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FPC Interim / Quarterly Report 2017
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Interim / Quarterly Report
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台灣塑膠工業股份有限公司及其子公司
合併財務季報告
民國一〇六年及一〇五年三月三十一日 (內附會計師核閱報告)
公司地址:高雄市仁武區水管路100號 話: $(07)371 - 1411$ 電
電 話: (02)2712-2211
錄 $\mathbf{B}$
| 項 | 目 | 頁 次 |
|
|---|---|---|---|
| 一、封 | 面 | 1 | |
| 二、目 | 錄 | $\overline{2}$ | |
| 三、會計師核閱報告書 | 3 | ||
| 四、合併資產負債表 | $\overline{4}$ | ||
| 五、合併綜合損益表 | 5 | ||
| 六、合併權益變動表 | 6 | ||
| 七、合併現金流量表 | $\overline{7}$ | ||
| 八、合併財務季報告附註 | |||
| (一)公司沿革 | 8 | ||
| (二)通過財務報告之日期及程序 | 8 | ||
| (三)新發布及修訂準則及解釋之適用 | $8 - 10$ | ||
| (四)重大會計政策之彙總說明 | $11 - 12$ | ||
| (五)重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源 | 12 | ||
| (六)重要會計項目之說明 | $12 - 32$ | ||
| (七)關係人交易 | $32 - 37$ | ||
| (八)質押之資產 | 38 | ||
| (九)重大或有負債及未認列之合約承諾 | 38 | ||
| (十)重大之災害損失 | 38 | ||
| (十一)重大之期後事項 | 38 | ||
| $(+)$ 其 | 他 | 38 | |
| (十三)附註揭露事項 | |||
| 1.重大交易事項相關資訊 | $39 - 42$ | ||
| 2.轉投資事業相關資訊 | 43 | ||
| 3.大陸投資資訊 | $43 - 44$ | ||
| (十四)部門資訊 | 44 |
要侯建業群合會計師事務所 KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei City 11049, Taiwan (R.O.C.)
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會計師核閱報告
台灣塑膠工業股份有限公司董事會 公鑒:
台灣塑膠工業股份有限公司及其子公司民國一○六年及一○五年三月三十一日之合併資產 自倩表, 暨民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變 動表及合併現金流量表,業經本會計師核閱竣事。上開合併財務季報告之編製係管理階層之責 任,本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。列入上開合併財務季報告中部分採用權益法 之投資及合併財務季報告附註十三之轉投資事業相關資訊未經本會計師核閱,而係由其他會計 師核閱,因此本會計師對上開合併財務季報告之核閱結果,有關該部分被投資公司財務季報告 所列之金額,係依據其他會計師之核閱報告認列與揭露。上述採用權益法之投資民國一〇六年 及一〇五年三月三十一日金額分別為99,883,498千元及84,563,888千元,分別佔合併資產總額之 21.74%及19.30%;民國一○六年及一○五年一月一日至三月三十一日採用權益法認列之關聯企 業及合資損益之份額分別為6,469,960千元及3,004,559千元,分別佔合併稅前淨利之60.13%及 45 $16%$
除第三段及第四段所述者外,本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱 1規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢,並未依照一般公認審計準則 查核,故無法對上開合併財務季報告整體表示查核意見。
台灣塑膠工業股份有限公司列入上開合併財務季報告之部份子公司,係依該等被投資公司 同期間未經會計師核閱之財務季報告為依據,民國一〇六年及一〇五年三月三十一日其資產總 額分別為20,725,304千元及20,217,013千元,分別佔合併資產總額之4.51%及4.61%,負債總額分 別為45,550千元及1,083千元,分別佔合併負債總額之0.03%及0.00%;民國一〇六年及一〇五年 一月一日至三月三十一日其綜合損益分別為(1,368,498)千元及(511,334)千元,分別佔合併綜合損 益之(32.89)%及(6.54)%。
除第三段所述者外,台灣塑膠工業股份有限公司及其子公司民國一○六年及一○五年三月 三十一日採用權益法之投資分別為84,896,259千元及82,897,214千元,暨民國一○六年及一○五 年一月一日至三月三十一日相關採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為712,948千 元及1,705,737千元,係依該等被投資公司同期間未經會計師核閱之財務季報告為依據。
$\sim$ 3 $\sim$
KPMG
依本會計師核閱結果及其他會計師核閱報告,除第三段及第四段所述該等被投資公司財 務季報告及被投資公司相關資訊倘經會計師核閱,對第一段所述之合併財務季報告可能有所 調整之影響外,並未發現第一段所述合併財務季報告在所有重大方面有違反證券發行人財務 報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務 報導」而須作修正之情事。
安侯建業聯合會計師事務所
證券主管機關 在管證審字第1040007866號 台財證六字第0920122026號 核准簽證文號 1 民國一〇六年五月九日
民國一〇六年及一〇五年三 台灣塑膠 官業股份在限容司及其子公司
民國一〇六年三月三十·
COMPETER 3 1 = + - B及三月三十一日 單位:新台幣千元
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 |
金 | 額 | % | 金 額 |
% | 全 額 |
% | |
| 流動資產: | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註六(一)) | S | 34,406,249 | 8 | 19,877,489 | 4 | 30,579,051 | 7 |
| 1125 | 備供出售金融資產-流動(附註六(二)) | 97,469,871 | 21 | 97,540,570 | 22 | 85,999,951 | 20 | |
| 1150 | 應收票據(附註六(三)) | 1,653,101 | 1,848,538 | $\blacksquare$ | 1,634,772 | |||
| 1170 | 應收帳款淨額(附註六(三)) | 8,271,682 | 2 | 7,950,710 | 2 | 7,118,972 | $\mathbf 2$ | |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註六(三)及七) | 3,769,345 | $\mathbf{1}$ | 3,928,282 | $\mathbf{1}$ | 3,305,976 | 1 | |
| 1200 | 其他應收款(附註六(三)) | 1,230,991 | $\overline{\phantom{0}}$ | 1,077,364 | $\blacksquare$ | 1,247,741 | ||
| 1210 | 其他應收款-關係人(附註六(三)及七) | 6,484,755 | $\overline{2}$ | 19,845,448 | 4 | 11,719,550 | $\mathbf{3}$ | |
| 130X | 存貨(附註六(四)) | 19,811,706 | 4 | 17,140,140 | 4 | 16,883,520 | $\overline{4}$ | |
| 1470 | 其他流動資產 | 4,335,940 | 4,150,892 | 4,499,573 | ||||
| 流動資產合計 | 177,433,640 | - 39 | 173,359,433 | 38 | 162,989,106 | - 38 | ||
| 非流動資產: | ||||||||
| 1543 | 以成本衡量之金融資產-非流動 | 17,067,111 | 4 | 18,002,509 | 4 | 17,974,900 | 4 | |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註六(五)及八) | 184,779,757 | 40 | 181,413,222 | 40 | 167,461,102 | 38 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註六(六)、七及八) | 70,589,515 | 15 | 73,367,695 | 16 | 79,487,610 | 18 | |
| 1780 | 無形資產 | 457,022 | $\blacksquare$ | 489,499 | $\overline{\phantom{a}}$ | 558,722 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 1,475,024 | 1,392,907 | $\blacksquare$ | 1,742,284 | |||
| 1900 | 其他非流動資產(附註六(三)、七及八) | 7,670,446 | 2 | 7,640,807 | -2 | 7,992,740 | $\overline{\phantom{0}}^2$ | |
| 非流動資產合計 | 282,038,875 | 61 | 282,306,639 | 62 | 275, 217, 358 | $-62$ | ||
| 資產總計 | \$459,472,515 | 100 | 455,666,072 | 100 | 438,206,464 | $\underline{100}$ |
商作業
E
2 2 4 1 1 2 3 1 3 2 3 3 4 5 6 7 8 8 8 7 8 9 8 8 8 8 8 8 8 8 8 9 8 8 8 8
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 流動負債: |
金 | 額 | $\%$ | 金 | 額 | $\%$ | 全 | 額 | $\%$ | |
| 2100 | 短期借款(附註六(七)及八) | \$ | 26,411,096 | 6 | 25,020,737 | 5 | 16,912,916 | $\overline{4}$ | ||
| 2110 | 應付短期票券(附註六(八)) | 12,595,477 | 3 | 9,999,566 | 2 | 3,998,247 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2170 | 應付帳款 | 1,134,244 | $\qquad \qquad \blacksquare$ | 4,561,147 | 1 | 2,073,497 | $\frac{1}{2}$ | |||
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註七) | 7,636,392 | $\overline{2}$ | 7,691,854 | 2 | 6,898,989 | $\boldsymbol{2}$ | |||
| 2200 | 其他應付款 | 2,806,120 | $\mathbf{1}$ | 2,410,380 | 1 | 5,494,739 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2220 | 其他應付款項-關係人(附註七) | 2,025,525 | $\qquad \qquad \blacksquare$ | 1,497,978 | $\blacksquare$ | 1,810,048 | $\blacksquare$ | |||
| 2321 | 一年內到期之公司債(附註六(十)) | 10,742,997 | $\overline{2}$ | 10,742,038 | $\overline{c}$ | 14,621,815 | 3 | |||
| 2322 | 一年內到期之長期借款(附註六(九)及八) | 6,324,127 | 1 | 5,997,635 | $\mathbf{1}$ | 2,496,272 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2399 | 其他流動負債(附註七) | 13,366,832 | $\overline{3}$ | 12,534,597 | 3 | 13,110,756 | $\overline{3}$ | |||
| 流動負債合計 | 83,042,810 | 18 | 80,455,932 | 17 | 67,417,279 | 15 | ||||
| 非流動負債: | ||||||||||
| 2530 | 應付公司債(附註六(十)) | 26,568,168 | 6 | 26,566,185 | 6 | 37,324,024 | 9 | |||
| 2540 | 長期借款(附註六(九)及八) | 12,672,250 | 3 | 14,842,298 | 3 | 16,957,699 | 4 | |||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 12,539,320 | 3 | 13,109,101 | 3 | 11,661,043 | 3 | |||
| 2640 | 淨確定福利負債-非流動 | 6,980,593 | $\mathbf{I}$ | 7,067,119 | 2 | 8,828,751 | $\mathbf{2}$ | |||
| 2670 | 其他非流動負債(附註六(五)) | 437,633 | $\sim$ | 554,950 | $\pm$ | 766,604 | $\sim$ | |||
| 非流動負債合計 | 59,197,964 | 13 | 62,139,653 | 14 | 75,538,121 | 18 | ||||
| 負債總計 | 142,240,774 | $-31$ | 142,595,585 | 31 | 142,955,400 | $\frac{33}{2}$ | ||||
| 權益(附註六(十二)(十三)): | ||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 63,657,408 | 14 | 63,657,408 | 14 | 63,657,408 | $\frac{14}{2}$ | |||
| 3200 | 資本公積 | 11,428,970 | $\overline{2}$ | 11,428,970 | $\overline{3}$ | 11,443,696 | $\frac{3}{2}$ | |||
| 保留盈餘: | ||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 48,226,276 | 11 | 48,226,276 | 11 | 45,138,549 | 10 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 46,721,324 | 10 | 46,721,324 | 10 | 43,706,916 | 10 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 77,592,926 | 17 | 67,703,039 | 15 | 64,516,955 | 15 | |||
| 保留盈餘合計 | 172,540,526 | $-38$ | 162,650,639 | 36 | 153,362,420 | $\frac{35}{2}$ | ||||
| 3400 | 其他權益 | 69,604,837 | 15 | 75,333,470 | 16 | 66,787,540 | 15 | |||
| 權益總計 | 317,231,741 | 69 | 313,070,487 | 69 | 295,251,064 | 67 | ||||
| 負債及權益總計 | \$_459,472,515 | 100 | 455,666,072 | 100 | 438,206,464 | 100 |
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入(附註六(十五)及七) | \$ | 全 額 47,795,996 |
% | 額 金 42,782,369 |
% |
| 營業成本(附註六(四)(十一)(十六)及七) | 100 | 100 | ||||
| 5000 | 39,739,347 | 83 | 37, 333, 517 | 87 | ||
| 營業毛利 | 8,056,649 | 17 | 5,448,852 | - 13 | ||
| 營業費用(附註六(三)(十一)(十六)及七): | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,300,198 | 3 | 1,289,725 | 3 | |
| 6200 | 管理費用 | 1,073,173 | 2 | 1,106,272 | 3 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 196,466 | -1 | 173,391 | ||
| 營業費用合計 | 2,569,837 | 6 | 2,569,388 | - 6 | ||
| 營業淨利 | 5,486,812 | -11 | 2,879,464 | $\overline{7}$ | ||
| 營業外收入及支出(附註六(五)(十七)及七): | ||||||
| 7010 | 其他收入 | 158,750 | 104,111 | |||
| 7020 | 其他利益及損失 | (1,674,804) | (3) | (715, 526) | (1) | |
| 7050 | 財務成本 | (393, 609) | (325, 184) | (1) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 7,182,908 | 15 | 4,710,296 | -11 | |
| 營業外收入及支出合計 | 5,273,245 | 12 | 3,773,697 | $\overline{9}$ | ||
| 税前淨利 | 10,760,057 | 23 | 6,653,161 | 16 | ||
