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FOCL — Annual Report 2020
Sep 9, 2021
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Annual Report
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目 錄
壹:致股東報告 .................................................................................................................................................. 1 貳:公司簡介
一、設立日期 .............................................................................................................................................. 3 二、公司沿革 .............................................................................................................................................. 3 參︰公司治理報告 一、組織系統 .............................................................................................................................................. 5 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 .................................. 7 三、公司治理運作情形 ............................................................................................................................ 15 四、會計師公費資訊 ................................................................................................................................ 32 五、更換會計師資訊 ................................................................................................................................ 32 六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師 所屬事務所或其關係企業者 ............................................................................................................ 32 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之 股東股權移轉及股權質押變動情形 ................................................................................................ 33 八、持股比例佔前十大股東相互間為財務會計準則公報第六號關係之資訊 .................................... 34 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事 業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ........................................................................................ 34 肆、募資情形
一、股本來源 ............................................................................................................................................ 35 二、股東結構 ............................................................................................................................................ 36 三、股權分散情形 .................................................................................................................................... 36 四、主要股東名單 .................................................................................................................................... 37 五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ................................................................ 37 六、公司股利政策及執行狀況 ................................................................................................................ 38 七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效之每股盈餘之影響 ................................................ 38 八、員工分紅及董監酬勞 ........................................................................................................................ 38 九、公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形 ........................................................ 38 十、公司債辦理情形 ................................................................................................................................ 38 十一、特別股辦理情形 ............................................................................................................................ 38 十二、海外存託憑證辦理情形 ................................................................................................................ 38 十三、員工認股權憑證辦理情形 ............................................................................................................ 38 十四、限制員工權利新股辦理情形 ........................................................................................................ 38 十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ................................................................................ 38 十六、資金運用計劃執行情形 ................................................................................................................ 38
伍:營運概況 一、業務內容 ............................................................................................................................................ 39 二、市場及產銷概況 ................................................................................................................................ 42 三、最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工資料 ........................................................................ 45 四、環保支出資訊 .................................................................................................................................... 46 五、勞資關係 ............................................................................................................................................ 46 六、重要契約 ............................................................................................................................................ 46
陸:財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 .................................................................................... 47 二、最近五年度財務分析 ........................................................................................................................ 51 三、監察人審查報告 ................................................................................................................................ 54 四、 109 年度個體財務報告 ...................................................................................................................... 55 五、 109 年度合併財務報告 .................................................................................................................... 106 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應 列明期對本公司財務狀況之影響 .................................................................................................. 173
柒:財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項
一、財務狀況 .......................................................................................................................................... 173 二、經營結果 .......................................................................................................................................... 173 三、現金流量 .......................................................................................................................................... 174 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 .................................................................................. 174 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃 .................. 174 六、風險管理及評估 .............................................................................................................................. 175 七、其他重要事項 .................................................................................................................................. 177
捌:特別記載事項
一、關係企業相關資料 .......................................................................................................................... 178 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 .......................................................... 181 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 .......................................... 181 四、其他必要補充說明事項 .................................................................................................................. 181
玖:最近年度及截至年報刊印日止,如發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券 價格有重大影響之事項 .......................................................................................................................... 181
