顯著增加,則按存續期間預期信用損失認列備抵損失。預期信用損失係以發生違約之風險作為權重之加權平均信用損失。12 個月預期信用損失係代表金融工具於報導日後 12 個月內可能違約事項所產生之預期信用損失,存續期間預期信用損失則代表金融工具於預期存續期間所有可能違約事項產生之預期信用損失。

(十五)收入認列

本公司於客戶合約辨認履約義務後,將交易價格分攤至各履約義務,並於滿足各履約義務認列收入。

(十六)借款成本

除上述外,所有其他借款成本係於發生當期認列為損益。

(十七)所得稅

1.當期所得稅

依所得稅法規定計算未分配盈餘加徵之營利事業所得稅於股東會決議分配盈餘年度列為當期費用。

2.遞延所得稅

與投資子公司及關聯企業相關之應課稅暫時性差異皆認列遞延所得稅負債,惟本公司若可控制暫時性差異迴轉之時點,且該暫時性差異很有可能於可預見之未來不會迴轉者除外。與此類投資及權益有關之可減除暫時性差異所產生之遞延所得稅資產,僅於其很有可能有足夠課稅所得用以實現暫時性差異之利益,且於可預見之未來預期將迴轉的範圍內,予以認列。

遞延所得稅資產之帳面金額於每一報導期間結束日予以重新檢視,並針對已不再很有可能有足夠之課稅所得以供其回收所有或部分資產者,調減帳面金額。原未認列為遞延所得稅資產者, 亦於每一報導期間結束日予以重新檢視,並在未來很有可能產生課稅所得以供其回收所有或部分資產者,調增帳面金額。遞延所得稅資產及負債係以預期負債清償或資產實現當期之稅率衡量,該稅率係以報導期間結束日已立法或已實質性立法之稅率為基礎。遞延所得稅負債及資產之衡量係反映企業於報導期間結束日預期回收或清償其資產及負債帳面金額之方式所產生之租稅後果。

(十八)庫藏股票

五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

本公司於採用附註四所述之會計政策時,對於不易自其他來源取得相關資訊者,係基於歷史經驗及其他攸關之因素作出相關之判斷、估計及假設。實際結果可能與估計有所不同。

本公司將持續檢視估計與基本假設。若估計之修正僅影響當期,則於會計估計修正當期認列。若會計估計之修正同時影響當期及未來期間,則於估計修正當期及未來期間認列。

(一)存貨及待售房地之評價

由於存貨及待售房地須以成本與淨變現價值孰低者計價,故本公司必須運用判斷及估計決定財務報導期間結束日之淨變現價值。由於產業快速變遷,本公司評估財務報導期間結束日存貨及待售房地因正常損耗、過時陳舊或無市場銷售價值之金額,並將其成本沖減至淨變現價值。此存貨及待售房地評價主要係依未來特定期間內之產品需求為估計基礎,故可能產生重大變動。

(二)有形資產及無形資產(商譽除外)減損評估

資產減損評估過程中,本公司需依賴主觀判斷並依據資產使用模式及膠皮、房地產產業特性,決定特定資產群組之獨立現金流量、資產耐用年數及未來可能產生之收益與費損,任何由於經濟狀況之變遷或公司策略所帶來的估計改變均可能在未來造成重大減損。

六、現金及約當現金

	111	12 31 日年月	110	12 31 年月日
現金及零用金	\$	519	\$	562
銀行存款		366,229		958,369
約當現金
商業本票		195,906		855,810
定期存款		1,212,750		172,800
合計	\$	1,775,404	\$	1,987,541
七、透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動
	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產
基金	\$	16,963	\$	18,953
八、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
	111	12 31 日年月	110	12 31 年月日
權益工具
國內上市(櫃)公司股票	\$	3,456,980	\$	3,072,894
國外上市(櫃)公司股票		2,329		2,329
興櫃公司股票		-		7,860
未上市(櫃)公司股票		88,526		162,454
債務工具
金融債券		14,712		13,257
加(減):評價調整		24,227		305,630
合計	\$	3,586,774	\$	3,564,424
流動	\$	3,519,432	\$	3,440,319
非流動	\$	67,342	\$	124,105

(一)本公司自民國 104 年 6 月 5 日與元富證券簽訂借貸業務信託契約,將所持有部分之上市櫃股票信託交付予元富證券管理、運用, 信託收益之受益人為本公司,合約已於 111 年 7 月 26 日與元富證券終止信託借貸契約。
(二)本公司自民國 109 年 4 月 10 日與永豐金證券簽訂有價證券借貸契約,借貸期間所生之股息、紅利等應償還予本公司,依合約約定, 連續三年以上無借貸交易時,契約當然終止。截至民國 111 年 12 月 31 日止無出借股票。
(三)債務工具投資之信用風險管理

本公司投資之債務工具列為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:

	111 年	12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
總帳面金額	\$	14,712	\$	13,257
備抵損失		(41)		(209)
攤銷後成本		14,671		13,048
公允價值調整		(728)		255
合計	\$	13,943	\$	13,303

本公司採行之政策係僅投資於減損評估屬信用風險低之債務工具。本公司持續追蹤相關資訊以監督所投資債務工具之信用風險變化,並同時檢視債務人重大訊息等其他資訊,以評估債務工具投資自原始認列後信用風險是否顯著增加。

本公司考量外部評等機構提供之各等級歷史違約損失率及違約率,以衡量債務工具投資之 12 個月預期信用損失或存續期間預期信用損失。

各信用等級債務工具投資之總帳面金額及適用之預期信用損失率如下:

信用等級	預期信用損失率	透過其他綜合損益按公允價值衡量帳面金額
正常	0.30%	\$ 14,712
	110 年 12 月 31 日
信用等級	預期信用損失率	透過其他綜合損益按公允價值衡量帳面金額
正常	1.55%	\$ 13,257
		透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資備抵損失變動
如下:

	111 至	年 1 月 1 日 12 月 31 日	110 至	年 1 月 1 日 12 月 31 日
期初餘額	\$	209	\$	532
本期新購		-		209
本期除列		-		(532)
風險參數改變		(168)		-
期末餘額	\$	41	\$	209
九、應收票據及帳款淨額
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
應收票據	\$	75,494	\$	30,188
備抵損失		(755)		(302)
淨額	\$	74,739	\$	29,886
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
應收帳款	\$	84,123	\$	117,949
備抵損失		(1,750)		(2,786)
備抵銷售退回及折讓		(1,888)		-
淨額	\$	80,485	\$	115,163

111 年 12 月 31 日

(一)本公司對客戶之授信期間原則上為發票日後 30 天,部分客戶則為月結 30 天至 90 天。除個別客戶實際發生信用減損提列減損損失外,本公司參考歷史經驗、考量個別客戶財務狀況及所處產業、競爭優勢與展望,將客戶區分為不同風險群組且納入前瞻性資訊,依各群組之預期損失率認列備抵損失。

(二) 本公司應收票據及帳款之帳齡分析

		111 年 12 月 31 日
	應收款項帳面金額	加權平均預期信用損失率	信	備抵存續預期用損失
未逾期	\$ 156,673	1~2%	\$	2,352
逾期 1~90 天以下	2,091	2~5%		87
91~180 逾期天	787	10~20%		-
逾期 181~365 天	-	50%		-
逾期一年以上	66	100%		66
	\$ 159,617		\$	2,505

110 年 12 月 31 日

	應收款項帳面金額	加權平均預期信用損失率	信	備抵存續預期用損失
未逾期	\$ 138,004	1~2%	\$	2,444
逾期 1~90 天以下	6,667	2~5%		142
逾期 91~180 天	3,202	10~20%		238
逾期 181~365 天	-	50%		-
逾期一年以上	264	100%		264
	\$ 148,137		\$	3,088

(三) 備抵損失之變動

	111 年度	110 年度
期初餘額	\$ 3,088	\$ 2,812
預期信用減損損失(迴轉利益)	(583)	276
本期實際沖銷	-	-
期末餘額	\$ 2,505	\$ 3,088

十、存貨

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
原料	\$	78,208	\$	79,837
在製品		19,426		21,079
製成品		113,040		110,389
合計	\$	210,674	\$	211,305
與存貨相關之銷貨成本如下:

		111 年度		110 年度
已出售存貨成本	\$	773,309	\$	715,210
存貨跌價損失(回升利益)		(15,088)		2,118
未分攤固定製造費用		9,963		9,617

存貨跌價回升利益係因去化部分已提列跌價之存貨所致。

十一、待售房地及預付土地款/合約負債

	待售房地及預付土地款				合	約負債
	111 年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日	111 年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日	110 年 1 月 1 日
板橋橋峰案	\$ 34,016	\$	51,276	\$ -	\$	-	\$ -
板橋謙岳案	14,923		14,923	-		-	-
新店富裔河案	92,728		92,728	-		-	-
台中市宝格案	236,653		236,653	-		-	-
台北市琢白案	350,489		571,120	-		34,552	162,233
台中市丽格案	740,180		933,065	-		15,669	34,926
在建土地-高雄市國賓案	1,440,362		-	-		-	-
預付土地款-高雄市國賓案	-		143,877	-		-	-
	\$ 2,909,351		\$ 2,043,642	\$ -	\$	50,221	\$ 197,159

關係人交易詳附註卅一。

十二、其他金融資產

	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
已質押之定期存款	\$	20,000	\$	20,000
原始到期日逾三個月以上之定期存款		-		27,620
合計	\$	20,000	\$	47,620
流動	\$	-	\$	27,620
非流動	\$	20,000	\$	20,000
利率區間%		0.595~1.45		0.2~0.825

已質押之定期存款係作為物流業務之擔保,詳附註卅二。

十三、採用權益法之投資

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
投資子公司	\$	1,383,224	\$	1,261,085
投資關聯企業		103,371		102,575
合計	\$	1,486,595	\$	1,363,660

(一)投資子公司

	帳面	金額		本公司直接持有之所有權權益及表決權百分比
被投資公司名稱	111 年	110 年	111 年	110 年
	12 月 31 日	12 月 31 日	12 月 31 日	12 月 31 日
非上市(櫃)公司
板建開發公司(台灣)	\$ 901,586	\$ 854,763	100.00	100.00
FRG US Corp. (美國)	481,638	406,322	100.00	100.00
KINGSHALE INDUSTRIAL	-	-	99.99	99.99
LIMITED (香港)
合計	\$ 1,383,224	\$ 1,261,085

本公司與大陸建設集團共同投資美國舊金山 950 Market Street 開發案,民國 106 年經董事會核准通過設立 FRG US Corp.,截至 111 年 12 月 31 日止投資限額為 USD 32,000 仟美元,其主要業務為不動產投資、開發與房地租售等業務。

截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日為止,已匯出投資款分別為 560,933 仟元(USD 18,252 仟美元)及 461,349 仟元(USD 15,052 仟美元)。

(二)投資關聯企業

	帳面	金額	本公司直接持有之所有權權益及表決權百分比
被投資公司名稱	111 年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日	111 年 12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
非上市(櫃)公司
厚和建設公司(台灣)	\$ 63,226	\$ 61,540	26.20	26.20
風和開發公司(台灣)	31,741	32,570	39.90	39.90
瑞孚開發公司(台灣)	8,404	8,465	48.26	48.26
合計	\$ 103,371	\$ 102,575

(三)有關本公司個別不重大之關聯企業彙整資訊:

	111 年度	110 年度
本公司享有之份額
繼續營業單位本期淨利	\$ 5,476	\$ 7,079
其他綜合損益	(4,680)	(6,470)
綜合損益淨額	\$ 796	\$ 609

(四)採權益法評價之子公司及關聯企業均已取得同期經會計師查核之財務報告認列投資損益及其他綜合損益。

十四、不動產、廠房及設備

	111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
項目	期初餘額	增加	減少	重分類	期末餘額
成本
土地	\$ 444,026	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 444,026
建築物	580,509	19,191	-	-	599,700
機器設備	795,359	3,460	-	-	798,819
運輸設備	11,991	-	(2,190)	-	9,801
其他設備	154,227	4,195	-	-	158,422
未完工程及待驗設備	-	372	-	-	372
小計	1,986,112	27,218	(2,190)	-	2,011,140
累計折舊及減損
建築物	373,474	13,535	-	-	387,009
機器設備	677,453	18,545	-	-	695,998
運輸設備	11,605	122	(2,190)	-	9,537
其他設備	114,717	10,640	-	-	125,357
小計	1,177,249	\$ 42,842	\$ (2,190)	\$ -	1,217,901
淨額	\$ 808,863				\$ 793,239

項目	期初餘額	增加	減少	重分類	期末餘額
成本
土地	\$ 444,026	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 444,026
建築物	579,218	1,291	-		580,509
機器設備	790,373	4,986	-	-	795,359
運輸設備	13,859	180	(2,048)	-	11,991
其他設備	152,886	1,341	-	-	154,227
小計	1,980,362	7,798	(2,048)		1,986,112
累計折舊及減損
建築物	359,975	13,499	-	-	373,474
機器設備	658,828	18,625	-	-	677,453
運輸設備	13,352	54	(1,801)	-	11,605
其他設備	99,768	14,949	-	-	114,717
小計	1,131,923	\$ 47,127	\$ (1,801)	\$ -	1,177,249
淨額	\$ 848,439				\$ 808,863

110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(二)抵押擔保情形詳附註卅二。

十五、租賃

(一)使用權資產

111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期初餘額增加減少期末餘額成本建築物 \$ 51,552 \$ - \$ - \$ 51,552 運輸設備 - 1,965 - 1,965 小計 51,552 1,965 - 53,517 累計折舊及減損建築物 15,465 5,155 - 20,620 運輸設備 - 328 - 328 小計 15,465 \$ 5,483 \$ - 20,948 淨額 \$ 36,087 \$ 32,569

	期初餘額	增	加	減	少	期末餘額
成本
建築物	\$ 51,552	\$	-	\$	-	\$	51,552
運輸設備	-		-		-		-
小計	51,552		-		-		51,552
累計折舊及減損
建築物	10,310		5,155		-		15,465
運輸設備	-		-		-		-
小計	10,310	\$	5,155	\$	-		15,465
淨額	\$ 41,242					\$	36,087

110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(二)租賃負債

111 年 12 月 31 日

		未來最低租金給付		利	息	最低租金給付現值
一年	內	\$	6,108	\$	333	\$ 5,775
一年以上			28,201		728	27,473
合	計	\$	34,309	\$	1,061	\$ 33,248

租賃負債之折現率為 1.09%。

110 年 12 月 31 日

		未來最低租金給付	利	息	最低租金給付現值
一年	內	\$ 5,439	\$	370	\$ 5,069
	一年以上	32,638		1,033	31,605
合	計	\$ 38,077	\$	1,403	\$ 36,674

租賃負債之折現率為 1.09%。

(三)其他租賃資訊

	111 年度	110 年度
短期租賃費用	\$ -	\$ -
租賃之現金(流出)總額	\$ (5,391)	\$ (5,014)

(四)關係人交易情形詳附註卅一。

十六、投資性不動產淨額

項	目	期初餘額	增加	減少	減損	重分類	期末餘額
成本
土地		\$ 1,098,862	\$ -	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 1,098,862
建築物		2,653,319	-	-	-	-	2,653,319
小計		3,752,181	-	-	-	-	3,752,181
累計折舊及減損
土地		228,852	-	-	2,697	-	231,549
建築物		866,440	55,331	-	-	-	921,771
小計		1,095,292	\$ 55,331	\$ -	\$ 2,697	\$ -	1,153,320
淨額		\$ 2,656,889					\$ 2,598,861
公允價值		\$ 4,451,589					\$ 4,242,553

				110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
項	目	期初餘額	增加	減少	減損	重分類	期末餘額
成本
土地		\$ 1,098,862	\$ -	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 1,098,862
建築物		2,653,319	-	-	-	-	2,653,319
小計		3,752,181	-	-	-	-	3,752,181
累計折舊及減損
土地		227,637	-	-	1,215	-	228,852
建築物		810,967	55,473	-	-	-	866,440
小計		1,038,604	\$ 55,473	\$ -	\$ 1,215	\$ -	1,095,292
淨額		\$ 2,713,577					\$ 2,656,889
公允價值		\$ 4,133,740					\$ 4,451,589

111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

(一)土地明細:

111 年 12 月 31 日 110 年 12 月 31 日

	坪數	成本	坪數	成本
龍潭洽水段	14,447	\$ 42,643	14,447	\$ 42,643
苗栗大湖段	230,253	473,971	230,253	473,971
桃園南崁段	14,696	265,779	14,696	265,779
板橋新板段	140	311,775	140	311,775
新店莊敬段	53	4,694	53	4,694
合計		\$1,098,862		\$1,098,862

(二)本公司出租所持有之投資性不動產,租賃期間自民國 97 年 1 月 1 日至民國 117 年 12 月 31 日。承租人於行使續租權時,約定依市場租金行情調整租金。承租人於租賃期間結束時不具有投資性不動產之優惠承購權。

以營業租賃出租投資性不動產未來將收取之租賃給付總額如下:

	111 年 12 月 31 日		110 年 12 月 31 日
第一年	\$	139,586	\$	139,745
第二年		90,963		113,179
第三年		24,433		77,226
第四年		11,226		21,864
第五年		11,226		11,226
五年以上		1,755		12,981
合計	\$	279,189	\$	376,221

(三)民國 111 年及 110 年 12 月 31 日,投資性不動產中已出租之帳面金額分別為 2,299,014 仟元及 2,354,345 仟元,其產生之租金收入分別為 212,998 仟元及 191,080 仟元。

(四)投資性不動產之公允價值係參考鄰近資產之市場交易價格,並考量經濟環境及公告現值變動等資訊,評估技術主要係採用比較法及現金流量折現法,屬第 3 等級公允價值。
(五)截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日止,苗栗大湖段土地累計減損為 231,549 仟元及 228,852 仟元。

(六)受法令限制借名登記於他人名下之農地明細:

	111 年	12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
龍潭洽水段	\$	35,100	\$	35,100
苗栗大湖段		94,241		94,241
桃園南崁段		17,631		17,631
合計	\$	146,972	\$	146,972

有關上列農地之保全措施,本公司已定期查調相關土地謄本, 並隨時派員查看以掌握土地最新使用狀況,且部分已設定抵押予本公司。關係人交易情形詳附註卅一(二)3.。

(七)已提供作為金融借款擔保情形詳附註卅二。

十七、短期借款

	111 年	12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
銀行信用借款	\$	740,000	\$	415,000
銀行擔保借款		500,000		-
合計	\$	1,240,000	\$	415,000
利率區間%		1.48~2.19	0.52~0.99
十八、應付短期票券
	111 年	12 31 日月	110	12 31 年月日
應付商業本票	\$	40,000	\$	160,000
減:未攤銷折價		(106)		(116)
淨額	\$	39,894	\$	159,884
利率區間%		1.5~2.39		0.5~0.79

抵押擔保情形詳附註卅二。

十九、員工退休金
(一)確定提撥計畫

本公司依「勞工退休金條例」訂定之員工退休計畫,係屬確定提撥計畫。依員工每月薪資 6%提撥退休金至勞工保險局之個人專戶。本公司於民國 111 年及 110 年度於綜合損益表認列為費用之退休金成本分別為 6,112 仟元及 6,135 仟元。

(二)確定福利計畫
1.本公司依「勞動基準法」訂定之員工退休計畫,係屬確定福利計畫。依該計畫之規定,員工退休金係按服務年資及退休前六個月之平均薪資計算。前述公司每月按員工薪資總額 2 %提撥員工退休金基金,交由勞工退休準備金監督委員會以該等委員會名義存入台灣銀行之專戶,年度終了前,若估算專戶餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工,本公司將於次年度三月底前一次提撥其差額。

確定福利計畫認列於綜合損益表之退休金成本金額列示如
下:

	111	年度	110 年度
服務成本	\$	-	\$	-
淨利息成本(收入)		19		10
認列於損(益)	\$	19	\$	10
再衡量數
計畫資產報酬(不包括包含於淨利息之金額)		218		39
精算(損失)利益-人口統計假設變動		(3)		(31)
精算(損失)利益-財務假設變動		358		223
精算(損失)利益-經驗調整		(513)		(83)
認列於其他綜合(損)益	\$	60	\$	148
上述認列於損益之各類成本及費用明細如下:
		111 年度		110 年度
營業成本	\$	19	\$	10
營業費用		-		-
合計	\$	19	\$	10
因確定福利計畫所產生之義務列入個體資產負債表之金額列
示如下:
	111 年	12 月 31 日 110	年	12 月 31 日
確定福利義務現值	\$	5,387	\$	5,632
計畫資產之公允價值		(2,812)		(2,858)
淨確定福利負債(資產)	\$	2,575	\$	2,774

本公司確定福利義務現值之變動列示如下:
---------------------	--

	111 年度		110 年度
期初確定福利義務	\$	5,632	\$ 5,866
當期服務成本		-	-
利息費用		39	21
福利支付數		(442)	(146)
再衡量數
精算損失(利益)-人口統計假設變動		3	31
精算損失(利益)-財務假設變動		(358)	(223)
精算損失(利益)-經驗調整		513	83
期末確定福利義務	\$	5,387	\$ 5,632

本公司計畫資產公允價值之變動列示如下:

	111 年度		110 年度
期初計畫資產公允價值	\$	2,858	\$ 2,796
利息收入		19	10
再衡量數
計畫資產報酬(不包括包含於淨利息之金額)		218	39
雇主提撥數		159	159
福利支付數		(442)	(146)
清償或縮減支付數		-	-
期末計畫資產公允價值	\$	2,812	\$ 2,858

計畫資產公允價值類別

111 年 12 月 31 日 110 年 12 月 31 日

現金及約當現金	\$ 2,812	\$	2,858
2.本公司精算評價之主要假設列示如下:
	111 年 12 月 31	日 110 年	12 月 31 日
折現率	1.30%		0.70%
預期未來薪資水準增加率	2.00%		2.00%
本公司因「勞動基準法」之退休金制度曝露於下列風險:
(1)民國 111 年及 110	年度之折現率及預期未來薪資水準增加
率與管理階層之估計差異達	0.25		個百分點時,對退休給付
義務之帳面價值影響如下:

111 年 12 月 31 日精算假設增加 0.25% 精算假設減少 0.25% 折現率 \$ (141) \$ 146 預期未來薪資水準增加率 \$ 144 \$ (140)

對確定福利義務現值之影響

110 年 12 月 31 日	精算假設增加 0.25%		精算假設減少 0.25%
折現率	\$	(155)	\$	161
預期未來薪資水準增加率	\$	158	\$	(153)