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十二)) | 870,170 | $\overline{2}$ | 940,337 | $\frac{3}{2}$ | |
| 本期淨利 | 9,889,887 | 21 | 5,712,824 | - 13 | ||
| 8300 | 其他綜合損益(附註六(十二)(十三)): | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | $(6,603,116)$ $(14)$ | (2,391,609) | (6) | ||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現評價損益 | (70, 699) | $\blacksquare$ | 4,220,102 | 10 | |
| 8370 | 採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 | (21, 351) | (80, 850) | $\qquad \qquad \blacksquare$ | ||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 966,533 | $\overline{2}$ | 355,712 | $\mathbf{1}$ | |
| 8300 | 本期其他綜合損益 | (5,728,633) | (12) | 2,103,355 | $\overline{5}$ | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | S. | 4, 161, 254 | $\overline{9}$ | 7,816,179 | 18 |
| 税前 | 稅後 | 税前 | 稅後 | |||
| 9750 | 基本每股盈餘(元)(附註六(十四)) | 1.69 | 1.55 | 1.05 | 0.90 |
| ඝ |
|---|
| 製 |
| $\ddot{\hat{}}$ |
| نبد |
| 銂 |
| Πū |
| Ŀ |
| ф |
| 衮 |
| 喽 |
| 鉴 |
民國一〇六年
子公司 电则查核
JI
日野の何様の 12和 马尔塞
僅經核関
台灣塑酶
| W 其他權益項 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國 | ||||||||
| Ë | 保留盈餘 | |||||||
| 法定盈 | 特別盈 | 未分配 | 算之兌換 | 融商品未 | ||||
| 育本公積 | 徐公積 | 餘公積 | 爓 | 糊 | 썎 環 崗 |
現金流量避險 | 權益總額 | |
| .443.7 | 5,138,54 | 13,706,91 | $\frac{2}{58,804,131}$ | ,182,538 | 1419.37 | 287,434,90 | ||
| 5,712,824 | 5,712,824 | |||||||
| (2.035.897) | 126.27 | 12.975 | 2.103.355 | |||||
| 5.712.824 | (2.035.897) | 126.277 | 2.975 | 7.816.179 | ||||
| 1443.69 | 45,138,54 | 43.706.91 | 64.516.95 | 61,545,648 | 295,251 | |||
| 63,657,408 | 1.428.97 | 48,226,2 | 46,721,32 | 67,703,039 | 2,794,229 | 72,488,184 | 51.057 | 313,070,48 |
| 9,889,887 | 9,889,887 | |||||||
| (5,636,583) | 79,270 | 12,780 | (5,728,633) |
4,161,254 317,231,741
$(12,780)$ – 38,277
$(79,270)$ $-72,408,914$
$(5,636,583)$ $(2,842,354)$
9,889,887 $-77,592,926$
$46,721,324$
$-48,226,276$
$11,428,970$
$$ 63,657,408$
$\bar{\bar{z}}$
$\overline{\phantom{a}}$
| 日除額 貝 ○五年 |
本期净利 | 쎠 本期其他綜合損 |
本期综合損益總額 | đ 其他資本公積變 |
兪 其他資本公積變 |
日徐額 ۱۱ 펵 DI4 J |
日餘額 Ę 1六年 |
本期淨利 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國 | 闧 К |
國 a, |
$\frac{1}{2}$
民國一○六年三月三十一日餘額 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額
| 106年1月至3月 105年1月至3月 | ||
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期稅前淨利 | 10,760,057 $S_{-}$ |
6,653,161 |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 1,955,784 | 2,067,317 |
| 攤銷費用 | 124,880 | 165,102 |
| 呆帳費用提列數 | 1,206 | 1,496 |
| 利息費用 | 393,609 | 325,184 |
| 利息收入 | (121, 342) | (75, 784) |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之份額 | (7,182,908) | (4,710,296) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 | 2,290 | 129 |
| 未實現外幣兌換利益 | (963,004) | (357,963) |
| 收益費損項目合計 | (5,789,485) | (2, 584, 815) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 應收票據 | 195,437 | 280,013 |
| 應收帳款 | (494, 559) | (1,275,802) |
| 應收帳款一關係人 | 158,937 | 223,183 |
| 其他應收款 | (148, 147) | (307, 830) |
| 其他應收款一關係人 | 108,947 | 3,348,908 |
| 存貨 | (2,835,573) | (384, 640) |
| 其他流動資產 | (185, 048) | 101,891 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (3,200,006) | 1,985,723 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | ||
| 應付帳款 | (3,426,903) | (2,271,743) |
| 應付帳款一關係人 | (55, 462) | 249,755 |
| 其他應付款 | (151, 429) | 194,840 |
| 其他應付款-關係人 | 49,943 | (47, 470) |
| 其他流動負債 | 672,716 | 1,020,088 |
| 淨確定福利負債 | (86,526) | (47, 482) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (2,997,661) | (902, 012) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (6,197,667) | 1,083,711 |
| 調整項目合計 營運產生之現金流(出)入 |
(11, 987, 152) | (1,501,104) |
| (1,227,095) | 5,152,057 | |
| 收取之利息 收取之股利 |
115,862 | 69,823 |
| 支付之利息 | 135,338 (234,090) |
165,413 (175, 246) |
| 支付之所得稅 | ||
| 營業活動之淨現金流(出)入 | (7,858) | (148,200) |
| (1,217,843) | 5,063,847 |
| 106年1月至3月 105年1月至3月 | ||
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量: | ||
| 取得備供出售金融資產 | \$ | (2,491,550) |
| 取得採用權益法之投資 | (306, 478) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (918, 192) | (591, 518) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 2,169 | 1,007 |
| 應收關係企業往來款(列於其他應收款-關係人項下)減少數 | 13,233,722 | 832,972 |
| 其他非流動資產(增加)減少 | (189, 368) | 281,219 |
| 投資活動之淨現金流入(出) | 11,821,853 | (1,967,870) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 舉借短期借款 | 94,647,227 | 35,687,540 |
| 償還短期借款 | (93, 243, 482) | (31, 158, 027) |
| 應付短期票券增加 | 2,600,000 | 4,000,000 |
| 償還長期借款 | (357, 143) | (57, 143) |
| 應付關係企業往來款(列於其他應付款-關係人項下)增加(減少)數 | 477,604 | (944, 312) |
| 其他非流動負債減少 | (112,064) | (3,991) |
| 發放現金股利 | (508) | (1,223) |
| 籌資活動之淨現金流入 | 4,011,634 | 7,522,844 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (86, 884) | 203,508 |
| 本期現金及約當現金增加數 | 14,528,760 | 10,822,329 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 19,877,489 | 19,756,722 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 34,406,249 | 30,579,051 |
(請詳閱後附合併財務季 經理人:林健男 $\sim7-1\sim$
民國一〇六年及一〇五年三月三十一日僅經核閱,未依一般公認審計準則查核 台灣塑膠工業股份有限公司及其子公司
合併財務季報告附註
民國一〇六年及一〇五年三月三十一日
(除另有註明者外,所有金額均以新台幣千元為單位)
一、公司沿革
台灣塑膠工業股份有限公司(以下稱「本公司」)於民國四十三年十一月五日奉經濟部 核准設立,註冊地址為高雄市仁武區水管路100號。本公司及子公司(以下併稱「合併公司 ()主要營業項目為產銷塑膠原料、化學纖維及有關石油化學工業品等為主,配合國內外 市場需要,歷經多次增資擴展並陸續成立新事業部門,目前已成為多角化經營之企業。
二、通過財務報告之日期及程序
本合併財務季報告已於民國一〇六年五月九日經董事會通過發佈。
三、新發布及修訂準則及解釋之適用
(一)已採用金管會認可之新發布及修訂後準則及解釋之影響
合併公司自民國一〇六年起全面採用經金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)認 可並發布生效之國際會計準則理事會(以下稱理事會)於民國一〇五年一月一日前發布 ,並於民國一〇六年一月一日生效之國際財務報導準則編製合併財務季報告,相關新 發布、修正及修訂之準則及解釋彙列如下:
理事會發布
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第10號、國際財務報導準則第12號及國際會 計準則第28號之修正「投資個體:適用合併報表例外規定」 |
2016年1月1日 |
| 國際財務報導準則第11號之修正「取得聯合營運權益之會計處 理」 |
2016年1月1日 |
| 國際財務報導準則第14號「管制遞延帳戶」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第1號之修正「揭露倡議」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第16號及國際會計準則第38號之修正「可接受之 折舊及攤銷方法之闡釋」 |
2016年1月1日 |
| 國際會計準則第16號及國際會計準則第41號之修正「農業:生 產性植物」 |
2016年1月1日 |
| 國際會計準則第19號之修正「確定福利計畫:員工提撥」 | 2014年7月1日 |
| 國際會計準則第27號之修正「單獨財務報表之權益法」 | 2016年1月1日 |
| 國際會計準則第36號之修正「非金融資產可回收金額之揭露」 | 2014年1月1日 |
| 國際會計準則第39號之修正「衍生工具之約務更替與避險會計 之持續適用」 |
2014年1月1日 |
理事會發布
理事會發布
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
|---|---|
| 2010-2012及2011-2013週期之年度改善 | 2014年7月1日 |
| 2012-2014年國際財務報導年度改善 | 2016年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第21號「公課」 | 2014年1月1日 |
適用上述新認可之國際財務報導準則對合併財務季報告未造成重大變動。
(二)金管會尚未認可之新發布及修訂準則及解釋
下表彙列理事會已發布及修訂但尚未經金管會認可之準則及解釋。截至本合併 財務季報告發布日止,除國際財務報導準則第九號及第十五號業經金管會通過自民 國一〇七年一月一日生效外,金管會尚未發布其他準則生效日。
| 新發布/修正/修訂準則及解釋 | 之生效日 |
|---|---|
| 國際財務報導準則第9號「金融工具」 | 2018年1月1日 |
| 國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投資 者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」 |
尚待理事會決 定 |
| 國際財務報導準則第15號「客戶合約之收入」 | 2018年1月1日 |
| 國際財務報導準則第16號「租賃」 | 2019年1月1日 |
| 國際財務報導準則第2號之修正「股份基礎給付交易之分類及衡 重」 |
2018年1月1日 |
| 國際財務報導準則第15號之修正「國際財務報導準則第15號之 闡釋 」 |
2018年1月1日 |
| 國際會計準則第7號之修正「揭露倡議」 | 2017年1月1日 |
| 國際會計準則第12號之修正「因未實現損失所產生遞延所得稅 資產之認列」 |
2017年1月1日 |
| 國際財務報導準則第4號「保險合約」之修正(適用國際財務報 導準則第9號「金融工具」及國際財務報導準則第4號「保險合 約」) |
2018年1月1日 |
| 2014-2016年國際財務報導年度改善: | |
| 國際財務報導準則第12號「對其他個體之權益之揭露」 | 2017年1月1日 |
| 國際財務報導準則第1號「首次採用國際財務報導準則」及國 際會計準則第28號「投資關聯企業及合資」 |
2018年1月1日 |
| 國際財務報導解釋第22號「外幣交易及預收付對價」 | 2018年1月1日 |
| 國際會計準則第40號之修正「投資性不動產之轉換」 | 2018年1月1日 |
對合併公司可能攸關者如下:
| 發布日 | 新發布或修訂準則 | 主要修訂內容 |
|---|---|---|
| 2014.5.28 2016.4.12 |
國際財務報導準則第15號 I. 客户合約之收入」 |
新準則以單一分析模型按五個步驟決 定企業認列收入之方法、時點及金額 ,將取代現行國際會計準則第18號「 收入 及國際會計準則第11號「建造 合約」以及其他收入相關的解釋。 |
| 2016.4.12發布修正規定闡明下列項目 :辨認履約義務、主理人及代理人之 考量、智慧財產之授權及過渡處理。 |
||
| 2013.11.19 2014.7.24 |
國際財務報導準則第9號 金融工具」 |
新準則將取代國際會計準則第39號「 金融工具:認列與衡量」,主要修正 如下: |
| ・分類及衡量:金融資産係按合約現 金流量之特性及企業管理資產之經 營模式判斷,分類為按攤銷後成本 衡量、透過其他綜合損益按公允價 值衡量及透過損益按公允價值衡量 。另指定為透過損益按公允價值衡 量之金融負債,其歸因於信用風險 之公允價值變動數係認列於其他綜 合損益。 |
||
| ・減損:新預期損失模式取代現行已 發生損失模式。 |
||
| ・避險會計:採用更多原則基礎法之 規定,使避險會計更貼近風險管理 , 包括修正達成、繼續及停止採用 避險會計之規定,並使更多類型之 暴險可符合被避險項目之條件等。 |
||
| 2016.1.13 | 國際財務報導準則第16號「 | 新準則將租賃之會計處理修正如下: |
| 租賃」 | ・承租人所簽訂符合租賃定義之所有 合約均應於資產負債表認列使用權 資產及租賃負債。租賃期間內租賃 費用則係以使用權資產折舊金額加 計租賃負債之利息攤提金額衡量。 |
|
| ·出租人所簽訂符合租賃定義之合約 則應分類為營業租賃及融資租賃, 其會計處理與國際會計準則第17號 「租賃」類似。 |
合併公司現正持續評估上述準則及解釋對合併公司財務狀況與經營結果之影響 ,相關影響待評估完成時予以揭露。
四、重大會計政策之彙總說明
(一)遵循聲明
本合併財務季報告係依照證券發行人財務報告編製準則(以下簡稱「編製準則」 )及金管會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製。本合 併財務季報告未包括依照金管會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋及解釋公告(以下簡稱「金管會認可之國際財務報導準則」)所編製之整份 年度合併財務報告應揭露之全部必要資訊。
除下列所述外,本合併財務季報告所採用之重大會計政策與民國一〇五年度合 併財務報告相同,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註四。
(二)合併基礎
合併財務季報告編製原則與民國一〇五年度合併財務報告一致,相關資訊請詳 民國一〇五年度合併財務報告附註四(三)。
1.列入合併財務季報告之子公司
列入本合併財務報告之子公司包含:
| 投資公 | 業務 | 所持股權百分比 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 司名稱 | 子公司名稱 | 性質 | 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | 說明 |
| 本公司 | 台塑開曼 | 控股公司 | 100 % | 100 % | 100 % | |
| 本公司 | 台塑工業美國 | 聚烯事業 | 100 % | 100 % | 100 % | 註 |
| 本公司 | 台塑國際開曼 | 控股公司 | 100 % | 100 % | 100 % | 註 |
| 台塑開曼 | 台塑香港 | 控股公司 | 100 % | 100 % | 100 % | |
| 台塑香港 | 台塑工業(寧波) | 塑膠事業 | 100 % | 100 % | 100 % | 註1 |
| 台塑香港 | 台塑丙烯酸酯(寧波) | 丙烯酸酯事業 | 100 % | 100 % | 註1 | |
| 台塑香港 | 台塑吸水樹脂(寧波) | 吸水樹脂事業 | 100 % | 100 % | 註1 | |
| 台塑香港 | 台塑聚乙烯(寧波) | 聚乙烯事業 | 100 % | 100 % | 註1 | |
| 台塑香港 | 台塑聚丙烯(寧波) | 聚丙烯事業 | 100 % | 100 % | 註1 | |
| 台塑香港 | 台塑電子(寧波) | 電子業 | 100 % | 100 % | 100 % |
註:上述子公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日財務季報告係未經會計師核閱
註1:台塑工業(寧波)有限公司於民國一〇六年一月一日合併台塑丙烯酸酯(寧波)有限公司、台 塑吸水樹脂(寧波)有限公司、台塑聚乙烯(寧波)有限公司及台塑聚丙烯(寧波)有限公司, 台塑工業(寧波)有限公司為存續公司。
2.未列入合併財務季報告之子公司:無。
(三)所得稅
合併公司係依國際會計準則公報第三十四號「期中財務報導」第B12段規定衡量 及揭露期中期間之所得稅費用。
所得稅費用係以期中報導期間之稅前淨利乘以管理階層對於全年度預計有效稅 率之最佳估計衡量, 並依預計全年度當期所得稅費用及遞延所得稅費用之比例分攤 為當期所得稅費用及遞延所得稅費用。
所得稅費用直接認列於權益項目或其他綜合損益項目者,係就相關資產及負債 於財務報導目的之帳面金額與其課稅基礎之暫時性差異,以預期實現或清償時之適 用稅率予以衡量。
(四)員工福利
期中期間之確定福利計書退休金係採用前一財務年度結束日依精算決定退休金 成本率,以年初至當期期末為基礎計算,並針對該結束日後之重大市場波動,及重 大縮減、清償或其他重大一次性事項加以調整。
五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源
管理階層依編製準則及金管會認可之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編 製本合併財務季報告時,必須作出判斷、估計及假設,其將對會計政策之採用及資產、 負債、收益及費用之報導金額有所影響。實際結果可能與估計存有差異。
編製合併財務季報告時,管理階層於採用合併公司會計政策時所作之重大判斷以及 估計不確定性之主要來源與民國一〇五年度合併財務報告附註五一致。
六、重要會計項目之說明
除下列所述外,本合併財務季報告重要會計項目之說明與民國一〇五年度合併財務 報告尚無重大差異,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六。 (一)現全及約堂現全
| 1次五 八 87 亩 九 五 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 庫存現金及週轉金 | $\mathbf{\hat{S}}$ | 326 | 329 | 367 |
| 銀行存款 | 1,588,506 | 5,446,424 | 6,242,587 | |
| 約當現金 | ||||
| 定期存款 | 32,059,017 | 14,430,736 | 24,336,097 | |
| 附買回債券 | 758,400 | |||
| 34,406,249 | 19,877,489 | 30,579,051 | ||
| (二)備供出售金融資產 | ||||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 上市投資: | ||||
| 國內上市公司股票 | \$ | 92,873,618 | 92,666,128 | 83,577,325 |
| 未上市(櫃)投資: | ||||
| 私募貨幣市場基金 | 4,596,253 | 4,874,442 | 2,422,626 | |
| 合 計 |
\$ | 97,469,871 | 97,540,570 | 85,999,951 |
| $\sim$ 12 $\sim$ |
(三)應收票據、應收帳款及其他應收款
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 應收票據一因營業而發生 | \$ 1,653,101 |
1,848,538 | 1,634,772 |
| 應收帳款(含關係人) | 12,047,721 | 11,884,480 | 10,430,185 |
| 其他應收款–流動(含關係人) | 7,715,746 | 20,922,812 | 12,967,291 |
| 其他應收款–非流動(帳列其他非流動資產) | 414 | 167,234 | |
| 减:備抵呆帳 | (6,694) | (5.488) | (5,237) |
| 21,409,874 | 34,650,756 | 25, 194, 245 |
合併公司應收票據、應收帳款淨額及其他應收款之帳齡分析如下:
| 已逾期但未减损之應收款項 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未逾期且未減損 | 逾30天內 | 逾31~60天 | 逾61天以上 | 合 | 計 | ||
| 106.3.31 | 21,349,144 | 52,856 | 3,327 | 4.547 | 21,409,874 | ||
| 105.12.31 | 34,625,284 | 22,091 | 1.903 | 1.478 | 34,650,756 | ||
| 105.3.31 | 25,174,389 | 17,866 | 1,990 | $\overline{\phantom{0}}$ | 25, 194, 245 |
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日之應收帳款備抵呆 帳變動表如下:
| 群組評估 之減損損失 |
||
|---|---|---|
| 106年1月1日餘額 | S | 5,488 |
| 認列應收帳款之減損損失 | 1,206 | |
| 106年3月31日餘額 | 6,694 | |
| 105年1月1日餘額 | \$ | 3,741 |
| 認列應收帳款之減損損失 | 1,496 | |
| 105年3月31日餘額 | 5,237 |
合併公司對商品銷售之授信期間約為30天~90天,基於歷史違約率,合併公司認 為未逾期之應收帳款擬依0.1%提列呆帳損失。
(四)存 貨
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 製成品 | 11,487,854 \$ |
8,938,289 | 8,913,041 |
| 半成品 | 1,933,374 | 2,078,210 | 2,014,356 |
| 料 原 |
4,067,028 | 3,140,331 | 3,090,660 |
| 物 料 |
634,053 | 623,176 | 676,858 |
| 在製機件 | 1,673,194 | 1,698,641 | 1,744,535 |
| 其他 | 16,203 | 661,493 | 444,070 |
| 19,811,706 S |
17,140,140 | 16,883,520 |
存貨淨變現價值變動如下:
存貨回升利益
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |
|---|---|---|
| 8.825 | 307,803 |
上述存貨淨變現價值變動皆已列為銷貨成本。
(五)採用權益法之投資
合併公司於報導日採用權益法之投資列示如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 關聯企業 | |||
| 台塑石化公司 | \$ 93,987,357 |
87,970,770 | 78,673,499 |
| 台塑美國公司 | 52,238,520 | 54,436,736 | 49,690,064 |
| 台朔重工公司 | 7,445,636 | 7,564,531 | 8,227,636 |
| 天龍(薩摩亞)投資公司 | 3,053,425 | 3,161,353 | 2,227,772 |
| 麥寮汽電公司 | 10,997,937 | 10,936,483 | 11,563,705 |
| 台塑勝高科技公司 | 5,896,141 | 5,812,301 | 5,890,389 |
| 台塑貨運公司 | 710,394 | 706,836 | 700,757 |
| 汎航通運公司 | 99,562 | 101,718 | 79,981 |
| 宜濟建設公司 | 62,815 | 62,761 | 62,583 |
| 亞台開發公司 | 25,266 | 26,561 | 32,008 |
| 台朔汽車公司 | |||
| 華亞園區管理顧問公司 | 1,811 | 1,776 | 1,904 |
| 塑化汽車貨運公司 | 257,457 | 249,736 | 228,314 |
| 台朔環保公司 | 254,961 | 255,716 | 260,050 |
| 台塑資源公司 | 4,121,595 | 4,159,625 | 4,358,233 |
| 台塑建設公司 | 90,831 | 91,895 | 9,791 |
| 台塑集團(開曼)公司 | 184,735 | 549,598 | 215,585 |
| 台塑烯烴美國公司 | 2,763,073 | 2,970,943 | 3,039,693 |
| Lolita Packaging, L.L.C. | 299,693 | ||
| 資 合 |
|||
| 台塑旭彈性纖維公司 | 1,246,875 | 1,346,738 | 1,242,329 |
| 台塑大金公司 | 952,784 | 908,263 | 842,320 |
| 台塑三井精密化學公司 | 88,889 | 98,882 | 114,489 |
| \$ 184,779,757 |
181,413,222 | 167,461,102 |
合併公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日所享有關聯企業 及合資損益之份額彙總如下:
| 106年1月至3月 105年1月至3月 | ||
|---|---|---|
| 關聯企業 | ||
| 台塑石化公司 | \$ 6,384,303 |
2,965,185 |
| 台塑美國公司 | 1,023,560 | 1,781,400 |
| 台朔重工公司 | (118, 895) | (34,660) |
| 天龍(薩摩亞)投資公司 | 67,641 | (394,295) |
| 麥寮汽電公司 | 61,454 | 239,247 |
| 台塑勝高科技公司 | 85,657 | 39,374 |
| 台塑貨運公司 | 3,558 | 10,422 |
| 汎航通運公司 | (2,157) | (1,110) |
| 宜濟建設公司 | 53 | 56 |
| 亞台開發公司 | (1,294) | (1,007) |
| 台朔汽車公司 | 5,253 | 9,817 |
| 華亞園區管理顧問公司 | 35 | 43 |
| 塑化汽車貨運公司 | 7,721 | 10,160 |
| 台朔環保公司 | (755) | (1,128) |
| 台塑資源公司 | (38,029) | (28, 868) |
| 台塑建設公司 | (1,064) | (870) |
| 台塑集團(開曼)公司 | (339, 729) | 67,199 |
| 台塑烯烴美國公司 | (29, 732) | |
| 資 合 |
||
| 台塑旭彈性纖維公司 | 35,474 | 41,842 |
| 台塑大金公司 | 44,520 | 10,699 |
| 台塑三井精密化學公司 | (4,666) | (3,210) |
| \$ 7,182,908 |
4,710,296 |
1.關聯企業
(1)對合併公司具重大性之關聯企業,其相關資訊如下:
| 主要營業場所/公 | 所有權權益 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 關聯企業 | 與合併公司間 | 司註冊 | 及表決權之比例 | |||
| 稱 z |
關係之性質 | 闛 | 家 | 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 |
| 台塑石化公司 | 主要業務為石油化工原料及基本 | 台灣 | 28.56 % | 28.56 % | 28.56 % | |
| 化學工業之製造與銷售,為合併 | ||||||
| 公司主要原料之供應商 |
對合併公司具重大性之關聯企業已上市者,其公允價值如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 台塑石化公司 | \$288,378,195 | 304,701,489 | 251,650,783 |
對合併公司具重大性之關聯企業其彙總性財務資訊如下:
台塑石化公司之彙總性財務資訊:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 流動資產 | 302,473,718 | 279,016,496 | 240, 352, 502 |
| 非流動資產 | 168,593,853 | 173, 347, 153 | 189,521,579 |
| 流動負債 | (73, 569, 546) | (67,918,394) | (57,605,943) |
| 非流動負債 | (67,069,059) | (75,346,015) | (95,836,827) |
| 淨資產 | \$30,428,966 | 309,099,240 | 276,431,311 |
| 歸屬於非控制權益之淨資產 | 35,784 | 34,457 | 36,267 |
| 歸屬於被投資公司業主之淨資產 | \$30,393,182 | 309,064,783 | 276,395,044 |
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | ||
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 164,485,990 | 124,471,678 | |
| 本期淨利 | \$ | 22,617,270 | 10,447,660 |
| 其他綜合損益 | (1, 287, 544) | (740,063) | |
| 本期綜合損益總額 | 21,329,726 | 9,707,597 | |
| 歸屬於非控制權益之綜合損益總額 | 1,327 | 1,579 | |
| 歸屬於被投資公司業主之綜合損益總額 | 21,328,399 | 9,706,018 | |
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | ||
| 期初合併公司對關聯企業淨資產所享份額 | S | 87,970,770 | 75,919,673 |
| 本期歸屬於合併公司之綜合損益總額 | 6,016,587 | 2,753,826 | |
| 合併公司對關聯企業權益之期末帳面金額 | S | 93,987,357 | 78,673,499 |
(2)合併公司採用權益法之關聯企業屬個別不重大者,其彙總財務資訊如下,該等 財務資訊係於合併公司之合併財務季報告中所包含之金額:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 對個別不重大關聯企業之權益之 | 88,503,852 | 91,088,569 | 86,588,465 |
| 期末彙總帳面金額 | |||
| 歸屬於合併公司之份額: | エリリーエス エンカ | ハマーエカ エマカ |
|---|---|---|
| 本期淨利 | 723.277 | 1,695,780 |
| 其他綜合損益 | (3,609,219) | (874, 711) |
| 綜合損益總額 | (2,885,942) | 821,069 |
$106 \pm 1$ B $23$ B $105 \pm 1$ B $23$ B
- (3)合併公司對採權益法評價之長期投資「台朔汽車公司」,民國一〇六年及一〇 五年一月一日至三月三十一日認列投資利益分別為5,253千元及9,817千元。截至 民國一〇六年及一〇五年三月三十一日止,合併公司對其累積認列之權益法投 資損失已超過長期投資帳面成本分別為61,396千元及72,518千元,因合併公司仍 意圖繼續支持該被投資公司,故轉列其他非流動負債分別為61,396千元及72,518 千元。
- (4)子公司台塑工業美國公司於民國一〇六年三月九日出資美金9,880千元(折合新 台幣306,478千元), 取得 Lolita Packaging, L.L.C. 38%股權。
- $2.$ 合 音
合併公司採用權益法之合資屬個別不重大者,其彙總財務資訊如下,該等財 務資訊係於合併公司之合併財務季報告中所包含之金額:
| 個別不重大合資之權益之期末 彙總帳面金額 |
106.3.31 S 2,288,548 |
105.12.31 2,353,883 |
105.3.31 2,199,138 |
|---|---|---|---|
| 歸屬於合併公司之份額: | 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |
| 本期淨利 | \$ | 75,328 | 49,331 |
| 其他綜合損益 | (5,325) | ||
| 綜合損益總額 | 70,003 | 49,331 |
3.擔 保
截至民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日 ,合併公司之採用權益法之投資提供各金融機構為借款擔保品之情形,請詳附註 八。
(六)不動產、廠房及設備
合併公司不動產、廠房及設備之成本及累積折舊變動明細如下:
| 地 土 |
房屋及建築 | 機器設備 | 其他設備 | 未完工程 | 總 計 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 成本: | |||||||
| 民國106年1月1日餘額 | \$ | 6,775,780 | 27,771,297 | 171,780,173 | 6,044,397 | 5,158,627 | 217,530,274 |
| 本期新增 | 13,852 | 15,198 | 889,142 | 918,192 | |||
