Foxconn Industrial Internet Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Jan 11, 2019

证券简称：工业富联

公告编号：临 2019-003 号

证券代码：601138

富士康工业互联网股份有限公司

2019 年股票期权和限制性股票激励计划（草案）摘要公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 股权激励方式：包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分

• 股份来源：富士康工业互联网股份有限公司（以下简称“公司”）向激励对象 定向发行公司人民币 A 股普通股股票

• 本计划拟授予的权益总计 225,000,000 份，约占本计划草案公告日公司股本总 额 19,695,300,222 股的 1.14%。其中，首次授予权益总数为 180,000,000 份， 约占本计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.91%；预留 45,000,000 份，约占本计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.23%

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一、公司基本情况

（一）公司简介

公司名称	富士康工业互联网股份有限公司
法定代表人	李军旗
股票代码	601138
股票简称	工业富联
注册资本	1,969,530.0222万元人民币
股票上市地	上海证券交易所
上市日期	2018年6月8日
注册地址	深圳市龙华区龙华街道东环二路二号富士康科技园C1栋二层
办公地址	深圳市龙华区龙华街道东环二路二号富士康科技园C1栋二层
统一社会信用 代码	914403003296132911
经营范围	工业互联网技术研发；通讯系统研发；企业管理服务；从事电子产品 及其零配件的进出口及相关配套业务（不涉及国营贸易管理商品，涉 及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办 理申请）

（二）公司近三年业绩情况：

	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
主要会计数据	2017 年	2016 年	2015 年
营业收入	35,454,385.1	27,271,265.1	27,279,999.2
归属于上市公司股东的净利润	1,586,760.7	1,436,569.7	1,435,034.4
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润	1,595,204.8	1,411,166.7	1,396,292.7
经营活动产生的现金流量净额	851,380.7	2,095,774.6	857,904.7
	2017 年末	2016 年末	2015 年末
归属于上市公司股东的净资产	2,816,105.9	7,730,308.4	5,952,512.4
总资产	14,859,624.1	13,574,365.9	10,969,471.0
主要财务指标	2017 年	2016 年	2015 年

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主要会计数据	2017 年	2016 年	2015 年
基本每股收益（元／股）	0.95	-	-
稀释每股收益（元／股）	0.95	-	-
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	0.95	-	-
加权平均净资产收益率 （%）	18.87%	20.93%	27.67%
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	18.97%	20.56%	26.93%

（三）董事会、监事会、高管层构成情况：

序号	姓名	职务
1	李军旗	董事长
2	李杰	副董事长
3	吴惠锋	副董事长
4	郑弘孟	董事，总经理
5	薛健	独立董事
6	孙中亮	独立董事
7	胡国辉	监事会主席
8	张占武	监事
9	刘颖昕	监事
10	郭俊宏	董事会秘书，财务总监
11	傅富明	副总经理
12	王自强	副总经理

二、股权激励计划目的

为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留 住优秀人才，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争 力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长 远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现，在充分保障股东利益的前提下，按照 收益与贡献对等的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证监会《上市公司股权激励管 理办法》（中国证券监督管理委员会令第 148 号）（以下简称“《管理办法》”）等有关 法律、行政法规、规范性文件以及《富士康工业互联网股份有限公司章程》（以下简

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称“《公司章程》”）的规定，结合公司目前执行的薪酬体系和绩效考核体系等管理制 度，制定本激励计划。

三、股权激励方式及标的股票来源

本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分。标的股票来源 为公司向激励对象定向发行的公司人民币 A 股普通股股票。

四、拟授出的权益数量

本激励计划拟授予激励对象权益总计 225,000,000 份，涉及的标的股票种类为人 民币 A 股普通股，约占本激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 1.14%，其中，首次授予权益总数为 180,000,000 份，占本激励计划拟授出权益总数的 80%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.91%；预留 45,000,000 份，占本激励计划拟授出权益总数的 20%，约占本激励计划草案公告日公 司股本总额 19,695,300,222 股的 0.23%，具体如下：

（一）股票期权激励计划：本激励计划拟授予激励对象股票期权 33,750,000 份， 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.17%。其中首次授予 27,000,000 份，占本激励计划拟授出股票期 权总数的 80%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.14%； 预留 6,750,000 份，占本激励计划拟授出股票期权总数的 20%，约占本激励计划草案 公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.03%。

（二）限制性股票激励计划：本激励计划拟授予激励对象限制性股票 191,250,000 股，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划草案公告日公司股本 总额 19,695,300,222 股的 0.97%。其中首次授予 153,000,000 股，占本激励计划拟授出 限制性股票总数的 80%，约占本激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股 的 0.78%；预留 38,250,000 股，占本激励计划拟授出限制性股票总数的 20%，约占本 激励计划草案公告日公司股本总额 19,695,300,222 股的 0.19%。

公司全部有效期内股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总

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额的 10%。本激励计划中任何一名激励对象通过全部有效期内的股权激励计划获授的 公司股票数量均不会超过公司股本总额的 1%。

五、激励对象的范围及各自所获授的权益数量

（一）激励对象的确定依据

1 、激励对象确定的法律依据

本计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》等有关法律、行政法规、 规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。

2 、激励对象确定的职务依据

本激励计划的激励对象为公司（含子公司）董事、高级管理人员、核心员工。对 符合本激励计划的激励对象范围的人员，由薪酬与考核委员会拟定名单，并经公司监 事会核实确定。