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生們:
首先,感謝各位股東在過去的一年中,對公司的全力支持,在此謹代表吉祥全球集團向各位股東致上最深的敬 意與感激!茲將本集團 109 年度整體營運狀況,報告如下:
一、 109 年度營業結果:
一 ( ) 營業計畫實施成果
109 年受到新冠病毒 (COVID-19) 肆虐全球,各國為防止疫情擴散,採取封城、封閉邊境、限制人員活動 等嚴格管制措施,使得全球經濟需求近乎停擺,國際原油與原物料價格重挫。儘管台灣防疫得宜,然而受到 全球經濟大幅衰退拖累,亦令台灣今年上半年景氣明顯下滑,在經濟面全球央行維持寬鬆貨幣政策,金融市 場亦因此原因逐步推升,隨此疫情逐漸平復,漸漸恢復原有的經濟秩序,自第三季起,各主要國家重啟經濟 活動,國內產業景氣隨著海外需求回升而逐月復甦。面對全球經濟及疫情急速變化,本公司以穩紮穩打的方 式應對此一局勢並持續過去幾年的精實政策,在面對外部景氣波動下,勉力維持競爭力。
本公司 109 年度合併營收為新台幣 400,282 仟元,較 108 年度合併營收 322,760 仟元增加 24% ,歸屬母 公司業主淨利為新台幣 123,044 仟元,較 108 年淨利 448,365 仟元減少 73% , 109 年度稅後基本每股盈餘為 1.50 元。
- ( 二 ) 營運明細:茲將本公司 109 年度合併營業結果重點說明如下:
單位 : 仟元
| 單位:仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
109年度 | 108年度 | 增減金額 | 變動比例 % |
| 營業收入 | 400,282 | 322,760 | 77,522 | 24 |
| 營業成本 | (160,327) | (367,052) | (206,725) | (56) |
| 營業毛利 | 239,955 | (44,292) | 284,247 | 642 |
| 營業費用 | (91,790) | (117,614) | (25,824) | (22) |
| 營業利益(損失) | 148,165 | (161,906) | 310,071 | 192 |
| 營業外收入及支出 | 77,601 | 1,346,082 | (1,268,481) | (94) |
| 稅前淨利 | 225,766 | 1,184,176 | (958,410) | (81) |
| 所得稅費用 | (11,005) | (108,372) | (97,367) | (90) |
| 本期淨利 | 214,761 | 1,075,804 | (861,043) | (80) |
| 其他綜合損益(稅後淨額) | (1,333) | - | (1,333) | - |
| 本年度綜合損益總額 |
213,428 | 1,075,804 | (862,376) | (80) |
| 淨利歸屬於母公司業主 |
123,044 | 449,365 | (326,321) | (73) |
| 綜合損益總額歸屬於母公司業主 |
121,711 | 449,365 | (327,654) | (73) |
| 基本每股盈餘;元 | 1.50 | 5.48 | (3.98) | (73) |
( 三 ) 預算執行情形:本公司未公開 109 年度財務預測,故不適用。
( 四 ) 財務收支及獲利能力分析:
| 項目 | 109年度 | 108年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構(%) | 負債占資產比率 | 8.06 | 11.21 |
| 長期資金占不動產、廠房及設備比率 | 43914.17 | 57106.05 | |
| 償債能力(%) | 流動比率 | 1349.69 | 971.01 |
| 速動比率 | 1139.84 | 806.99 | |
| 獲利能力(%) | 資產報酬率(%) | 10.28 | 53.36 |
| 權益報酬率(%) | 11.35 | 86.09 | |
| 純益率(%) | 53.65 | 333.31 |
二、研究發展狀況:
-
一
-
( ) 在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發並持續強化及完整化各類照明應用產品, 同時針對照明產品大眾化市場來臨,投入高性價比燈具的開發,以滿足客戶之需求,以創造公司未來成長
-1-
動能。 ( 二 ) 持續就未來新事業方面之新產品研發。 三、民國 110 年度營業計畫概要:
本公司仍秉持低成本、低管銷成本的經營方針,以減緩大環境對公司的衝擊,對內致力於組織再優化,以 撙節開支,提升管理效率;對外朝多角化經營,積極活化資產,提升公司競爭力,並提高獲利能力,因此,營 運計畫作了下列調整,以維繫公司之存續。
一 ( ) 經營方針
-
持續完整化室內照明產品,同時針對 LED 大眾化市場來臨,投入低成本燈具的開發,以滿足客戶之需 求。
-
配合工程案件持續完整系列化戶外產品的開發,以創造公司未來成長動能。
-
推廣綠色照明,持續研發新產品。
-
( 二 ) 經營目標
-
完成垂直及水平整合,增強內部溝通機制,快速反應。
-
降低成本、提昇獲利率。
-
尋找業務策略聯盟、擴伸業務觸角,以雙贏的策略穩定成長業績。
( 三 ) 重要銷售政策
為期本公司能穩健成長,未來銷售政策秉持以下重點:
-
參與照明展覽,致力自有品牌推廣。
-
產業管理系統電腦化、全面自動化、提高生產力。
-
提升產品價值,維持價格競爭力、
四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響:
由於公司所處之產業競爭激烈,市場之需求與供給若未能達成平衡,將面對的是產能過剩、價格不振、利 潤下滑。本公司面對此可能之情勢,將致力推動成本優勢,減少人力成本,縮短交期,減少庫存成本,加強品 質提昇及活化資產等。在多管齊下的成本降低優勢中,期能開拓更多業務成長。加上近來環保意識抬頭,本公 司持續調整綠色節能照明產品結構,提高該產品之高毛利訂單比重,增加產品良率,以提高市場佔有率,另面 對法規的演變,將積極致力於效率再提昇、資源循環再利用,以健全管理環境,降低生產對環境之影響,使環 境改善與經濟效益做正面之連結。
此外,由於外部環境競爭日益加大,本公司本著原有基礎,將積極開發 " 符合客戶需求及市場潮流 " 之利基產 品,以便有效創造更大規模市場。由上述因應措施將可把外部競爭環境及法規環境對公司造成的不利影響降至 最低。
敬祝
身體健康!萬事如意! 吉祥全球實業股份有限公司 董事長 陳碧華 總經理 陳碧華 會計主管 林志聰
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-2-
貳、公司簡介
一、公司設立 設立登記日期中華民國84 年4 月14 日 二、公司沿革
| 84 | 年 | 4 | 月 | 設立於台北市南京東路,資本額新台幣6 仟萬元 |
|---|---|---|---|---|
| 11 | 月 | 中和市工廠建築物落成 | ||
| 12 | 月 | 引進第一套射出成型機進廠 | ||
| 12 | 月 | 引進第一套音樂過帶系統 | ||
| 12 | 月 | 第一套彩印機及網印機進廠 | ||
| 85 | 年 | 1 | 月 | 中和市工廠開幕 |
| 4 | 月 | 工廠正式24 小時量產 | ||
| 8 | 月 | 自英國引進第一套刻版設備 | ||
| 9 | 月 | 第一套刻版機正式生產 | ||
| 11 | 月 | 二期工廠擴建動土 | ||
| 12 | 月 | DVD 研發工作正式開始 | ||
| 12 | 月 | 資本額增資為新台幣一億二仟萬元整 | ||
| 86 | 年 | 1 | 月 | 引進第一套高密度影音光碟壓縮系統 |
| 5 | 月 | 成立美國子公司InfodiscTechnologyUSA,Inc.(ITUSA) | ||
| 5 | 月 | 通過ISO9002 認証 | ||
| 7 | 月 | 加入IFPI 協會 | ||
| 8 | 月 | 取得ISO9002 證書 | ||
| 9 | 月 | 建立DVDOFF-LINE 黏合製程 | ||
| 9 | 月 | 基版回收製程自動化 | ||
| 10 | 月 | DVD5、10 正式量產 | ||
| 10 | 月 | 二期工廠擴建完工 | ||
| 11 | 月 | 四倍速刻版昇級完成 | ||
| 12 | 月 | 資本額增資為新台幣一億九仟九佰萬元整 | ||
| 87 | 年 | 1 | 月 | 引進第一套DVD 射出成型機 |
| 3 | 月 | 向證管會申請增資暨補辦公開發行 | ||
| 3 | 月 | 加入DVDForum 會員 | ||
| 3 | 月 | 與美國Macrovision Corporation 正式簽約,使用DVD 版權保護系統 | ||
| 3 | 月 | 與日本CSS 正式簽約使用DVD 版權保護系統 | ||
| 4 | 月 | 通過華納先進DVD-9 實驗室認証 | ||
| 5 | 月 | 資本額增資為新台幣四億五仟七十四萬元整 | ||
| 8 | 月 | 與Warner Advanced Media Operations 簽訂聯名合約,為亞洲授權指定的唯一 | ||
| DVD 代工廠商 | ||||
| 8 | 月 | 引進CD-RW 第一條生產線 | ||
| 10 | 月 | 引進DVD 黏合機 | ||
| 11 | 月 | 引進第一套OPP 包裝機 | ||
| 12 | 月 | 資本額增資為新台幣五億五仟一佰萬元整 | ||
| 88 | 年 | 3 | 月 | 引進第一套L 型自動封口加熱收縮機 |
| 4 | 月 | CD-RW STAMPER 正式量產 | ||
| 4 | 月 | 與全美最大母源壓縮廠商時代華納旗下的CVC 公司策略聯盟 | ||
| 6 | 月 | 與全美前五大通路商Memorex 策略聯盟 | ||
| 7 | 月 | 引進CD-R 生產線 | ||
| 8 | 月 | 投入DVD-RAM 的研發 | ||
| 8 | 月 | 資本額增資為新台幣八億二仟八佰六十四萬四仟元整 | ||
| 10 | 月 | 訊碟中和二廠正式啟用 | ||
| 89 | 年 | 2 | 月 | 公司正式上櫃掛牌 |
| 4 | 月 | 成為全球最大DVD 壓片商 | ||
| 5 | 月 | DVD 月產能突破千萬片 | ||
| 資本額增資為新台幣十六億二仟七佰八十四萬六仟元整 | ||||
| 6 | 月 | 韓國子公司成立 | ||
| 6 | 月 | 訊碟二廠落成 | ||
| 9 | 月 | 德國子公司成立 | ||
| 9 | 月 | 與哥倫比亞三星簽訂第三區影片壓片合約 |
-3-
| 10 月 | 研發出DVD-14/18 | |
|---|---|---|
| 10 月 | 研發出DVD-RAM 2.6GB | |
| 11 月 | 研發出高倍速CD-RW | |
| 90 年 | 1 月 | 簽約購併美國Mediacopy 公司 |
| 1 月 | 研發出名片型及造型DVD 光碟片 | |
| 3 月 | 韓國廠正式落成啟用 | |
| 3 月 | 與MGM 簽訂第三區影片壓片合約 | |
| 3 月 | DVD-14/18 正式量產 | |
| 9 月 | 公司轉至台灣證券交易所掛牌成上市公司(代碼:2491) | |
| 10 月 | 資本額增資為新台幣廿五億三仟三佰四十五萬二仟元整 | |
| 12 月 | 研發出DVD-RAM 4.7 GB | |
| 91 年 | 1 月 | 研發出DVD-RW |
| 3 月 | 美國子公司Mediacopy 與美國七大製片廠之一米高梅簽訂北美區DVD 長期製造 | |
| 及配送契約 | ||
| 4 月 | 研發出DVD+RW | |
| 6 月 | 研發出DVD-R 4.7G | |
| 7 月 | 發行美金1.1 億元海外可轉債 | |
| 8 月 | 研發出CD-RW 24X 及CD-R 48X | |
| 12 月 | 通過ISO9001:2000 認證 | |
| 92 年 | 6 月 | 訊碟獲美商美觀授權提供CDS 音樂保護服務 |
| 6 月 | 訊碟2.4 倍速DVD+RW 獲PHILIPS 認證 | |
| 9 月 | 訊碟華亞園區新廠動土 | |
| 12 月 | 空白媒體部門分割,成立浩瀚數位股份有限公司 | |
| 93 年 | 1 月 | 與MGM 續約DVD 預錄光碟壓片權 |
| 5 月 | 出售韓國子公司股權 | |
| 94 年 | 5 月 | 董事會決議辦理減資及私募 |
| 10 月 | 終止92年無擔保轉換公司債未支用資金執行計劃 | |
| 95 年 | 6 月 | 減資核准通過 |
| 10 月 | 通過ISO14001認證 | |
| 96 年 | 4 月 | 董事會決議辦理第二次減資及私募 |
| 6 月 | 股東會通過辦理公司更名 | |
| 11 月 | 第二次減資核准通過 | |
| 97 年 | 1 月 | 工廠遷址至華亞園區 |
| 7 月 | 公司營業處所遷址 | |
| 98 年 | 6 月 | 股東會決議辦理第三次減資及私募 |
| 11 月 | 第三次減資核准通過 | |
| 99 年 | 6 月 | 股東會決議辦理第四次減資及私募 |
| 8 月 | 出售華亞土地 | |
| 9 月 | 99年第一次私募(100萬股) | |
| 10 月 | 99年第二次私募(2900萬股) | |
| 11 月 | 第四次減資核准通過 | |
| 100 年 | 6 月 | 99年第三次私募(2700萬股) |
| 11 月 | 公司營業處所遷址 | |
| 101 年 | 6 月 | 股東會決議辦理期中減資及私募 |
| 9 月 | 101年第一次私募(100萬股) | |
| 102 年 | 6 月 | 股東會決議辦理私募 |
| 103 年 | 5 月 | 股東會決議辦理私募 |
| 104 年 | 1 月 | 由於多媒體資訊產品過度競爭且需求受替代性產品影響,致銷售持續下滑,且新 |
| 客戶開發不易,主要原物料成本高漲及國際匯率波動,銷售費用難以反應在客戶 | ||
| 端售價上,導致此一營運模式已不易貢獻更大之經濟效益,故考量相關營運成本 | ||
| 因素下,轉型以貿易方式維持公司之營運。 | ||
| 3 月 | 103年度第一次私募(155萬股) | |
| 11 月 | 104年度第一次私募(300萬股) | |
| 11 月 | 104年度第二次私募(285.8萬股) | |
| 105 年 | 9 月 | 105年度第一次私募(400萬股) |
| 106 年 | 3 月 | 105年度第二次私募(160萬股) |
| 6 月 | 105年度第三次私募(100萬股) | |
| 107 年 | 2 月 | 106年度第一次私募(100萬股) |
| 6 月 | 107年度第一次私募(100萬股) | |
| 12 月 | 107年度第二次私募(300萬股) | |
| 109 年 | 11 月 | 私募股票補辦公開發行(44,458,000股) |
-4-
參、公司治理報告
一、 組織系統
(一)公司之組織結構
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(二)各部門所營業務
| 部門 | 主要職掌 |
|---|---|
| 總經理室 | 訂定公司短、中、長期之經營計劃、擬定公司策略與管理方針、對 公司各部門經常實施計劃、組織、指導、指揮、協調、檢討與控制。 |
| 稽核室 | 負責公司營運狀況之稽核、異常分析及改善建議。 |
| 法務室 | 負責公司營運相關合約審核及擬定,法律爭訟處理及意見提供等事 宜。 |
| 照明應用產品事業部 | 各式發光二極體 LED 燈具、各式螢光燈具週邊等產品之生產、行銷 及業務推展。 |
| 多媒體資訊產品事業部 | 各式影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活週邊等產品之行銷、 國際貿易及業務推展。 |
| 財務及投資處 | 負責會計制度建立、帳務稅務處理及成本與營運分析等業務。 負責資金調度、金融機構往來事宜、一般出納業務等有關業務。 負責公司國內、外投資評估及後續追蹤與審核等相關業務。 |
| 採購部 | 負責生產及國際貿易事業單位之各項採購事宜。 |
| 品保部 | 負責有關品質檢驗技術導入及運用,確保產品品質及良率、推動品 質保證系統的建立與提升、檢測設備之維修保養及客訴處理等業 務。 |
| 研發部 | 負責新產品之研究開發、製程及設備之改良、產品規格制定等業務。 |
| 管理部 | 人員聘僱、人員任用、薪資管理、教育訓練、諮商輔導及員工服務; 廠區清潔、伙食管理、人資系統之規劃與改善。 |
| 資訊部 | 系統的維護與管理、以及軟硬體設計的規劃與導入。 |
| 廠務部 | 廠區安全維護、門禁管制、水電氣維護、廠房維護及硬體維護; 勞工安全衛生相關業務之推動及管理、環保相關業務之推行。 |
-6-
| (一)董事資料 本公司董事會成員由七席學識經驗豐富的董事組成,設有三席獨立董事,分別跨足財務會計及公司經營管理之專長,具備職務所需之知識、技能素養,並由全體獨立董事 組成審計委員會。 110年04月26日 |