| 分 處 |
(362) | (68, 692) | (132,965) | (10, 139) | (212, 158) | ||
| 重分類 | 2,029 | 355,385 | 69,937 | (261, 297) | 166,054 | ||
| 匯率變動之影響 | (353,951) | (2,309,045) | (84, 014) | (145, 120) | (2,892,130) | ||
| 民國106年3月31日餘額 | S | 6,775,418 | 27,350,683 | 169,707,400 | 6,035,379 | 5,641,352 | 215,510,232 |
| 民國105年1月1日餘額 | \$ | 6,684,296 | 27,117,013 | 166, 112, 089 | 6,144,528 | 14,223,054 | 220,280,980 |
| 本期新增 | 46,134 | 14,365 | 531,019 | 591,518 | |||
| 處 分 |
(14) | (121, 150) | (15,386) | (136, 550) | |||
| 重分類 | 2,304,954 | 73,119 | (2,360,357) | 17,716 | |||
| 匯率變動之影響 | 86,318 | (701, 221) | (27,217) | (189, 978) | (832,098) | ||
| 民國105年3月31日餘額 | S. | 6,684,282 | 27,203,331 | 167,640,806 | 6,189,409 | 12,203,738 | 219,921,566 |
| 累積折舊: | |||||||
| 民國106年1月1日餘額 | \$ | 13,861,706 | 125,692,288 | 4,608,585 | 144, 162, 579 | ||
| 本年度折舊 | 232,497 | 1,648,608 | 74,679 | 1,955,784 | |||
| 處 分 |
(68, 692) | (129, 014) | (9,993) | (207,699) | |||
| 重分類 | 15,339 | (13,292) | 2,047 | ||||
| 匯率變動之影響 | (81,091) | (860, 465) | (50, 438) | (991, 994) | |||
| 民國106年3月31日餘額 | \$ | 13,944,420 | 126,366,756 | 4,609,541 | 144,920,717 | ||
| 民國105年1月1日餘額 | \$ | 13,057,942 | 121,074,584 | 4,687,125 | 138,819,651 | ||
| 本年度折舊 | 229,820 | 1,757,509 | 79,988 | 2,067,317 | |||
| 處 分 |
(120, 974) | (14, 440) | (135, 414) | ||||
| 重分類 | (78) | 623 | 545 | ||||
| 匯率變動之影響 | (26, 112) | (274, 814) | (17,217) | (318, 143) | |||
| 民國105年3月31日餘額 | 13,261,650 | 122,436,227 | 4,736,079 | 140,433,956 | |||
| 帳面價值: | |||||||
| 民國106年3月31日 | S | 6,775,418 | 13,406,263 | 43,340,644 | 1,425,838 | 5,641,352 | 70,589,515 |
| 民國105年12月31日 | S. | 6,775,780 | 13,909,591 | 46,087,885 | 1,435,812 | 5,158,627 | 73,367,695 |
| 民國105年3月31日 | 6,684,282 | 13,941,681 | 45,204,579 | 1,453,330 | 12,203,738 | 79,487,610 | |
1.擔 保
截至民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日 已作為長期借款及融資額度擔保之明細,請詳附註八。
2.截至民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日,合 併公司之土地暫以他人名義為所有權登記之信託土地成本均為33.946千元,列於 「不動產、廠房及設備」項下。合併公司已於所屬地政機關辦理信託土地之設定 抵押權以保全相關之權益。
3.利息資本化相關資訊及處分不動產、廠房及設備損益,請詳附註六(十七)。 (七)短期借款
1.合併公司短期借款之明細如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 無擔保銀行借款 | \$ 23,693,661 |
22,300,654 | 16,497,345 |
| 擔保銀行借款 | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| 員工借款 | 217,435 | 220,083 | 415,571 |
| 計 合 |
26,411,096 | 25,020,737 | 16,912,916 |
| 利率區間 | $0.962\% \sim 4.350\%$ | $0.730\% \sim 4.350\%$ | $1.010\% \sim 1.267\%$ |
合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。
2.短期借款之舉借及償還
| 合 計 |
|
|---|---|
| 106年1月1日餘額 | \$ 25,020,737 |
| 本期新增借款 | 94,647,227 |
| 本期償還借款 | (93, 243, 482) |
| 匯率變動影響數 | (13,386) |
| 106年3月31日餘額 | 26,411,096 |
| 利率區間 | $0.962\%$ ~4.350% |
| 合 計 |
|
| 105年1月1日餘額 | \$ 12,399,653 |
| 本期新增借款 | 35,687,540 |
| 本期償還借款 | (31, 158, 027) |
| 匯率變動影響數 | (16,250) |
| 105年3月31日餘額 | 16,912,916 |
| 利率區間 | 1.010%~1.267% |
合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。
(八)應付短期票券
106.3.31
| 保證或承兌機構 | 利率區間 | 額 全 |
|
|---|---|---|---|
| 應付承兌匯票 | 萬通票券公司 | 0.63% | 800,000 \$ |
| 應付承兌匯票 | 中華票券公司 | 0.63% | 1,500,000 |
| 應付承兌匯票 | 兆豐票券公司 | 0.63% | 500,000 |
| 應付承兌匯票 | 聯邦商業銀行(股)公司 | 0.51% | 300,000 |
| 應付承兌匯票 | 中國信託商業銀行 | 0.46% | 2,000,000 |
| 應付承兌匯票 | 台北富邦商業銀行 | 0.51% | 1,000,000 |
| 應付承兌匯票 | 大中票券公司 | 0.47% | 1,000,000 |
| 應付承兌匯票 | 兆豐票券公司 | 0.47% | 500,000 |
| 應付承兌匯票 | 國泰世華商業銀行 | 0.47% | 5,000,000 |
| 12,600,000 |
- 減:應付短期票券折價
- 合 計
$(4,523)$ \$12,595,477
| 105.12.31 | |||
|---|---|---|---|
| 保證或承兌機構 | 利率區間 | 額 佺 |
|
| 應付承兌匯票 | 中華票券公司 | 0.40% | 1,000,000 S. |
| 應付承兌匯票 | 大中票券公司 | 0.39% | 1,000,000 |
| 應付承兌匯票 | 兆豐票券金融(股)公司 | 0.40% | 3,500,000 |
| 應付承兌匯票 | 中國信託商業銀行 | $0.39\%$ | 3,500,000 |
| 應付承兌匯票 | 台北富邦商業銀行 | 0.40% | 1,000,000 |
| 10,000,000 | |||
| 減:應付短期票券折價 | (434 |
合 計
\$9,999,566
| 105.3.31 | |||
|---|---|---|---|
| 保證或承兌機構 | 利率區間 | 額 令 |
|
| 應付承兌匯票 | 國泰世華商業銀行 | $0.421\%$ | 3,000,000 |
| 應付承兌匯票 | 聯邦商業銀行 | $0.421\%$ | 1,000,000 |
| 4,000,000 | |||
| 減:應付短期票券折價 | (1,753) | ||
| 승 計 |
\$3,998,247 |
民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日新增金額分別為12,600,000千 元及4,000,000千元利率分別為0.46%~0.63%及0.421%,到期日分別為民國一〇六年 四月、五月及民國一〇五年五月;償還之金額分別為10,000,000千元及0千元。
(九)長期借款
1.合併公司長期借款之明細如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 無擔保銀行借款 | \$ 8,713,544 |
10,558,240 | 9,175,699 |
| 擔保銀行借款 | 10,282,833 | 10,281,693 | 10,278,272 |
| 減:一年內到期之長期借款 | (6,324,127) | (5,997,635) | (2,496,272) |
| 合 計 |
12,672,250 | 14,842,298 | 16,957,699 |
| 到期年度 | $106 - 110$ | 106~110 | $106 - 110$ |
| 利率區間 | $0.820\% \sim 4.988\%$ | $0.820\% \sim 4.989\%$ | $1.184\% \sim 1.821\%$ |
2.借款之發行及償還
| 合 計 |
|
|---|---|
| 106年1月1日餘額 | \$ 20,839,933 |
| 本期新增借款 | |
| 本期償還借款 | (357, 143) |
| 匯率變動影響數 | (1,486,413) |
| 106年3月31日餘額 | 18,996,377 |
| 利率區間 | $0.820\%$ ~4.988% |
| 合 計 |
|
| 105年1月1日餘額 | \$ 19,724,798 |
| 本期新增借款 | |
| 本期償還借款 | (57, 143) |
| 匯率變動影響數 | (213, 684) |
| 105年3月31日餘額 | 19,453,971 |
| 利率區間 | $1.184\% \sim 1.821\%$ |
3.擔保銀行借款
合併公司為籌措轉投資國內外事業、興(擴)建廠房及其附屬設備、購置機器 設備及其附屬設備暨償還既有金融負債所需資金,於民國一〇二年十一月十四日 與臺灣銀行股份有限公司等十九家聯合授信銀行團簽約洽借聯貸案貸款,內容如 $F:$
- (1)額度:新台幣103億元。
- (2)利率:依與各銀行之協議計息。
- (3)期限:七年(含寬限期3年)。
- (4)擔保品:依合約所訂立之雲林縣麥寮鄉六輕段土地設定金額為授信額度之百分 之一百二十作為擔保,設定抵押。
(5)該合約之限制條件,包含合併公司年度會計師查核簽證之合併財務報表之財務 比率應符合規定,如未達規定,應依授信合約停止動用授信額度或應立即清償 已動用之各項貸款,其財務比率規定如下:
(a)流動比率(流動資產總額/流動負債總額):不得低於百分之一百。
- (b)負債比率(負債總額/淨值):不得高於百分之一百五十。
- (6)上列借款截至民國一〇六年三月三十一日止已全數動用。
合併公司民國一〇五年底之各項財務比率限制均符合聯貸合約規定。
4.合併公司以資產設定抵押供銀行借款之擔保情形請詳附註八。
(十)應付公司債
1.合併公司應付公司債之明細如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 無擔保普通公司債 | 37, 311, 165 | 37,308,223 | 51,945,839 |
| 減:一年內到期之公司債 | (10,742,997) | (10,742,038) | (14,621,815) |
| 計 合 |
26,568,168 | 26,566,185 | 37,324,024 |
| 到期年度 | 106~115 | 106~115 | $105 \sim 115$ |
- 2.合併公司於民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日間均未發行、再買 回或償還應付公司債之情形。
- 3.合併公司民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日 無擔保普通公司債發行條件說明如下:
| 100年第一期 | 100年第二期 | 101年第一期 | 101年第二期 | |
|---|---|---|---|---|
| 國內無擔 | 國內無擔 | 國內無擔 | 國內無擔 | |
| 保公司債 | 保公司債 | 保公司債 | 保公司債 | |
| 發行總額 | \$ 6,000,000 |
4,000,000 | 7,000,000 | 5,000,000 |
| 106.3.31期末餘額 | 4,497,836 | 3,947,766 | ||
| 106.3.31一年內到期 | 2,498,918 | 1,048,883 | ||
| 105.12.31期末餘額 | 4,497,373 | 3,947,395 | ||
| 105.12.31 一年內到期 | 2,498,686 | 1,048,697 | ||
| 105.3.31期末餘額 | 2,996,655 | 1,997,184 | 6,994,679 | 4,994,975 |
| 105.3.31 一年內到期 | 2,996,655 | 1,997,184 | 2,495,169 | 1,046,169 |
| 發行日 | 100.11.16 | 100.12.15 | 101.5.22 | 101.9.12 |
| 票面利率 | 1.34% | 1.35% | $1.26\% \cdot 1.42\%$ | $1.28\% \cdot 1.40\%$ |
| 債息基準日 | 11月16日 | 12月15日 | 5月22日 | 9月12日 |
| 償還情形 | 第4、5年 | 第4、5年 | 第4、5年及 | 第4、5年及 |
| 各償還1/2 | 各償還1/2 | 第6、7年 | 第6、7年 | |
| 各償還1/2 | 各償還1/2 |
| 101年第三期 | 102年第一期 | 102年第二期 | 103年第一期 | |
|---|---|---|---|---|
| 國內無擔 | 國內無擔 | 國內無擔 | 國內無擔 | |
| 保公司債 | 保公司債。 | 保公司債 | 保公司債 | |
| 發行總額 | \$ 9,000,000 |
11,500,000 | 8,500,000 | 6,000,000 |
| 106.3.31期末餘額 | 7,894,144 | 6,490,153 | 8,490,204 | 5,991,062 |
| 106.3.31一年內到期 | 1,098,265 | 4,998,106 | 1,098,825 | |
| 105.12.31期末餘額 | 7,893,655 | 6,489,396 | 8,489,616 | 5,990,788 |
| 105.12.31 一年內到期 | 1,098,102 | 4,997,728 | 1,098,825 | |
| 105.3.31期末餘額 | 8,990,888 | 11,485,822 | 8,492,471 | 5,993,165 |
| 105.3.31 一年內到期 | 1,093,808 | 4,992,830 | ||
| 發行日 | 101.11.5 | 102.6.10 | 102.11.8 | 103.5.21 |
| 票面利率 | $1.25\% \cdot 1.39\% \cdot$ 1.53% |
$1.23\% \cdot 1.52\%$ | $1.42\% \cdot 1.94\%$ | $1.83\% \cdot 1.92\%$ |
| 債息基準日 | 11月5日 | 6月10日 | 11月8日 | 5月21日 |
| 償還情形 | 第4、5年及 | 第3、4年及 | 第4、5年及 | 第9、10年及 |
| 第6、7及 | 第9、10年 | 第9、10年 | 第11、12年 | |
| 第9、10年 | 各償還1/2 | 各償還1/2 | 各償還1/2 | |
| 各償還1/2 |
(十一)員工福利
1.確定福利計畫
因前一年度報導日後未發生重大市場波動、及重大縮減、清償或其他重大一 次性事項,故合併公司採用民國一〇五年及一〇四年十二月三十一日精算決定之 退休金成本衡量及揭露期中期間之退休金成本。
合併公司列報為費用之明細如下:
| 105年1月至3月 106年1月至3月 |
|||
|---|---|---|---|
| 營業成本 | \$ | 28,317 | 36,874 |
| 推銷費用 | 1,685 | 1,974 | |
| 管理費用 | 17,317 | 20,783 | |
| S | 47,319 | 59,631 |
2.確定提撥計畫
合併公司確定提撥退休金辦法下之退休金費用如下,已提撥至勞工保險局:
| 106年1月至3月 | |||
|---|---|---|---|
| 營業成本 | 43.881 | 42,751 | |
| 推銷費用 | 2,217 | 2,058 | |
| 管理費用 | 21,927 | 22,693 | |
| 68,025 | 67,502 |
(十二)所得税
- 合併公司所得稅費用明細如下:
海外公司債轉換
採權益法認列關聯企業股權淨值之變
庫藏股票交易
動數
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||
|---|---|---|---|---|
| 當期所得稅費用 | 555,535 | 699,863 | ||
| 遞延所得稅費用 | 314,635 | 240,474 | ||
| 所得稅費用 | 870,170 | 940,337 | ||
| 2.合併公司認列於其他綜合損益之下的所得稅利益明細如下: | ||||
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||
| 後續可能重分類至損益之項目: | ||||
| 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | S | 966,533 | 355,712 | |
| 3.本公司營利事業所得稅結算申報已奉稽徵機關核定至民國一〇三年度。 | ||||