（二）激励对象人数

本激励计划涉及的激励对象共计 4,600 人，包括：公司（含子公司）董事、高级 管理人员、核心员工。

以上激励对象中，不包括公司独立董事、监事和单独或合计持有公司 5%以上股 份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。以上激励对象中，公司董事和高级管 理人员必须经公司股东大会选举或公司董事会聘任。所有激励对象必须在本激励计划 的考核期内与公司或公司子公司签署劳动合同或聘用合同。

（三）股票期权及限制性股票分配情况

本激励计划授予的股票期权按照以下比例在各激励对象间进行分配：

类别	获授的股票期权 数量（万份）	占本计划拟授予股票期权 总数的比例（%）	占本计划公告日总股 本比例（%）
核心员工	2,700	80.00	0.137
预留	675	20.00	0.034
合计	3,375	100.00	0.171

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本计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：

姓名	职位	获授的限制性股票 数量（万股）	占本计划拟授予限制性股 票总数的比例（%）	占本计划公告日总股 本比例（%）
郭俊宏	财务总监兼董事 会秘书	55	0.3	0.003
核心员工		15,245	79.7	0.774
预留		3,825	20.00	0.194
合计		19,125	100.00	0.971

（四）激励对象发生不符合法规及股权激励计划规定情况时的处理方法

若在股权激励计划实施过程中，激励对象如发生不符合《管理办法》及股权激励 计划规定的情况时，公司将终止其参与本激励计划的权利，注销其所获授但尚未行权 的股票期权、回购注销其所获授但尚未解除限售的限制性股票。

六、授予价格、行权价格及确定方法

（一）股票期权

股票期权（含预留部分）的行权价格为 12.05 元/股。即满足行权条件后，激励对 象获授的每份股票期权可以 12.05 元的价格购买 1 股公司股票。

股票期权（含预留部分）的行权价格不低于股票票面金额，且根据下列两个价格 中的较高者确定：

• 1、本激励计划草案公告前 1 个交易日的公司股票交易均价，为每股 12.05 元；

• 2、本激励计划草案公告前 20 个交易日的公司股票交易均价，为每股 11.96 元。

（二）限制性股票

限制性股票（含预留部分）的授予价格为每股 6.03 元。

限制性股票（含预留部分）的授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格 较高者：

• 1、本激励计划草案公告前 1 个交易日的公司股票交易均价的 50%，为每股 6.03

元；

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• 2、本激励计划草案公告前 20 个交易日的公司股票交易均价的 50%，为每股 5.98

元。

七、限售期或等待期、行权期安排

（一）股票期权

1 、有效期

股票期权激励计划有效期为自股票期权首次授权之日起至激励对象获授的所有 股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超过 84 个月。

2 、授权日

本激励计划的授权日在本激励计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会 确定。本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在 60 日内按相关规定召开董 事会对激励对象授予股票期权，并完成登记、公告等相关程序。公司未能在 60 日内 完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划。根据 《管理办法》规定不得授出权益的期间不计算在 60 日内。授权日必须为交易日。若 根据以上原则确定的日期为非交易日，则授权日顺延至其后的第一个交易日。

3 、等待期

激励对象获授的全部股票期权适用不同的等待期，均自授权登记完成日起计算。 授权日与首次可行权日之间的间隔不得少于 12 个月。

4 、可行权日

本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划 有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：

（1）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原 预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；

（2）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；

（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之 日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；

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（4）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。

首次授予的股票期权行权时间计划安排如下：

行权安排	行权期间	行权比例
第一个行权期	自首次授权日起12个月后的首个交易日起至首次授权日起24 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第二个行权期	自首次授权日起24个月后的首个交易日起至首次授权日起36 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第三个行权期	自首次授权日起36个月后的首个交易日起至首次授权日起48 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第四个行权期	自首次授权日起48个月后的首个交易日起至首次授权日起60 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第五个行权期	自首次授权日起60个月后的首个交易日起至首次授权日起72 个月内的最后一个交易日当日止	20%

预留的股票期权行权计划安排如下：

行权安排	行权期间	行权比例
第一个行权期	自预留部分授权日起12个月后的首个交易日起至预留部分授 权日起24 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第二个行权期	自预留部分授权日起24个月后的首个交易日起至预留部分授 权日起36 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第三个行权期	自预留部分授权日起36个月后的首个交易日起至预留部分授 权日起48 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第四个行权期	自预留部分授权日起48个月后的首个交易日起至预留部分授 权日起60 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第五个行权期	自预留部分授权日起60个月后的首个交易日起至预留部分授 权日起72 个月内的最后一个交易日当日止	20%

在上述约定期间因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并 由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应股票期权。股票期权各行权期结束 后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。

5 、禁售期

激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》《证券法》 等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：

（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不 得超过其所持有本公司股份总数的 25%。在离职后半年内，不得转让其所持有的本公 司股份。

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（2）激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董 事会将收回其所得收益。

（3）在本计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变 化，则这部分激励对象转让其持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》 《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

（二）限制性股票

1 、有效期

限制性股票激励计划的有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授 的所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过 84 个月。