由於精算假設可能彼此相關,僅單一假設變動之可能性不大,故上述敏感度分析可能無法反映確定福利義務現值實際變動情形。此外,於前述敏感度分析中,報導期間結束日之確定福利義務現值係採預計單位福利法精算,與列入資產負債表之確定福利負債採用相同基礎衡量。

(2)本公司預期於民國 111 年 12 月 31 日以後一年內對確定福

利計畫提撥金額為 140 仟元,確定福利義務之加權平均存續期間為 10 年。

二十、權益

(一)普通股股本

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
額定股本	\$	6,800,000	\$	6,800,000
已發行股本	\$	3,373,260	\$	3,423,260

已發行之普通股每股面額為 10 元,每股享有一表決權及收取股利之權利。

民國 111 年 1 月 1 日至 12 月 31 日註銷庫藏股 50,000 仟元。 (二)資本公積

	111 年	12 月 31 日	110 年 12 月 31 日
股本溢價	\$	716	\$	727
公司債轉換溢價		444,133		450,718
處分資產增益		1,238		1,238
採用權益法認列關聯企業股權淨值變動數		3,658		3,658
合計	\$	449,745	\$	456,341

(三)保留盈餘

1.依本公司章程規定,公司年度決算如有盈餘,應先完納稅捐, 彌補以往年度虧損,其餘分配如下:
(1)提列 10%法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達資本總額時不在此限;
(2)必要時得依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;
(3)其餘併同以前年度累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案時,其中就股東紅利之提撥數額以不低於累積可分配盈餘百分之五,提請股東會決議分派股東紅利。

本公司生命週期係屬「成熟期」,惟為求企業永續經營,因應未來市場需求,並考慮公司未來之資本支出預算及需要暨兼顧維持穩定之股利發放,其中現金股利不低於股東紅利總額 10%,但遇當年度有重大投資計畫、重大營運變動事項及產能擴充或其他重大資本支出等資金需求時,得由董事會擬議全數改採股票股利發放之,並於報經股東會同意後辦理。依民國 111 年 6 月 8 日股東會修訂後章程,本公司分派紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部,如以發放現金之方式為之,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意後為之,並報告股東會。

2.法定盈餘公積

3.特別盈餘公積

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
IFRSs 首次適用轉換產生之提列數	\$	296,475	\$	297,955
其他權益項目減項提列數		-		-
合計	\$	296,475	\$	297,955

依金管證發字第 1010012865 號函、金管證發字第 1010047490 號函及「採用國際財務報導準則(IFRSs)後,提列特別盈餘公積之適用疑義問答」規定提列及迴轉特別盈餘公積。嗣後其他股東權益減項餘額有迴轉時,得就迴轉部分分派盈餘。 4.本公司民國 110 年度及 109 年度盈餘分配已於民國 111 年 3

月 18 日及 110 年 8 月 5 日股東常會決議通過,與原董事會通過之擬議配發情形相同。

		110 年度			109 年	度
	金	額	每股股利 (元)	金	額	每股股利 (元)
法定盈餘公積	\$	78,839		\$	86,173
現金股利		410,791	1.2		513,489	1.5
合計	\$	489,630		\$	599,662

5.本公司董事會於民國 112 年 3 月 15 日擬議通過 111 年度盈餘分配情形如下:

		111	度
	金	額		每股股利(元)
法定盈餘公積	\$	67,015
現金股利		404,791	\$	1.2
合計	\$	471,806

有關本公司民國 111 年度之盈餘分配案尚待民國 112 年度召開之股東常會決議。

(四)其他權益項目

	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	合	計
111 年 1 月 1 日餘額	\$ (36,371)	\$ 581,205	\$	544,834
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	35,334	-		35,334
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	-	(276,948)		(276,948)
採權益法認列之子公司及關聯企業之份額	-	(28,752)		(28,752)
處分權益工具累計損益轉列至保留盈餘	-	(6,158)		(6,158)
111 年 12 月 31 日餘額	\$ (1,037)	\$ 269,347	\$	268,310

	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	合計
110 年 1 月 1 日餘額	\$ (26,658)	\$ 84,011	\$ 57,353
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(9,713)	-	(9,713)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價(損)益	-	311,821	311,821
採權益法認列之子公司及關聯企業之份額	-	188,874	188,874
處分權益工具累計損益轉列至保留盈餘	-	(3,501)	(3,501)
110 年 12 月 31 日餘額	\$ (36,371)	\$ 581,205	\$ 544,834

(五)庫藏股票

	數(仟股)	金額
111 年 1 月 1 日餘額	-	\$ -
本期買回	5,000	105,816
本期註銷	(5,000)	(105,816)
111 年 12 月 31 日餘額	-	\$ -

1.本公司依證券交易法第 28 條之 2 規定,為維護公司信用及股東權益,經董事會決議買回及註銷庫藏股票。

2.依證券交易法規定公司對買回已發行在外股份之數量比例, 不得超過公司已發行股份總數百分之十,收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積之金額。
3.本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押,亦不得享有股利之分派及表決權等權利。
廿一、營業收入

	111 年度	110 年度
銷貨收入	\$ 986,339	\$ 912,233
營建收入	668,816	1,637,012
倉儲收入	281,575	245,699
合計	\$ 1,936,730	\$ 2,794,944

民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日,期初合約負債認列收入金額分別為 50,221 元及 197,159 仟元。

廿二、營業成本

		111 年度	110 年度
銷貨成本		\$ 768,184	\$ 726,945
營建成本		438,332	1,078,791
倉儲成本		104,849	105,484
合	計	\$ 1,311,365	\$ 1,911,220
廿三、其他收入
		111 年度	110 年度
股利收入		\$ 253,963	\$ 166,921
其	他	5,603	12,301
合	計	\$ 259,566	\$ 179,222
	廿四、其他利益及損失
		111 度年	110 年度
	處分及報廢不動產、廠房及設備(損)益	\$ 57	\$ 4
	外幣兌換(損)益	154,578	(37,825)
	透過損益按公允價值衡量之金融資產(負債)淨(損)益	(1,990)	4,046
什項支出		(778)	(587)
減損損失		(2,697)	(1,215)
合	計	\$ 149,170	\$ (35,577)
廿五、財務成本
		111 年度	110 年度
	銀行借款利息	\$ 8,406	\$ 3,595
	租賃負債之利息	383	426
合	計	\$ 8,789	\$ 4,021

		111	年度		110 年度
	屬於營業成本者		屬於營業費用者	合計		屬於營業成本者		屬於營業費用者	合計
薪資費用	\$ 96,250	\$	50,802	\$ 147,052	\$	93,760	\$	48,371	\$ 142,131
勞健保費用	7,196		4,630	11,826		7,115		4,701	11,816
退休金費用	4,086		2,046	6,132		4,079		2,066	6,145
董事酬勞	-		26,308	26,308		-		25,919	25,919
其他員工福利費用	2,112		1,075	3,187		2,732		1,439	4,171
用人費用	\$ 109,644	\$	84,861	\$ 194,505		\$ 107,686	\$	82,496	\$ 190,182
折舊費用	\$ 87,780	\$	15,876	\$ 103,656	\$	91,991	\$	15,764	\$ 107,755

本期發生之員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別彙總如下:

截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日止,本公司員工人數分別為 195 人及 200 人,其中未兼任員工之董事人數分別為 7 人及 7 人。民國 111 年及 110 年平均員工福利及平均薪資費用分別為 895 仟元、782 仟元及 851 仟元、736 仟元,平均員工薪資費用增加 6.3%。民國 111 年及 110 年本公司未設監察人,故無監察人酬金。

本公司薪資報酬政策如下:

(一)員工薪資:員工薪酬主要包括基本薪給(含本薪、伙食津貼)、績效獎金、個人績效年度調薪及年終獎金等。參照同業薪資市場行情、職務類別、學經歷、專業知識及技術、專業年資經驗, 以優於同業市場平均行情核定薪資。
(二)經理人之酬金政策係參考同業通常水準支給情形,並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性,由薪資報酬委員會提出建議案經董事會通過後執行。

(三)個人績效獎金:依公司營運績效及員工個人績效表現發放獎金。 (四)年度調薪:本公司視當年度總體經濟環境、經營利潤、員工績效考核結果以及激勵員工之長遠發展,參考同業薪資水平及同業整體調薪狀況之綜合考量,每年度進行一次薪酬調整作業。

經營績效與員工薪酬之關聯性:

本公司年度如有獲利,應提撥不低 1%為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象得包括董事會所訂條件之從屬公司員工;本公司應以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於 2%為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。公司倘有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

董事及其他主要管理階層之薪酬係參考同業通常水準支給情形,並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性,由薪資報酬委員會提出建議案經董事會通過後執行。

民國 112 年 3 月 15 日及 111 年 3 月 18 日董事會分別決議配發民國 111 年及 110 年度員工酬勞及董事酬勞如下:

		111 年	度	110 年度
	金	額	估列比例	金	額	估列比例
員工酬勞	\$	8,456	1%	\$	8,402	1%
董事酬勞		8,456	1%		8,402	1%
依章程規定本公司年度如有獲利應提撥不低於						1%為員工酬勞及不
高於			2%為董事酬勞,但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數
額。

前項員工酬勞得以股票或現金為之,其給付對象得包括董事會所訂條件之從屬公司員工,前項董事酬勞僅得以現金為之。

年度個體財務報告通過發布日後若金額仍有變動,則依會計估計變動處理,於次一年度調整入帳。民國 110 年及 109 年度員工酬勞及董事酬勞之實際配發金額與民國 110 年及 109 年度個體財務報告之認列金額並無差異。

上述有關董事會決議及股東會決議之員工酬勞及董事酬勞相關資訊,請至公開資訊觀測站查詢。

廿七、所得稅

(一)認列於損益之所得稅

所得稅(費用)利益之主要組成項目如下:

	111 年度	110 年度
當期所得稅:
本期產生者	\$ (68,183)	\$ (2,837)
未分配盈餘加徵	(14,938)	(15,241)
繳納土地增值稅	(9,925)	(25,323)
	(93,046)	(43,401)
遞延所得稅:
本期產生者	(23,947)	(1,954)
認列於損益之所得稅(費用)利益	\$ (116,993)	\$ (45,355)
會計利潤與當期所得稅費用之調節如下:
	111 年度	110 年度
稅前淨利益按法定稅率計算之稅額	\$ 165,735	\$ 164,662
所得稅調節項目稅額之影響數:
決定課稅所得時應予調整增(減)	(14,573)	(20,468)
國內證券交易所得停徵	-	700
免稅所得	(87,518)	(143,317)
其他	4,539	1,260
當期所得稅費用(利益)	\$ 68,183	\$ 2,837

(二)認列於其他綜合損益之所得稅

	111 年度	110 年度
確定福利計畫再衡量數	\$ (12)	\$ (30)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	9,899	1,893
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(8,834)	2,428
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	197	(251)
與其他綜合損(益)相關之所得稅	\$ 1,250	\$ 4,040

(三)遞延所得稅資產及負債

資產負債表中之遞延所得稅資產及負債分析如下:

