Focused Photonics （Hangzhou),Inc. — Audit Report / Information 2020

Apr 28, 2021

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第 1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔 2021 〕 5099 号

聚光科技（杭州）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了聚光科技（杭州）股份有限公司（以下简称聚光科技 公司） 2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的聚光科技公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供聚光科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为聚光科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解聚光科技公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

聚光科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ( 证监发〔 2003 〕 56 号，根据证监会公告〔 2017 〕 16 号修改 ) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对聚光科技管理层编制的汇总表发 表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，聚光科技管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督 管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 ( 证监发〔 2003 〕 56 号，根据 证监会公告〔 2017 〕 16 号修改 ) 和相关资料的规定，如实反映了聚光科技 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2020年度

编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司

单位：人民币万元

编制单位：聚光科技（杭州）股份有限公司										单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020年期初 占用资金余额	2020年度占用 累计发生金额	2020年度资金 占用的利息	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	姚纳新	最终共同控制人之一	其他应收款		212.02		212.02		备用金	经营性占用
小 计					212.02		212.02
前大股东及其附属企业
小 计
总 计					212.02		212.02
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020年期初 往来资金余额	2020年度往来 累计发生金额	2020年度往来 资金的利息	2020年度偿还 累计发生金额	2020年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	池州聚光环保科技有限公司	子公司	其他应收款	352.66		8.53	361.19		往来款	非经营性往来
	深圳市东深电子股份有限公司	子公司	其他应收款	3,649.29	300.00	123.87	423.87	3,649.29	往来款	非经营性往来
			其他应收款	156.18				156.18	保证金	经营性往来
	贵州聚科技术服务有限公司	子公司	其他应收款	47.19		1.46	1.46	47.19	往来款	非经营性往来
	邯郸市聚水环保科技有限公司	子公司	其他应收款	6.00	3,443.43	16.83	404.16	3,062.10	往来款	非经营性往来
	哈尔滨华春药化环保技术开发有限公司	子公司	其他应收款	5,238.72	1,337.28	267.63	6,843.63	0.00	往来款	非经营性往来
			其他应收款	90.30			90.30		保证金	经营性往来
	重庆三峡环保（集团）有限公司	子公司	其他应收款	127.50			127.50		往来款	非经营性往来
			其他应收款	20.00			20.00		保证金	经营性往来
	吉林市光龙环保科技有限公司	子公司	其他应收款	30.00	10.00	0.66	40.66		往来款	非经营性往来
	浙江聚优建筑工程有限公司	子公司	其他应收款	950.00		22.60	972.60		往来款	非经营性往来
	铜川市聚泽龙潭生态服务有限公司	子公司	其他应收款		667.11	12.67	12.67	667.11	往来款	非经营性往来
	武汉谱育检测有限公司	子公司	其他应收款	338.30		16.46	20.46	334.30	往来款	非经营性往来
	杭州聚光物联科技有限公司	子公司	其他应收款	1,000.00	3,581.75	31.73	4,613.49		往来款	非经营性往来
	云南聚光科技有限公司	子公司	其他应收款	762.90	49.57	49.57	249.57	612.47	往来款	非经营性往来
	聚光仪器（香港）有限公司	子公司	其他应收款	1.06				1.06	往来款	非经营性往来
	杭州聚光资产管理有限公司	子公司	其他应收款	3.13	500.00		3.13	500.00	往来款	非经营性往来
	贵州谱育检测有限公司	子公司	其他应收款	270.00		13.13	13.13	270.00	往来款	非经营性往来
	景宁聚智投资合伙企业（有限合伙）	子公司	其他应收款	1.00				1.00	往来款	非经营性往来
	宣城聚光环境服务有限公司	子公司	其他应收款		500.00			500.00	往来款	非经营性往来
	宁波大通永维机电工程有限公司	子公司	其他应收款		1,071.68	8.98	1,080.65		往来款	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	大庆清源时代污水处理有限公司	子公司之联营企业	应收账款	11.20				11.20	提供劳务	经营性往来
	南京科略环境科技有限责任公司	子公司之联营企业	应收账款	24.00			24.00		产品销售	经营性往来
	莱州市力拓水务有限公司	子公司之联营企业	应收账款	234.46			193.56	40.90	提供劳务	经营性往来
	宁夏水投科技股份有限公司	子公司之联营企业	应收账款		296.77			296.77	提供劳务	经营性往来
	上海安谱实验科技股份有限公司	联营企业	应收账款		185.76			185.76	提供劳务	经营性往来
	林州市聚光生态服务有限责任公司	联营企业	应收账款		1,200.87		900.00	300.87	提供劳务	经营性往来
	内蒙古环保投资在线监控有限公司	联营企业	应收账款		171.81		94.29	77.52	提供劳务	经营性往来
	内蒙古环保投资在线监控有限公司	联营企业	合同资产		9.50			9.50	提供劳务	经营性往来
	陕西朗月环保工程有限公司	联营企业	应收账款		549.60		45.60	504.00	提供劳务	经营性往来
	杭州聚人网络科技有限公司	实际控制人之子公司	应收账款		97.00			97.00	提供劳务	经营性往来
	宁夏水投科技股份有限公司	子公司之联营企业	其他应收款	27.83	11.73		27.83	11.73	接受劳务	经营性往来
	高青聚艾环境服务有限公司	联营企业	其他应收款	400.00				400.00	代垫款	经营性往来
	景宁聚亨投资管理合伙企业（有限合伙）	联营企业	其他应收款		44.00			44.00	代垫款	非经营性往来
	山西水务科技有限公司	子公司之联营企业	其他应收款	1.08				1.08	提供劳务	经营性往来
总 计				13,742.81	14,027.87	574.13	16,563.76	11,781.04

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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