2 、授予日

本激励计划的授予日在本激励计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会 确定。本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将在 60 日内按相关规定召开董 事会向激励对象授予限制性股票，并完成登记、公告等相关程序。公司未能在 60 日 内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划。根 据《管理办法》规定不得授出权益的期间不计算在 60 日内。授予日必须为交易日， 若根据以上原则确定的日期为非交易日，则授予日期顺延至其后的第一个交易日，且 在下列期间内不得向激励对象授予限制性股票：

（1）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原 预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；

（2）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；

（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之 日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内；

（4）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。

如公司董事、高级管理人员作为激励对象在限制性股票获授前发生减持股票行 为，则按照《证券法》中对短线交易的规定自减持之日起推迟 6 个月授予其限制性股

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票。

3 、限售期

激励对象获授的全部限制性股票适用不同的限售期，均自授予完成日起计。授予 日与首次解除限售日之间的间隔不得少于 12 个月。

激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿 还债务。激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票应 有的权利，包括但不限于该等股票分红权、配股权、投票权等。限售期内激励对象因 获授的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红利、配股股份、增发中向 原股东配售的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，不得用于担保 或偿还债务，该等股份限售期的截止日期与限制性股票相同；激励对象因获授的限制 性股票而取得的现金股利由公司代管，作为应付股利在解除限售时向激励对象支付。

公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣 代缴个人所得税后由公司代为收取，待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象； 若该部分限制性股票未能解除限售，公司在按照本计划的规定回购该部分限制性股票 时应扣除代为收取的该部分现金分红，并做相应会计处理。

4 、解除限售安排

首次授予的限制性股票的解除限售安排如下表所示：

解除限售安排	解除限售期间	解除限售比例
第一个解除限售期	自首次授予日起12 个月后的首个交易日起至首次授予 日起24 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第二个解除限售期	自首次授予日起24 个月后的首个交易日起至首次授予 日起36 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第三个解除限售期	自首次授予日起36 个月后的首个交易日起至首次授予 日起48 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第四个解除限售期	自首次授予日起48 个月后的首个交易日起至首次授予 日起60 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第五个解除限售期	自首次授予日起60 个月后的首个交易日起至首次授予 日起72 个月内的最后一个交易日当日止	20%

预留的限制性股票解除限售安排如下表所示：

解除限售安排	解除限售期间	解除限售比例
第一个解除限售期	自预留部分授予日起12 个月后的首个交易日起至预留 部分授予日起24 个月内的最后一个交易日当日止	20%

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解除限售安排	解除限售期间	解除限售比例
第二个解除限售期	自预留部分授予日起24 个月后的首个交易日起至预留 部分授予日起36 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第三个解除限售期	自预留部分授予日起36 个月后的首个交易日起至预留 部分授予日起48 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第四个解除限售期	自预留部分授予日起48 个月后的首个交易日起至预留 部分授予日起60 个月内的最后一个交易日当日止	20%
第五个解除限售期	自预留部分授予日起60 个月后的首个交易日起至预留 部分授予日起72 个月内的最后一个交易日当日止	20%

在上述约定期间内因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股 票，公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性 股票。

在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的限制性 股票解除限售事宜。

5 、禁售期

激励对象通过本激励计划所获授公司股票的禁售规定，按照《公司法》《证券法》 等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体内容如下：

（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不 得超过其所持有本公司股份总数的 25%。在离职后半年内，不得转让其所持有的本公 司股份。

（2）激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董 事会将收回其所得收益。

（3）在本计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变 化，则这部分激励对象转让其持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》 《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

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八、获授权益、解除限售或行权的条件

（一）获授权益的授予条件

激励对象只有在同时满足下列条件时，公司向激励对象授予股票期权/限制性股

票；反之，若授予条件未达成，则不能向激励对象授予股票期权/限制性股票。

• 1、本公司未发生如下任一情形：

• （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示

• 意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表 示意见的审计报告；

• （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利

• 润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

• （5）中国证监会认定的其他情形。

• 2、激励对象未发生如下任一情形：

• （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或

• 者采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）中国证监会认定的其他情形。

（二）获授权益的行权 / 解除限售条件

激励对象已获授的股票期权行权或限制性股票解除限售必须同时满足如下条件：

• 1、本公司未发生如下任一情形：

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（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示 意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表 示意见的审计报告；

（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利 润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

公司发生上述第（1）条规定情形之一的，激励对象根据本激励计划已获授但尚 未行权的股票期权应当由公司注销，已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司 按授予价格或市价（孰低为准）回购注销。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或 者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

某一激励对象出现上述第（2）条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励计 划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注 销，已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销（若市价低 于授予价格，则以市价回购）。

3、公司层面考核要求

本激励计划在 2019 年-2023 年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核， 以达到公司业绩考核目标作为激励对象当年度的行权/解除限售条件之一。业绩考核目

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标如下表所示：

标如下表所示：	标如下表所示：
行权/解除限售期		业绩考核目标
首次授予的 股票期权/限 制性股票	第一个行权/解除限售期	公司2019年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第二个行权/解除限售期	公司2020年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第三个行权/解除限售期	公司2021年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第四个行权/解除限售期	公司2022年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第五个行权/解除限售期	公司2023年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
预留授予的 股票期权/限 制性股票	第一个行权/解除限售期	公司2019年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第二个行权/解除限售期	公司2020年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第三个行权/解除限售期	公司2021年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第四个行权/解除限售期	公司2022年净利润不低于前三个会计年度平均水准。
	第五个行权/解除限售期	公司2023年净利润不低于前三个会计年度平均水准。