備註 | (註1) | 註1:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理人)為同一人、互為配偶或一親等親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊: 本公司董事長兼任總經理,係為提升經營效率與決策執行力,此外董事長平時亦密切與各董事充分溝通公司營運近況與計劃方針以落實公司治理,目前具體措施如下: 1.現任三席獨立董事分別在財務會計與公司經營管理領域學有專精,能有效發揮其監督職能。 2.每年度安排各董事參加外部機構專業董事課程,以增進董事會之運作效能。 3.獨立董事在各功能性委員會分可充分討論並提出建議供董事會參考,以落實公司治理。 4.董事會成員中過半數董事未兼任員工或經理人。 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事或監察人 |
關係 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 姓 名 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 職 稱 |
- | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 目前兼任本公司及其他公司之職務 | - | 大友國際光電(股)公司董事長 大吉祥國際建設(股)公司董事長 華訊創業投資(股)公司董事長 浩瀚數位(股)公司董事 |
財團法人慈心有機農業發展基金會附 設福田有機農業推廣中心專員 |
廣砷投資有限公司董事長 大友國際光電(股)公司董事 大吉祥國際建設(股)公司董事 華訊創業投資(股)公司董事 |
大地控股有限公司董事長 麒源建設股份有限公司董事長 |
經營管理顧問 | - | 中友聯合會計師事務所合夥會計師 | |||
| 主要經(學)歷 | - | 醒吾技術學院 大友國際光電(股)公司董事長 大吉祥國際建設(股)公司董事長 華訊創業投資(股)公司董事長 浩瀚數位(股)公司董事 |
銘傳大學傳播管理研究所碩士 財團法人慈心有機農業發展基 金會附設福田有機農業推廣中 心專員 |
黎明工專電機科 廣砷投資有限公司董事長 大友國際光電(股)公司董事 大吉祥國際建設(股)公司董事 華訊創業投資(股)公司董事 |
波士頓大學商學院學士 大地控股有限公司董事長 麒源建設股份有限公司董事長 |
國立中興大學EMBA管理碩士 新竹風城購物中心經理、福建七 匹狼實業股份有限公司總裁特 別助理、廈門老虎城流行購物中 心副總經理、呼倫貝爾伊仕丹購 物廣場副總經理 |
文化大學社會工作系 致理科技大學講師 |
國立政治大學會計系學士 中友聯合會計師事務所合夥會 計師 |
|||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 配偶、未成年子女現 在持有股份 |
持股 比率 |
0 | 1.43% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 股數 | 0 | 1,176,716 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
18.79% | 7.40% | 0 | 17.84% | 7.18% | 0 | 0 | 0 | ||
| 股數 | 15,410,166 | 6,070,979 | 0 | 14,633,687 | 5,890,000 | 0 | 0 | 0 | |||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
7.88% | 9.76% | 0 | 9.76% | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 股數 | 4,961,831 | 6,148,333 | 0 | 6,148,333 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 初次選任 日期 |
102.06.11 | 102.06.11 | 107.09.01 | 102.06.11 | 108.06.24 | 105.06.08 | 105.06.08 | 108.06.24 | |||
| 任期 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | |||
| 選(就)任 日期 |
108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | 108.06.24 | |||
| 性別 | - | 女 | 男 | 男 | 男 | 女 | 男 | 男 | |||
| 姓名 | 廣砷投資有限 公司 |
廣砷投資有限 公司代表人: 陳碧華 |
廣砷投資有限 公司代表人: 劉忠敏 |
廣砷投資有限 公司代表人: 李國隆 |
羅光偉 | 黃瑞婷 | 王兆祥 | 楊承璁 | |||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
|||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-7-
1.法人股東之主要股東
110 年04 月26 日
| 1.法人股東之主要股東 | 110 年04 月26 日 |
|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱(註1) | 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2) |
| 廣砷投資有限公司 | 李國隆(100%) |
-
註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。
-
註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比率占前十名)及其持股比率。若其主要股東為法人者,應再填列下表二。
-
註3:法人股東非屬公司組織者,前開應揭露之股東名稱及持股比率,即為出資者或捐助人名稱及其出資或捐助比率。
2.主要股東為法人者其主要股東:無。
- 3.董事獨立性資料
110 年 04 月 26 日
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法務、財 務、會計或公司 業務所須相關 科系之公私立 大專院校講師 以上 |
法官、檢察官、律 師、會計師或其他與 公司業務所需之國 家考試及格領有證 書之專門職業及技 術人員 |
商務、法 務、會計 或公司 業務所 須之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 廣砷投資有限公司 代表人:陳碧華 |
| | | | | | | | 0 | |||||||
| 廣砷投資有限公司 代表人:劉忠敏 |
| | | | | | | | | | | | 0 | |||
| 廣砷投資有限公司 代表人:李國隆 |
| | | | | | | | 0 | |||||||
| 羅光偉 | | | | | | | | | | | | 0 | ||||
| 黃瑞婷 | | | | | | | | | | | | | | 0 | ||
| 王兆祥 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | |
| 楊承璁 | | | | | | | | | | | | | | | 0 | |
| 註:各董事、監察人於 | 選任前二年及任 | 期間符合下述各條件者 | ,請於各條件代號下方空格中打“ ”。 |
-
註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“
-
( 1 )非公司或其關係企業之受僱人。
-
( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相 互兼任者,不在此限 ) 。
-
( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
-
( 4 )非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
-
( 5 )非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人 股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任 者,不在此限 ) 。
-
( 6 )非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬 同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 ) 。
-
( 7 )非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公 司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 ) 。
-
( 8 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有 公司已發行股份總數 20% 以上,未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立 董事相互兼任者,不在此限)。
-
( 9 )非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨 資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令 履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。
-
( 10 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
( 11 )未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
( 12 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-8-
| 備註 (註3) |
備註 (註3) |
- | - |
|---|---|---|---|
| 具配偶或二 親等以內關 係之經理人 |
關 係 |
- | - |
| 姓 名 |
- | - | |
| 職 稱 |
- | - | |
| 目前兼任其他公司之職 務 |
大友國際光電(股)公司 董事長 大吉祥國際建設(股)公 司董事長 華訊創業投資(股)公司 董事長 浩瀚數位(股)公司董事 |
無 | |
| 主要經(學)歷 (註2) |
醒吾技術學院 大友國際光電(股)公司 董事長 大吉祥國際建設(股)公 司董事長 華訊創業投資(股)公司 董事長 浩瀚數位(股)公司董事 |
中國文化大學會計系 吉祥全球實業(股)公司 財務處協理 |
|
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
0 | 0 |
| 股數 | 0 | 0 | |
| 配偶、未成年子女 持有股份 |
持股 比率 |
1.43% | 0 |
| 股數 | 1,176,716 | 0 | |
| 持有股份 | 持股 比率 |
7.4% | 0 |
| 股數 | 6,070,979 | 0 | |
| 就任 日期 |
98.01.13 | 98.01.13 | |
| 姓 別 |
女 | 男 | |
| 姓名 | 陳碧華 | 林志聰 | |
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
|
| 職稱 | 總經理 | 財務長 (協理) |
-9-
| 單位:仟元;% | 領取來 自子公 司以外 轉投資 |
領取來 自子公 司以外 轉投資 |
事業或 母公司 酬金 (註11) |
事業或 母公司 酬金 (註11) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性: 本公司獨立董事之報酬及酬勞係依公司章程及董事會通過辦理,經參酌其對公司營運參與程度及貢獻價值,並考量其親自出席董事會、擔任薪資報酬委員會及審計委員會等功能性委員會職務及承擔風險為核發標準。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總 額占稅後純益之 比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
1.92 | 0.25 | 0.35 | 1.78 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | |||
| 本公司 | 1.80 | 0.25 | 0.25 | 0.49 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | |||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註6) | 財務報告內 所有公司 (註7) |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
300 | 0 | 0 | 300 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 現金 金額 |
300 | 0 | 0 | 300 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 (註7) |
0 | 0 | 0 | 58 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 薪資、獎金及特 支費等(E) (註5) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
1611 | 0 | 0 | 1440 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公 司 |
1611 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| A、B、C及D 等四項總額占 稅後純益之比 例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
0.37 | 0.25 | 0.35 | 0.32 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | ||||
| 本公 司 |
0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.40 | 0.40 | 0.40 | |||||
| 董事酬金 | 業務執行費 用(D)(註4) |
財務 報告 內所 有公 司(註 7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 180 | 180 | 180 | |||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 180 | 180 | 180 | |||||
| 董事酬勞(C) (註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
188 | 189 | 189 | 188 | 189 | 189 | 189 | ||||
| 本 公 司 |
188 | 189 | 189 | 188 | 189 | 189 | 189 | |||||
| 退職退休金 (B) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本 公 司 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 報酬(A) (註2) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
264 | 120 | 245 | 207 | 120 | 120 | 120 | ||||
| 本 公 司 |
120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | |||||
| 姓名 | 廣砷投資有 限公司代表 人:陳碧華 |
廣砷投資有 限公司代表 人:劉忠敏 |
廣砷投資有 限公司代表 人:李國隆 |
羅光偉 | 黃瑞婷 | 王兆祥 | 楊承璁 | |||||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-10-
酬金級距表
| 酬金級距表 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司(註8) | 財務報告內所有公司 (註9)H |
本公司(註8) | 財務報告內所有公司 (註9) I |
|
| 低於1,000,000元 | 陳碧華、羅光偉、李國 隆、劉忠敏、黃瑞婷、王 兆祥、楊承璁 |
陳碧華、羅光偉、李國 隆、劉忠敏、黃瑞婷、 王兆祥、楊承璁 |
羅光偉、李國隆、劉 忠敏、黃瑞婷、王兆 祥、楊承璁 |
李國隆、劉忠敏、黃瑞 婷、王兆祥、楊承璁 |
| 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | - | - | 陳碧華 | 陳碧華、羅光偉 |
| 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | ||||