| 4.本公司兩稅合一相關資訊如下: | ||||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 屬民國八十六年度以前之未分配盈餘 | $\mathbf{\hat{S}}$ | 432,111 | 432,111 | 432,111 |
| 屬民國八十七年度以後之未分配盈餘 | 77,160,815 | 67,270,928 | 64,084,844 | |
| 77,592,926 S. |
67,703,039 | 64,516,955 | ||
| 可扣抵税額帳戶餘額 | \$ | 4,612,720 | 4,570,713 | 2,896,440 |
| 105年度(預計) 104年度(實際) | ||||
| 對中華民國居住者盈餘分配之稅額扣抵比率 | 8.07% | 12.21 % | ||
| 前述兩稅合一相關資訊係依據財政部民國一〇二年十月十七日台財稅第 | ||||
| 10204562810號函規定處理之金額。 | ||||
| (十三)資本與其他權益 | ||||
| 除下列所述外,本公司於民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日間 | ||||
| 權益無重大變動,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(十四)。 | ||||
| 1. 資本公積 | ||||
| 本公司資本公積餘額內容如下: | ||||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 發行股票溢價 | $\mathbf S$ | 8,130,081 | 8,130,081 | 8,130,081 |
| 逾期未領股利、董事、監察人酬勞 | 83.040 | 83,040 | 83.102 |
$\mathbb{S}$
2,997,503
202,083
11,428,970
16,263
2,997,503
16,263
216,747
11,443,696
2,997,503
16,263
202,083
11,428,970
2.保留盈餘
依本公司章程規定,年度決算如有盈餘應先完納稅捐,彌補虧損,再提百分 之十法定盈餘公積,並於必要時酌提特別盈餘公積,次提股息,當年度如尚有餘( 以下稱扣息後可分配盈餘),併同以前年度累積未分配盈餘,由董事會擬具股東紅 利分配案,提請股東常會決議分派之。
本公司所營事業屬成熟期產業,每年獲利相當穩定,股利政策採現金股利、 盈餘轉增資與資本公積轉增資三種方式搭配發放,就當年度可分配盈餘扣除法定 盈餘公積及特別盈餘公積後,至少分配百分之五十以上,並以發放現金股利為優 先,盈餘轉增資及資本公積轉增資合計之比例,不得超過當年全部股利之百分之 五十。
(1) 特別盈餘公積
本公司於首次採用金管會認可之國際財務報導準則時,因選擇適用國際財 務報導準則第一號「首次採用國際財務報導準則」豁免項目,帳列股東權益項 下之未實現重估增值及累積換算調整數(利益)而增加保留盈餘之金額為2.790.507 千元,依金管會民國101年4月6日金管證發字第1010012865號今規定提列相同數 額之特別盈餘公積,並於使用、處分或重分類相關資產時,得就原提列特別盈 餘公積之比例予以迴轉分派盈餘。民國一○六年三月三十一日、一○五年十二 月三十一日及三月三十一日該項特別盈餘公積餘額均為2,790,507千元。
又依上段所述函令規定,本公司於分派可分配盈餘時,就當年度發生之帳 列其他股東權益減項淨額與上段所提列特別盈餘公積餘額之差額,自當期損益 與前期未分配盈餘補提列特別盈餘公積;屬前期累積之其他股東權益減項金額 ,則自前期未分配盈餘補提列特別盈餘公積不得分派。嗣後其他股東權益減項 數額有迴轉時,得就迴轉部份分派盈餘。
$(2)$ 盈餘分配
本公司分別於民國一〇六年三月二十三日經董事會擬議民國一〇五年度盈 餘分配案及一○五年六月十七日經股東常會決議民國一○四年度盈餘分配案, 有關分派予業主股利之金額如下:
| 105年度 | 104年度 | |
|---|---|---|
| 普通股股利 | ||
| 現 金 |
29,282,408 ۱D |
22,916,667 |
| 每股現金股利(元) | 4.60 | 3.60 |
3.其他權益(稅後淨額)
| 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 |
備供出售 金融資產 未實現利益 |
現金流 量避險 |
||
|---|---|---|---|---|
| 民國106年1月1日 | \$ | 2,794,229 | 72,488,184 | 51,057 |
| 外幣換算差異(稅後淨額): | ||||
| 本公司 | (5,288,401) | |||
| 關聯企業 | (348, 182) | |||
| 備供出售金融資產未實現損益: | ||||
| 本公司 | (70, 699) | |||
| 關聯企業 | (8, 571) | (12,780) | ||
| 民國106年3月31日餘額 | S | (2,842,354) | 72,408,914 | 38,277 |
| 民國105年1月1日 | \$ | 7,182,538 | 57,419,371 | 82,276 |
| 外幣換算差異(稅後淨額): | ||||
| 本公司 | (1,908,270) | |||
| 關聯企業 | (127, 627) | |||
| 備供出售金融資產未實現損益: | ||||
| 本公司 | 4,220,102 | |||
| 關聯企業 | (93, 825) | 12,975 | ||
| 民國105年3月31日餘額 | 5,146,641 | 61,545,648 | 95,251 |
(十四)每股盈餘
合併公司基本每股盈餘之計算如下:
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |
|---|---|---|
| 合併公司普通股權益持有人之淨利 | 9,889,887 | 5,712,824 |
| 普通股加權平均流通在外股數 | 6,365,741 | 6,365,741 |
| 1.55 | 0.90 |
$(+)$ 攻
$\lambda$
合併公司之收入明細如下:
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | ||
|---|---|---|---|
| 商品銷售 | 47,174,992 | 42, 105, 801 | |
| 工程收入 | 249,255 | 274,856 | |
| 其他營業收入 | 371.749 | 401,712 | |
| 47,795,996 | 42,782,369 |
(十六)員工酬勞
依本公司章程規定,年度如有獲利,應按當年度扣除員工酬勞前之稅前淨利提 撥萬分之五至千分之五為員工酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補虧損 數額。
本公司民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日員工酬勞提列金額分 別為14,792千元及11,643千元,係以本公司該段期間之稅前淨利扣除員工酬勞前之金 額乘上本公司章程所訂之員工酬勞分派成數為估計基礎,並列報為該段期間之營業 成本或營業費用。
本公司民國一〇五年及一〇四年度員工酬勞提列金額分別為59,169千元及49,507 千元,與實際分派情形並無差異,相關資訊可至公開資訊觀測站查詢。
(十七)營業外收入及支出
1.其他收入
合併公司之其他收入明細如下:
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||
|---|---|---|---|---|
| 利息收入 | 121,342 | 75,784 | ||
| 租金收入 | 37.408 | 28,327 | ||
| 158,750 | 104,111 |
2.其他利益及捐失
合併公司之其他利益及損失明細如下:
| 100年1月 王3月 | エリコーエム エンガ | |
|---|---|---|
| 處分不動產、廠房及設備損失 | (2,290) | (129) |
| 外幣兌換淨損失 | (1,689,844) | (694, 794) |
| 其他利益 | 149.689 | 136,183 |
| 其他損失 | (132, 359) | (156, 786) |
| (1,674,804) | (715,526) |
$107k1B$ $52B$
$\sqrt{2}$
$105k10k20$
$107k1B \pm 2B$
3.財務成本
合併公司之財務成本明細如下:
| 100年1月至3月 - 105 平1 月 至 5 月 |
||
|---|---|---|
| 利息費用 | 395,766 | 358,633 |
| 減:利息資本化 | (2,157) | (33, 449) |
| 393,609 | 325,184 | |
| 利息資本化利率 | $1.51\%$ ~1.52% | $0.88\% \sim 3.05\%$ |
(十八)金融工具
除下列所述外,合併公司金融工具之公允價值及因金融工具而暴露於信用風險 、流動性風險及市場風險之情形無重大變動,相關資訊請參閱民國一〇五年度合併 財務報告附註六(十九)。
1.匯率風險
合併公司暴露於重大外幣匯率風險之金融資產及負債如下:
| 106.3.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 外幣 | 匯率(元) | 台幣 | ||
| 金融資產 | ||||
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | \$ 1,193,753 |
30.3360 | 36,213,691 |
| 歐 | 元 | 709 | 32.5090 | 23,049 |
| $\Box$ | 圓 | 81,826 | 0.2750 | 22,502 |
| 金融負債 | ||||
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | 446,656 | 30.3360 | 13,549,756 |
| 歐 | 元 | 124 | 32.5090 | 4,031 |
| $\Box$ | 圓 | 109,848 | 0.2750 | 30,208 |
| 英 | 鎊 | 20 | 37.788 | 756 |
| 瑞士法郎 | 50 | 30.2687 | 1,513 | |
| 105.12.31 | ||||
| 金融資產 | 外幣 | 匯率(元) | 台幣 | |
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | \$ 661,155 |
32.2790 | 21,341,422 |
| 歐 | 元 | 454 | 33.8460 | 15,366 |
| 日 | 圓 | 39,880 | 0.2768 | 11,039 |
| 金融負債 | ||||
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | 416,762 | 32.2790 | 13,452,661 |
| 歐 | 元 | 369 | 33.8460 | 12,489 |
| 日 | 圓 | 58,239 | 0.2768 | 16,121 |
| 瑞士法郎 | 212 | 31.5334 | 6,685 |
| 105.3.31 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 外幣 | 匯率(元) | 台幣 | ||
| 金融資產 | ||||
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | \$ 1,070,086 |
32.2820 | 34,544,516 |
| 歐 | 元 | 264 | 36.6394 | 9,673 |
| 日 | 圓 | 168,097 | 0.2860 | 48,076 |
| 金融負債 | ||||
| 貨幣性項目 | ||||
| 美 | 金 | 620,695 | 32.2820 | 20,037,276 |
| 歐 | 元 | 76 | 36.6394 | 2,785 |
| 日 | 圓 | 117,013 | 0.2860 | 33,466 |
| 港 | 幣 | 18 | 4.0360 | 73 |
| 英 | 鎊 | 5 | 46.3470 | 232 |
| 瑞士法郎 | 156 | 32.3480 | 5,046 |
合併公司之匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收帳款及 其他應收款、長短期借款、應付帳款及其他應付款等,於換算時產生外幣兌換損 益。於民國一〇六年及一〇五年三月三十一日當新台幣相對於美金、歐元、日圓 、港幣、瑞士法郎及英鎊升值1%,而其他所有因素維持不變之情況下,民國一〇 六年及一〇五年一月一日至三月三十一日之稅後淨利將分別減少226.730千元及 145,234千元, 兩期分析係採用相同基礎。
由於合併公司功能性貨幣種類繁多,故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損 益資訊,民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日外幣兌換損失(含已 實現及未實現)分別為1,689,844千元及694,794千元。
3.公允價值資訊
(1)金融工具之種類及公允價值
合併公司備供出售金融資產係以重複性為基礎按公允價值衡量。各種類金 融資產及金融負債之帳面金額及公允價值(包括公允價值等級資訊,但非按公 允價值衡量金融工具之帳面金額為公允價值之合理近似值者,及於活絡市場無 報價且公允價值無法可靠衡量之權益工具投資,依規定無須揭露公允價值資訊 )列示如下:
| 106.3.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 公允價值 | |||||
| 帳面金額 | 第一級 | 第二級 | 第三級 | 計 | |
| 備供出售金融資產 | |||||
| 國內上市股票 | \$92,873,618 | 92,873,618 | 92,873,618 | ||
| 私募貨幣市場基金 | 4,596,253 | 4,596,253 | 4,596,253 | ||
| 計 小 |
97,469,871 | 92,873,618 | 4.596.253 | 97,469,871 |
| 106.3.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 公允價值 | |||||
| 帳面金額 | 第一級 | 第二級 | 第三級 | 合 計 |
|
| 放款及應收款 | |||||
| 現金及約當現金 | 34,406,249 S. |
||||
| 應收票據及帳款(含關係人) | 13,694,128 | ||||
| 其他應收款(含關係人) | 7,715,746 | ||||
| 計 小 |
55,816,123 | ||||
| 合 計 |
\$153,285,994 | 92,873,618 | 4,596,253 | 97,469,871 | |
| 按攤銷後成本衡量之金融負債 | |||||
| 應付公司債 | 37,311,165 S |
||||
| 應付短期票券 | 12,595,477 | ||||
| 短期借款 | 26,411,096 | ||||
| 長期借款(含一年內到期 之長期借款) |
18,996,377 | ||||
| 關係人借款 | 660,720 | ||||
| 應付帳款(含關係人) | 8,770,636 | ||||
| 其他應付款(含關係人) | 4,170,925 | ||||
| 合 計 |
\$108,916,396 | ||||
| 105.12.31 | |||||
| 公允價值 | |||||
| 帳面金額 | 第一級 | 第二級 | 第三級 | 合 計 |
|
| 備供出售金融資產 | |||||
| 國內上市股票 | 92,666,128 S. |
92,666,128 | 92,666,128 | ||
| 私募貨幣市場基金 | 4,874,442 | 4,874,442 | 4,874,442 | ||
| 計 小 |
97,540,570 | 92,666,128 | 4,874,442 | 97,540,570 | |
| 現金及約當現金 | 19,877,489 | ||||
| 應收票據及帳款(含關係 $\lambda$ ) |
13,727,530 | ||||
| 其他應收款(含關係人) | 20,923,226 | ||||
| 小 計 | 54,528,245 | ||||
| 合 計 |
\$152,068,815 | 92,666,128 | 4,874,442 | 97,540,570 | |
| 應付公司債 | 37,308,223 \$ |
||||
| 應付短期票券 | 9,999,566 | ||||
| 短期借款 | 25,020,737 | ||||
| 長期借款(含一年內到期 之長期借款) |
20,839,933 | ||||
| 關係人借款 | 129,116 | ||||
| 應付帳款(含關係人) | 12,253,001 | ||||
| 其他應付款(含關係人) | 3,779,242 | ||||
| 計 合 |
\$109,329,818 |
| 105.3.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 公允價值 | ||||||
| 帳面金額 | 第一級 | 第二級 | 第三級 | 合 計 |
||
| 備供出售金融資產 | ||||||
| 國內上市股票 | 83,577,325 \$ |
83,577,325 | 83,577,325 | |||
| 私募基金 | 2,422,626 | 2,422,626 | 2,422,626 | |||
| 小 計 |
85,999,951 | 83,577,325 | 2,422,626 | 85,999,951 | ||
| 放款及應收款 | ||||||
| 現金及約當現金 | 30,579,051 | |||||
| 應收票據及帳款(含關係 | 12,059,720 | |||||
| 人) | ||||||
| 其他應收款(含關係人) | 13,134,525 | |||||
| 計 小 |
55,773,296 | |||||
| 計 合 |
\$141,773,247 | 83,577,325 | 2,422,626 | 85,999,951 | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融 | ||||||
| 負債 | ||||||
| 應付公司債 | \$ 51,945,839 |
|||||
| 應付短期票券 | 3,998,247 | |||||
| 短期借款 | 16,912,916 | |||||
| 長期借款(含一年內到期 之長期借款) |
19,453,971 | |||||
| 關係人借款 | 497,351 | |||||
| 應付票據及帳款(含關係 $\lambda$ ) |
8,972,486 | |||||
| 其他應付款(含關係人) | 6,807,436 | |||||