注：以上“净利润”是指经审计的合并报表归属于上市公司股东的净利润且不考虑股权激励成本 及本股权激励计划有效期内新增并购事项对净利润的影响。

行权/解除限售期内，公司为满足行权/解除限售条件的激励对象办理行权/解除限 售事宜。若各行权/解除限售期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的，所 有激励对象对应考核当年可行权/解除限售的股票期权/限制性股票均不得行权/解除限 售，公司注销激励对象股票期权当期可行权份额/由公司按授予价格或市价（孰低为准） 回购注销。

4、激励对象层面考核要求

依据激励对象的工作能力和工作业绩达标情况做出绩效考核。激励对象个人考核 评价结果分为“A+”、“A”、“B”、“C”、“D”五个等级，分别对应行权/解除限售系数如 下表所示：

下表所示：
评价结果	A+	A	B	C	D
行权/解除限售系数	100%	100%	80%	50%	0%

注：个人当年行权/可解除限售额度=个人当年计划行权/解除限售额度×行权/解除限售系数

在公司业绩目标达成的前提下，激励对象根据考核结果按照本计划规定比例行权 /解除限售其获授的限制性股票；按照规定激励对象考核当年不可行权的股票期权由公 司注销，不得解除限售的限制性股票由公司按授予价格或市价（孰低为准）回购注销。

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本激励计划具体考核内容依据《考核管理办法》执行。

（三）业绩考核指标设定科学性、合理性说明

本激励计划考核指标分为两个层次，分别为公司层面的业绩考核指标以及个人层 面的综合考核指标。

在公司层面业绩考核指标方面，公司综合考虑公司历史业绩、未来战略规划以及 行业特点，为实现公司未来高质量和稳健发展与激励效果相统一的目标，选取归属于 上市公司股东的净利润作为考核指标。该指标能够直接反映公司盈利能力，体现公司 经营成果。经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用，公司为本激励计划设定了以 2019 年-2023 年归属于上市公司股东的净利润（不考虑股权激励成本及本股权激励计 划有效期内新增并购事项对净利润的影响）分别不低于前三年平均水准的业绩考核指 标。上述设定的业绩考核指标相对宽松，主要考虑到公司下属有多个事业群及业务部 门，各事业群及业务部门面对客户、从事的业务、所处行业的发展状况有所不同，统 一的业绩考核无法准确衡量各个部门的业务发展情况。因此要求公司整体持续稳定增 长，是兼顾激励计划的激励作用和股东利益的综合考虑。

在个人层面的绩效考核指标方面，公司将对不同部门、不同岗位的人员实施差异 化的综合考核。依激励对象的工作能力及工作业绩目标完成情况综合评定激励对象的 绩效考核结果。工作能力考核内容包括专业能力、问题分析与解决能力、团队合作能 力、创新能力、顾客维护情况等多个方面。工作业绩目标完成情况主要针对中高层管 理人员进行考核，工作目标由上至下，从部门至个人逐级制定和下达，并于年终评核 所负责项目的成果。通过对不同部门、不同岗位的激励对象差异化的能力和业绩考核， 公司预期能够实现激励效果最大化，促进公司业绩长期稳定增长和股东利益的持续提 升。

综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，不仅有利 于充分调动激励对象的积极性和创造性，促进公司核心队伍的建设，也对激励对象起 到良好的约束作用，为公司未来经营战略和目标的实现提供了坚实保障。

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九、权益数量和权益价格的调整方法和程序

（一）股票期权

1 、股票期权数量的调整方法

若在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权股份登记期间，公司有资本公 积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股或配股等事项，应对股票期权数量进行 相应的调整。调整方法如下：

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其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积金转增股本、派送股票 红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为 调整后的股票期权数量。

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其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股股 票）；Q 为调整后的股票期权数量。

（3）配股

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其中：Q0 为调整前的股票期权数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格； n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的股票期权 数量。

（4）派息、增发

公司在发生派息或增发新股的情况下，股票期权数量不做调整。

2 、行权价格的调整方法

若在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，公司有资本公积转 增股本、派送股票红利、股份拆细、缩股、派息、配股等事项，应对股票期权行权价 格进行相应的调整，但任何调整不得导致行权价格低于股票面值。调整方法如下：

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（1）资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细

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其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、 股票拆细的比率；P 为调整后的行权价格。

（2）缩股

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其中：P0 为调整前的行权价格；n 为缩股比例；P 为调整后的行权价格。

（3）派息

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其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。 （4）配股

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其中：P0 为调整前的行权价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；P 为调整后的行权价格。 （5）增发

公司在增发新股的情况下，股票期权价格不做调整。

3 、股票期权激励计划调整的程序

公司股东大会授权公司董事会依据本激励计划所列明的原因调整股票期权数量 和行权价格。董事会根据上述规定调整股票期权授予数量及行权价格后，应及时公告 并通知激励对象。公司应聘请律师事务所就上述调整是否符合《管理办法》《公司章 程》和本激励计划的规定出具专业意见。

（二）限制性股票

1 、限制性股票数量的调整方法

若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本 公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票数量 进行相应的调整。调整方法如下：