		111	年	度
	期初餘額	認列於 (損)益		認列於其他綜合損益	期末餘額
淨確定福利負債	\$ 554	\$ (27)	\$	(12)	\$ 515
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	1,489	-		9,899	11,388
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	9,093	-		(8,834)	259
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	-	-		146	146
未實現兌換損失	208	4,649		-	4,857
其他	34,978	(19,274)		-	15,704
虧損扣抵	6,593	(6,593)		-	-
投資抵減	676	(676)		-	-
遞延所得稅資產	\$ 53,591	\$ (21,921)	\$	1,199	\$ 32,869
淨確定福利資產	\$ (1,389)	\$ 1,389	\$	-	\$ -
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	(51)	-		51	-
未實現兌換利益	(278)	(221)		-	(499)
其他	(363)	(3,194)		-	(3,557)
土地增值稅	(166,357)	-		-	(166,357)
遞延所得稅(負債)	\$ (168,438)	\$ (2,026)	\$	51	\$ (170,413)

		110	年	度
	期初餘額	認列於 (損)益		認列於其他綜合損益	期末餘額
淨確定福利負債	\$ 584	\$ -	\$	(30)	\$ 554
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	-	-		1,489	1,489
國外營運機構財務報表換算之兌換差額	6,665	-		2,428	9,093
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	200	-		(200)	-
未實現兌換損失	1,821	(1,613)		-	208
其他	30,145	4,833		-	34,978
虧損扣抵	15,966	(9,373)		-	6,593
投資抵減	994	(318)		-	676
遞延所得稅資產	\$ 56,375	\$ (6,471)	\$	3,687	\$ 53,591
淨確定福利資產	\$ (1,359)	\$ (30)	\$	-	\$ (1,389)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	(404)	-		404	-
透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價損益	-	-		(51)	(51)
未實現兌換利益	-	(278)		-	(278)
其他	(5,188)	4,825		-	(363)
土地增值稅	(166,357)	-		-	(166,357)
遞延所得稅(負債)	\$ (173,308)	\$ 4,517	\$	353	\$ (168,438)

(四)本公司營利事業所得稅結算申報案件經主管機關核定至民國 109 年度。

廿八、每股盈餘

(一)基本每股盈餘

	111 年度	110 年度
本期淨利	\$ 711,684	\$ 777,956
普通股加權平均股數(仟股)	340,126	342,326
基本每股盈餘(元)	\$ 2.09	\$ 2.27
(二)稀釋每股盈餘
	111 年度	110 年度
本期淨利	\$ 711,684	\$ 777,956
普通股加權平均股數(仟股)	340,126	342,326
潛在普通股-員工分紅(仟股)	485	459
稀釋每股盈餘之股數(仟股)	340,611	342,785
稀釋每股盈餘(元)	\$ 2.09	\$ 2.27

若公司得選擇以股票或現金發放員工酬勞,則計算稀釋每股盈餘時,假設員工酬勞將採發放股票方式,並於該潛在普通股具有稀釋作用時計入加權平均流通在外股數,以計算稀釋每股盈餘。於次年度決議員工酬勞發放股數前計算稀釋每股盈餘時, 亦繼續考量該等潛在普通股之稀釋作用。

廿九、資本管理

三十、金融工具

(一)金融工具之種類

111 年 12 月 31 日 110 年 12 月 31 日

金融資產
透過損益按公允價值衡量之金融資產	\$ 16,963	\$ 18,953
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	3,586,774	3,564,424
按攤銷後成本衡量之金融資產
現金及約當現金	1,775,404	1,987,541
應收款項	194,400	228,683
其他金融資產	20,000	47,620
存出保證金	40,376	39,626
合計	\$ 5,633,917	\$ 5,886,847
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
短期借款	\$ 1,240,000	\$ 415,000
應付短期票券	39,894	159,884
應付款項	262,387	261,249
存入保證金	48,533	44,523
合計	\$ 1,590,814	\$ 880,656

(二)金融工具之公允價值

1.非按公允價值衡量之金融工具

本公司非按公允價值衡量之金融資產及金融負債,包含現金及約當現金、應收款項、其他金融資產、短期借款、應付短期票券及應付款項。此類金融工具之到期日甚近,其帳面價值應屬估計公允價值之合理基礎。亦包含存出保證金及存入保證金, 因其返還日期具不確定性,故以其在資產負債表上帳面價值估計公允價值。

2.認列於資產負債表之公允價值衡量

下表係提供原始認列後以公允價值衡量之金融工具的相關分析,並以公允價值之可觀察程度分為第一至第三等級。

(1)第一等級公允價值衡量係指以來自活絡市場相同資產或負債之公開報價(未經調整)。
(2)第二等級公允價值衡量係指除第一等級之公開報價外,以屬於該資產或負債直接(亦即價格)或間接(亦即由價格推導而得)可觀察之輸入值推導公允價值。
(3)第三等級公允價值衡量係指評價技術係非以可觀察市場資料為基礎之資產或負債之輸入值(不可觀察之輸入值)推導公允價值。
3.有關以公允價值衡量之金融工具,本公司依資產及負債之性質、特性與風險及公允價值等級之基礎分類分析如下:

	111 年 12 月 31 日
	第一等級		第二等級		第三等級		合計
透過損益按公允價值
衡量之金融資產
基金	\$ 16,963	\$	-	\$	-	\$	16,963
透過其他綜合損益按
公允價值衡量之金融
資產
上市(櫃)公司股票	\$ 3,505,489	\$	-	\$	-		\$ 3,505,489
興櫃公司股票	-		-		-		-

未上市(櫃)公司股票 - - 67,342 67,342 金融債券 13,943 - - 13,943 合計 \$ 3,519,432 \$ - \$ 67,342 \$ 3,586,774

(1)以重複性基礎按公允價值衡量之金融資產及負債:

	110 年 12 月 31 日
	第一等級	第二等級	第三等級	合計
透過損益按公允價值衡量之金融資產
基金	\$ 18,953	\$ -	\$ -	\$ 18,953
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
上市(櫃)公司股票	\$ 3,426,807	\$ -	\$ -	\$ 3,426,807
興櫃公司股票	-	14,893	-	14,893
未上市(櫃)公司股票	-	-	109,212	109,212
金融債券	13,512	-	-	13,512
合計	\$ 3,440,319	\$ 14,893	\$ 109,212	\$ 3,564,424

(2)以非重複性基礎按公允價值衡量之金融資產及負債:無。

4.屬第一等級公允價值衡量項目係以市場報價作為公允價輸入

值,明細如下:

項	目		市	場	報	價
上市(櫃)公司股票		收盤價
基金及金融債券		淨資產價值

5.屬第二等級公允價值衡量項目係以櫃檯買賣中心最近成交價格及報價資料可觀察之輸入值,作為評估公允價值之基礎。 6.第二等級公允價值衡量之弘凱光電(股)公司興櫃股票於民國 111 年 1 月轉上市,改列為第一等級公允價值衡量金融資產。 7.金融資產以第三等級公允價值衡量之調節:

	111 年度	110 年度
期初餘額	\$ 109,212	\$ 92,112
本期購入	-	-
減資退還股款	(2,000)	(9,000)
本年度認列於其他綜合(損)益	(5,782)	26,100
本期處分	(34,088)	-
期末餘額	\$ 67,342	\$ 109,212

8.有關第三等級公允價值衡量項目係以股價淨值比法、淨資產價值法、收益法、市場法等評價技術作為評估公允價值之基礎,本公司經審慎評估選擇採用評價模型及評價參數之重大不可觀察輸入值,因此公允價值衡量係屬合理,惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導致評價之結果不同。假若評價參數之股價淨值乘數增加、缺乏市場流通性折價降低、加權平均資金成本折現率降低,將增加該等投資公允價值。

(三)財務風險管理目的

本公司財務風險管理目標,係為管理與營運活動相關之匯率風險、利率風險、信用風險及流動風險。為降低相關財務風險, 本公司致力於辨認、評估並規避市場之不確定性,以降低市場變動對公司財務績效之潛在不利影響。

本公司之重要財務活動,係經董事會並依相關規範及內部控制制度進行覆核。於財務計劃執行期間,本公司必須恪遵關於整體財務風險管理及權責劃分之相關財務操作程序。

(四)市場風險

本公司主要暴露於外幣匯率變動及利率變動等市場風險。

1.外幣匯率風險

本公司匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收帳款、其他應付款、透過損益按公允價值衡量之金融資產之基金、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之金融債券及原始到期日逾三個月以上之外幣定期存款。

		111 年 12 月 31 日			110 年 12 月 31 日
	外幣	匯率	金額	外幣	匯率	金額
金融資產
貨幣性項目
美金	45,298	30.65	1,388,394	38,545	27.62	1,064,615
港幣	16	3.911	63	14,338	3.521	50,485
日圓	235,628	0.2305	54,312	423,910	0.2385	101,103
人民幣	1,452	4.384	6,365	51,408	4.32	222,083
非貨幣性項目
美金	328	30.65	10,052	2,685	27.62	74,169
金融負債
貨幣性項目
美金	138	30.75	4,236	123	27.72	3,410
港幣	2	3.971	8	1	3.581	4
日圓	39	0.2346	9	147	0.2426	36
人民幣	2	4.434	7	32	4.37	142

有關受重大匯率波動影響之外幣金融資產及負債資訊如下:

有關外幣匯率風險之敏感度分析,主要係針對財務報導期間結束日外幣貨幣性項目計算。當新臺幣對外幣升值/貶值 1%時, 本公司於民國 111 年及 110 年度之稅前損益將分別增加/減少 14,449 仟元及 14,347 仟元。

由於本公司外幣交易種類繁多,故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損益資訊,民國 111 年及 110 年度認列之外幣兌換損益 (含已實現及未實現)分別為利益 154,577 仟元及損失 37,825 仟元。

2.利率風險

利率風險係指由於市場利率之變動所造成非衍生金融工具公允價值變動之風險。本公司之利率風險,主要係來自於短期借款及應付短期票券。

有關利率風險之敏感度分析,係以財務報導期間結束日固定利率借款為計算基礎,並假設持有一個年度。假若利率上升/下降 1%時,本公司於民國 111 年及 110 年度之稅前損益將分別減少/增加 12,799 仟元及 5,749 仟元。

3.其他價格風險

本公司權益工具之價格風險,主要係來自於分類透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產之投資;且所有重大權益工具投資皆經本公司董事會核准後始得為之。

有關權益工具價格風險之敏感度分析,係以財務報導期間結束日之公允價值變動為計算基礎。假若權益工具價格上升/下降 1%時,本公司於民國 111 年及 110 年度綜合損益總額將分別增加/減少 35,728 仟元及 35,509 仟元。

(五)信用風險管理

信用風險係指交易對方違反合約義務並對本公司造成財務損失之風險。本公司之信用風險,主要係來自於營運活動產生之應收款項,及投資活動產生之銀行存款及其他金融工具。營運相關信用風險與財務信用風險係分別管理。

1.營運相關信用風險

為維持應收帳款的品質,本公司已建立營運相關信用風險管理之程序。個別客戶的風險評估係考量包括該客戶之財務狀況、本公司內部信用評等、歷史交易紀錄及目前經濟狀況等多項可能影響客戶付款能力之因素。本公司亦會在適當時機使用某些信用增強工具,如預收貨款及信用保險等,以降低特定客戶的信用風險。

截至民國 111 年及 110 年 12 月 31 日,前十大客戶之應收帳款餘額占本公司應收帳款餘額分別為 54%及 61%,其餘應收帳款之信用集中風險相對並不重大。