| 100,000,000元以上 | ||||
| 總計 | 7 | 7 | 7 | 7 |
-
註 1 :董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,並分別列示一般董事及獨立董事,以彙總方式揭露各項給付金額。 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) ,或下表 (3-2-1) 及 (3-2-2) 。
-
註 2 :係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。
-
註 3 :係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。
-
註 4 :係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供房屋、汽車及其他交通工 具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註 說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。
-
註 5 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、 車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之 性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。
-
註 6 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董 事會通過分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。
-
註 7 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。
-
註 8 :本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
-
註 9 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。
-
註 10 :稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
-
註 11 : a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額 ( 若無者,則請填「無」 ) 。
-
b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金, 併入酬金級距表之 I 欄,並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。
-
c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監 察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
(2-1)監察人之酬金(個別揭露姓名及酬金方式):不適用
-11-
| 單位:仟元;% | 有無領取來自子公司以 外轉投資事業酬金 (註9) |
有無領取來自子公司以 外轉投資事業酬金 (註9) |
有無領取來自子公司以 外轉投資事業酬金 (註9) |
無 | 酬金級距表 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等四項 總額占稅後純益之比例 (%)(註8) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
1.55 | ||||||||||||||||
| 總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司(註7) E | - | 陳碧華 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | ||||||
| 本公司 | 1.55 | |||||||||||||||||
| 員工酬勞金額(D) (註4) |
財務報告內所有公司 (註5) |
股票 金額 |
0 | |||||||||||||||
| 現金 金額 |
300 | |||||||||||||||||
| 本公司(註6) | - | 陳碧華 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | |||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | ||||||||||||||||
| 現金 金額 |
300 | |||||||||||||||||
| 獎金及 特支費等等(C) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
0 | ||||||||||||||||
| 本 公 司 |
0 | |||||||||||||||||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000 元 | 1,000,000 元(含)~2,000,000 元(不含) | 2,000,000 元(含)~3,500,000 元(不含) | 3,500,000 元(含)~5,000,000 元(不含) | 5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含) | 10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含) | 15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含) | 30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含) | 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) | 100,000,000 元以上 | 總計 | |||||||
| 退職退休金(B) | 財務報告內所 有公司 (註5) |
0 | ||||||||||||||||
| 本 公 司 |
0 | |||||||||||||||||
| 薪資(A) (註2) |
財務報告內所有公司 (註5) |
1,611 | ||||||||||||||||
| 本公司 | 1,611 | |||||||||||||||||
| 姓名 | 陳碧華 | |||||||||||||||||
| 職稱 | 總經理 |
-12-
| 註6:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 註8:稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。 註9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金,併入酬金級距表E欄, 並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 (4)分派員工酬勞之經理人姓名及配發情形: 109 年度 單位:新台幣仟元 |
經 理 人 總經理 陳碧華 0 600 600 0.49 聯屬公司總經理 羅光偉 聯屬公司副總經理張吉順 財務長(協理) 林志聰 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純 益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1. 最近二年度支付董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例: |
經 理 人 總經理 陳碧華 0 600 600 0.49 聯屬公司總經理 羅光偉 聯屬公司副總經理張吉順 財務長(協理) 林志聰 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純 益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1. 最近二年度支付董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例: |
經 理 人 總經理 陳碧華 0 600 600 0.49 聯屬公司總經理 羅光偉 聯屬公司副總經理張吉順 財務長(協理) 林志聰 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純 益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1. 最近二年度支付董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例: |
經 理 人 總經理 陳碧華 0 600 600 0.49 聯屬公司總經理 羅光偉 聯屬公司副總經理張吉順 財務長(協理) 林志聰 (四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純 益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 1. 最近二年度支付董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例: |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 總額占稅後純益 之比例(%) |
0.49 | ||||||||||
| 酬金總額占稅後純益之比例(%) | 109年度 | 財務報告內所有 公司 |
5.50 | 0 | 1.55 | ||||||
| 總計 | 600 | ||||||||||
| 本公司 | 3.99 | 0 | 1.55 | ||||||||
| 現金金額 | 600 | ||||||||||
| 108年度 | 財務報告內所有 公司 |
1.26 | 0.04 | 0.36 | |||||||
| 股票金額 | 0 | ||||||||||
| 本公司 | 1.05 | 0.01 | 0.36 | ||||||||
| 姓名 | 陳碧華 | 羅光偉 | 張吉順 | 林志聰 | |||||||
| 職稱 | 總經理 | 聯屬公司總經理 | 聯屬公司副總經理 | 財務長(協理) | 職稱 | 董事 | 監察人 | 總經理及副總經理 | |||
| 經 理 人 |
|||||||||||
-13-
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-14-
三、公司治理運作情形
(一)董事會運作情形
1.最近(109)年度董事會開會 6 次,董事監察人出列席情形如下(註1):
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數B | 委託出席 次數 |
實際出(列)席率(%) 【B/A】 |
備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 廣砷投資有限公司 代表人:陳碧華 |
6 | 0 | 100% | - | |
| 董事 | 廣砷投資有限公司 代表人:劉忠敏 |
6 | 0 | 100% | - | |
| 董事 | 廣砷投資有限公司 代表人:李國隆 |
6 | 0 | 100% | - | |
| 董事 | 羅光偉 | 6 | 0 | 100% | - | |
| 獨立董事 | 黃瑞婷 | 6 | 0 | 100% | - | |
| 獨立董事 | 王兆祥 | 6 | 0 | 100% | - | |
| 獨立董事 | 楊承璁 | 6 | 0 | 100% | - | |
| 註1:109年度召開之6次董事會,董事(含獨立董事)均全體出席。 其他應記載事項: 一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理: (一)證券交易法第14條之3所列事項:本公司已設置審計委員會,故不適用第14條之3規定。 (二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:本公司109年度無此情形。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形: 開會日期 應迴避董事 應迴避董事議案內容 應利益迴避原因 參與表決情形 109.08.13 陳碧華、羅光偉 本公司經理人108年度員工酬 勞分配案 迴避之董事為本酬勞案之給付對 象 討論及表決時離席迴避 三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊: 評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容 每年執行一 次 109年1月1日至 109年12月31日 整體董事會、個別董事成員 及功能性委員會(審計委員 會、薪資報酬委員會)之績效 評估 1.董事會內部自評。 2.董事成員自評。 3.功能性委員會(審計 及薪資報酬委員 會)自評。 1.董事會績效評估之評量構面,包括下 列五大面向: (1)對公司營運之參與程度。 (2)提升董事會決策品質。 (3)董事會組成與結構。 (4)董事的選任及持續進修。 (5)內部控制。 2.董事成員(自我)績效評估之評量構面 包括下列六大面向: (1)公司目標與任務之掌握。 (2)董事職責認知。 (3)對公司營運之參與程度。 (4)內部關係經營與溝通。 (5)董事之專業及持續進修。 (6)內部控制。 3.功能性委員會績效評估之評量構面包 括下列五大面向: (1)對公司營運之參與程度。 (2)功能性委員會職責認知。 (3)提升功能性委員會決策品質。 (4)功能性委員會組成及成員選任。 (5)內部控制。 四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估。 1.自106年度起,本公司股東會議案採逐案票決,並得以電子投票行使表決權,股東會每案票決結果皆於當日進行公告,充分維護股 東之權益。 2.為健全公司經營體質,保障投資大眾權益,我國公司法納入董監事候選人提名制度,故本公司自108年起董事選舉已改採候選人提 名制度。 3.本公司於108年股東常會選任三席獨立董事,並設置審計委員會。 4.提升資訊透明度:本公司秉持營運透明、注重股東之權益,於企業網站設有「投資人專區」及「企業社會責任」、「公司治理」,提供 相關資訊,且於每次董事會召開後,即時將董事會之重要決議辦理公告,並(不)定期召開法人說明會。 5.為使董事、監察人及經理人於執行業務時所承擔之風險得以獲得保障,本公司每年均為董事及經理人購買「董事及經理人責任保 險」,並於董事會向全體董事說明該責任險保單內容。 6本公司確實依相關法令、證交所之規定,忠實履行公開資訊之義務。建立公開資訊之網路申報作業系統,指定專人負責公司資訊之 蒐集及揭露工作,並建立發言人制度,以確保可能影響股東及利害關係人決策之資訊,俾能及時允當揭露。 7.本公司運用網際網路之便捷性架設網站,建置本公司財務業務相關資訊及公司治理資訊,以利股東及利害關係人等參考。 8.本公司依相關法令及證交所之規定,揭露年度內公司治理之相關資訊。並視公司治理之實際執行情形,採適當方式揭露改進公司 治理之具體計畫及措施。 9.本公司已依法令規定將董事會議事之運作納入內部控制制度管理,並由稽核單位定期進行稽核。 10.董事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會 |
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計、法律或企業社會責任等進修課程,以加強專業及法律知識,共計約 45 小時。
11 本公司訂有「董事會績效評估辦法」,於每年度績效評估後,送交薪資報酬委員會分析,並向董事會提出評估報告。
註1:董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
註2:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列) 席次數計算之。
(2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連 任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
2.最近年度董事之進修訓練情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 主辦單位/課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|---|
| 董事 | 陳碧華 | 109/04/23 | 財團法人中華民國會計研究發展基金會/企業公 司治理實務:運用績效管理提升經營成效 |
3 |
| 109/09/04 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 員工與董事薪酬議題探討 |
3 | ||