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（1）资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细

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其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积金转增股本、派送股 票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的限制性股票数量。

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其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股 股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。

（3）配股

Q＝Q0×P1×(1＋n)／(P1＋P2×n)

其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价 格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的限制 性股票数量。

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公司在发生派息或增发新股的情况下，限制性股票的数量不做调整。

2 、授予价格的调整方法

若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有派息、资 本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性股票的 授予价格进行相应的调整。调整方法如下：

（1）资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细

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其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、 股票拆细的比率；P 为调整后的授予价格。

（2）缩股

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其中：P0 为调整前的授予价格；n 为缩股比例；P 为调整后的授予价格。

（3）派息

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其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。

（4）配股

P＝P0×(P0＋P2×n)／［P1×(1＋n)］

其中：P0 为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；P 为调整后的授予价格。

（5）增发

公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。

3 、限制性股票激励计划调整的程序

公司股东大会授权公司董事会依据本激励计划所列明的原因调整限制性股票数 量和授予价格。董事会根据上述规定调整限制性股票授予数量及授予价格后，应及时 公告并通知激励对象。公司应聘请律师事务所就上述调整是否符合《管理办法》《公 司章程》和本激励计划的规定出具专业意见。

十、公司授予权益及激励对象行权的程序

（一）实施程序

1、薪酬与考核委员会拟订激励计划草案及《考核管理办法》。

2、董事会审议薪酬与考核委员会拟订的激励计划草案和《考核管理办法》。董事 会审议本激励计划时，关联董事应当回避表决。

• 3、独立董事和监事会应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展、是否存在

• 明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。

4、公司聘请独立财务顾问，对本激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发 展、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。公司聘请的律师事

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务所对本激励计划出具法律意见书。

5、董事会审议通过本激励计划草案后的 2 个交易日内，公司公告董事会决议公 告、本激励计划草案及摘要、独立董事意见、监事会意见。

6、公司对内幕信息知情人在本激励计划公告前 6 个月内买卖本公司股票的情况 进行自查。

7、公司在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励 对象姓名及职务，公示期不少于 10 天。监事会将对激励对象名单进行审核，充分听 取公示意见。公司在股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核 及公示情况的说明。

8、公司股东大会在对本激励计划及相关议案进行投票表决时，独立董事应当就 本激励计划及相关议案向所有股东征集委托投票权。同时，公司将向股东提供网络投 票方式参与表决。股东大会应当对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行 表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过，单独统计并披露除公司董事、 监事、高级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东的投 票情况。股东大会以特别决议审议本激励计划及相关议案，关联股东应当回避表决。

9、公司披露股东大会决议公告、经股东大会审议通过的股权激励计划、以及内 幕信息知情人买卖本公司股票情况的自查报告、股东大会法律意见书。

10、本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司董事会根据股东大会授权，自 股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内授出权益并完成登记、公告等相关程序。 董事会根据股东大会的授权办理具体的股票期权的行权、注销与限制性股票解除限 售、回购、注销等事宜。

（二）股票期权与限制性股票的授予程序

1、自公司股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司召开董事会对激励 对象进行授予。

2、公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励对象获 授权益的条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事 务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见。公司监事会应当对限制 性股票授予日及期权授予日激励对象名单进行核实并发表意见。

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公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时，独立董事、监事会 （当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明确意见。

3、公司与激励对象签订《股权激励授予协议书》，约定双方的权利与义务。

4、公司于授予日向激励对象发出《股权激励授予通知书》。激励对象在 3 个工作 日内签署《股权激励授予通知书》，并将其中一份原件送回公司。其中，认购限制性 股票的激励对象需将认购限制性股票的资金按照公司要求缴付于公司指定账户，并经 注册会计师验资确认，逾期未缴付资金视为激励对象放弃认购获授的限制性股票。

公司根据激励对象签署协议情况及认购情况制作股权激励计划管理名册，记载激 励对象姓名、授予数量、授予日、缴款金额、《股权激励授予协议书》及《股权激励 授予通知书》编号等内容。

5、本激励计划经股东大会审议通过后，公司应当在 60 日内授予权益并完成公告、 登记；有获授权益条件的，应当在条件成就后 60 日内授出权益并完成公告、登记。 公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并宣告终止实施 股权激励，自公告之日起 3 个月内不得再次审议股权激励计划（根据《管理办法》规 定公司不得授出权益的期间不计算在 60 日内）。预留权益的授予对象应当在本激励计 划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益 失效。

（三）股票期权的行权程序

1、激励对象在可行权日内向董事会提交《股票期权行权申请书》，提出行权申请。 《股票期权行权申请书》应载明行权的数量、行权价格以及期权持有者的交易信息等。

2、激励对象在行使权益前，董事会对申请人的行权资格与行权数额审查确认， 并就股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就进行审议，独立董事及监 事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象行使权益的条件是否成就出 具法律意见。

• 3、激励对象的行权申请经董事会确认并交付相应的行权（购股）款项后，公司

• 向证券交易所提出行权申请，并按申请行权数量向激励对象定向发行股票。

4、经证券交易所确认后，由登记结算公司办理登记结算事宜。

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• 5、激励对象可对股票期权行权后的股票进行转让，但公司董事和高级管理人员

