Focus Lightings Tech CO.,LTD. — Management Reports 2024

Feb 26, 2024

中信证券股份有限公司

关于聚灿光电科技股份有限公司

2023 年度跟踪报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司	被保荐公司简称：聚灿光电（300708）
保荐代表人姓名：林琳	联系电话：0591-88601207
保荐代表人姓名：张迪	联系电话：0591-88601207

一、保荐工作概述

一、保荐工作概述
项 目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次 数	0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制 度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包 括但不限于防止关联方占用公司资源的 制度、募集资金管理制度、内控制度、内 部审计制度、关联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	保荐机构每月查询公司募集资金 专户资金变动情况和大额资金支取使 用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息 披露文件一致	是
4.公司治理督导情况

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项 目	工作内容
（1）列席公司股东大会次数	1次
（2）列席公司董事会次数	0次
（3）列席公司监事会次数	0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报 送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情 况	详见“二、保荐人发现公司存在的 问题及采取的措施”之“11.其他”
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数	8次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意 见	不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	0次
（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	否
（2）关注事项的主要内容	不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况	不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1次
（2）培训日期	2023年11月3日
（3）培训的主要内容	本次培训结合《证券发行上市保 荐业务管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所

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项 目	工作内容
	上市公司自律监管指引第13号——保 荐业务》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2 号——创业板上市公 司规范运作》等规则要求，重点向培训 对象介绍了持续督导工作要求、上市 公司信息披露、募集资金使用、上市公 司董监高职责及行为规范、主要人员 合规交易等相关规定，并辅以案例说 明的形式，加深了公司控股股东及实 际控制人、董事、监事、高级管理人员、 证券事务代表等相关人员对相关法律 法规、信息披露要求的理解。
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

事 项	存在的问题	采取的措施
1.信息披露	无	不适用
2.公司内部制度的建立和 执行	无	不适用
3．“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人 变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.购买、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项 （包括对外投资、风险投	无	不适用

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事 项	存在的问题	采取的措施
资、委托理财、财务资助、 套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证 券服务机构配合保荐工作 的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业 务发展、财务状况、管理状 况、核心技术等方面的重大 变化情况）	业绩变动	根据公司《2023 年 年度报告》披露，2023年 归属于上市公司股东的 净利润同比大幅增加， 主要因市场终端需求回 暖迹象显现、公司产能 释放叠加产品定位精 准，实现营业收入持续 稳定增长；同时，公司生 产效率持续提升，支出 管控得力、财务费用等 实现有利控制，实现降 本增效。根据《公开发行 证券的公司信息披露解 释性公告第1 号——非 经常性损益（2023 年修 订）》（证监会公告 〔2023〕65 号）相关规 定，公司将设备投资补 贴 政 府 补 助 129,149,032.77 元（税 前）认定为经常性损益， 上述政府补助的会计处

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事 项	存在的问题	采取的措施
		理由之前年度的非经常 性损益调整为经常性损 益，提请公众投资者关 注公司上述会计处理调 整。由于LED行业仍面 临较大的不确定性风 险，提请公众投资者注 意投资风险。

三、公司及股东承诺事项履行情况

三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 1.首次公开发行前股东的股份减持 承诺 2.关于同业竞争、关联交易、资金 占用方面的承诺 3.关于向特定对象发行股票摊薄即 期回报采用填补措施的承诺 4.关于不为激励对象提供包括担保 在内的财务资助的承诺 5.激励对象关于股份锁定的承诺	是否 履行承诺	未履行承诺的原因及解决措施
	是	不适用
	是	不适用
	是	不适用
	是	不适用
	是	不适用

四、其他事项

四、其他事项
报告事项	说 明
1.保荐代表人变更及其理由	不适用
2.报告期内中国证监会和本 所对保荐人或者其保荐的公 司采取监管措施的事项及整	2023年1月1 日至2023 年12月31 日，存 在以下中国证监会（包括派出机构）和贵所对本保 荐人或者保荐的公司采取监管措施的事项：

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报告事项

说 明

改情况

1、2023年3月28日，中国证监会四川监管 局对中信证券保荐的创意信息技术股份有限公司 （以下简称“创意信息”）出具《关于对对创意信 息技术股份有限公司及陆文斌、何文江、刘杰采取 出具警示函措施的决定》。监管措施认定：创意信 息披露的2021 年度业绩预告与公司2021 年年度 报告存在较大差异且盈亏性质发生变化。上述行 为违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第 一款的规定。 中信证券在上市公司收到监管函件后，与上 市公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促 上市公司及相关人员吸取教训，切实加强对证券 法律法规的学习，强化信息披露事务管理，严格履 行信息披露义务。 2、2023年4月4日，中国证监会西藏监管局 对中信证券出具《关于对中信证券股份有限公司、 徐欣、宋永新采取出具警示函措施的决定》，上述 监管措施认定：中信证券作为西藏华钰矿业股份 有限公司（以下简称“华钰矿业”）首次公开发行 并上市项目保荐机构，在2017 年至2018 年6 月 持续督导工作中存在对关联方及关联交易现场检 查不到位，未保持应有的职业审慎并审慎核查，未 能督导发行人有效防止关联方违规占用发行人资 金；对销售收入及主要客户异常变化核查不充分， 未采取充分的核查程序。中信证券上述行为违反 了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令 第58号）第四条、《证券发行上市保荐业务管理 办法》（证监会令第137 号）第四条的规定。徐