| 董事 | 李國隆 | 109/09/08 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 從重大企業弊案談董監之法律風險與因應 |
3 |
| 109/10/15 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 董監事關係人交易分析與案例探討 |
3 | ||
| 董事 | 劉忠敏 | 109/09/24 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 從近來經營權爭奪個案談公司如何規劃股權及董 事會、股東會攻防策略 |
3 |
| 109/10/14 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 企業併購過程之人力資源與併購整合議題探討 |
3 | ||
| 董事 | 羅光偉 | 109/09/17 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 董監事非常規交易分析與案例探討 |
3 |
| 109/10/15 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 董監事關係人交易分析與案例探討 |
3 | ||
| 獨立董事 | 黃瑞婷 | 109/06/12 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 從證券市場不法案例談董監事責任 |
3 |
| 109/08/12 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 企業併購實務分享以敵意併購為中心 |
3 | ||
| 獨立董事 | 王兆祥 | 109/09/16 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 公司法施行後之實務運作與最新解釋函令解析 |
3 |
| 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會/ 審計委員會之相關規範及運作實務 |
3 | |||
| 獨立董事 | 楊承璁 | 109/09/22 | 財團法人中華民國會計研究發展基金會/ 內稽人員如何因應編製IFRS財務報告常見缺失 |
6 |
| 109/09/28 | 財團法人中華民國會計研究發展基金會/ 企業併購財稅法令與案例探討 |
3 |
以上揭露之進修時數、進修範圍、進修體系、進修之安排均符合「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」之規定。
3.109 年度各次董事會獨立董事出席狀況: ◎:親自出席;☆:委託出席;*:未出席
| 109年度 | 3/26 | 5/13 | 6/16 | 8/13 | 11/11 | 12/23 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 黃瑞婷 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
| 王兆祥 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
| 楊承璁 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ |
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(二)審計委員會運作情形:
-
1.審計委員會之組成
-
本公司自108 年6 月起依據證券交易法第14 條之4 規定,由全體獨立董事組成審計委員會。
-
2 審計委員會職責範圍
本公司依「審計委員會組織規程」第6 條規定,本公司審計委員會之職責範圍如下:
-
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
-
二、內部控制制度有效性之考核。
-
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他 人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
-
四、涉及董事自身利害關係之事項。
-
五、重大之資產或衍生性商品交易。
-
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
-
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
-
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
-
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
-
十、年度財務報告及半年度財務報告。
-
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
-
3.109 年度工作重點彙整:
-
本公司審計委員會由3 名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽 核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審議的事項主要包括
-
(1)財務報表稽核及會計政策與程序
-
(2)內部控制制度暨相關之政策與程序
-
(3)重大之資產交易
-
(4)募集或發行有價證券
-
(5)有價證券投資情形
-
(6)法規遵循
-
(7)經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
-
(8)公司風險管理
-
(9)簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
-
(10)審計委員會職責履行情形
-
(11)審計委員會績效評量自評問卷
最近年度審計委員會開會6 次(A),獨立董事出列席情形如下
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數(B) | 實際列席率(%)(B/A)(註) | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 楊承璁 | 6 | 100% | |
| 獨立董事 | 王兆祥 | 6 | 100% | |
| 獨立董事 | 黃瑞婷 | 6 | 100% |
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其他應記載事項:
-
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結 果以及公司對審計委員會意見之處理:
-
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項。
( 二 ) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。
| 董事會 日期 |
期別 | 議案內容及後續處理 | 證交法 14-5所 列事項 |
未經審計委員會 通過,而經全體董 事三分之二以上 同意之決議事項 |
|---|---|---|---|---|
| 109/03/26 | 第一 屆第 五次 |
內部稽核主管之內部稽核報告案 | | |
| 本公司108年度內部控制制度聲明書 | | |||
| 本公司以私募方式辦理現金增資發行普通股情形 | | |||
| 本公司108年度財務報告及營業報告書案 | | |||
| 本公司108年度盈餘分配案 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.03.26):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 | ||||
| 109/05/13 | 第一 屆第 六次 |
本公司109年第1季合併財務報告案 | | |
| 內部稽核主管之內部稽核報告案 | | |||
| 擬於剩餘期限內不繼續辦理108年度私募普通股 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.05.13):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 | ||||
| 109/06/16 | 第一 屆第 七次 |
私募普通股補辦公開發行暨上市買賣申請案 | | |
| 重新訂定本公司書面「會計制度」 | | |||
| 集團投資架構調整案 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.06.16):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 | ||||
| 109/08/13 | 第一 屆第 八次 |
本公司109年第2季合併財務報告案 | | |
| 內部稽核主管之內部稽核報告案 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.08.13):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 | ||||
| 109/11/11 | 第一 屆第 九次 |
本公司109年第3季合併財務報告案 | | |
| 內部稽核主管之內部稽核報告案 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.11.11):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 | ||||
| 109/12/23 | 第一 屆第 十次 |
內部稽核主管之內部稽核報告案 | | |
| 110年度內控稽核計劃乙案 | | |||
| 財務報告簽證會計師獨立性、專業性及適任性評估 | | |||
| 訂定本公司『董事會績效評估辦法』 | | |||
| 訂定本公司『公司治理實務守則』 | | |||
| 審計委員會日期及決議結果(109.12.23):經全體出席委員無異議照案通過。 | ||||
| 公司對審計委員會意見之處理:經主席徵詢全體出席董事,無異議照案通過。 |
-
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及 參與表決情形:無此情形。
-
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、
-
方式及結果等):
-
(1)稽核室除按月將稽核報告交付獨立董事查閱外,稽核主管亦於每季審計委員會中個別單獨向獨立 董事報告稽核業務執行情形。
-
(2)每件稽核報告均需追蹤其內控缺失及異常事項改善情形,並按季編製追蹤報告呈送各獨立董事。
-
(3)本公司審計委員會開會時,如溝通討論有關本公司財務報告及會計師查核簽證等相關事項,皆邀 請會計師列席。
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-
(4)獨立董事與會計師至少每年四次定期會議,會計師於就本公司財務狀況、整體運作情形及內控查 核情形個別單獨向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝 通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
-
(5)定期溝通情形如下表:
| 5)定期溝通情形如下表: | 5)定期溝通情形如下表: | |
|---|---|---|
| 1、獨立董事與內部稽核主管溝通情形: | ||
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 109/12/23 審計委員會 |
1、內部稽核業務報告 2、訂定本公司110年度稽核計畫案 |
1.洽悉 2.經審議後,送交董 事會決議 |
| 109/11/11 審計委員會 |
內部稽核業務報告 | 洽悉 |
| 109/08/13 審計委員會 |
內部稽核業務報告 | 洽悉 |
| 109/06/16 座談 |
內部稽核業務報告 | 洽悉 |
| 109/05/13 審計委員會 |
內部稽核業務報告 | 洽悉 |
| 109/03/26 審計委員會 |
1、內部稽核業務報告 2、出具本公司108年度「內部控制制度聲明書」 |
1.洽悉 2.經審議後,送交董 事會決議 |
| 2、獨立董事與會計師溝通情形: | ||
| 日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
| 109/11/11 審計委員會 |
1、109 年第3 季會計師核閱報告 2、其他溝通事項 |
洽悉 |
| 109/08/13 審計委員會 |
1、109 年第2 季會計師核閱報告 2、其他溝通事項 |
洽悉 |
| 109/06/16 座談 |
1、109 年度與管理階層溝通計畫 2、法令更新、其他溝通事項 |
洽悉 |
| 109/05/13 審計委員會 |
1、109 年第1 季會計師核閱報告 2、其他溝通事項 |
洽悉 |
| 109/03/26 審計委員會 |
1、108 年度會計師查核報告 2、其他溝通事項 |
洽悉 |
除以上所述外,平時稽核主管及會計師亦得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。
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| 與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 |
無重大差異。 本公司尚未設置其 他功能性委員會。 無重大差異。 無重大差異。 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明 | 本公司已於109年12月23日董事會決議通過「公司治理實務守則」,並於公開資訊觀測站及本公司 官網揭露之。 |
(一)「公司治理實務守則」訂有「保障股東權益專章」,並據以執行;本公司委託股務代理處理股 東相關問題。股東會議案,與會股東有適當的發言時間討論,對於無爭議且可行之建議公 司均接受與改善,但具爭議之建議依議事規則採表決方式決議。公司由發言人專責處理股 東建議或糾紛問題。 (二)本公司由專業之股務代理機構負責按月申報董事、經理人及持股10%以上大股東之持股情形。 (三)本公司之內部控制制度已訂定「集團企業、特定公司及關係人交易作業程序」及「關係企 業相互間財務業務相關規範」等規範,已落實對子公司之監督管理,建立適當之風險管理 機制及防火牆。。 (四)本公司已訂立【防範內線交易之管理】內部規範,並對內部人宣達,以達內部人持股資訊 透明化,並規範持股申報公告作業,俾維護投資人權益。 |
(一)依本公司「公司治理實務守則」第二十條第三項規定,董事會成員組成應考量多元化,並 就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面 向之標準: 一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。 二、專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技能 及產業經歷等。 董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想 目標,董事會整體應具備之能力如下: 一、營運判斷能力。二、會計及財務分析能力。三、經營管理能力。四、危機處理能 力。五、產業知識。六、國際市場觀。七、領導能力。八、決策能力。 個別董事落實董事會成員多元化政策情形請參詳(註1)。 (二)本公司董事會轄下除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,未來將視需要增設其他各 類功能性委員會。另董事皆是由具有各項專長的人士出任,可以檢討、討論公司各項重要 議題並做成決策。 (三)1.本公司已訂定「董事會績效評估辦法」,並據以辦理相關評估作業。 2.內部績效評估結果,應於次年度第一季結束前完成,除應提供薪資報酬委員會及董事會檢 討改進外,並作為董事薪酬及提名續任之參考。 (四)依據上市上櫃公司治理實務守則規定,本公司財務處依簽證會計師及事務所提供相關資料 及聲明書,每年定期評估簽證會計師獨立性及評估程序如下: 1.會計師與本公司間,未有直接或重大間接財務利益關係。 2.會計師與本公司間,是否未有任何不適當利害關係。 3.會計師未與本公司有金錢借貸之情事。 4.會計師未收取任何與業務有關之佣金。 |
| 否 | | |||
| 是 | | |
|
|
| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實 務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟 事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制 者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資 訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設 置其他各類功能性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式,每年並定期 進行績效評估,且將績效評估之結果提報董事會,並運用於個 別董事薪資報酬及提名續任之參考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