2.財務信用風險

銀行存款及其他金融工具之信用風險,係由本公司財務部門衡量並監控。由於本公司之交易對象均係國內信用良好之銀行, 無重大之履約疑慮,故無重大之信用風險。

(六)流動性風險管理

本公司管理流動性風險之目標,係為維持營運所需之現金及約當現金、高流動性之有價證券及足夠的銀行融資額度等,以確保本公司具有充足的財務彈性,營運資金足以支應已約定還款期間之金融負債。

1.下表係按到期日及未折現之到期金額彙總列示本公司已約定還款期間之金融負債分析:

	短於 1 年	2~3 年	4~5 年	5 年以上	合	計
非衍生金融負債
短期借款	\$1,240,000	\$ -	\$ -	\$ -	\$1,240,000
應付短期票券	39,894	-	-	-		39,894
應付款項	262,387	-	-	-		262,387
租賃負債	6,108	11,882	10,879	5,440		34,309
存入保證金	19,987	26,592	1,680	274		48,533
合計	\$1,568,376	\$ 38,474	\$ 12,559	\$ 5,714	\$1,625,123

111 年 12 月 31 日

						110 年 12 月 31 日
--	--	--	--	--	--	-----------------	--

	短於 1 年	2~3 年	4~5 年	5 年以上	合計
非衍生金融負債
短期借款	\$ 415,000	\$ -	\$ -	\$ -	\$ 415,000
應付短期票券	159,884	-	-	-	159,884
應付款項	261,249	-	-	-	261,249
租賃負債	5,439	10,879	10,879	10,880	38,077
存入保證金	16,760	19,469	8,020	274	44,523
合計	\$ 858,332	\$ 30,348	\$ 18,899	\$ 11,154	\$ 918,733

2.融資額度

	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
無擔保銀行透支額度
-已動用金額	\$	-	\$	-
-未動用金額		90,000		90,000
	\$	90,000	\$	90,000
	111	年 12 月 31 日	110	年 12 月 31 日
無擔保銀行借款額度
-已動用金額	\$	780,000	\$	575,000
-未動用金額		2,165,000		2,370,000
	\$	2,945,000	\$	2,945,000
有擔保銀行借款額度
-已動用金額	\$	500,000	\$	-
-未動用金額		810,000		170,000
	\$	1,310,000	\$	170,000

卅一、關係人交易

(一)關係人之名稱及關係

關係人之名稱	與本公司之關係
板建開發(股)公司	本公司之子公司
FRG US Corp.	本公司之子公司
厚和建設(股)公司	本公司採權益法評價之被投資公司
厚茂(股)公司	其董事長為本公司董事長之二親等親屬
誠禧投資(股)公司	其董事長為本公司總經理之配偶
宏合建設開發(股)公司	其董事長為本公司董事長之配偶之一親等親屬
瑞錦國際(股)公司	其董事長為本公司董事長之配偶
風和國際(股)公司	其董事長為本公司董事長之二親等親屬
英城營造(股)公司	其董事長為本公司法人董事代表人
財團法人厚生慈善基金會	其董事長與本公司董事長相同
徐正材	本公司之董事長
徐維志	為本公司法人董事之代表人

(二)與關係人重大交易

1.營業收入-租金

	111	年度		110 年度
其他	\$	1,185	\$	1,185
	111 年	12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
存入保證金	\$	274	\$	274

子公司及關聯企業向本公司承租辦公室,其租約內容由雙方協議決定,並按月收取租金。

2.承租協議

本公司於民國 107 年 12 月與厚和建設(股)、厚茂(股)、誠禧投資(股)及宏合建設開發(股)公司簽訂營業租賃契約承租辦公室,租賃期間為民國 107 年 12 月至 117 年 12 月,租賃約定第 6 年依消費者物價指數,按前一年度累計平均漲幅比例調整。於租賃期間終止時,本公司對前述租賃均無優惠承購權。租金係按月給付。

租賃負債	111	年 12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
厚和建設(股)	\$	6,275	\$	7,281
厚茂(股)		6,017		6,982
誠禧投資(股)		12,777		14,826
宏合建設開發(股)		6,536		7,585
合計	\$	31,605	\$	36,674
	111	年 12 月 31 日	110 年	12 月 31 日
存出保證金	\$	1,167	\$	1,167
		111 年度		110 年度
財務成本	\$	383	\$	426
折舊費用	\$	5,483	\$	5,155

3.勞務報酬費用

		111 至	1 1 年月日 12 月 31 日	110 年至 12	1 1 月日月 31 日
其	他	\$	6,010	\$	-

4.民國 111 年及 110 年 12 月 31 日投資性不動產以主要管理階層名義持有之農地均為 109,204 仟元,該農地已設定抵押權予本公司以茲保全。
5.出售不動產
(1) 民國 110 年銷售與大陸建設(股)公司共同出資合作開發興建之台北市琢白案房地及車位予瑞錦國際(股)公司,銷售價格係依照市場行情決定,合約總價(含稅)為 310,500 仟元。依出資比計算,屬本公司之交易價款為 62,100 仟元, 處分利益為 12,794 仟元。
(2) 民國111年1月已解散清算之子公司達冠育樂股份有限公司,出售南投縣埔里鎮土地予風和國際(股)公司,銷售價格總金額為 6,350 仟元,處分利益為 5,118 仟元。
6.本公司 111 年自地委託英城營造(股)公司建設龍潭智能園區 A 區新建工程,契約總金額為 770,000 仟元(含稅),並預計於開工之日起 2 年內竣工。
7.捐贈費用

	111 年度	110 年度
財團法人厚生慈善基金會	\$ 7,500	\$ 10,000
8.資金貸與(其他應收款)
	111 年度	110 年度
FRG US Corp.	\$ -	\$ 82,860
民國 111 年度已認列之利息收入為	296	仟元,期末應收利息
為 0 仟元。

(三)對主要管理階層之獎酬

對董事及其他主要管理階層成員之薪酬資訊如下:

	111 年度	110 年度
短期福利	\$ 56,724	\$ 53,220
退職後福利	547	503
合計	\$ 57,271	\$ 53,723

卅二、質抵押之資產

計有下列資產已提供作為金融業借款、購料及國際物流業務之擔保,其帳面金額如下:

20,000

-
287,640
186,501
494,141

卅三、重大或有負債及未認列之合約承諾

(一)本公司因新建工程而簽訂之工程合約總價民國 111 年 12 月 31 日為 770,000 仟元,尚未付款。

(二)本公司因授信合約保證而開立之存出保證票據民國 111 年 12 月 31 日及 110 年 12 月 31 日均為 3,205,000 仟元。
(三)本公司以前年度購買之桃園蘆竹地區之農地(民國 111 年 12 月 31 日帳面金額 17,631 仟元),係以具有自耕農身分之前員工之名義借名登記,為維護本公司之權益,本公司已向該員工名下之土地完成土地假處分或假扣押執行,均已完成查封登記,並向桃園地方法院提起訴訟,請求返還借名登記土地,民國 111 年 7 月經地方法院判決本公司敗訴。本公司已於民國 111 年 8 月提出上訴,目前法院審理中。

卅四、重大之災害損失:無。

卅五、重大之期後事項

本公司於民國 112 年 2 月增資子公司 FRG US 公司 1,255 萬美元。

卅六、附註揭露事項

(一)重大交易事項相關資訊

1.資金貸與他人:

資金貸與他人

元與仟貸幣金新台資	額 3) 限註 ( 總	\$ 4,745,034
象位: 與對貸單別金個資對	額 3) 註限 (	\$ 4,745,034
品	值價	-
保擔	稱名	-
抵備提列	額金帳呆	-
融短期有	必因金之原資通要	資置房運營購實金( 充	款) 地
來往務業	額金	-
金資	性質與貸	通融短期
率利	間區	0.35%
支際動	額	-) -
實	金	(US\$ \$
額餘末期	2) 註 (	-) - (US\$ \$
期本	額餘高最	(US\$ 3,000) 96,480
為是否	人係關	\$ 是
	科目來往	款收應他其
	象對與貸	FRG US Corp.
金資貸出	司公之	公司本
號編	(註 1)	0

註 1:編號欄之填寫方法如下:

(1)發行人填 0。

(2)被投資公司按公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號。

註 2:期末餘額係經董事會決議通過之額度。

註 3:本公司資金貸與總額以不超過本公司淨值百分之四十為限;個別資金貸與以不超過本公司淨值百分之四十為限。

註 4:美金以 1:30.65 (民國 111 年 12 月 30 日匯率)計算。

證: 保
書
背
人
他
為
2.

單位:新台幣仟元及外幣仟元

陸大對屬	證書背地區保	-	-
公司子屬	證公司保母書對背	-	-
公司母屬	證公司保子書對背	-	-
證保書背	額 3) 限註高 ( 最	\$ 3,558,776	3,558,776
金證保書背計累	務率財比之近期值最淨佔表報額	% 3.44	% 2.88
保擔產財以	證額保書之背金	-	-
際實	額金支動	(USD12,494.9) 384,217 \$	(USD 10,796.7) 331,999
書末背期	額 4) 餘註證 ( 保	(USD 13,251.4) 407,481 \$	(USD11,117.7) 341,869
保書背本期	額餘高最證	(USD 13,251.4) 427,490 \$	(USD11,117.7) 358,657
業證企保一書單背對	額 3) 註 ( 限	\$ 1,779,388	1,779,388
象對	係關	2 註	2 註
證保書被背	稱名公司	950 Property LLC	Property LLC Property LLC & 950 Retail 950 Hotel
者證保書背	稱名公司	公司生厚	公司生厚
號編	1) 註 (	0	0

註 1:編號欄之填寫方法如下:

(1)發行人填 0。

(2)被投資公司按公司別由阿拉伯數字 1 開始依序編號。

註 2:因共同投資關係由各出資股東依其持股比率對其背書保證之公司。

註 3:本公司對單一企業背書保證之限額以不超過本公司最近期財務報表淨值 15%為限;對外背書保證總額以不超過本公司最近期財務報表淨值 30%為限。

註 4:美金以 1:30.75 (民國 111 年 12 月 30 日匯率)計算。

	註備					註	註											註		註		註
末	值價允公	8,654 \$	8,309	45,896	50,604	273,201	324,241	130,846	48,872	131,411	204,060	147,998	316,128	3,339	17,540	23,909	608,517	121,614	92,188	130,732	13,884	145,639	120,269	7,082	201,754	191,104
	例 % 比股持	-	-	0.02	0.01	0.05	0.08	0.08	0.01	-	0.10	0.05	1.28	-	0.01	0.01	0.32	0.40	0.10	0.57	0.12	0.07	0.07	0.39	0.45	0.89
	額金面帳	8,654 \$	8,309	45,896	50,604	273,201	324,241	130,846	48,872	131,411	204,060	147,998	316,128	3,339	17,540	23,909	608,517	121,614	92,188	130,732	13,884	145,639	120,269	7,082	201,754	191,104
期	數位單數/ 股	997,009	202	1,363,911	583,000	3,847,900	4,599,170	4,101,761	1,640,000	293,000	760,000	2,047,000	3,552,000	138,821	2,000,000	666,000	36,329,397	5,656,447	1,916,600	4,669,000	78,000	2,210,000	1,894,000	267,241	3,552,000	2,593,000
	目科列帳	金之量衡值流價允公按益損過透	動〃產資融	值價動允流公 - 按產益資損融合金綜之他量其衡過透	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃	〃
	係券關證之價人有行與發
	稱名及類種券證價有	金基產資重多益收別金特聯基安	金基債司公級資投 NN(L)	司公股) 泥( 水票灣股台	司公股) 業( 工膠塑灣台	司公股) 膠( 塑亞南	司公股) 維( 纖學化灣台	公司股) 新( 東遠	司公股) 鐵( 鋼國中	司公股) 造( 製路電體積灣台	司公股) 腦( 電碩華	司公股) 腦( 電達廣	司公股) 設( 建固華	司公股) 控( 金山玉	司公股) 控( 金光新	股別特種乙司公股) 控( 金光新	司公股) 控( 金豐永	司公股) 百( 遠	司公股) 股( 控資投大聯大	司公股) 股( 控資投陸欣	司-KY 公股) 料( 材新然大自南濟	司公股) 信( 電傳遠	司公股) 技( 科合聯碩和	司公股) 電( 光凱弘	司公股) 業( 事設建雄遠	司公股) 設( 建虹長
	之司有公持	司公本