• 所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。

公司可以根据实际情况，向激励对象提供统一或自主行权方式。

（四）限制性股票的解除限售程序

1、在解除限售前，公司应确认激励对象是否满足解除限售条件，董事会应当就 本激励计划设定的解除限售条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表 明确意见；律师事务所应当对激励对象解除限售的条件是否成就出具法律意见。对于 满足解除限售条件的激励对象，由公司在董事会审议通过后，统一办理解除限售事宜； 对于未满足条件的激励对象，由公司在董事会审议通过后办理回购并注销其持有的该 次解除限售对应的限制性股票，回购价格按授予价格或市价（孰低为准）。公司应当 及时披露相关实施情况的公告。

• 2、激励对象可对已解除限售的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人

• 员所持股份的转让应当符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定。

3、对于满足解除限售条件的激励对象，由公司统一向证券交易所提出解除限售 申请，经证券交易所确认后，公司向登记结算公司申请办理登记结算事宜。对于未满 足条件的激励对象，由公司回购并注销其持有的该次解除限售对应的限制性股票。

十一、公司与激励对象各自的权利义务

（一）公司的权利与义务

1、公司具有对本激励计划的解释和执行权，对激励对象进行绩效考核，并监督 和审核激励对象是否具有继续行权的资格。若激励对象未达到激励计划所确定的可行 权/解除限售条件，经公司董事会批准，可以取消激励对象已获授但尚未行权的股票期 权，对于激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予 价格或市价（孰低为准）回购注销。

2、公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司工作，若激励对象不能胜 任所聘工作岗位或者考核不合格，或者激励对象因触犯法律、违反职业道德、泄露公 司机密、违反公司规章制度、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经公司董

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事会批准，可以取消激励对象已获授但尚未行权的股票期权，对于激励对象已获授但 尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格或市价（孰低为准）回 购注销。

3、公司不得为激励对象依据本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形 式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

4、公司根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其 它税费。

5、公司应按照相关法律法规、规范性文件的规定对与本激励计划相关的信息披 露文件进行及时、真实、准确、完整披露，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，及时履行本激励计划的相关申报义务。

6、公司应当根据本激励计划、中国证监会、证券交易所、登记结算公司等有关 规定，积极配合满足行权、解除限售条件的激励对象按规定进行股票行权、解除限售。 但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿 行权或解除限售并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。

7、法律、行政法规、规范性文件规定的其他相关权利义务。

（二）激励对象的权利与义务

• 1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的

• 发展做出应有贡献。

• 2、激励对象有权且应当按照本计划的规定行权、解除限售，并按规定限售股份。 3、激励对象的资金来源为激励对象自筹资金。

4、激励对象获授的股票期权、限制性股票在等待期和限售期内不得转让、用于 担保或偿还债务。股票期权在行权前不享受投票权和表决权，同时也不参与股票红利、 股息的分配。

5、激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记过户后便享有其股票应 有的权利，包括但不限于该等股票的分红权、配股权等。但限售期内激励对象因获授 的限制性股票而取得的红股、资本公积转增股份、配股股份、增发中向原股东配售的 股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，不得用于担保或偿还债务，

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该等股份限售期的截止日期与限制性股票相同。

6、公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在 代扣代缴个人所得税后由公司代为收取，待该部分限制性股票解除限售时返还激励对 象；若该部分限制性股票未能解除限售，公司在按照本计划的规定回购该部分限制性 股票时应扣除代为收取的该部分现金分红，并做相应会计处理。

7、激励对象因本计划获得的收益，应按国家税收法规缴纳个人所得税及其它税 费。

8、激励对象承诺，若因公司信息披露文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，导致不符合授予权益安排的，激励对象应当按照所作承诺自相关信息披露文 件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将因股权激励计划所获得的全 部利益返还公司。

9、激励对象在本激励计划实施中出现《管理办法》第八条规定的不得成为激励 对象的情形时，其已获授但尚未行使的权益应终止行使。

10、法律、行政法规、规范性文件及本激励计划规定的其他相关权利义务。 （三）其他说明

本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将与每一位激励对象签署《股权激 励授予协议书》，明确约定各自在本激励计划项下的权利义务及其他相关事项。

公司确定本股权激励计划的激励对象，并不构成对员工聘用期限的承诺。公司仍 按与激励对象签订的《劳动合同》或聘任合同确定对员工的聘用关系。

十二、股权激励计划变更与终止

（一）本计划的变更程序

1、公司在股东大会审议通过本激励计划之前对其进行变更的，变更需经董事会 审议通过。公司对已通过股东大会审议的本激励计划进行变更的，变更方案应提交股 东大会审议，且不得包括导致加速提前行权/解除限售和降低行权/授予价格的情形。

• 2、公司应及时披露变更前后方案的修订情况对比说明，公司独立董事、监事会

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应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东 利益的情形发表明确意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合《管理办法》及 相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。

（二）本计划的终止程序

1、公司在股东大会审议前拟终止本激励计划的，需董事会审议通过并披露。公 司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应提交董事会、股东 大会审议并披露。

2、公司应当及时披露股东大会决议公告或董事会决议公告。律师事务所应当就 公司终止实施激励计划是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、是否存在明显 损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。