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| 與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明 | 5.會計師及所有審計服務小組成員未持有本公司之股份。 6.會計師未兼任本公司之經常工作,支領固定薪給。 7.會計師未與本公司有共同投資或分享利益之關係。 8.是否未連續委任簽證服務達七年。 9.每年是否取得會計師出具之獨立聲明。 10.是否未受主管機關及會計師公會懲戒之情事,或依證券交易法第37條第3項規定所為之處分。 11.審計及稅務等服務品質及時效性是否符合需求。 12.會計師是否與公司管理階層及董監事保持良好溝通。 13.會計師是否對於公司制度及內控查核,提出積極建議並留下記錄。 14.是否定期主動向公司更新稅務、證管法令及新修訂IFRS會計準則。 15.審計服務小組成員之人員是否具穩定性。 16.是否評估監督公司存在或潛在之各種風險。 17.公費比照同業是否合理。 評估結果:簽證會計師與本公司之各項衡量指標:獨立性、專業性及適任性評估項目之評估結果, 皆已符合。並於109年12月23日日審計委員會和董事會審議通過財務報告簽證會計師獨 立性、專業性及適任性評估案。 |
本公司總經理室為公司治理兼職單位負責公司治理相關事務,由總經理負責督導。 其主要職責如下: 1.建置有效的公司治理相關制度以落實法令遵循及健全內部管理。 2.辦理股東會相關事項。 3.辦理董事會及審計委員會相關事項。 4.製作董事會及股東會議事錄。 5.辦理公司變更登記。 6.建置並維護公司網站資訊,揭露公司財務、營運及公司治理相關訊息及成效。 7.協助董事就任、執行業務所需之資料並安排董事進修。 8.協助董事遵循法令。 109年度業務執行情形如下: 1.協助董事、監察人執行職務、提供所需資料並安排進修: (1)針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展,定期通知董事會成員。 (2)提供董事所需之公司資訊,維持董事和各業務主管溝通、交流順暢。 (3)依照公司業務需求及學、經歷背景,協助安排課程。 2.協助董事會及股東會議事程序及決議遵法事宜: (1)確認公司董事會及股東會召開是否符合相關法律及公司治理守則規範。 (2)各項會議會後負責檢覈重要決議之重大訊息發布事宜,確保重訊內容之適法性及正確 性,以保障投資人交易資訊對等。 3.擬訂董事會會議程於七日前通知董事,召集會議並提供會議資料,議題如需利益迴避予以 事前提醒,並於會後二十天內完成議事錄。 4.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄。 5.安排獨立董事與會計師及稽核主管議安排 。 6.依法辦理各項公司變更登記。 |
本公司設有發言人及代理發言人,並於公司網站設置利害關係人專區 (http://www.focl.com.tw/index.php?do=stakeholders&id=31),暢通與利害關係人間的溝通管 道,與利害關係人間之溝通情況良好。 |
| 否 | ||||
| 是 | | | ||
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員,並指定 公司治理主管,負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、 監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦 理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄 等)? |
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供 應商等)溝通管道,及於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回 應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
-21-
| 與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
與上市上櫃公司治 理實務守則差異情 形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 無重大差異。 將視公司未來營運 狀況及規模調整 |
無重大差異。 | 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施:本公司依主管機關規定辦理公司治理評鑑自評,逐步改 善公司治理情形,以期提升公司治理形象。 1.自106年度起,本公司股東會議案採逐案票決,並得以電子投票行使表決權,股東會每案票決結果皆於當日進行公告,充分維護股東之權益。 2.為健全公司經營體質,保障投資大眾權益,我國公司法納入董監事候選人提名制度,故本公司自108年起董事選舉已改採候選人提名制度。 3.本公司於108年股東常會選任三席獨立董事後設置審計委員會;另本公司設置薪資報酬委員會且全數由獨立董事組成。 4.為使董事及經理人於執行業務時所承擔之風險得以獲得保障,本公司每年均為董事及經理人購買「董事及經理人責任保險」,並於董事會向全體董事說明該責任險保單內容。 5.提升資訊透明度:本公司秉持營運透明、注重股東之權益,於企業網站設有「投資人專區」及「企業社會責任」、「公司治理」,提供相關資訊,且於每次董事會召開後,即時將董事會之重要決議辦理公 告,並召開法人說明會。 6.董事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進修課程,以加強專業及法律知識,共 計約45小時。 7.本公司訂有「董事會績效評估辦法」,於每年度績效評估後,送交薪資報酬委員會分析,並向董事會提出評估報告。 8.本公司已於109年12月23日董事會決議通過「公司治理實務守則」,並於公開資訊觀測站及本公司官網揭露之。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明 | 本公司委任凱基證券股務代理部辦理股東會事務。 | (一)本公司設有網站(http://www.focl.com.tw/),有專人負責維護並隨時更新重要財務、業務 資訊及公司治理資訊,以利股東及利害關係人參考。 (二)本公司設有發言人及代理發言人制度,統一代表公司對外發言,且指定專責人員負責公司 資訊蒐集及即時揭露工作,包括法人說明會資訊等,並即時於證交所公開資訊觀測站,揭 露本公司重大訊息。本公司訂有【防範內線交易管理程序】並確實對員工公告,所有相關 部門及同仁處理可能之重大訊息及其揭露都應遵守相關程序及法令規定。 (三)公司尚未於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告; 另於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。 |
(一)員工權益、僱員關懷方面:本公司以勞動基準法、性別工作平等法、性騷擾防治法等相關 政府法令,作為本公司制定人資管理規章制度的最低基準,以確保員工權益。 (二)投資者關係方面:本公司除定期揭露公司重要營運資訊外,並持續提昇公司資訊透明,以 利投資人掌握公司經營動態及發展規劃。 (三)供應商關係方面:本公司與供應商之間維繫著長期良好的合作關係。 (四)利害關係人之權利方面:本公司為保障利害關係人之權益,已建立好各種良好、暢通之溝 通管道,秉持誠信原則及負責態度妥適處理,並善盡企業社會責任。 (五)董事進修之情形:董事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦 涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進 修課程,以加強專業及法律知識,於109年度完成時數45小時之進修課程。另會計主管經理 人完成12小時之進修課程。 (六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司依法訂定各種內部規章,並進行各種風 險管理及評估。 (七)客戶政策之執行情形:本公司致力品質改善及專業技術之提升,提供予客戶最好的服務及 產品。 (八)為使董事及經理人於執行業務時所承擔之風險得以獲得保障,本公司每年均為董事及經理 人購買「董事及經理人責任保險」,並於109.03.26董事會向全體董事說明該責任險保單內 容。 |
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| 否 | | ||||
| 是 | | |
| ||
| 評估項目 | 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? | 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專 人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明 會過程放置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報 告,及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告 與各月份營運情形? |
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括 但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害 關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險 衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察 人購買責任保險之情形等)? |
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| 財務 | 會計 | | | | | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國際市 | 場觀 | | | | ||||
| 產業 | 知識 | 光電 產業 |
光電 產業 |
光電 產業 |
行銷 通路 |
經營 管理 |
經營 管理 |
審計 稅務 |
| 領導 | 決策 | | | |||||
| 經營 | 管理 | | | | | | | |
| 兼任公 | 司員工 | | | |||||
| 任期 | >6 | | | |||||
| 3-6 | | | | |||||
| <3 | | | ||||||
| 年齡 | <60 | <60 | <60 | <60 | >70 | <60 | <60 | |
| 性別 | 女 | 男 | 男 | 男 | 男 | 女 | 男 | |
| 董事類別 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | |
| 多元化核 心項目 董事姓名 |
陳碧華 | 羅光偉 | 李國隆 | 劉忠敏 | 王兆祥 | 黃瑞婷 | 楊承璁 |
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| (四) 薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形: 本公司自108年6月起依據證券交易法規定由全體獨立董事組成,而為落實公司治理精神,依「薪酬委員會組織規章」運作,以下列事項之監督為主要目的: 一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 二、定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。 (1) 薪資報酬委員會成員資料 |
獨立董事 楊承璁 - - 註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“ ”。 (1)非公司或其關係企業之受僱人。 (2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不 在此限)。 (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 (5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或 受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之 子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司 或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。。 |
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|---|---|---|---|---|---|
| 備註 | |||||
| 兼任其他 公開發行 公司薪資 報酬委員 會成員家 數 |
- | - | - | ||
| 符合獨立性情形(註2) | 10 | | | | |
| 9 | | | | ||
| 8 | | | | ||
| 7 | | | | ||
| 6 | | | | ||
| 5 | | | | ||
| 4 | | | | ||
| 3 | | | | ||
| 2 | | | | ||
| 1 | | | | ||
| 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需之工 作經驗 |
| | | |
| 法官、檢察 官、律師、會 計師或其他 與公司業務 所需之國家 考試及格 領有證書之 專門職業及 技術人員 |
- | - | | ||
| 商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所需相 關料系之 公私立大 專院校講 師以上 |
- | - | - | ||
| 條件 姓名 |
王兆祥 | 黃瑞婷 | 楊承璁 | ||
| 身份別 (註1) |
獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 | ||
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| (8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股 份總數20%以上,未超過50%,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。 (9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司 或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、 公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。。 (10)未有公司法第30條各款情事之一。 (2)薪資報酬委員會運作情形資訊 一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。 二、本屆委員任期:108 年06 月24 至111 年06 月23 日,最近(109)年度薪資報酬委員會開會3 次(A),委員資格及出席情形如下: |
其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬 委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內 容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 註:(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。 (2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席 率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。 (3)最近年度薪酬委員會對重大議案之意見或決議結果: |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司對薪資報酬委員會意見之處理 | 經主席徵詢在座出席董事,無異議照案通過 | 經主席徵詢在座出席董事,無異議照案通過 | 經主席徵詢在座出席董事,無異議照案通過 | ||||||
| 備註 | 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬 委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內 容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 |