3.期末持有有價證券情形

\$ 2.25 5.02 1.24 0.28 0.02 1.22 0.01 - - 134,743 3,475 4,410 1,386 356 16,652 826 7,444 1,678,000 579,125 14,000 1,000 1,000 22,516 7,283 111,395 值動價動允流流公非 - 按 - 產益產資〃〃〃〃〃〃〃	1.65 8,540 895,300	10.00 17,480 1,150,000	- 16,400 1		- 13,943 480,000 值價		0.37 711,589 42,482,945 值價	0.31 66,625 904,000	0.01 26,649 791,954	0.05 21,584 380,000	- 4,649 214,240	- 10,143 345,000	- 18,796 740,000	- 5,912 210,000
10,291 \$ 1,023,951 值價允公按益損合


金金綜之之他量其量衡過衡透	〃融合融	資損〃	〃		公 - 按產益資損融合金綜之他量其衡過透	流	公 - 按益損合綜他其過透	流產資〃融金之量衡	〃	允允〃	動動〃	〃	〃	〃

司司 Motor Company 公公股) 股) 司公業( 業( Citigroup Inc. 股) 司工工公子( 學璃股) 化玻電陽( Ford 聯生生	司公股)	司公股) 資( 投業	股別特司公股) 樂( 育	債			司公股) 控(	司公股)	司公股) 設( 泥(	司公股) 設( 金建建	Delhi International Airport Limited 司公股) 控( 水金創票品( 司基虹雄大溪豐灣	司公股) 創(	息股高 0056	司公股) 技( 科達世

4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上:無。

5.取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上

	他項事定其約	無
	及形的情得目使用取	發開產動不
	之據定依決考格參價	鑑價
料資轉	額金	- \$
移次前其者,	期轉日移	-
人係關為象對	人係行關發之與	-
交易	人有所	-
	係關	無
	象對交易	飯店公司大賓股) 國 (
	款形情付支價	件條合約款依付
	額金交易	\$ 1,438,766
	實生日發事	110.11.15
	稱名產財	金前地雄土高區
	產司動公得不取之	公司股) 生( 厚

6.處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額 20%以上:無。

7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額 20%以上:無。

8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額 20%以上:無。

9.從事衍生性商品交易:無。

註備		司公子	司公子	司公子
資列認投期本	益損) 之 (	\$ 31,696	(19,437)	-			6,342	(829)	(37)
公期資本投被司	益損) (	\$ 31,696	(19,437)	-			23,198	(2,078)	(77)
有	額金面帳	\$ 901,586	481,638	-			63,226	31,741	8,404
持末	率比	100.00	100.00	99.99			26.20	39.90	48.26
期	數股	56,000,000	9,126,000	9,999			7,597,927	3,990,000	48,260
額金資	底年年去	\$ 560,000	461,349	34			75,979	59,850	483
投始原	末期期本	\$ 560,000	560,933	34			75,979	59,850	483
目項業營要主		建出興樓大商廠業造商售及營出託及宅租委住	發開資、售投租地產動房與不	務業資投般一			商宅建住興民商國造售樓、營出託大租委業出	建出興樓大商廠業造商售及營出託及宅租委住	租顧介資出投樓仲大地、公土易辦屋貿際房、及國問
區地		灣	國	港			灣	灣	灣
在	所	台	美	香			台	台	台
司公資投被	稱名	股) 發( 開建司板公	FRG US Corp.	KINGSHALE	INDUSTRIAL	MITED LI	股) 設( 建和司公厚	股) 發( 開和司風公	股) 發( 開孚司公瑞
司公資投	稱名	司公本

(二)轉投資事業相關資訊

(三)大陸投資資訊:無。

(四)主要股東資訊:

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
瑞孚建設(股)公司	34,070,754	10.10%
誠禧投資(股)公司	16,872,989	5.00%
瑞錦國際(股)公司	17,487,047	5.18%

註:(1) 本表主要股東資訊係由集保公司以每季底最後一個營業日,計算股東持有公司已完成無實體登錄交付(含庫藏股) 之普通股及特別股合計達百分之五以上資料。至於公司財務報告所記載股本與公司實際已完成無實體登錄交付股數,可能因編製計算基礎不同或有差異。
(2)上開資料如屬股東將持股交付信託,係以受託人開立信託專戶之委託人個別分戶揭示。至於股東依據證券交易法令辦理持股超過百分之十之內部人股權申報,其持股包括本人持股加計其交付信託且對信託財產具有運用決定權股份等,有關內部人股權申報資料請參閱公開資訊觀測站。

卅七、部門資訊

本公司部門資訊已於民國 111 年度合併財務報告中揭露。

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 其對本公司財務狀況之影響:無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況

二、財務績效

三、現金流量

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃

六、風險事項分析

七、其他重要事項

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析:

單位:新台幣仟元

年度	110 年度	111	差異
項目		年度	金額	%
流動資產	8,863,248	9,589,846	726,598	8.20%
不動產、廠房及設備	809,079	793,418	(15,661)	-1.94%
其他資產	3,443,075	3,375,941	(67,134)	-1.95%
資產總額	13,115,402	13,759,205	643,803	4.91%
流動負債	930,236	1,647,518	717,282	77.11%
非流動負債	247,340	249,102	1,762	0.71%
負債總額	1,177,576	1,896,620	719,044	61.06%
股本	3,423,260	3,373,260	(50,000)	-1.46%
資本公積	456,341	449,745	(6,596)	-1.45%
保留盈餘	7,513,391	7,771,270	257,879	3.43%
其他權益	544,834	268,310	(276,524)	-50.75%
庫藏股票	0	0	0	0.00%
非控制權益	0	0	0	0.00%
權益總額	11,937,826	11,862,585	(75,241)	-0.63%

(一)變動分析說明:

1.流動負債:主要係因本期短期借款增加以支付高雄國賓飯店開發案尾款所致。 2.其他權益:主要係因本期透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現利益所致。

(二)未來因應計劃:

隨著各建案成屋持續出售將持續帶來現金流入,所收取房屋款將有效運用及投資、償還銀行借款及負債並健全財務體質以保障股東權益。

二、財務績效:

(一)經營結果比較分析表:

單位:新台幣仟元

年度項目	110 年度	111 年度	增(減)金額	變動比例%
營業收入	2,794,884	1,937,243	(857,641)	-30.69%
營業成本	1,911,220	1,312,034	(599,186)	-31.35%
營業毛利	883,664	625,209	(258,455)	-29.25%
營業費用	256,422	254,339	(2,083)	-0.81%
營業利益	627,242	370,870	(256,372)	-40.87%
營業外收入及支出	196,109	459,427	263,318	134.27%
稅前淨利	823,351	830,297	6,946	0.84%
所得稅費用	45,395	118,613	73,218	161.29%
繼續營業單位本期淨利	777,956	711,684	(66,272)	-8.52%

增減比例變動分析說明:

1.營業收入、營業成本、營業毛利、營業利益減少主要係因本期建案出售減少致本期營業收入減少所致。

2.營業外收入及支出增加主要係因本期股利收入增加及外幣兌換利益所致。

(二)預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:

本公司專注於調整生產結構及製造流程,使公司所擁有之生產體系符合市場之需求;並致力於生產品質的管控,提升作業效能,降低生產損耗,促使生產成本降低之效益,同時消弭全球原物料價格上漲之衝擊。亦積極投入新產品與新技術之開發,擴大國際行銷通路據點及市場與產品多樣化,以增加產品之附加價值,加上營建業務及倉儲業務等多角化經營下,以期能使本公司之營運持續成長。

三、現金流量:

(一)最近年度現金流動性分析:

單位:新台幣仟元

期初現金	全年營業活動	全年淨	現金剩餘	現金不足額之補救措施
餘額○1	淨現金流量○2	現金流量○3	數額○1 +○2 +○3	投資計畫	理財計劃
2,012,367	(21,411)	(171,771)	1,819,185	-	-

1、本年度現金流量變動情形分析:

(1)營業活動:主要係因支付高雄國賓飯店開發案後續期款,致營業活動為淨現金流出。
(2)投資活動:主要係因本期取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產所致。
(3)籌資活動:主要係因本期短期借款增加以支付高雄國賓飯店開發案尾款所致及發放現金股利所致。
2、預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。

(二)最近二年度流動性分析:

年度項目	110 年 12 月 31 日	111 年 12 月 31 日	增(減)比例
現金流量比率	185.49	(1.30)	-100.70%
現金流量允當比率	371.31	221.93	-40.23%
現金再投資比率	9.09	(3.24)	-135.64%
增減比例變動分析說明:
	現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率:本期營業活動之

淨現金流入減少,主要係因本期支付高雄國賓飯店開發案後續期款所

(三)未來一年現金流動性分析:

致。

單位:新台幣仟元

期初現金	預計全年營業活動	預計全年淨	預計現金剩餘	預計現金不足額之補救措施
餘額○1	淨現金流量○2	現金流量○3	數額○1 +○2 +○3	投資計畫	理財計劃
1,819,185	1,068,648	(1,164,449)	1,723,384	-	-

1、112 年度現金流量變動情形分析:

(1)營業活動:主要係預計銷售營建案房地款入帳及股利收入所致。

(2)投資及籌資活動:主要為金融資產投資、現金減資及發放111年度股東現金股利所致。
2、預計現金不足額之補救措施及流動性分析:無。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:

(一)重大資本支出之運用情形及資金來源:

單位:新台幣仟元

計畫項目			實際或預定資金運用情形
	實際或預期之資金來源	所需資金總額	110 年	111 年
高雄市前金區後金段簽訂合作開發契約	自有資金及銀行借款	1,438,766	143,877	1,294,889
龍潭智能園區工程	自有資金及銀行借款	770,000	0	0

(二)預期可能產生效益

(1)目前規劃兩棟地上 45-48 層大樓,全案總戶數約 772 戶。本公司購買 30% 之土地,預計可分得 11.1%之權益。

(2)本公司以自地委建龍潭智能園區工程,目前規劃興建地下一層及地上四層大樓,一層兩戶共申請 6 戶,擬向台北關申請設置物流中心,主要招商對象為龍潭及新竹科學園區之廠商及進口需保稅倉庫之國外廠商。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:

說明項目	金額	政策	獲利或虧損之主要原因	改善計畫	未來其他投資計畫
FRG US CORP.	投資成本 560,933 仟元	不動產投資、開發與房地租售	本期認列損失 19,437 仟元	無	無
板建開發股份有公司	投資成本 560,000 仟元	金融商品投資	本期認列利益 31,696 仟元	無	無

六、風險事項分析:

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施: 1.利率:
(a)本公司生命週期係屬「成熟期」,產業競爭激烈,及土地開發建案,為求穩健與永續經營之原則,持續維持低負債比率,111 年度財務費用約 8,789 仟元,較 110 年度增加。
(b)未來仍將持續秉持穩健與永續經營之原則,維持低負債之經營,惟對利率趨勢,仍將持續觀察並蒐集市場資訊供參考。
2.匯率:
- (a)本公司 111 年度外銷比例約佔銷貨收入之 59%,以美元/人民幣收入為主, 另本公司原材料進口亦以美元計價支付。
- (b)本公司近二年度兌換損益:110 年度兌換損失 37,825 仟元,111 年度兌換利益 154,578 仟元。
(c)本公司未來仍將持續觀察匯率趨勢,與蒐集國內外市場資訊,適時利用遠期外匯等避險工具,鎖定匯率,以降低匯率變動對公司損益之影響。 3.通貨膨脹:
- 因金融市場動盪、美金對主要貨幣匯率持續走低,引領全世界之原物料價格波動,本公司橡、塑膠製造之主要原材料(如 PVC、DOP、天然膠、原布 ~等),亦受價格波動與匯率的影響,為反應製造成本與考量市場競爭,適度調整公司產品售價,以紓解原材料成本波動之影響,未來仍將持續觀察原物料價格變動趨勢,隨時調整營運策略,以因應成本上漲之壓力,確保合理的利潤。
(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
(1)從事高風險、高槓桿投資: 本公司專注橡塑膠製造及營建、倉儲等相關業務投資,並未從事高風險、高槓桿投資。
(2)「資金貸與他人」、「背書保證」及「衍生性商品交易」:
- (a)本公司依相關規定,訂定「資金貸與他人作業程序」及「背書保證處理程序」,並由專責單位評估風險及控管。同時本公司之稽核室依證期局訂頒「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,每月進行定期查核並呈報。
(b)本公司訂定「取得或處分資產處理程序」中訂有衍生性商品交易之處理程序,本公司之稽核室每月進行定期查核並呈報。
(c)本公司 111 年度「資金貸與他人」為 0,無「衍生性商品交易」; 「背書保證」餘額為 749,350 仟元。
(三)未來研發計劃及預計投入之研發費用:

請參閱第伍章第一節第(三)項「厚生公司未來研發計劃進度及預計投入之研發費用」。

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:無。
(五)科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 本公司持續關注與本公司生產事業部相關之塑、橡膠產品之市場脈動與技術發展變化,以降低科技改變所帶來的影響,同時配合國家國車國造、環保綠建材以及降低溫室氣體等政策,積極投入新產品開發、設備更新與製程改善,並加強成本控制、現金管理來維持公司的競爭力,以控制對公司財務業務的影響。最近年度及截至年報刊印日止科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對本公司財務業務未造成重大影響。
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:無。
(七)進行併購之預期效益及可能風險及因應措施:無。
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施:無。
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:無。
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險及因應措施:無。
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險及因應措施:無。
(十二)訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者, 應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形:
一、本公司位於桃園南崁及龍潭之借名登記土地返還案:
1、查本公司於前次清查位於桃園南崁及龍潭借名登記土地時得知,其中有部分土地業經桃園市政府徵收,土地現已登記於桃園市政府名下, 原出名人領有徵收補償金卻未告知本公司。
2、為追償徵收補償金,本公司已先就其餘借名登記在該出名人名下之土地聲請假處分執行及出名人名下其他土地為假扣押執行,且本公司現已委任律師對出名人向新北地方法院提起【民事返還借名登記土地訴訟】、【民事返還徵收補償費訴訟】、【刑事背信及侵占罪訴訟】等民、刑事訴訟在案。
3、民事返還借名登記土地訴訟目前繫屬於二審台灣高等法院審理中,雙方歷經數次調解庭,雖各自不排除調解意願但目前仍未達成和解;民事返還徵收補償費案經一審桃園地方法院判決出名人應將徵收補償費新台幣 28,778,113 元返還予本公司,惟判決尚未確定,本公司先據此一審判決供擔保後,針對出名人名下財產聲請假執行;刑事背信及侵占罪告訴,現經新北地方檢察署偵查程序受理中。

(十三)其他重要風險及因應措施:

資訊安全風險控管:

本公司長期致力於落實資訊安全與個人資料保護管控,建置明確且嚴格之內部控制制度,確保本公司所屬之資訊資產不被非法存取或揭露, 確保資訊在任何階段沒有不適當的修改或毀損,確保合法授權的使用者能適時的存取所需資訊。

為強化資訊安全管理,除了以嚴謹的資安要求規劃網路架構外,針對不斷變化的內部或外部潛在可能威脅,持續不斷的改進或增加相對應的預防措施作為因應。

本公司營運之系統與檔案皆建置完整備份機制,定期執行必要的資料、軟體備份及備援作業,以便在發生任何資訊安全上之意外時,可迅速回復正常作業,以維護資料與系統之可用性與完整性。

本公司透過每年檢視和評估其網路安全規章及程序,以確保其適當性和有效性,但不能保證公司在瞬息萬變的網路安全威脅中不受推陳出新的風險和攻擊所影響。民國 111 年度及截至年報刊印日止,本公司並未發生任何可能將對公司業務及營運產生重大不利影響的網絡攻擊或事件。

七、其他重要事項:

資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎: 1.備抵壞帳:

本公司備抵壞帳產生的主要原因係按應收款項及催收款項之收回可能性評估提列。本公司係依據對客戶之應收款項及催收款項帳齡分析、信用評等及經濟環境等因素,定期評估應收款項及催收款項之收回可能性。本公司依應收款項之帳齡提列,其提列比率如下:

逾期金額		應收帳款提列比率
天數區間	內銷	外銷
0天	2%	2%
1-90天	5%	2%
91-180天	20%	10%
181-365天	50%	50%
365天以上	100%	100%
	應收票據提列比率
0-365天		1%

2.備抵存貨跌價損失:

存貨包括以原料、製成品及在製品,係以成本與市價(淨變現價值)孰低法評價;另呆滯品則予提列備抵跌價損失。比較成本與市價(淨變現價值)孰低時,除同類別存貨外係以個別項為基礎。存貨成本之計算採用月加權平均法。市價基礎:原料為重置成本,製成品及在製品為淨變現價值。

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形
四、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

五、其他必要補充說明事項

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料:

(一)關係企業合併營業報告: 1.關係企業組織圖:

2.各關係企業基本資料:

					單位:新台幣仟元
企業名稱	設立日期	地	址	實收資本額	主要營業或生產項目
板建開發股份有限公司		92.11.07 台北市漢口街一段 7 樓	82 號	560,000	1.百貨、零售、批發、倉儲業 2.住宅及商場大樓開發租售業 3.大樓管理顧問業 4.住宅及清潔管理服務業 5.仲介服務業
FRG US CORP.	106.10.20	10750 Johnson Ave, Cupertino, California 95014		560,933	不動產投資、開發與房地租售
KINGSHALE INDUSTRIAL LIMITED	78.2.14	14/F.,Kam Fung Commercial Building, Nos.2-4 Tin Lok Lane, Wanchai,Hong Kong		34	一般投資業務

3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。

4.整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:

本公司及本公司之關係企業所經營業務包括:橡塑膠皮、緣塑膠皮等之生產及銷售、特用化學製品、倉儲物流及營建事業等。

5.各關係企業董事、監察人及總經理資料:

單位:新台幣仟元;股;%

			持有	股份
企業名稱	職稱	姓名或代表人	股數	持股比例
板建開發股份有限	董事長/總經理	厚生股份有限公司	56,000,000	100%
公司	董事	代表人:徐正材厚生股份有限公司代表人江瑞瑭、陳慧錦	56,000,000	100%
	監察人	厚生股份有限公司代表人:蕭正忠	56,000,000	100%
FRG US CORP.	董事	厚生股份有限公司	9,126,000	100%
	董事	代表人:徐正己厚生股份有限公司代表人:徐正新	9,126,000	100%
KINGSHALE INDUSTRIAL LIMITED	董事	厚生股份有限公司代表人:徐正材、徐正己、徐正群	9,999	99.99%

6.各關係企業營運概況:

單位:新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益 ﹝損失﹞	本期損益 ﹝稅後﹞	每股盈餘﹝元﹞ ﹝稅後﹞
板建開發股份有限公司	560,000	907,622	6,036	901,586	0	(10,759)	31,697	0.57
FRG US CORP.	560,933	482,008	370	481,638	573	(2,978)	(19,437)	(2.13)
KINGSHALE INDUSTRIAL LIMITED	34	0	0	0	0	0	0	0.00

(二)關係企業合併財務報表:請參閱「伍、財務概況」中之「最近年度經會計師查核之母子公司合併財務報表」。

(三)關係企業合併營業報告書:無。

二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。
四、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

五、其他必要補充說明事項:無。

職稱國 (註 1) 註	藉或	名姓	性別年齡	選 ( ) 就任	期任	初次選任期日	配選時持有股在持有股數任份現 3		、未偶持有現在	年成子女股份	利名	用他人義持有股份	( ) ( 要學歷 4 主經註	前兼本任公司及目 )	或具配偶二親管他主	等關以內、董事或監	係其之察人	備註
	冊地		( ) 2 註	期日		( ) 註	數股	持股率比	數股	持股率比	數股	持股率比	股數	持股率比		其職務他公司之	職稱	姓名	關係	( ) 5 註
董事長	中華民國	徐材正	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	70. 11. 05	3, 389 588 ,	0 .99 %	5, 212 130 ,	1 .55 %	3, 509 200 ,	1.04 %	0	0%	美舊金山學肄業國大	策厚生股 ( ) 公司略長、建發、厚板開股 ( ) 公司建董事長和設股 ( ) 公司海孚物業發展、上瑞有董事長限公司	董事兼總經理董事法人代表人	徐正己徐新正	弟兄弟兄	無
董事兼總經理	中華民國	徐正己	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	78. 06. 12	2, 083 781 ,	0 .61 %	3, 478 296 ,	1 .03 %	0	0%	0	0%	學工系淡江大化灣學台大國企所碩士	孚發事業瑞開股 ( ) 公董事司長	董事長董事表法人代人	徐材正徐新正	弟兄弟兄	無
董事	中華民國	茂厚股有份限公司解職 ( :111 .06.0 8) 日	適不用	1 08. 06. 05	年 3	96. 06. 15	2, 161 988 ,	0 .62 %	適不用	0 .00 %	適不用	0.0 0%	不適用	0%	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不	適用不
董事法代表人	中華民國	茂厚股份有限公司代表人 : 徐新正解職 ( 8) :111 .06.0 日	男 60~ 70 歲	108 .06 .05	年 3	78. 06. 12	0	0.0 0%	適用不	0 .00 %	適用不	0.0 0%	不適用	0%	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用	適不用
董事	中華民國	鑫豐有全限公司新任 ( :111 .06.0 8)	適用不	1 11. 06. 08	年 3	111 .06 .08	8, 942 410 ,	2 .61 %	8, 943 410 ,	2 .65 %	0	0%	0	0%	無	無	無	無	無	無
董事法代表人	中華民國	鑫豐有公全限司代表人 : 新徐正新任 ( :111 .06.0 8)	男 60~ 70 歲	111 .06 .08	年 3	78. 06. 12	0	0.0 0%	2, 810 912 ,	0 .83 %	0	0%	0	0%	輔學律系仁大法	孚資茂瑞投、厚、全鑫董事豐股 ( ) 公司長	董事長董事兼總經理	徐材正徐正己	弟兄弟兄	無