| 計 合 |
\$108,588,246 |
(2)非按公允價值衡量金融工具之公允價值評價技術
合併公司估計非按公允價值衡量之工具所使用之方法及假設如下:
按攤銷後成本衡量之金融負債
若有成交或造市者之報價資料者,則以最近成交價格及報價資料作為 評估公允價值之基礎。若無市場價值可供參考時,則採用評價方法估計。 採用評價方法所使用之估計及假設為現金流量之折現值估計公允價值。
(3)按公允價值衡量金融工具之公允價值評價技術
金融工具如有活絡市場公開報價時,則以活絡市場之公開報價為公允價值 。主要交易所公告之市價,屬上市權益工具公允價值之基礎。
合併公司持有之金融工具如屬有活絡市場者,其公允價值依類別及屬性列 示如下:
上市公司股票係具標準條款與條件並於活絡市場交易之金融資產,其公允 價值係分別參照市場報價決定。
除上述有活絡市場之金融工具外,其餘金融工具之公允價值係以評價技術 或參考交易對手報價取得。
(4)於民國一〇六年及一〇五年一月一日至三月三十一日金融資產之公允價值層級 並無任何移轉之情事。
(十九)財務風險管理
合併公司財務風險管理目標及政策與民國一〇五年度合併財務報告附註六(二十 )所揭露者無重大變動。
(二十)資本管理
合併公司資本管理目標、政策及程序與民國一〇五年度合併財務報告所揭露者 一致;另作為資本管理之項目之彙總量化資料與民國一〇五年度合併財務報告所揭 露者亦無重大變動。相關資訊請參閱民國一〇五年度合併財務報告附註六(廿一)。
七、關係人交易
(一)母公司與最終控制者
本公司為合併公司及合併公司之子公司之最終控制者。
(二)關係人之名稱及關係
| 與合併公司之關係 |
|---|
| 本公司之法人常務董事 |
| 本公司之法人常務董事 |
| 本公司之法人董事 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 採權益法評價之被投資公司 |
| 南亞塑膠公司之子公司 |
| 南亞塑膠公司之子公司 |
| 南亞塑膠公司之子公司 |
| 南亞塑膠公司之子公司 |
| 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞塑膠公司之孫公司 |
關係人名稱
與合併公司之關係
| 南亞塑膠(惠州)公司 | 南亞塑膠公司之孫公司 |
|---|---|
| 南亞塑膠(廈門)公司 | 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞加工絲(昆山)公司 | 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞電子材料(昆山)公司 | 南亞塑膠公司之孫公司 |
| 南亞塑膠(印尼)公司 | 南亞塑膠公司採權益法評價之被投資公司 |
| 福懋興業公司 | 台化纖維公司之子公司 |
| 台灣醋酸化學公司 | 台化纖維公司之子公司 |
| 台塑生醫公司 | 台化纖維公司之子公司 |
| 台化地毯公司 | 台化纖維公司之子公司 |
| 台化出光公司 | 台化纖維公司之子公司 |
| 虹京資源公司 | 台化纖維公司之孫公司 |
| 台化塑膠(寧波)公司 | 台化纖維公司之孫公司 |
| 台塑集團熱電(寧波)公司 | 台化纖維公司之孫公司 |
| 台化興業(寧波)公司 | 台化纖維公司之孫公司 |
| 台朔重工(寧波)公司 | 台朔重工公司之子公司 |
| 華亞鋼鐵(寧波)公司 | 台朔重工公司之子公司 |
| 台塑勝高科技(日本)公司 | 台塑勝高科技公司之子公司 |
| 台塑貨運(寧波)公司 | 台塑貨運公司之子公司 |
| 台塑海運公司 | 本公司常務董事為該公司之董事長 |
| 賴商台塑海運公司 | 本公司常務董事為該公司之董事長 |
| 亞朔開發公司 | 本公司常務董事為該公司之董事長 |
| 台塑合成橡膠工業(寧波)公司 | 本公司常務董事為該公司之董事長 |
| 南亞科技公司 | 本公司常務董事為該公司董事 |
| 台灣營德公司 | 本公司之董事為該公司之法人董事 |
| 亞太投資公司 | 本公司為該公司之法人董事 |
| 台塑河靜(開曼)公司 | 本公司為該公司之法人董事 |
| 華亞汽電公司 | 該公司董事長與本公司董事長為同一人 |
| 台塑港務(寧波)公司 | 該公司董事長與本公司董事長為同一人 |
| 福欣特殊鋼公司 | 該公司董事長與本公司董事長為同一人 |
| 台塑河靜台灣分公司 | 台塑河靜(開曼)公司之分公司 |
| 台塑河靜鋼公司 | 台塑河靜(開曼)公司之子公司 |
(三)與關係人間之重大交易事項
- 銷售商品予關係人
合併公司對關係人之重大銷售金額明細如下:
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |
|---|---|---|
| 關聯企業 | \$ 2,677,349 |
2,233,851 |
| 合資 | 138,962 | 119,887 |
| 其他關係人 | 5,751,831 | 4,901,210 |
| 8,568,142 | 7,254,948 |
合併公司銷售予關係人之期末未結清餘額如下(帳列應收帳款一關係人):
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 關聯企業 | 1,374,909 | 1,545,590 | 1,224,260 |
| 合資 | 50,787 | 52,608 | 45,590 |
| 其他關係人 | 2,343,649 | 2,330,084 | 2,036,126 |
| 3,769,345 | 3,928,282 | 3,305,976 |
合併公司銷售予關係人公司之價格及條件與一般客戶並無顯著差異,均為月 底結算27天內收款;對其他國外關係人公司皆為O/A60天、O/A90天或即期L/C收 款。
2.向關係人購買商品
合併公司向關係人進貨金額明細如下:
| 關聯企業 | 106年1月至3月 | 105年1月至3月 |
|---|---|---|
| 台塑石化公司 | \$ 21,498,730 |
17, 117, 134 |
| 其他 | 188,856 | 104,059 |
| 合資 | 5,755 | 5,909 |
| 其他關係人 | 869,471 | 584,643 |
| 22,562,812 | 17,811,745 |
合併公司向關係人進貨之期末未結清餘額如下(帳列應付帳款一關係人):
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 關聯企業 | |||
| 台塑石化公司 | 7,322,144 | 7,364,194 | 6,648,669 |
| 其他 | 2,048 | 43,491 | 5,993 |
| 合資 | 2,367 | 1,787 | 1,852 |
| 其他關係人 | 309,833 | 282,382 | 242,475 |
| 7,636,392 | 7,691,854 | 6,898,989 | |
合併公司與關係人間之進貨價格及條件與一般廠商無顯著差異,均為月底結 算27天內付款。
3.財產交易
(1)合併公司出售不動產、廠房及設備予關係人明細彙總如下:
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||
|---|---|---|---|---|
| 關係人類別 | 處分價款 | 處分損益 | 處分價款 | 處分損益 |
| 合資 | $\mathbf{\hat{S}}$ | 3 | 18 | |
| 其他關係人 | ||||
| 亞塑開發公司 | 1,070 | 664 | ||
| 其他 | 107 | 64 | ||
| \$ 1,180 |
664 | $\frac{82}{ }$ | ||
| 期末未結清餘額如下(帳列其他應收款一關係人): | ||||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 其他關係人 | S | 64 | ||
| (2)合併公司向關係人購入土地及生產設備機組件(表列不動產、廠房及設備)之金 | ||||
| 額明細如下: | ||||
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |||
| 關聯企業 | $\overline{\mathbb{S}}$ | 538 | ||
| 其他關係人 | 30,059 | 19,744 | ||
| 30,597 | 19,744 | |||
| 合併公司期末未結清餘額如下(帳列其他應付款一關係人): | ||||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 其他關係人 | S | 20,311 | 377 | 3,246 |
4.資金融通情形
合併公司與關係人之資金融通如下:
| 應收關係人往來款 (表列其他應收款-關係人項下) |
||||
|---|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 關聯企業 | ||||
| 台朔重工公司 | \$ | 1,700,000 | ||
| 台塑集團(開曼)公司 | 8,041,750 | |||
| 其他 | 150,000 | 1,550,000 | 150,000 | |
| 合資 | 44,985 | |||
| 其他關係人 | ||||
| 賴商台塑海運公司 | 3,792,617 | 3,530,039 | 3,261,041 | |
| 南亞科技公司 | 1,500,000 | 4,500,000 | ||
| 台塑河靜(開曼)公司 | 3,979,750 | |||
| 其他 | 274,800 | 420,000 | ||
| 5,642,617 | 18,876,339 | 8,376,026 |
截至民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日 應收關係人往來利息分別為4,921千元、23,804千元及11,863千元,表列於其他應 收款一關係人項下。
應付關係人往來款
| (列於其他應付款―關係人項下) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |||
| 其他關係人 | 606.720 | 129,116 | 497,351 |
截至民國一〇六年三月三十一日、一〇五年十二月三十一日及三月三十一日 應付關係人往來利息分別為3,284千元、618千元及2,998千元,列於其他流動負債 項下。
5.票據背書及保證情形
(1)合併公司為關係人背書保證之情形如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 關聯企業一台塑集團(開曼)公司 | \$30,184,320 | 33, 247, 370 | 41,684,133 |
| 其他關係人一台塑河靜(開曼)公司 | 11,721,879 | 12,472,657 | |
| 41,906,199 | 45,720,027 | 41,684,133 |
(2)合併公司為關係人向金融機構融資出具承諾函如下:
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
|---|---|---|---|
| 主 全 ( 十 元 ) | 美金(千元) | 美金(千元) | |
| 關聯企業一福欣特殊鋼公司 | 286.800 | 986,800 | 1,054,000 |
6.其他交易
(1)合併公司應向關係人收取污水處理收入、碼頭使用收入及海放管使用收入等如 $F$ :
| 其他應收款一關係人 | |||
|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
| 其他關係人 | 85 |
(2)合併公司應支付予關係人水電蒸汽費如下:
| 其他應付款一關係人 | |||
|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
| 關聯企業一台塑石化公司 | 1,070,243 | 1,024,519 | 1,004,356 |
| 其他關係人 | 328,251 | 343.966 | 305,095 |
| 1,398,494 | 1,368,485 | 1,309,451 |
7.應收代墊款項
(1)合併公司因代關係人墊付工程設計服務費如下:
| 其他應收款一關係人 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | ||
| 關聯企業 | \$ | 761,187 | 641,274 | 401,569 |
| 其他關係人 | 75,957 | 303,946 | 2,929,799 | |
| S | 837,144 | 945,220 | 3,331,368 |
(2)合併公司因代關係人墊付設備款之訂金如下:
| 墊付款項 | |||
|---|---|---|---|
| (表列其他非流動資產) | |||
| 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 | |
| 其他關係人 | $\overline{\phantom{0}}$ | 414 |
8.租賃
合併公司租予關係人辦公室及大樓等之租金收入如下:
| 租金收入(表列其他收入) | ||
|---|---|---|
| 106年1月至3月 | 105年1月至3月 | |
| 關聯企業 | ||
| 台塑石化公司 | \$ 4,142 |
4,142 |
| 台塑重工公司 | 15,364 | 4,466 |
| 其他 | 1,462 | 1,462 |
| 合資 | 1,979 | 2,792 |
| 其他關係人 | ||
| 南亞塑膠公司 | 6,506 | 6,473 |
| 其他 | 3,100 | 3,100 |
| \$ 32,553 |
22,435 |
出租予關係人之租賃價格係參考當地一般租金水準而定,並依租賃契約規定( 按每月、每半年或每年)收取租金。
(四)主要管理階層人員交易
主要管理階層人員報酬包括:
| 106年1月至3月 105年1月至3月 | |
|---|---|
| 短期員工福利 | 14,693 17.069 |
八、質押之資產
合併公司提供質抵押擔保之資產帳面價值明細如下:
| 資產名稱 | 質抵押擔保標的 | 106.3.31 | 105.12.31 | 105.3.31 |
|---|---|---|---|---|
| 採用權益法之投資 | 台塑石化股票 | \$ 10,364,161 |
9,700,700 | 8,675,473 |
| 不動產、廠房及設備 | 土地、建築物及 機器設備 |
1,975,768 | 1,976,270 | 2,587,042 |
| 存出保證金(表列其他 | 定期存單 | |||
| 非流動資產) | 34,648 | 34,648 | 34,637 | |
| 12,374,577 | 11,711,618 | 11,297,152 |
九、重大或有負債及未認列之合約承諾
(一)合併公司為關係人背書保證之情形如下:
| 背書保證 | 106.3.31 41,906,199 |
105.12.31 45,720,027 |
105.3.31 41,684,133 |
|---|---|---|---|
| (二)合併公司已開立而未使用之信用狀: | |||
| 已開立未使用之信用狀 | 106.3.31 S 281,400 |
105.12.31 90,716 |
105.3.31 708,666 |
| (三)合併公司為關係人開具之承諾函如下: | |||
| 美金 | 106.3.31 286,800 S |
105.12.31 986,800 |
105.3.31 1,054,000 |
十、重大之災害損失:無。
十一、重大之期後事項
本公司於民國一〇六年五月九日董事會決議通過增加子公司「台塑國際(開曼)有 限公司 | 持有之轉投資公司「台塑河靜(開曼)有限公司 | 現金增資美金10億元,此增 資分兩階段辦理,本公司先參與第一階段美金5億元現金增資依原持股比例11.43%投資美 金57.161仟元,認購新股56.471仟股。
十二、其 他
員工福利、折舊、折耗及攤銷費用功能別彙總如下:
| 能 功 別 |
106年1月至3月 | 105年1月至3月 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 質別 性 |
屬於營業 成本者 |
屬於營業 者 費 用 |
屬於營業 外支出者 |
合 計 |
屬於營業 成本者 |
屬於營業 者 用 費 |
屬於營業 外支出者 |
計 合 |
| 員工福利費用 | ||||||||
| 薪資費用 | 1,296,792 | 845,948 | 2.142.740 | 1.249,663 | 825,460 | 2,075,123 | ||
| 勞健保費用 | 94,695 | 56,371 | 151,066 | 86,652 | 54,242 | 140,894 | ||
| 退休金費用 | 72,198 | 43,146 | 115,344 | 79,625 | 47.508 | 127,133 | ||
| 其他員工福利費用 | 37,305 | 23,051 | 60,356 | 47.508 | 22,974 | 70,482 | ||
| 折舊費用 | 1,887,028 | 68,756 | 1,955,784 | 1,972,666 | 94,651 | 2,067,317 | ||
| 攤銷費用 | 119,154 | 2,085 | 3,641 | 124,880 | 154,249 | 2,646 | 8.207 | 165,102 |
$\sim$ 38 $\sim$
十三、附註揭露事項
(一)重大交易事項相關資訊
民國一〇六年一月一日至三月三十一日合併公司依證券發行人財務報告編製準 則之規定,應再揭露之重大交易事項相關資訊如下: 1. 資金貸與他人:
單位:新台幣千元
| 編號 | 貸出資金 | 貸與 | 往來 | 是否 為關 |
本期最 | 期末 | 實際動 | 利率 | 資金 貸與 |
業務社 | 有短期融 通資金必 |
提列備 抵呆帳 |
撩保品 | 對個別對 象資金貸 |
資金貸與 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 之公司 | 對象 | 科目 | 係人 | 高金額 | 餘額 | 支金額 | 區間 | 性質 | 來金額 | 要之原因 | 金額 | 名稱價值 | 與限額 | 總限額 | 備註 | ||
| $\mathbf{0}$ | 本公司 | 台塑石化 | 其他應收 款-關係人 |
릁 | 6,000,000 | 6,000,000 | 1 409% | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | 短期資金 調度 |
$\overline{a}$ | 蕪 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 台化锻维 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 6,000,000 | 6,000,000 | 1409% | $\overline{2}$ | $\sim$ | 短期資金 調度 |