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| 薪資報酬委員會決議結果 | 全體出席委員無異議照案通過 | 全體出席委員無異議照案通過 | 全體出席委員無異議照案通過 | ||||||
| 實際出席率(%) (B/A) (註) |
100% | 100% | 100% | ||||||
| 委託出席次 數 |
0 | 0 | 0 | ||||||
| 議案內容 | 一、本公司108年度員工酬勞及董事酬勞分 配案 二、修訂本公司「公司章程」案 三、本公司經理人調整薪資報酬案 |
一、本公司108年度董事酬勞分配案 | 一、訂定本公司「員工酬勞分配辦法」案 二、本公司經理人108年度員工酬勞分配案 |
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| 實際出席次 數(B) |
3 | 3 | 3 | ||||||
| 姓名 | 王兆祥 | 黃瑞婷 | 楊承璁 | ||||||
| 期別 | 第八屆第四次 | 第八屆第六次 | 第八屆第七次 | ||||||
| 職稱 | 召集人 | 委員 | 委員 | ||||||
| 董事會 | 109.03.26 | 109.06.16 | 109.08.13 | ||||||
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| 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
與企業社會責任實務 守則規定大致相符。 |
將評估需求,逐步建 立更完整之制度。 |
與企業社會責任實務 守則規定大致相符。 |
與企業社會責任實務 守則規定大致相符。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 落實公司治理 (一)為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完善遵行的 規範,並依道德行為準則,建置有效之公司治理架構及相關道德標準及事項,以健全公司治 理。 (二)公司於重大會議時宣導並透過內部網站推廣。 (三)公司已於與「道德行為準則」及「工作規則」等記載各考核及獎懲相關事項,以落實社會責 任政策。 環境保護與產品責任 (一)公司持續致力於開發節能產品,改善製程工藝,減少水資源及能源消耗,廠區則針對用水用 電規範管理方式及職責單位,進行分析檢討。 (二)公司評估氣候變遷對企業未來的潛在風險與機會,持續進行生產設備改善及精進製程,投入 節能產品開發。 (三)本公司嚴格執行供應材料抽測或進行第三方機構驗證以符合相關規範標準;商品符合輸入國 安全規範要求,設立實驗室,並通過檢測單位驗證,同時進一步投保產品責任險,以加強風 險管理並保障全球終端消費者生命財產。 保障勞動人權與安全環境 (一)本公司遵循適用之相關勞動法令及勞工人權標準,禁止雇用童工及強迫勞動,工時管理及薪 資待遇合乎相關規定,並重視就業平等並規範於公司相關辦法。 (二)定期依據職業安全衛生相關法規進行員工健康檢查,以確保勞動安全無虞。為提供員工及求 職者免於性騷擾之工作及服務環境,並採取適當之預防、糾正、懲戒及處理措施,以維護當 事人權益及穩私。 投入社會公益 公司持續投入社會公益,一起關懷、用愛守護弱勢失親的孩子們讓愛不間斷用良善傳遞溫暖。 |
為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完善遵行的規範 | (一)本公司依組織營運方針指示,公司之產品均已針對環境危害性物質進行禁用措施,配合歐盟 產品制定的規定,限制危險物質(Hazardous Substances ; RoHS),如鉛、鎘、汞、六價鉻、 溴化耐燃劑-PBBs 與PBDEs 和其他危害物質,希望抑制產品生命週期中造成環境及社會的危 害。本公司經設計和檢驗,讓產品符合RoHS規範。並持續朝著RoHS規範的目標前進。 (二)本公司已委由合格廠商進行廢棄物之回收處理作業及設置資源回收桶進行資源分類並作內 部員工資源回收宣導。 (三)公司初步進行氣候變遷風險鑑別主要為水電供應不穩定、節能減碳產品開發成本及天災(颱 風、水災)的風險與機會,因應措施為生產設備及製程改、持續投入節能產品開發善。 (四) 本公司統計過去二年水電、燃料用量與CO2排放量,廠區則針對用水用電規範管理方式及職 責單位,並訂定110年度目標增減幅度為2%,於定期由廠務單位提供實際耗用情形以利分 析是否異常並檢討,今年公司已陸續完成節能減耗工程等,並持續規劃製程改善作業,並 致力於廢棄物減量。 |
(一)公司參考國際人權公約,制訂保障人權政策與具體管理方案,並揭露於公司網站。公司嚴禁 |
| 否 | | ||||
| 是 | | |
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| 評估項目 | 一、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題 之風險評估,並訂定相關風險管理政策或策略?(註3) |
二、公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理 階層處理,及向董事會報告處理情形? |
三、環境議題 一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? 二)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使用對環境負荷衝擊低之再 生物料? 三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取氣候 相關議題之因應措施? 四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定 節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
四、社會議題 一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序? |
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| ( ( ( ( |
( |
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| 與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業 社會責任實務守則差 異情形及原因 |
將評估需求,逐步建 立更完整之制度。 |
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完善 遵行的規範。 |
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:本公司尚未編制企業社會責任報告書,未來將視實務需求編制,加強揭露推動企業社會責任之情形。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明(註2) | 進用童工與就業歧視,並規範於員工任用相關辦法;公司已設立「勞工意見信箱」作為員工 申訴管道以強化勞雇合作關係,並依「從業人員工作規則」處理申訴案件;設立文管公用區, 即時向員工宣導公司政策、法規之制修情形。 (二)本公司已於「從業人員工作規則」與「道德行為準則」等記載各考核及獎懲相關事項,以落 實社會責任政策,同時對於設計、生產、營銷等不同職務人員連結公司經營與個人工作績效 予以獎酬。 (三)本公司認為身心健康的員工,才能營造高效率、高品質的工作績效,因此致力於提供員工安 全與健康之工作環境。本公司定期舉辦相關活動,每年執行建築物公共安全檢查(109/09月)、 每年進行消防安全檢查(11月)、消防安全編組演練(5月及11月),每二年一次員工健康檢查, 以提供安全與健康的工作環境。廠區訂定「安全衛生工作守則」,明確各部門的安全職責以 落實執行,本公司藉由持續的教育訓練與宣導,養成員工緊急應變能力及安全觀念,加強員 工認知能力,降低不安全行為造成意外事故的發生。 (四)公司鼓勵員工在職進修與作鼓勵員工在職進修與作務輪調,以培專業能力與第二專長,本公 司提供相關內部及外部專業教育訓練以實員工職涯技能,以達員工培訓目的。 (五)本公司產品銷售皆需符合客戶國之標示要求,如安規、RoHS.等。為提升客戶服務的滿意度, 本公司從研發至銷售各階段皆需符合各國安規及ISO規範並訂定客戶抱怨處理相關辦法,明訂 客戶對產品申訴、抱怨、提案或不滿意時之處理流程,以解決客戶的問題,同時本公司每年 舉辦一次客戶滿意度調查,藉以瞭解客戶對公司的肯定程度,並獲得客戶提供之意見及反應 之問題,使客戶與公司之關係更融洽,進而達到雙贏的結果。 (六)公司要求往來廠商應符合環保、工安之要求,以共同營造安全環境及落實企業社會責任。 |
本公司雖未編製企業社會責任報告書,惟已於股東會年報中揭露社會責任執行情形,未來將視實 務需求,加強推動企業社會責任之情形。 |
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| 否 | | ||||
| 是 | |
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| 評估項目 | 二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等), 並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬? 三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康 教育? 四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? 五)對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示,公司是否遵循 相關法規及國際準則,並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? 六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動 人權等議題遵循相關規範,及其實施情形? |
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引,編製企業社會責任報告書 等揭露公司非財務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單位之 確信或保證意見? |
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| 與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 無重大差異。 | |
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| 運作情形(註1) | 摘要說明 |
則依規定透過董事會運作並遵守利益迴避原則,以確保決策公開透明。 (三)本公司依「誠信經營守則」及「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」 執行,並透過教育訓練宣導誠信經營政策,將該政策與員工績效考核結合,設立 明確有效的獎懲政策。如發現違反誠信行為,則可向公司獨立董事、內部稽核主 管、發言人申訴,如經查證屬實依內部規章及相關法令懲處。 |
(一)建立商業關係前,先行評估該往來對象的合法性、誠信經營政策,以及是否有不誠 信行為紀錄,以確保其商業經營方式公平、透明,且不會要求、提供或收受賄賂。 (二)為防止利益衝突政策及提供適當陳述管道,本公司以總經理室誠信經營之兼職單 位,負責誠信經營政策防範方案之制定及監督執行,主要掌理下列事項,並定期每 年一次向董事會報告執行結果(109年履行誠信經營情形於109.12.23向董事會報 告): (1)、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度訂定確保誠信經 營之相關防弊措施。 (2)、訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及 行為指南。 (3)、規劃內部組織、編制與職掌,對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動, 安置相互監督制衡機制。 (4)、誠信政策宣導訓練之推動及協調。 (5)、規劃檢舉制度,確保執行之有效性。 (6)、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效 運作,並定期就相關業務流程進行評估遵循情形。 (三)本公司董事對董事會議案,與其自身或其代表之法人有利害關係,致有害於公司 利益之虞時,於討論及表決時均予以迴避。109年共有1案董事會討論案攸關董事 自身利害關係,相關人員皆有於表決時進行利益迴避。 (四)內部稽核室每年均依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」、「上市上櫃 公司誠信經營守則」,針對本公司會計制度、內部控制制度、依不誠信行為風險之 評估結果及落實誠信經營之運作情形進行查核。 (五)公司109年度參與誠信經營議題之內、外部教育訓練(含誠信經營法規遵行、燈具品 質安全認證、會計制度及內部控制等相關課程)計15人次,合計15人時。 公司109年度對董事、經理人及重大訊息關係人員安排相關內、外訓課程,內容包 括內線交易法源、適用標的、規範主體、重大影響消息範圍、內線交易期間認定及 罰則,課程時數計15小時。 |
(一)本公司已訂定「檢舉非法與不道德或不誠信為案件之處理辦法」其中針對檢舉事項性 質設立權責單位(發言人、代理發言人、稽核主管),檢舉人可親自舉報、電話舉報及 投函舉報方式進行檢舉,如檢舉案經查證屬實,除相關人員進行懲處外,同時會提供 檢舉人適當的獎酬。 (二)依據檢舉辦法第5條所示如依本辦法之管道具名檢舉(允許匿名檢舉)並提供資訊以利 查證,權責單位進行查證時,需對整體查核過程進行保密。 (三)權責單位處理案件過程需全程保密,並由獨立管道進行查證,相關調查文件及檔案需 善盡保管,全力保護檢舉人之身分。 |
| 否 | ||||
| 是 | | |
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| 評 估 項 目 |
至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範 措施? (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒 及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中 明定誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一 年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行 情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內 部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查 核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉 對象指派適當之受理專責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後 續措施及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? |
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| 與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因 |
