Focus Lightings Tech CO.,LTD. — Audit Report / Information 2025

Mar 20, 2026

中信证券股份有限公司

关于聚灿光电科技股份有限公司

2025 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为聚灿光 电科技股份有限公司（以下简称“聚灿光电”或“公司”）2022 年创业板向特 定对象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2025 年修订）》等有关规定，对聚灿光电 2025 年度募集资金存放与使用 情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143 号）同意注册，公司于 2023 年 8 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）118,000,000 股，每股发行价为 9.20 元，募集资金总额为人民币 108,560.00 万元，根据有关规定扣除发行费用后，实 际募集资金金额为 108,155.02 万元。该募集资金已于 2023 年 8 月到账。上述资 金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023]215Z0042 号《验资报告》验证。 公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2025 年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 39,296.03 万 元。

截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 84,052.89 万元，购买大额 存单及理财产品余额 27,000.00 万元，累计获得的理财收益、利息收入扣除手续 费支出等的净额为 3,716.89 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 27,819.02 万元，募集资金专户 2025 年 12 月 31 日余额合计为 819.02 万元。

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二、募集资金的管理情况

根据有关法律法规及中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规 则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定 了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了 明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2023 年 8 月 15 日，公司及中信证券分别与上海浦东发展银行股份有限公司 苏州分行（以下简称“浦发银行苏州分行”）签署《募集资金三方监管协议》， 公司、子公司聚灿光电科技（宿迁）有限公司（以下简称“聚灿宿迁”）及中信 证券分别与浦发银行苏州分行、兴业银行股份有限公司苏州吴中支行（以下简称 “兴业银行吴中支行”）、交通银行股份有限公司宿迁分行（以下简称“交通银 行宿迁分行”）签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，分别在浦发银行苏 州分行开设募集资金专项账户（账号： 89010078801000007917 、 89010078801700008261）、兴业银行吴中支行开设募集资金专项账户（账号： 206690100100194765）、交通银行宿迁分行开设募集资金专项账户（账号： 398899991013000292254）。

2024 年 9 月 9 日，因公司变更部分募集资金投资项目，在原有募投项目基 础上新增年产 240 万片红黄光外延芯片项目，根据《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律法规的规定，公司、子公司聚灿宿迁及中信证券分别与浦发银行苏 州分行、兴业银行吴中支行、交通银行宿迁分行在已签署的《募集资金专户存储 四方监管协议》基础上，签署了《募集资金专户存储四方监管协议之补充协议》。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的 履行不存在重大问题。

截至 2025 年 12 月 31 日止，为方便公司资金账户管理，根据《上市公司募 集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、

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规范性文件的要求，公司已办理完毕部分专户的注销手续。主要情况如下：

银行名称	银行帐号	账户状态
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行	89010078801000007917	注销
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行	89010078801700008261	正常
兴业银行股份有限公司苏州吴中支行	206690100100194765	正常
交通银行股份有限公司宿迁分行	398899991013000292254	正常

截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元

银行名称	银行帐号	余额
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行	89010078801700008261	81.45
兴业银行股份有限公司苏州吴中支行	206690100100194765	457.94
交通银行股份有限公司宿迁分行	398899991013000292254	279.63
合计	-	819.02

三、 2025 年度募集资金的实际使用情况

截至 2025 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民 币 84,052.89 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目用途变更情况

2024 年 3 月 6 日，公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更 部分募集资金用途及新增募投项目的议案》，变更部分募集资金（共计 80,000.00 万元）用于新项目“年产 240 万片红黄光外延片、芯片项目”的实施。

报告期内，公司募集资金投资项目未发生改变。

（二）公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、关于募集资金的其他情况

2025 年 1 月 16 日公司公告募集资金专户中 11.4986 万元因诉讼被法院冻结， 2025 年 1 月 17 日公告资金解除冻结恢复正常使用。

2026 年 3 月 20 日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关 于调整募集资金投资项目内部投资结构的议案》，公司在募投项目实施主体、募

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集资金投资用途及募集资金投资总额不变的情况下，拟调整募投项目 “Mini/Micro LED 芯片研发及制造扩建项目”“年产 240 万片红黄光外延片、芯 片项目”的内部投资结构。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》等相关规定，公司对 募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。公司已制定《募集资金管 理制度》，对募集资金的存放及使用等事项做出了明确规定并相应执行。

七、保荐人主要核查工作及核查意见

在 2025 年持续督导期间，保荐人通过审阅主要核查资料、现场检查、访谈 沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进 行了核查。主要核查资料包括：公司募集资金存放银行对账单、抽查募集资金使 用原始凭证、复核会计师相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料。

经核查，2025 年度公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，保荐人 对聚灿光电 2025 年度募集资金存放及使用情况无异议。

（以下无正文）

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附表 1 ：

2025 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			108,155.02			本年度投入募 集资金总额	39,296.03
报告期内改变用途的募集资金总额			—			已累计投入募 集资金总额	84,052.89
累计改变用途的募集资金总额			80,000.00
累计改变用途的募集资金总额比例			73.97%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已改 变项目（含 部分改变）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
1.Mini/MicroLED 芯片 研发及制造扩建项目	否	108,155.02	28,155.02	8,924.33	19,812.57	70.37%	2026年8月	—	不适用	否
2.年产240万片红黄光 外延片、芯片项目	是	—	80,000.00	30,371.70	64,240.32	80.30%	2026年12月	—	不适用	否
承诺投资项目小计		108,155.02	108,155.02	39,296.03	84,052.89	77.72%
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）*1	目前募投项目正处于建设期，未达到预定可使用状态

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项目可行性发生重大 变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	无
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	报告期内，公司用于暂时性补充流动资金的金额为20,000.00万元，公司已在本报告期内全部提前归还完毕。*2
用闲置募集资金进行 现金管理情况*3	尚未使用的募集资金中，27,000.00万元购买大额存单及理财产品
项目实施出现募集资 金节余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	截至2025年12月31日，募集资金余额为27,819.02万元，尚未使用的募集资金中，27,000.00万元购买大额存单及理财产品，剩余819.02 万元存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

注*1、2026 年 3 月 4 日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，同意在项目实施主体、 建设内容、实施地点和投资总额均保持不变的情况下，将本次募集资金投资项目“年产 240 万片红黄光外延片、芯片项目”达到预定可使用状态日期由 2026 年 3 月延长至 2026 年 12 月。

*2、截至 2025 年 8 月 18 日，公司将用于暂时补充流动资金的 2.00 亿元分批提前归还至公司募集资金专用账户，并将上述归还情况通知了保荐机构及保 荐代表人。至本报告期末，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已完成。

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*3、2025 年 8 月 19 日，公司召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司使用不超过 4.00 亿元的闲置募集资金进行现金管理。2025 年公司存在少量大额存单实际持有期限超过 12 个月的情形，上述大额存单均 在董事会审议的使用期限内持有，不影响募集资金使用计划和存放安全，在市场利率呈下行趋势的环境下，不会损害上市公司及中小股东的利益。

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

林 琳 张 迪

中信证券股份有限公司 年 月 日

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