$\blacksquare$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 南亞塑膠 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 6,000,000 | 6,000,000 | 1409% | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | 短期資金 調度 |
$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 台朔重工 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 10,700,000 | 10,700,000 | 1,700,000 1 409% | $\overline{c}$ | 短期資金 調度 |
$\blacksquare$ | 蕪 | 63,446,348 | 126,892,696 | ||||
| $\Omega$ | 本公司 | 台塑集團開 其他應收 曼公司 |
款-關係人 | 是 | 8,041,750 | $\sim$ | 1409% | $\overline{2}$ | $\ddot{\phantom{a}}$ | 短期資金 調度 |
$\overline{\phantom{a}}$ | 蕪 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\theta$ | 本公司 | 台塑貨運 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 150,000 | 150.000 | 150,000 1 409% | $\overline{c}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 短期資金 調度 |
$\blacksquare$ | 蕪 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\theta$ | 本公司 | 南亞科技 | 其他應收 款-關係人 |
륯 | 1,500,000 | 1409% | $\overline{2}$ | ٠ | 短期資金 調度 |
$\overline{\phantom{a}}$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | ||||
| $\Omega$ | 本公司 | 亞太投資 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 244,800 | $\omega$ | 11 409% | $\overline{2}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 短期資金 調度 |
$\blacksquare$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 麥寮汽電 | 其他應收 款-關係人 |
是 | 950,000 | 950,000 | 1409% | $\overline{a}$ | ٠ | 短期資金 調度 |
٠ | 蕪 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 台塑河靜 (開愛) |
其他應收 款一關係人 |
是 | 6,731,713 | $\sim$ | 1409% | $\overline{2}$ | $\blacksquare$ | 短期資金 調度 |
$\sim$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| $\Omega$ | 本公司 | 台塑河靜台 其他應收 灣分公司 |
款-關係人 | 是 | 30,000 | $\overline{a}$ | 1409% | $\overline{2}$ | $\mathbf{r}$ | 短期資金 調度 |
$\tilde{\phantom{a}}$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| 0 | 本公司 | 賴商台塑海 其他應收 運 |
款-關係人 | 是 | 5,902,617 | 5,902,617 | 3,792,617 1409% | $\overline{2}$ | 短期資金 調度 |
$\sim$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | ||||
| $\Omega$ | 本公司 | 台塑勝高日 其他應收 本公司 |
款-關係人 | 是 | 1,550,000 | 1,550,000 | 1409% | $\overline{2}$ | $\bar{\phantom{a}}$ | 短期資金 調度 |
$\overline{a}$ | 無 | 63,446,348 | 126,892,696 | |||
| 台塑電子 (寧波) |
台塑工業 (字波) |
其他應收 款-關係人 |
是 | 118,719 | 3 480% | $\mathbf{2}$ | 短期資金 調度 |
$\sim$ | 無 | ٠ | 133,037 | 266,075 | $($ iii $4)$ (35) |
||||
| (RMB27,000) |
註1:資金貸與性質之填寫方法如下:
(1)有業務往來者填1。
(2)有短期融通資金之必要者填2。
- 註2:(1)本公司資金貸與他人之總額以淨值百分之五十為限,其中貸與無業務往來但有短期融通資金必 要者之總額以淨值百分之四十為限。
- (2)本公司對關係企業及有業務往來者之個別對象資金融通限額以淨值百分之二十五為限,其他對 象以淨值百分之二十為限。
- (3)子公司貸與個別對象之限額,關係企業及有業務往來者,以該公司淨值之百分之五十為限;其 他對象以該公司淨值之百分之四十為限。
- (4)子公司對他人資金融通之總額以淨值百分之一百為限,其中貸與無業務往來,但有短期資金融 通必要者之總額以百分之四十為限,惟該公司貸與受同一公司直接及間接持有表決權股份百分 之百之非台灣地區公司,不在此限。。
- 註3:期末餘額係董事會決議之額度。
- 註4:本期最高餘額期末餘額採新台幣對人民幣之匯率為RMB1:NTD4.397換算;實際動支金額採新台 幣對人民幣之匯率RMB1:NTD4.396968換算。
- 註5:左列交易於編製合併報表時業已沖銷。
2.為他人背書保證:
單位:新台幣千元
| 編 號 |
背書保 證者公 司名稱 |
被背書保證對象 公司名稱 |
關係 | 對單一企 業背書保 證限額 |
本期最高 背書保證 - 額 餘 |
期末背 書保證 額 餘 |
實際動 支金額 |
以財產擔 保之背書 |
累計背書保證金 額佔最近期財務 保證金額 報表淨值之比率 |
背書保 證最高 限額 |
屬母公司 對子公司 背書保證 |
屬子公司 對母公司 背書保證 |
屬對大陸 地區背書 證 保 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 本公司 | 台塑集團 (開壘) |
6 | 206,200,632 | 32,300,800 | 30,184,320 | 30.184,320 | $\overline{\phantom{a}}$ | 951 % | 412,401,263 | N | N | N | |
| 0 本公司 | 台塑河靜 (開曼) |
6 | 206,200,632 | 12,117,554 | 11.721.879 | 11.721.879 J | 3 70 % | 412,401,263 | N | N | |||
| 0 本公司 | 台塑資源公司 | 6 | 206,200,632 | 3,261,120 | 3.261.120 | 103% | 412,401,263 | N | N | N |
註1:本公司及子公司背書保證資訊應分列兩表並於編號欄註明,編號之填寫方法如下:
$(1)$ 本公司填 $0$ 。
(2)子公司依公司別由阿拉伯數字1開始依序編號。
註2:背書保證對象與本公司之關係有下列六種:
(1)有業務關係之公司。
(2)直接持有普通股股權超過百分之五十之子公司。
(3)母公司與子公司持有普通股股權合併計算超過百分之五十之被投資公司。
(4)對於公司直接或經由子公司間接持有普通股股權合併計算超過百分之五十之母公司。
(5)基於承攬工程需要之同業間依合約規定互保之公司。
(6)因共同投資關係由各出資股東依其持股比率對其背書保證之公司。
3.期末持有有價證券情形(不包令投資子公司、關聯企業及合資權益部分):
單位:新台幣千元
| 持有之 | 有借證券 | 與有價證券 | 期 | 末 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司 公 |
種類及名稱 | 發行人之關係 | 帳列科目 | 数 股 |
帳面金額 | 持股比率 | 公允價值 | 備註 |
| 本公司 | 亞太投資 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 68,743 | 777,804 | 16 17 % | 3,416,611 | $(\ddagger)$ |
| 本公司 | 麥寮工業港 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 39,574 | 539,486 | 1799 % | 942,100 | $($ 註 $)$ |
| 本公司 | 台翔航太 | 以成本衡量之金融管產 | 1.103 | 11,026 | 081% | 13,989 | (註) | |
| 本公司 | 中華電視 | 以成本衡量之金融資產 | 1,769 | 28,609 | 105% | 50,309 | (註) | |
| 本公司 | 中加投資 | 以成本衡量之金融資產 | 1,287 | 8,250 | 080% | 13.255 | (註) | |
| 本公司 | 台塑開發 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 14,673 | 90,010 | 18 00 % | 284,971 | (註) |
| 本公司 | 翔和飛機租賃 | 以成本衡量之金融資產 | 2,071 | 9 55 % | ٠ | |||
| 本公司 | 六輕汽車貨運 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 2,642 | 24,013 | 12 00 % | 34,457 | (註) |
| 本公司 | 台塑網科技 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 2,925 | 13,331 | 12 50 % | 58,518 | (註) |
| 本公司 | 台塑海運 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 2,429 | 15,000 | 15 00 % | 144,662 | (註) |
| 本公司 | 台塑海洋運輸 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 3 | 856.948 | 19 00 % | 9,417,325 | (註) |
| 本公司 | 台塑通運 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 354 | 1.691 | 18 11 % | 57,351 | (註) |
| 本公司 | 廣源投資 | 以成本衡量之金融資產 | 5,000 | 50,000 | 391% | 53,051 | (註) | |
| 本公司 | 中央租賃 | 以成本衡量之金融資產 | 2,373 | 143 % | ||||
| 本公司 | 台塑營德 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 2,160 | 21,600 | 18 00 % | 25,150 | (註) |
| 本公司 | 兆豐成長創投 | 以成本衡量之金融資產 | 2,500 | 25,000 | 197% | 24,474 | (註) | |
| 台塑開曼 | 上偉(江蘇)碳纖 | 以成本衡量之金融資產 | 92,828 | 18 00 % | 86,961 | (註) |
註3:對外背書保證總額不得超過公司之淨值1.3倍,對單一企業背書保證金額不得超過淨值前款最高 總額之二分之一。
台灣塑膠工業股份有限公司及其子公司合併財務季報告附註(續)
| 持有之 | 有價證券 | 與有價證券 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司 公 |
種類及名稱 | 發行人之關係 | 帳列科目 | 股 数 |
帳面金額 | 持股比率 | 公允價值 | 備註 |
| 台塑固際(開曼) | 台塑河靜開愛 | 其他關係人 | 以成本衡量之金融資產 | 508,237 | 14.511.515 | 11 43 % | 15, 151, 179 | (註) |
| 【本公司 | 南亞塑膠 | 其他關係人 | 備供出售之金融資產一流動 | 783,357 | 56,323,359 | 988% | 56,323,359 | |
| 本公司 | 台化鐵維 | 其他關係人 | 備供出售之金融資產一流動 | 198,744 | 18,761,427 | 3 3 9 % | 18,761,427 | |
| 本公司 | 南亞科技 | 其他關係人 | 備供出售之金融資產一流動 | 367.538 | 17.788.832 | 13 37 % | 17,788,832 | |
| 本公司 | 兆豐國際私募美元豐碩 貨幣市場基金 |
- | 備供出售之金融資產一流動 | 14,979 | 4,596,253 | 25 00 % | 4,596,253 |
(註):股權淨值係按民國一〇五年度經會計師查核之財務報表計算。
4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以 上:
單位:新台幣千元
| 有價證券 | 帳列 | 交易 | ÀЛ | 期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 買、 賣 之公司 |
種類及 55. |
野象 | 關係 | 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股數 | 售價 | 帳面 成本 |
處分 損益 |
股數 | 金額 | |
| 台塑工 | Lolita | 採用權益法Lolita | 關聯企業 | 306.478 | 299,720 | |||||||||
| 素美國 公司 |
Packaging. LLC有價證券 |
之投資 | Packaging, LLC |
(註1) |
(註1):期末金額包含累積換算調整數(6,758)千元。
5.取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無。
6.處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上:無。
7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上者:
單位:新台幣千元
| 交易對象 名 稱 |
關 係 |
進(銷)貨 | 額 金 |
佔總進 (銷)貨 之比率 |
授信 期間 |
單價 | 授信期間 | 徐 額 | 佔總應收 (付)票據、帳 款之比率 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南亞塑膠 | 其他關係人 | (銷貨) | (2,767,057) | $\overline{\phantom{a}}$ | 960,435 | 8 2 6 % | ||||
| 台化纖維 | $^{\prime\prime}$ | $^{\prime\prime}$ | (1, 434, 750) | $\sim$ | 511,071 | 4 4 0% | ||||
| 台塑石化 | 關聯企業 | $^{\prime\prime}$ | (1, 857, 212) | $\blacksquare$ | 543,143 | |||||
| 台塑大金 | 合資 | $^{\prime\prime}$ | (137, 111) | $\overline{\phantom{a}}$ | 50,263 | |||||
| 南亞塑膠(廣州) | 其他關係人 | $\boldsymbol{\mathcal{U}}$ | (128, 201) | |||||||
| 南亞電子材料(昆山) | $\eta$ | $^{\prime\prime}$ | (100, 246) | 58,072 | ||||||
| 台塑工業(事波) | 母子公司 | $\boldsymbol{\mathit{II}}$ | (2,228,115) | $\ddot{\phantom{0}}$ | 1,457,433 | $(\pm 1)$ | ||||
| 台化塑膠(寧波) | 其他關係人 | $\prime\prime$ | (659, 730) | 459,908 | 3 9 6% | |||||
| 台塑美國 | 關聯企業 | $\boldsymbol{n}$ | (655, 882) | $\tilde{\phantom{a}}$ | 792,171 | |||||
| 本公司 | $\boldsymbol{n}$ | (178, 630) | ۰ | 86,217 | (11) | |||||
| 南亞塑膠(南通) | $\boldsymbol{n}$ | (141, 514) | $\tilde{\phantom{a}}$ | 47,048 | ||||||
| 南亞塑膠(廣州) | $\eta$ | $\boldsymbol{u}$ | (124, 403) | $\tilde{\phantom{a}}$ | 40,935 | |||||
| 南亞塑膠 | 其他關係人 | 進貨 | 265,663 | ٠ | ||||||
| 台化纖維 | $\boldsymbol{\mu}$ | $\boldsymbol{\eta}$ | 555,481 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||||
| 台塑石化 | 關聯企業 | $\boldsymbol{n}$ | 21,498,730 | |||||||
| 母子公司 其他關係人 |
交易情形 | (683)% 月底结算27天 (3 54)% 月底结算27天 (458)% 月底結算27天 (034)%月底结算27天 (0 32)% 0/A 60天 (025)% 0/A 60天 $(5.50)$ % $0/A$ 90天 $(163)$ % $0/A$ 60天 $(162)$ % $0/A$ 90天 (186)% 月底结算30天 (147)% 月底结算30天 (129)% 月底結算30天 090% 月底结算27天 187% 月底结算27天 72 45 % 月底结算27天 |
交易條件與一般交易 不同之情形及原因 |