3、终止实施本激励计划的，公司应在履行相应审议程序后及时向登记结算公司 申请办理已授予股票期权注销/限制性股票回购注销手续。

（三）公司情况发生变化的处理方式

1、公司出现下列情形之一的，本计划终止实施，激励对象根据本计划已获授但 尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格或市价（孰低为准）回购注销；已 获授但尚未行权的股票期权应当由公司进行注销。

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示 意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告；

（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润 分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；

（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。

• 2、公司发生合并、分立等情形

当公司发生合并、分立等情形时，由公司董事会在公司发生合并、分立等情形之

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日起 5 个交易日内决定是否终止实施本激励计划。

3、公司控制权发生变更

当公司控制权发生变更时，由公司董事会在公司控制权发生变更之日起 5 个交易 日内决定是否终止实施本激励计划。

4、公司因本计划信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不 符合股票期权/限制性股票授予条件或行权/解除限售安排的，未行权/解除限售的股票 期权/限制性股票由公司注销/回购注销处理。

激励对象获授股票期权/限制性股票已行权/解除限售的，所有激励对象应当返还 已获授权益。对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本 计划相关安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。董事会应当按照前款规定和本计 划相关安排收回激励对象所得收益。

（四）激励对象个人情况发生变化的处理方式

1、激励对象发生职务变更

（1）激励对象发生职务变更，但仍在本公司内或本公司下属分子公司内任职的， 其获授的权益完全按照职务变更前本计划规定的程序进行；

（2）激励对象担任监事或独立董事或其他因组织调动不能持有公司股票或股票 期权的职务，其已行权股票不作处理，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公 司进行注销；已解除限售的限制性股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股 票不得解除限售，由公司以授予价格进行回购注销（若市价低于授予价格，则以市价 回购）；

（3）激励对象因为触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、因失职或渎职等 行为损害公司利益或声誉而导致职务变更的，或因前列原因导致公司解除与激励对象 劳动关系的，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销，并要求激励 对象返还其已行权的股票期权收益；已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限 售，由公司以授予价格进行回购注销（若市价低于授予价格，则以市价回购），并要 求激励对象返还其已解除限售的限制性股票收益。

2、激励对象离职

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（1）激励对象合同到期且不再续约或主动辞职的，其已行权股票不作处理，已 获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的限制性股票不 作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格进行 回购注销（若市价低于授予价格，则以市价回购）。

（2）激励对象若因公司裁员等原因被动离职的，其已行权股票不作处理，已获 授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的限制性股票不作 处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格进行回 购注销（若市价低于授予价格，则以市价回购）。

3、激励对象退休

激励对象退休返聘的，其已获授的权益完全按照退休前本计划规定的程序进行。 若公司提出继续聘用要求而激励对象拒绝的或激励对象退休而离职的，其已行权股票 不作处理，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的 限制性股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以 授予价格或市价（孰低为准）进行回购注销。

4、激励对象丧失劳动能力而离职

（1）激励对象因工受伤丧失劳动能力而离职的，由董事会薪酬与考核委员会决 定其已获授的权益将完全按照情况发生前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考 核结果不再纳入解除限售/行权条件；或由公司注销其已获授但尚未行权的股票期权， 以授予价格或市价（孰低为准）回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票。

（2）激励对象非因工受伤丧失劳动能力而离职的，其已行权股票不作处理，已 获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的限制性股票不 作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格或市 价（孰低为准）进行回购注销。

5、激励对象死亡

（1）激励对象若因执行职务而身故的，由董事会薪酬与考核委员会决定其已获 授的权益将由其指定的财产继承人或法定继承人代为享有，并按照身故前本激励计划 规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入解除限售/行权条件；或由公司注销其 已获授但尚未行权的股票期权，以授予价格（若市价低于授予价格，则以市价）回购

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注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票，其回购款项由其指定的财产继承人或法 定继承人代为接收。

（2）激励对象若因其他原因而身故的，其已行权股票不作处理，已获授但尚未 行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的限制性股票不作处理，已 获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格进行回购（若市 价低于授予价格，则以市价回购），其回购款项由其指定的财产继承人或法定继承人 代为接收。

• 6、激励对象所在子公司发生控制权变更

激励对象在公司控股子公司任职的，若公司失去对该子公司控制权，且激励对象 未留在公司或者公司其他控股子公司任职的，其已行权股票不作处理，已获授但尚未 行权的股票期权不得行权，由公司进行注销；已解除限售的限制性股票不作处理，已 获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以授予价格或市价（孰低为 准）进行回购注销。

• 7、激励对象资格发生变化

激励对象如因出现以下情形之一导致不再符合激励对象资格的，激励对象已行权 股票不作处理，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销；已解除限售的 限制性股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司以 授予价格进行回购注销（若市价低于授予价格，则以市价回购）。

• （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

• （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

• （3）最近 12 个月因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者

• 采取市场禁入措施；

• （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

• （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

• （6）中国证监会认定的其他情形。

• 8、其它未说明的情况由薪酬与考核委员会认定，并确定其处理方式。

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十三、会计处理方法与业绩影响测算

（一）股票期权会计处理

根据财政部《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》的相关规定，公司将在等待期内的每个资产负债表日，根据最新 统计的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权 数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和 资本公积。

1 、股票期权的会计处理

（1）授权日

由于授权日股票期权尚不能行权，因此不需要进行相关会计处理。公司将在授权 日采用布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-Scholes Model）确定股票期权在授权日的 公允价值。