董事本各個金給付公司酬級距		董事	姓名
	前金項酬四	總 ( ) 額 A B C D + + +	前金總 ( 項酬額 A 七	) B C D E F G + + + + + +
	本公司 ( ) 8 註	務報告有公司財內所 ( ) 9 H 註	本公司 ( ) 8 註	務報告有公司財內所 ( ) 9 I 註
低 1, 0 0 0, 0 0 0 於元	7 坤榮徐新、徐維志、林正、敏、朱、陳勝何川隆宗竹、毓琳姚	7 坤榮徐新、徐維志、林正、敏、朱、陳勝何川隆宗竹、毓琳姚	6 敏坤榮徐維志、林川、何、毓朱、陳勝隆宗竹琳、姚	6 敏坤榮徐維志、林川、何、毓朱、陳勝隆宗竹琳、姚
( 含 ) ( 含 ) 1, 0 0 0, 0 0 0 2, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳	2 蕭春來勝賢、吳
( ) ( ) 含含 2, 0 0 0, 0 0 0 元 3, 5 0 0, 0 0 0 元不 ~	1 徐己正	1 徐己正
( ) ( ) 含含 3, 5 0 0, 0 0 0 元 5, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 0 0 0, 0 0 0 1 0, 0 0 0, 0 0 0 5, 元元不 ~			2 徐、徐新己正正	2 徐、徐新己正正
( ) ( ) 含含 1 0, 0 0 0, 0 0 0 元 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~	1 徐材正	1 徐材正	1 徐材正	1 徐材正
( ) ( ) 含含 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 3 0, 0 0 0, 0 0 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元 5 元不 ~
( ) ( ) 含含 5 0, 0 0 0, 0 0 0 元 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元不 ~
1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元上以
總計	1 1	1 1	1 1	1 1

	姓名	薪資 ( 註	( ) A ) 2	職退退	休金 ( ) B	獎金特支費 ( 註	及等等 ( C ) ) 3		員勞酬工 ( 註	金額 ( ) D ) 4		A、 B、項總額四純益比之 ( 註	等 C D 及占後及稅 ( % ) 例 ) 8	來自領取子公外轉資司投以母事業或公司
		本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公司	務報財告內所有公司 ( ) 5 註	本公金現金額	司股票金額	財務報告 ( 司註金現金額	有公內所 ) 5 股票金額	本公司	報告務財所有內公司 ( ) 5 註	金酬 ( ) 9 註
總經理	徐己正	3, 007 200 ,	3, 007 200 ,	0	0	3, 891 175 ,	3, 891 175 ,	422 000 ,	0	422 000 ,	0	7, 320 375 , 1.03 %	7, 320 375 , 1.03 %	0
董事兼特助	新徐正	3, 007 200 ,	3, 007 200 ,	0	0	3,5 97, 698	3,5 97, 698	422 000 ,	0	422 000 ,	0	026 898 7, , 0.9 9%	026 898 7, , 0.9 9%	0

	總經	總理及副經理姓名
本公司各個總副總金給付經理及經理酬級距	( ) 本 6 公司註	( ) 務報告有財內所公司 7 E 註
低 1, 0 0 0, 0 0 0 於元
( ) ( ) 1, 0 0 0, 0 0 0 含 2, 0 0 0, 0 0 0 含元元不 ~
( ) ( ) 2, 0 0 0, 0 0 0 含 3, 0 0, 0 0 0 含元 5 元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 3, 5 0 0, 0 0 0 5, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 5, 0 0 0, 0 0 0 1 0, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~	2 徐新己、徐正正	2 徐新己、徐正正
( 含 ) ( 含 ) 1 0, 0 0 0, 0 0 0 1 5, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( 含 ) ( 含 ) 1 5, 0 0 0, 0 0 0 3 0, 0 0 0, 0 0 0 元元不 ~
( ) ( ) 3 0, 0 0 0, 0 0 0 含 5 0, 0 0 0, 0 0 0 含元元不 ~
( ) ( ) 0, 0 0 0, 0 0 0 含 1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 含 5 元元不 ~
1 0 0, 0 0 0, 0 0 0 元上以
總計	4	4

			情運作形 ( ) 註	與實務市櫃公司治守上上理
估項評目	是	否	摘要說明	則差異情形及原因
據實是櫃務則、公司否依市公司治理守定上上訂一			年第第董事本會公司於 1 0 9 3 月 2 0 2 0 屆 8 次通過定已日訂	實與、櫃務市公司治理守上
露實務並揭公司守則 ? 治理			「公實務露司守則 ,並揭公司治理於網站。」	重差則無異大。
權構東權、公司股結股益及二			處有務員務員東建議 ( ) 公司設股法股或人及人理 , 一	與實 ( ) 市、櫃公司治上理一
( ) 處是作業序東建議公司否定內部理股訂程一、			事糾序實等問紛及訴 ,並依施題訟宜程。	務則無重差異守大。
義事序實、糾 ,並 ? 疑紛及訴依施訟宜程			單時 ( ) 本公司有股務股務代機構隨設及理 ,能已位二	實 ( ) 與市、櫃公司治理上二
( ) 是掌實東公司握控制公司要股否際主及主之二			掌實東東最握控制公司要股要股終際主及主之之	務重差守則無大異。
東最制者單 ? 要股終控名之			制者單控名。
( ) 係業是建、執與關間公司否行企風險控立三之			據本令關則機制 ( ) 公司依法定相法於公司內規已訂三	實與、櫃 ( ) 市公司治理上三
管牆機火制 ? 及防			度中據執制制 ,並相關定 ,亦及內部控依規行以	務重差守則無異大。
( ) 是範禁公司定部規公司部利否訂內止內人四 ,			「上專第據實務督市櫃公司治則 3 條規定依上理」
賣未資買有價券 ? 用市場公開證上訊			重建制制度外促要子公司內部控 ,並定期檢討立
			確本公司與重要子公司應外在環變遷因內境之 ,
			實執管牆機行險控火制風及防。
			「內處據本重資作業序範 ( ) 公司部大規依理程訊四」	與、櫃實 ( ) 市公司治上理四
			資處資當重揭露機制免內部大理及訊避訊不 ,以	務守則無重差異大。
			露確外界發表資與洩保本公司對致及性訊正之一
			線易範性 ,並強交化內防之。
董事職責會成組及三之、			董事董事席 ( ) 本公司會前有採選提設九取候人目且一	實 ( ) 與市、櫃公司上治理一
( ) 董事會是員多策成成政、具否就組擬訂元化一			度董事會時基名制在提名候選 ,除法定的人了 ,	務重差守則無大異。
體管標落實執 ? 理及行目			考專本條件外量備關商務律、產業 ,尚具相、法業等確實落實董事員多知識歷朝會成、經元化 ,
			實針方行。
( ) 薪資報委員會審委員公司除法設置計依酬及二			薪本委員會、審委員會職 ( ) 公司設置計已酬福二工、	與、櫃實 ( ) 市公司治理上二
其員會外是自各委否設置他類功能性願 ,			員其員利委會委會本他功能性設置將依公司之 ,	務則無重差異守大。
會 ?			實法定裁量或公司需要置規依際設之。

( ) 董事績是會其公司否定效估辦法及估訂評評三			第第董事本年會 ( ) 公司於 1 0 9 3 月 2 0 2 0 屆 8 次通過已日三	與、櫃實 ( ) 市公司治理上三
每式年績績並定期方進行效評估將效 ,且 ,			「董事績董事績定會法外會訂效評估辦部效 , 」	務守則無重差異大。
報董事會董事估結果提 ,並運用個別評於之			每少年外專業機構外專估應由部獨或部評至立三
薪續參考資報提 ? 名任酬及之			第家學者團隊執年度季行估次。並次評於一一一
			績董事董果提報會報告將效估結定期檢討評。且
			事績與薪資報策度政、制及經理人效評估酬之、
			董事準與構建議會標結 ,並將提交討論。

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FRG — Annual Report 2022

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壹、致股東報告書

致股東報告書

壹、111 年度合併營業結果

一、營業計畫實施成果

三、合併財務收支及獲利能力分析

四、研究發展狀況

貳、112 年度營業計畫概要

一、112 年經營方針:

二、預期銷售數量及其依據

三、重要產銷政策

參、未來公司發展策略

一、二次加工業:

二、南崁倉儲物流及租賃服務業:

三、不動產開發:

肆、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

一、二次加工業:

二 、南崁倉儲 儲物流及租 賃服務業:

三 、土地開發 發:

貳、公司簡介

貳、公司簡介

參、公司治理報告

二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料:

董事資料(二)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:

二、董事會多元化及獨立性:

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料:

三、給付董事(含獨立董事)、總經理及副總經理等之酬金

(3-1)總經理及副總經理之酬金(個別揭露姓名及酬金方式) 單位:元

酬金級距表

(4-1)上市上櫃公司前五位酬金最高主管之酬金:不適用 (一)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

四、公司治理運作情形:

(二)董事會評鑑執行情形:

(2)獨立董事與會計師及稽核主管之溝通政策報告

薪資報酬委員會成員資料

薪資報酬委員會運作情形資訊

三、其他應記載事項:

1.薪酬委員會之議案內容與決議結果:

3.董事進修情形:

厚生股份有限公司內部重大資訊處理作業程序

第一條(本作業程序之目的)

第二條(內部重大資訊處理應依法令及本作業程序進行)

第三條(適用對象)

第四條(內部重大資訊涵蓋範圍)

第五條(處理內部重大資訊專責單位)

第六條(保密防火牆作業-人員)

第七條(保密防火牆作業-物)

第八條(保密防火牆之運作)

第九條(外部機構或人員保密作業)

第十條(內部重大資訊揭露之原則)

第十一條(發言人制度之落實)

第十二條(內部重大資訊揭露之紀錄)

第十三條(對媒體不實報導之回應)

第十四條(異常情形之通知)

第十五條(違規處理)

第十六條(內控機制)

第十七條(教育宣導)

第十八條

第十九條

1.股東會決議事項執行情形之檢討:

五、簽證會計師公費資訊:

六、更換會計師資訊:無。

八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:

九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

肆、募資情形

一、公司資本及股份

一、資本及股份:

(四)主要股東名單:

伍、營運概況

伍、營運概況

一、業務內容

單位:仟元

二、市場與產銷概況:

2.厚生公司總體經濟環境及公司所屬產業的趨勢分析

(五)最近二年度生產量值表:

三、從業員工:

四、環保、消防與工安支出資訊:

FRG Annual Report 2022

二、南崁倉儲儲物流及租賃服務業:

三、土地開發發:

三、審計計委員會審審查報告書

中華民國一一二年三月十五日

聲明書

會計師查核報告

厚生股份有限公司及子公司合併綜合損益表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

十五、租賃

會計師查核報告

厚生股份有限公司個體綜合損益表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

厚生股份有限公司個體現金流量表民國 111 年及 110 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

十五、租賃

廿七、所得稅

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項