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报告事项

说 明

欣、宋永新作为华钰矿业首次公开发行并上市项 目的签字保荐代表人对相关违规行为负有主要责 任。 中信证券在收到上述监管函件后高度重视， 认真查找和整改问题，检查中信证券投行业务内 控制度、工作流程和操作规范，并引以为戒，要求 相关人员勤勉尽责，切实提升投行业务质量。 3、2023年4月11日，深圳证券交易所对中 信证券出具《关于对中信证券股份有限公司的监 管函》，上述监管措施认定：中信证券在担任陕西 嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称“发行人”） 首次公开发行股票并在创业板上市项目的保荐人 过程中，作为项目保荐人，承担了对发行人经营状 况的尽职调查、申请文件的核查验证等职责，但未 按照《保荐人尽职调查工作准则》等执业规范的要 求，对发行人境外存货、境外销售、内部控制等异 常情形保持充分关注并进行审慎核查，发表的核 查意见不准确。上述行为违反了《深圳证券交易所 创业板股票发行上市审核规则》第三十条、第四十 二条的规定。 中信证券在收到上述监管函件后高度重视， 采取切实措施进行整改，出具了书面整改报告，并 对相关人员进行了内部追责。中信证券将在从事 保荐业务过程中，严格遵守法律法规、保荐业务执 业规范和深交所业务规则等规定，遵循诚实守信、 勤勉尽责的原则，认真履行保荐人职责，督促保荐 代表人提高执业质量，保证招股说明书及出具文 件的真实、准确、完整。

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报告事项

说 明

3.其他需要报告的重大事项

1、2023年2月14日，深圳证券交易所对中 信证券保荐的北京义翘神州科技股份有限公司 （以下简称“义翘神州”）出具《关于对北京义翘 神州科技股份有限公司及相关当事人给予通报批 评处分的决定》。纪律处分认定：义翘神州于2022 年8月29日披露的《关于使用部分闲置自有资金 进行现金管理的公告》显示，自上市以来，义翘神 州使用闲置自有资金进行现金管理，义翘神州未 就上述交易及时履行审议程序及信息披露义务。 上述行为违反了《创业板股票上市规则（2020 年 12月修订）》第1.4条、第5.1.1条、第7.1.2条、 第7.1.3条相关条款的规定。义翘神州董事会秘书 冯涛，未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了 《创业板股票上市规则（2020年12月修订）》第 1.4条、第4.2.2条、第5.1.2条和《上市公司自律 监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》 第3.3.34 条相关规定，对义翘神州上述违规行为 负有重要责任。 中信证券在上市公司收到监管函件后，与上 市公司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促 上市认真吸取教训，履行勤勉尽责义务，组织公司 完善内部控制，建立健全财务会计管理制度及信 息披露制度并严格执行，切实维护全体股东利益。 2、2023年4月11日，深圳证券交易所向中 信证券出具《关于对保荐代表人韩昆仑、段晔给予 通报批评处分的决定》，纪律处分认定：韩昆仑、 段晔作为我公司推荐的陕西嘉禾生物科技股份有 限公司（以下简称“发行人”）首次公开发行股票

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报告事项	说 明
	并在创业板上市项目的保荐代表人，直接承担了 对发行人经营状况的尽职调查、申请文件的核查 验证等职责，但未按照《保荐人尽职调查工作准 则》等执业规范的要求，对发行人境外存货、境外 销售、内部控制等方面存在的异常情形保持充分 关注并审慎核查，发表的核查意见不准确。上述行 为违反了《深圳证券交易所创业板股票发行上市 审核规则》（以下简称《审核规则》）第三十条、 第四十二条的规定。 中信证券在知悉对保荐代表人的纪律处分后 高度重视，对相关人员进行了内部问责，并要求相 关人员应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业 务执业规范和深交所业务规则等规定，遵循诚实 守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐代表人职 责，切实提高执业质量，保证招股说明书和出具文 件的真实、准确、完整。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司 2023 年度跟踪报告》之签章页）

保荐代表人：

林 琳 张 迪

中信证券股份有限公司

年 月 日

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