應收(付)票據、帳款 4 67% 043% 0 84% 98,106 0 50% 12 54% 6 8 2% 2 3 9% 130% 1 1 3% (108)% (90, 650) (248)% (208, 752) $(8687)\%$ (7,322,144) |
$\sim$ 41 $\sim$
| 交易情形 | 交易條件與一般交易 不同之情形及原因 |
應收(付)票據、帳款 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 進(銷)貨之公司 | 交易對象 稱 Æ |
係 鬧 |
進(銷)貨 | 額 金 |
佔總進 (銷)貨 之比率 |
授信 期間 |
單價 | 授信期間 | 餘 額 | 佔總應收 (付)票據、帳 款之比率 |
備註 |
| 本公司 | 台朔重工 | 關聯企業 | 進貨 | 188,856 | 064%月底结算27天 | (2,048) | $(0.02)$ % | ||||
| 台塑工業(事波) 本公司 | 母子公司 | 6.782.723 | 70 31 % 0/A90天 | (2,822,545) | $(8902)\%$ | (ii)(ii) |
(註):進貨係包含委託本公司代購原物料款項。
(註1):左列交易於編製合併報表時業已沖銷。
8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上:
單位:新台幣千元
| 帳列應收款項 | 交易對象 | 應收關係人 | 逾期應收關係人款項 | 應收關係人款項 | 提列備抵 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公 司 之 |
稱 z |
僚 關 |
款項餘額 | 週轉率 | 額 全 |
處理方式 | 期後收回金額 | 呆帳金額 | 備註 |
| 本公司 | 南亞塑膠 | 其他關係人 | 960,435 | 12.30 % | |||||
| 本公司 | 台化纖維 | 511,071 | 11 20 % | ||||||
| 本公司 | 台塑石化 | 關聯企業 | 543,143 | 12 72 % | |||||
| 本公司 | 台化塑膠(寧波) | 其他關係人 | 459,908 | 5.75 % | |||||
| 本公司 | 台塑工業(寧波) | 母子公司 | 1.457,433 | 5.88 % | (註) | ||||
| 本公司 | 台塑美國 | 關聯企業 | 792,171 | 3.17 % | |||||
| 本公司 | 台朔重工 | 關聯企業 | 1,700,000 | ||||||
| 本公司 | 台塑貨運 | 關聯企業 | 150,000 | ||||||
| 本公司 | 賴商台塑海運 | 其他關係人 | 3,792,617 | ||||||
| 本公司 | 福欣特殊鋼 | 關聯企業 | 761,187 |
(註):左列交易於編製合併報表時業已沖銷。
9.從事衍生工具交易:
無。
10.母子公司間業務關係及重要交易往來情形:
| 與交易 | 交易往來情形 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 編號 | 交易人名稱 | 交易往來對象 | 之 ᆺ 傣 關 |
科 目 |
額 全 |
交易條件 | 佔合併總營業收入 或總資產之比率 |
||||
| $\theta$ | 台塑公司 | 台塑工業(寧波) | 銷貨 | 2,228,115 | 0/A90天 | 4.66 % | |||||
| 0 | 台塑公司 | 台塑工業(寧波) | 應收帳款 | 1,457,433 | $^{\prime\prime}$ | 0.32% | |||||
| $\theta$ | 台塑公司 | 台塑工業(寧波) | 其他應收款-關係人 | 1,365,112 | 0/A60天 | $030\%$ | |||||
| 台塑工業(寧波) | 台塑公司 | ↷ | 销貨 | 178,630 | $0/$ A90天 | $0.37 \, %$ | |||||
| 台塑工業(寧波) | 台塑公司 | 2 | 應收帳款 | 86,217 | $\prime$ | $002 \%$ |
註一、編號之填寫方式如下:
1.0代表母公司。 2.子公司依公司別由阿拉伯數字1開始依序編號。 註二、與交易人之關係種類標示如下: 1.母公司對子公司。 2.子公司對母公司。
3.子公司對子公司。
(二)轉投資事業相關資訊:
民國一〇六年一月一日至三月三十一日合併公司之轉投資事業資訊如下(不包含 大陸被投資公司):
單位:新台幣千元
| 投資公司 | 被投資公司 | 所在 | 主要營 | 原始投資金額 | 期末持有 | 被投資公司 | 本期認列之 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名 稱 |
名 稱 |
地區 | 業項目 | 本期期末 | 去年年底 | 股數 | 比率 | 帳面金額 | 本期損益 | 投資損益 | 備註 |
| 本公司 | 台塑石化 | 台灣 | 石化生産 | 30.144,951 | 30,144,951 | 2,720,549 | 28 56 % | 93,987,357 | 22,615,950 | 6,384,303 (tt)(tt2) | |
| 本公司 | 台塑美國 | 美国 | 化學事業 | 5,614,024 | 5,614,024 | 70 | 22 61 % | 52,238,520 | 4,501,452 | 1,023,560 (註)(註2) | |
| 本公司 | 台朔重工 | 台灣 | 機械事業 | 2,498,463 | 2,498,463 | 651,828 | 32 92 % | 7,445,636 | (366,970) | $(118,895)(\pm)(\pm2)$ | |
| 本公司 | 天龍投資 | 薩摩亞 | 投資事業 | 8,759,992 | 8,759,992 | 280,000 | 50 00 % | 3,053,425 | 135,282 | 67,641 (註)(註2) | |
| 本公司 | 台塑開曼 | 開愛群島 | 投資事業 | 19,104,301 | 19,104,301 | 76 100 00 % | 26,318,810 | 913,578 | 913,578 (註)(註2) | ||
| 体公司 | 参寮汽電 | 台灣 | 發電事業 | 5,985,531 | 5,985,531 | 498,842 | 24 94 % | 10,997,937 | 246,406 | 61,454 (註)(註2) | |
| 本公司 | 台塑勝高科技 | 台灣 | 電子製造業 | 2,837,042 | 2,837,042 | 225,415 | 29 06 % | 5,896,141 | 294,761 | 85,657 (註)(註2) | |
| 本公司 | 台塑貨運 | 台灣 | 運輸事業 | 60,664 | 60,664 | 4.546 | 33 33 % | 710,394 | 10,675 | 3,558 (註)(註2) | |
| 本公司 | 汎航通運 | 台灣 | 運輸事業 | 33,330 | 33,330 | 4.698 | 33 33 % | 99,562 | (6, 469) | (2,157) | (312) |
| 本公司 | 宣濟建設 | 台灣 | 營建事業 | 57,000 | 57,000 | 5,700 | 28 72 % | 62,815 | 184 | 53 | (註2) |
| 本公司 | 亞台開發 | 台灣 | 土地開發事業 | 54,034 | 54.034 | 1,306 | 45 04 % | 25,266 | (2, 873) | (1, 294) | (112) |
| 本公司 | 台塑旭彈性纖維 | 怡灣 | 人造鐵維製造業 | 501,752 | 501,752 | 50 | 50 00 % | 1,246,875 | 70,949 | 35,474 | (註2) |
| 本公司 | 台朔汽車 | 台灣 | 汽車製銷 | 270,442 | 270,442 | 27.044 | 45 00 % | 11,673 | 5,253 | (312) | |
| 本公司 | 華亞顧問 | 台灣 | 服務事業 | 341 | 341 | 33 | 33 00 % | 1,811 | 106 | 35 | (312) |
| 本公司 | 台塑大金 | 台灣 | 化學工業 | 100,000 | 100,000 | 24 | 50 00 % | 952,784 | 89,040 | 44,520 | (3E2) |
| 本公司 | 塑化汽車貨運 | 台灣 | 運輸事業 | 50,000 | 50,000 | 7,659 | 25 00 % | 257,457 | 30,884 | 7,721 | (註2) |
| 本公司 | 台塑資源公司 | 台灣 | 礦業 | 4,162,500 | 4,162,500 | 416,250 | 25 00 % | 4,121,595 | (152, 118) | (38,029)(註)(註2) | |
| 本公司 | 台朔環保 | 台灣 | 環保事業 | 417,145 | 417,145 | 41.714 | 24 34 % | 254,961 | (3, 102) | $(755)($ ( $\pm$ )( $\pm$ 2) | |
| 本公司 | 台塑集團(開曼)開曼群島 | 投資事業 | 377 | 377 | 13 | 25 00 % | 184.735 | (1,358,916) | (339,729)(註)(註2) | ||
| 本公司 | 台塑建設 | 台灣 | 營建事業 | 100,000 | 100,000 | 10,000 | 33 33 % | 90,831 | (3, 191) | (1,064) | (312) |
| 本公司 | 台塑工業美国 | 美國 | 化學事業 | 6,864,287 | 6,864,287 | 2 100 00 % | 6.168.136 | (42, 317) | (42,317)(註)(註1) | ||
| 本公司 | 台塑國際(開愛)開愛群島 | 投資事業 | 15,370,112 | 15,370,112 | 50 100 00 % | 14,511,618 | $(\pm)(\pm1)$ | ||||
| 台塑開曼公司 | 台塑香港 | 香港 | 轉投資事業 | 7,687,504 | 7,687,504 | $\overline{a}$ | 100.00 % | 26, 133, 763 | 918,270 | 918,270 (註1)(註 | |
| (USD234,902) | (USD234,902) | 2)(#3) | |||||||||
| 台塑工業美国 | 台塑烯煙美國 | 美國 | 烯烴事素 | 3,146,616 | 3,146,616 | 33 00 % | 2,763,073 | (90, 097) | (29,732)(註2)(註3) | ||
| (USD95,700) | (USD95,700) | ||||||||||
| 台塑工業美國 | Lolita Packaging, 美國 LLC |
運輸事業 | 306,478 | 38 00 % | 299,693 | (註2)(註3) | |||||
| (USD9,880) |
註:含累積換算調整數。
註1:左列交易於編製合併報表時業已沖銷。
註2:係採權益法評價之被投資公司。
註3:民國一〇六年三月三十一日新台幣對美金之匯率為USD1:NTD30.336;
民國一〇六年一月一日至三月三十一日新台幣對美金之平均匯率為USD1:NTD31.0627。
(三)大陸投資資訊:
1.大陸被投資公司名稱、主要營業項目等相關資訊:
單位:新台幣千元
| 大陸被投資 | 主要營業 | 膂 收 |
投資 | 本期期初自 台灣匯出累 |
本期匪出或 收回投資金額 |
本期期末自 台灣匯出累 |
被投資公司 | 本公司直接 或問接投資 |
本期認 列投資 |
期末投 資帳面 |
截至本期 止已匯回 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 項 目 |
資本額 | 方式 | 積投資金額 | 匯出 | 收回 | 積投資金額 | 本期損益 | 之持股比例 | 捐益 | 值 價 |
投資收益 |
| 台塑工業(事波 | 塑膠事業 | 23,074,124 | Έ | 18,814,370 | 18,814,370 | 910,718 | 100 00 % | 910,718 | 25,867,688 | |||
| )有限公司 | (USD722.023) | (USD578, 270) | (USD578,270) | (USD29.319) | (USD29,319) (USD852,706) | |||||||
| 台塑電子(寧波 | 電子事業 | 74,648 | $\equiv$ | 66,137 | - | 66,137 | 7.552 | 100 00 % | 7.552 | 266,075 | ||
| )有限公司 | (USD2,260) | (USD2,000) | (USD2.000) | (USD243) | (USD243) | (USD8,771) | ||||||
| 台塑三井精密化 電解液事業 | 244,196 | ัธ | 122,098 | 122,098 | (9, 333) | 50 00 % | (4.666) | 88,889 | ||||
| 學有限公司 | (USD8,200) | (USD4,100) | (USD4,100) | $(USD-300)$ | (USD-150) | (USD2.930) |
| 大陸被投資 | 主要營業 | 收 17 |
投資 | 本期期初自 | 本期匯出或 | 本期期末自 | 被投資公司 | 本公司直接 | 本期認 | 期末投 | 截至本期 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 台灣區出累 | 收回投資金額 | 台灣匯出累 | 或問接投資 | 列投資 | 資帳面 | 止己匯回 | |||||||
| 公司名称 | 埴 | 目 | 資本額 | 方式 | 積投資金額 | 匯出 | 收回 | 積投資金額 | 本期損益 | 之持股比例 | 捐 长 |
桔 | 投資收益 |
| 福欣特殊鋼有限 鋼鐵業 | 29,885,920 | . ≃` | 8.759.992 | 8.759.992 | 231.925 | 38 49 % | 67.641 | 3.052.684 | |||||
| 公司 | (USD960,000) | (USD280,000) | (USD280.000) | (USD7, 466) | (USD2,178) (USD100,629) | ||||||||
| 上偉(江蘇)複合 碳纖業 | 555.517 | ⋍ | 99.993 | 99.993 | 18 00 % | 92,828 | |||||||
| 材料有限公司 | (USD17,000) | (USD3,060) | (USD3,060) | (USD3.060) |
註1:投資方式區分為下列三種: (一)直接赴大陸地區從事投資。 (二)透過第三地區公司再投資大陸公司。 (三)其他方式。
2.赴大陸地區投資限額:
| 本期期末累計自台灣匯出 | 經濟部投審會核准 | 依經濟部投審會規定 |
|---|---|---|
| 赴大陸地區投資金額 | 投資金額(註1) | 赴大陸地區投資限額(註2) |
| 27,853,558 | 30,683,135 | |
| (USD867,430) | (USD1, 011, 443) |
(註)民國一○六年三月三十一日新台幣對美金之匯率為USD1:NTD30.336換算。
(註1)其中包含核准盈餘轉增資金額USD144,013千元。
(註2)經取得經濟部工業局核發符合營運總部範圍之認定函。
3.與大陸被投資公司間之重大交易事項:無。
十四、部門資訊
合併公司營運部門資訊及調節如下:
| 106年1月至3月 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 塑 膠 器 |
部 聚烯 |
聚丙烯部 | 麗 朗 台 |
化學品部 | 其他 | 整 調 及銷除 |
計 슴 |
||||
| 收 入: |
|||||||||||
| 來自外部客戶收入 | \$18,676,777 | 8,561,124 | 7.892.206 | 6.308,983 | 5,486,047 | 870,859 | 47,795,996 | ||||
| 部門間收入 | 245,727 | 421,422 | 12,525 | 18,896 | 397.786 | 1.137.458 | (2,233,814) | ||||
| 收入總計 | \$18,922,504 | 8.982.546 | 7,904,731 | 6,327,879 | 5,883,833 | 2,008,317 | (2,233,814) | 47,795,996 | |||
| 應報導部門損益 | 2,888,983 s |
734,946 | 917,078 | 321,188 | 741,585 | 62,577 | 5,093,700 | 10,760,057 |
| 105年1月至3月 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收 入: |
塑膠 部 |
聚 烯 部 |
聚丙烯部 | 麗 朗 台 |
化學品部 | 其他 | 整 調 及銷除 |
合 計 |
| 來自外部客戶收入 | \$15,773,533 | 8,776,596 | 7,314,935 | 5,252,287 | 4,751,740 | 913,278 | 42,782,369 | |
| 部門間收入 | 327,225 | 397,454 | 15,724 | 7,835 | 474,361 | 1,146,760 | (2,369,359) | |
| 收入總計 | \$16,100,758 | 9,174,050 | 7,330,659 | 5,260,122 | 5,226,101 | 2,060,038 | (2,369,359) | 42,782,369 |
| 應報導部門損益 | 977,813 S |
1,115,186 | 1,183,648 | (1,068,167) | 367,316 | 251,719 | 3,825,646 | 6,653,161 |
| 膠 部 塑 |
烯 部 聚 |
聚丙烯部 | 朗 台 麗 |
化學品部 | 其他 | 整 調 及銷除 |
計 合 |
|
| 應報導部門資產: | ||||||||
| 民國106年3月31日 | \$31,876,290 | 14,107,093 | 14,780,998 | 32,074,706 | 5,803,350 | 392,520,093 | (31,690,015) | 459, 472, 515 |
| 民國105年12月31日 | \$ 35,797,951 | 19,392,998 | 18,628,765 | 35,405,289 | 8,377,479 | 381,483,315 | (43, 419, 725) | 455,666,072 |
| 民國105年3月31日 | \$33,830,208 | 15,795,700 | 18,346,334 | 38,987,323 | 6,323,603 | 337,700,040 | (12, 776, 744) | 438,206,464 |