FREEWON CHINA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 22, 2021

福立旺精密机电(中国)股份有限公司

董事会审计委员会2020年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020年12 月修订)》等相关法律法规, 以及《公司章程(修订稿)》等公司有关规定, 福立旺 精密机电(中国)股份有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则,认真履行 了审计监督职责。现本委员会对2020年度履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

公司审计委员会由独立董事王稼铭先生、独立董事张谊浩先生、董事洪水锦女 十3人组成, 其中2人为独立董事, 审计委员会主任由具有专业会计资格的独立董事 干稼铭先生扣任。审计委员会委员任职均符合法律法规及《公司章程(修订稿)》 的规定。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内, 审计委员会共召开了5次审计委员会会议

(一) 2020年2月26日, 公司召开了第二届审计委员会第一次会议, 审计委员会 审议讨论了《关于解聘福立旺精密机电(中国)股份有限公司首次公开发行股票并 在科创板上市审计机构的议案》。

(二) 2020年4月10日, 公司召开了第二届审计委员会第二次会议, 审计委员 会审议讨论了1、《关于公司审计部2019年度的工作报告》

2、《关于公司审计部2020年度的工作计划》

3、《关于公司最近三年审计报告的议案》

4、《关于公司 2019年度财务决算报告的议案》

5、《关于公司 2020年度财务预算方案的议案》

6、《关于公司 2019 年度利润分配预案的议案》

7、《关于确认最近三年关联交易的议案》

8、《关于公司内部控制自我评价报告的议案》

9、《关于<公司申报财务报表与原始财务报表差异的鉴证报告>的议案》

10、《关于公司前期会计差错更正暨追溯调整前期报表相关数据的议案》

11、《关于公司计提商誉减值准备的议案》

12、《关于<公司内部控制的鉴证报告>的议案》

13、《关于<公司最近三年主要税种纳税情况的鉴证报告>的议案》

14、《关于<公司最近三年非经常性损益的鉴证报告>的议案》

15、《关于公司会计政策变更的议案》。

(=) 2020年4月25日, 公司召开了第二届审计委员会第三次会议, 审计委员会 审议讨论了《关于2020年第一季度财务报表审阅报告的议案》。

(四) 2020年7月2日, 公司召开了第二届审计委员会第四次会议, 审计委员会 审议讨论了《关于公司最近三年审计报告(会计差错更正后)的议案》、《关于公 司前期会计差错更正暨追溯调整前期报表相关数据的议案》、《关于公司会计政策 变更的议案》。

(五) 2020年7月31日, 公司召开了第二届审计委员会第五次会议, 审计委员 会审议讨论了《关于公司最近三年一期审计报告的议案》、《关于确认最近三年一 期关联交易的议案》、《关于公司内部控制自我评价报告(截至2020年6月30日) 的议案》。

三、审计委员会2020年度工作履职情况

(一) 监督及评价外部审计机构工作情况

审计委员会在审计计划阶段详细审阅了相关审计资料,就审计范围、审计策略、 重要会计问题、审计时间及人员安排等与审计人员进行讨论和协商, 以确保按时按 质的完成年度审计工作。

在审计过程中, 审计委员会就重大会计审计事项、会计政策运用、会计估计等 事项与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通。现场结束后,审计委员会听取中 汇会计师事务所(特殊普通合伙)年审工作的阶段性汇报。

在中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具初步审计意见后,再一次审阅公司 2019年度财务会计报表,并形成了书面意见。

由于中汇会计师事务所(特殊普通合伙)在执行公司2020年度的IPO审计工作中, 能够遵守职业道德准则, 按照中国注册会计师审计准则执行审计工作, 出具的审计 意见客观、公正,较好地完成了公司委托的各项工作。因此审计委员会建议续聘中 汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务审计机构。

(二) 审阅公司的财务报告并对其发表意见

审计委员会认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整和准 确的,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的 事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项: 不存在与财务报告相关的欺诈、舞 弊行为及重大报错的情况。

(三) 评估内部控制有效性

审计委员会认真审阅了《公司2019年度内部控制自我评价报告》以及会计师事 务所出具的《内部控制鉴证报告》,认为公司已按照《公司法》、《证券法》等法 律法规的规定,建立了较为完善的公司治理结构和内控制度: 公司严格执行了相关 法律法规、规章制度、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、监事会、

经营层规范运作, 切实保障了公司和股东的合法权益。公司的内部控制实际运作情 况符合监管机构治理规范的要求。

(四)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

审计委员会根据中国证监会有关规定及公司制度的相关要求,本着勤勉尽责原 则,认真履行了年度审计中的相关职责,并就重大审计问题积极协调公司管理层、 内部审计部门与会计师事务所沟通、配合,确保了公司年度审计工作高效顺畅进行。

(五) 对公司关联交易事项的审核

报告期内,我们对公司与关联方发生的交易事项,均提前讲行了解并与相关人 员进行沟通,同时在对相关资料进行认真审核后发表了专业意见。

四、履职情况评价

报告期内, 公司审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会 运作指引》等有关规定, 勤勉尽责, 充分发挥审计委员会的监督职能, 保障了公司 内部审计工作、年度报告审计工作的有效进行,提高了公司财务信息披露的质量, 完善公司治理结构, 切实维护了公司及全体股东的利益。

福立旺精密机电(中国)股份有限公司 审计委员会: 王稼铭、张谊浩、洪水锦 二〇二一年四月二十二日

(本页无正文,为福立旺董事会审计委员会2020年度履职情况报告签署页)

委员签名:

张谊浩沈龙忆。洪水锦风竹 零 王稼铭

2021年4月22日