（2）等待期

公司在等待期的每个资产负债表日，按照授权日权益工具的公允价值和股票期权 各期的行权比例将取得员工提供的服务计入成本费用，同时确认所有者权益“资本公 积-其他资本公积”，不确认其后续公允价值变动。

（3）可行权日之后会计处理

不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。

（4）行权日

在行权日，如果达到行权条件，可以行权，结转行权日前每个资产负债表日确认 - 的“资本公积 其他资本公积”；如果全部或部分股票期权未被行权而失效或作废，则 由公司进行注销，并减少所有者权益。

（5）股票期权的公允价值及确认方法

公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，公司运用该模型以 2019 年 1 月 10 日为计算的基准日，对授予的股票期权的公允价值进行了预测算（授予时

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进行正式测算），具体参数选取如下：

①标的股价：12.03 元/股（2019 年 1 月 10 日收盘价）

②有效期分别为：1 年、2 年、3 年、4 年、5 年（授权日至每期首个可行权日的 期限）

③历史波动率：19.70%、15.28%、16.98%、25.06%、23.79%（分别采用上证综 指最近一年、两年、三年、四年、五年的年化波动率）

④无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%、2.75%、2.75%（分别采用中国人民银行 制定的 1 年期、2 年期、3 年期的金融机构存款基准利率）

2 、预计股票期权实施对各期经营业绩的影响

公司向激励对象授予股票期权 3,375 万份，其中首次授予 2,700 万份。以 2019 年 1 月 10 日为计算的基准日，按照上述方法及参数预测算（授予时进行正式测算）首次 授予的股票期权的公允价值，并假设首次授予的股票期权全部能够行权，最终确认首 次授予的权益工具公允价值总额为 4,944.71 万元，该等公允价值总额作为公司本次股 权激励计划的激励成本将在本激励计划的实施过程中按照行权比例进行分期确认（根 据会计准则的规定，具体金额应以实际授权日计算的股份公允价值为准）。假设公司 2019 年 1 月首次授予股票期权，且首次授予的全部激励对象均符合本计划规定的行权 条件且在各行权期内全部行权，则 2019 年至 2024 年首次授予的期权成本摊销情况见 下表：

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
股票期权摊销成本	2019 年	2020 年	2021 年	2022 年	2023 年	2024 年
4,944.71	1,625.64	1,301.02	978.37	681.60	332.80	25.28

注：

• 1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相 关，还与实际生效和失效的权益数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。

• 2、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

本激励计划的股权激励成本将在营业成本、管理费用或销售费用中列支。公司以 目前情况估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，本激励计划费用的 摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。考虑本计划对公司发展产生

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的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，激励计 划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

（二）限制性股票会计处理

根据财政部《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》的相关规定，公司将在限售期内的每个资产负债表日，根据最新 取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的 限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关 成本或费用和资本公积。

1 、限制性股票的会计处理

（1）授予日

根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认“股本”和“资本公积-股本溢 价”；同时，就回购义务确认负债（作收购库存股处理）。

（2）限售期内的每个资产负债表日

根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，按照授予日权益工具的公 允价值和限制性股票各期的解除限售比例将取得职工提供的服务计入成本费用，同时 确认所有者权益“资本公积-其它资本公积”，不确认其后续公允价值变动。

（3）解除限售日

在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售，结转解除限售日前每个 资产负债表日确认的“资本公积-其它资本公积”；如果全部或部分股票未被解除限 售而失效或作废，则由公司进行回购注销，并减少所有者权益。

（4）限制性股票的公允价值及确定方法

根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的相关规定，限制性股票的单位成本=限制性股票的公允价值－授予价 格，其中，限制性股票的公允价值为授予日收盘价。

2 、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响

公司向激励对象授予限制性股票 19,125 万股，其中首次授予 15,300 万股。公司

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以 2019 年 1 月 10 日的收盘价作为限制性股票的公允价值对首次授予的限制性股票的 股份支付费用进行预测算（授予时进行正式测算），假设首次授予的限制性股票全部 能够解除限售，则首次授予的权益工具费用总额为 91,800.00 万元，该等费用总额作 为公司本股权激励计划的激励成本将在本激励计划的实施过程中按照解除限售比例 进行分期确认（根据会计准则的规定，具体金额应以实际授予日计算的限制性股票公 允价值为准）。假设公司 2019 年 1 月首次授予限制性股票，且首次授予的全部激励对 象均符合本计划规定的授予条件和解除限售条件，则 2019 年至 2024 年首次授予的限 制性股票成本摊销情况如下：

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
限制性股票摊 销成本	2019 年	2020 年	2021 年	2022 年	2023 年	2024 年
91,800.00	38,428.50	25,092.00	15,147.00	8,772.00	4,054.50	306.00

注：

• 1、上述结果并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相 关，还与实际生效和失效的权益数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。

• 2、上述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

本激励计划的成本将在营业成本、管理费用或销售费用中列支。公司以目前情况 估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，本激励计划费用的摊销对有 效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。考虑激励计划对公司发展产生的正向 作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低代理人成本，激励计划带来 的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。

十四、上网公告附件

1、《富士康工业互联网股份有限公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划（草 案）》

2、《富士康工业互联网股份有限公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划实 施考核管理办法》

特此公告。

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富士康工业互联网股份有限公司董事会

二〇一九年一月十二日

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