無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無重大差異。 | 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:無。 | (七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者應揭露其查詢方式: 揭露於公開資訊觀測站公司治理區,另本公司運用網際網路之便捷性架設網站,建置本公司財務業務相關資訊及公司治理資訊,以利股東及利害關係人等參考, 請至本公司網站(http://www.focl.com.tw/)參照。 (八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露: 1.本公司已於98年12月28日經由董事會通過訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」,明訂董事、經理人及受雇人不得洩漏所知悉之內部重大資 訊予他人,不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊,對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊 亦不得與其他人洩漏。 2.公司新進員工列入教育訓練宣導項目並將「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」置於公司網站供參考,且不定期於經營會議中宣導,新任經理人及 董事則將相關規範文件以電子郵件方式通知,避免違反暨發生內線交易的情形。 3.自106年度起,本公司股東會議案採逐案票決,並得以電子投票行使表決權,股東會每案票決結果皆於當日進行公告,充分維護股東之權益。 4.為健全公司經營體質,保障投資大眾權益,我國公司法納入董監事候選人提名制度,故本公司自108年起董事選舉已改採候選人提名制度。 5.本公司於108年股東常會選任三席獨立董事後設置審計委員會;另本公司設置薪資報酬委員會且全數由獨立董事組成。 6.為使董事及經理人於執行業務時所承擔之風險得以獲得保障,本公司每年均為董事及經理人購買「董事及經理人責任保險」,並於董事會向全體董事說明該責任險 保單內容。 7.提升資訊透明度:本公司秉持營運透明、注重股東之權益,於企業網站設有「投資人專區」及「企業社會責任」、「公司治理」,提供相關資訊,且於每次董事會召開 後,即時將董事會之重要決議辦理公告,並召開法人說明會。 8.董事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進 修課程,以加強專業及法律知識,共計約45小時。 9.本公司訂有「董事會績效評估辦法」,於每年度績效評估後,送交薪資報酬委員會分析,並向董事會提出評估報告。 10.本公司已於109年12月23日董事會決議通過「公司治理實務守則」,並於公開資訊觀測站及本公司官網揭露之。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形(註1) | 摘要說明 |
本公司設有網站並揭露誠信經營實務守則及相關公司冶理資訊,並由專責人員將相關資 訊放置於公司網站(http://www.focl.com.tw/),並依規定設置發言人對外發言體系,股 東、利害係人及主管機關藉此隨時掌握公司概況。 |
|||
| 否 | |||||
| 是 | | ||||
| 評 估 項 目 |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動 成效? |
-29-
(九)1.內部控制制度聲明書
公開發行公司內部控制制度聲明書 表示設計及執行均有效
- ( 本聲明書於遵循法令規章部分採全部法令規章均聲明時適用 )
吉祥全球實業股份有限公司 內部控制制度聲明書
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本公司民國 109 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立 此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、 及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達 成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公 司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之 內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」 所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要 素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包 括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日 註 2 的內部控制制度﹙含對子公司之 監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符 合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確 保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、 隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四 條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 110 年 03 月 25 日董事會通過,出席董事 7 人中,有 0 人持反對意見,餘 均同意本聲明書之內容,併此聲明。
吉祥全球實業股份有限公司
董事長: 簽章 總經理: 簽章
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- 註 1 :公開發行公司內部控制制度之設計與執行,如於年度中存有重大缺失,應於內部控制制度聲明書中第四項 後增列說明段,列舉並說明自行評估所發現之重大缺失,以及公司於資產負債日前所採取之改善行動與改 善情形。
註2:聲明之日期為「會計年度終了日」。
-30-
-
2.委託會計師專案審查內部控制者,應列明其原因、會計師審查意見、公司改善措施及缺失事項改善 情形:不適用。
-
(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定 之處罰、主要缺失與改善情形:無。
-
(十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
| 會議時間 | 類別 | 重 要 決 議 |
|---|---|---|
| 109年03月26日 | 董事會 | 通過本公司108年度財務報告及營業報告書案、通過本公司108年度盈餘分配 案、通過本公司108年度員工酬勞及董事酬勞分配案、通過本公司108年度內 部控制制度聲明書案、通過修訂本公司「公司章程」案、通過訂定召開本公司 109年股東常會日期、地點及召集事由等內容案、通過本公司經理人調整薪資 報酬金額案。 |
| 109年05月13日 | 董事會 | 報告本公司109年第1季財務報告、通過擬於剩餘期限內不續辦理108年度私 募普通股案。 |
| 109年06月16日 | 股東會 | 通過承認本公司108年度決算表冊案、通過承認本公司108年度盈餘分配案、 通過修訂本公司「公司章程」案。 |
| 109年06月16日 | 董事會 | 通過私募普通股補辦公開發行暨上市買賣申請案、重新訂定本公司書面「會計 制度」案、通過集團投資架構調整案、通過本公司108 年度董事酬勞分配案。 |
| 109年08月13日 | 董事會 | 報告本公司109年第2季財務報告、通過訂定本公司「員工酬勞分配辦法」案、 通過本公司經理人108 年度員工酬勞分配案。 |
| 109年11月11日 | 董事會 | 報告本公司109年第3季財務報告。 |
| 109年12月23日 | 董事會 | 通過110年度內控稽核計劃、通過財務報告簽證會計師獨立性、專業性及適任 性評估、通過訂定本公司「董事會績效評估辦法」案。 |
| 110年03月25日 | 董事會 | 通過本公司109年度財務報告及營業報告書案、通過本公司109年度盈餘分配 案、通過本公司109年度員工酬勞及董事酬勞分配案、通過本公司109年度內 部控制制度聲明書案、通過修訂本公司「股東會議事規則」案、通過訂定召開 本公司110 年股東常會日期、地點及召集事由等內容案。 |
| 110年05月12日 | 董事會 | 報告本公司110年第1季財務報告、通過修訂本公司「公司章程」案及、通過 制訂本公司「長短期投資管理辦法」案。 |
註:股東常會決議事項執行情形:
-
通過承認本公司 108 年度決算表冊案。
-
通過承認本公司 108 年度盈餘分案案。
-
通過修訂本公司「公司章程」案。
-
執行情形:已於股東會通過後即置於公司網站,並公告於公司網站,109 年 07 月 06 日獲經濟部商 業司准予變更登記並依修訂後章程執行,並公告於企業網站。
-
(十二)最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者:無。
-
(十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司 治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:無。
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四、會計師公費資訊
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 基富聯合會計師事務所 | 黃榮全 | 李惠欽 | 109.01.01~109.12.31 |
(一)會計師公費資訊級距表
金額單位:新臺幣千元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000千元 | | | |
| 2 | 2,000千元(含)~4,000千元 | |||
| 3 | 4,000千元(含)~6,000千元 | |||
| 4 | 6,000千元(含)~8,000千元 | |||
| 5 | 8,000千元(含)~10,000千元 | |||
| 6 | 10,000千元(含)以上 |
- (二)審計與非審計公費金額及非審計服務內容
金額單位:新臺幣千元
| 會計師 事務所名稱 |
會計師 姓名 |
審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計師查核期間 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度設計 | 工商登記 | 人力資源 | 其他 | 小計 | |||||
| 基富聯合會 計師事務所 |
黃榮全 李惠欽 |
1,050 | - | - | - | - | 1,050 | 109.01.01~ 109.12.31 |
主係財務報 告查核、 核閱及稅務 簽證之公費。 |
| 基富聯合會 計師事務所 |
黃榮全 |
- | - | - | - | 100 | 100 | 私募股票補 辦公開發行 申報案件檢 查表會計師 複核總意見 |
|
| 基富聯合會 計師事務所 |
黃世佳 |
- | - | - | - | 30 | 30 | 稅務意見書 |
-
(三)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者,應揭露更換前後 審計公費金額及原因:無此情形。
-
(四)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。
五、更換會計師資訊: 無。
- 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關 係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間: 無。
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-
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質 押變動情形
-
董事、監察人、經理人及大股東股權變 ~~動情形~~ :
單位:股
| 職 稱 | 姓 名 | 109年度 | 109年度 | 當年度截至05月28日止 | 當年度截至05月28日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長及大股東 | 廣砷投資 有限公司 |
- | - | - | - |
| 董事長代表人 兼任總經理 |
陳碧華 | - | - | - | - |
| 董事代表人 及大股東 |
李國隆 | - | - | - | - |
| 董事代表人 | 劉忠敏 | - | - | - | - |
| 董事 | 羅光偉 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 黃瑞婷 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 王兆祥 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 楊承璁 | - | - | - | - |
| 財務會計主管 | 林志聰 | - | - | - | - |
-
董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東股權移轉之相對人為關係人者之資訊:無。
-
股權質押:無。
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八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊
| 姓名(註1) | 本人 持有股份 |
本人 持有股份 |
配偶、未成年子女 持有股份 |
配偶、未成年子女 持有股份 |
利用他人名 義合計持有 股份 |
利用他人名 義合計持有 股份 |
前十大股東相互間具有關係人或 為配偶、二親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關係。(註3) |
前十大股東相互間具有關係人或 為配偶、二親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關係。(註3) |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 | 關係 | — | |
| 廣砷投資有限公司 | 15,410,166 | 18.79 | — | — | — | — | 李國隆 | 該公司代表人 | — |
| 李國隆 | 14,633,687 | 17.84 | — | — | — | — | 廣砷投資 有限公司 |
為該公司代表人 | — |
| 永豐商銀託管永豐 金代理人公司 投資專戶 |
6,100,000 | 7.44 | — | — | — | — | — | — | — |
| 陳碧華 | 6,070,979 | 7.40 | 1,176,716 | 1.43 | — | — | 李信隆 | 配偶 | — |
| 羅光偉 | 5,890,000 | 7.18 | — | — | — | — | — | — | — |
| 林孟翰 | 1,757,000 | 2.14 | — | — | — | — | — | — | — |
| 羅祥綺 | 1,479,150 | 1.80 | — | — | — | — | 羅碧華 | 二親等以內之親屬 | — |
| 羅碧華 | 1,357,000 | 1.65 | — | — | — | — | 羅祥綺 | 二親等以內之親屬 | — |
| 李信隆 | 1,176,716 | 1.43 | 6,070,979 | 7.40 | — | — | 陳碧華 | 配偶 | — |
| 籃武雄 | 1,067,816 | 1.30 | — | — | — | — | — | — | — |
-
註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
-
註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
-
註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
-
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股 比例
單位:股;%
| 比例 | 單位:股;% | 單位:股;% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 (註) |
本 公 司 投 資 |
董事、監察人、經理人及直接或間 接控制事業之投資 |
綜 合 投 資 |
|||
| 股 數 |
持股比例 | 股 數 |
持 股 比 例 |
股 數 |
持股比例 | |
| 華訊創業投資 股份有限公司 |
15,995,200 | 99.97 | — | — | 15,995,200 | 99.97% |
| 浩瀚數位 股份有限公司 |
90,644,460 | 49.48 | — | — | 90,644,460 | 49.48% |
| 大吉祥國際建設 股份有限公司 |
0 | 0 | 50,350,000 | 100 | 50,350,000 | 100% |
| 大友國際光電 股份有限公司 |
4,950,000 | 27.81 | 12,800,000 | 71.91 | 17,750,000 | 99.72% |
註:係公司之採用權益法之投資。
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肆、資本及股份
一、股本來源
(一)股本形成經過 110 年 05 月 28 日;單位:仟股;新台幣仟元
| 年 月 | 發行價格 (元) |
核 定 股 本 | 核 定 股 本 | 實 收 股 本 | 實 收 股 本 | 備 註 | 備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 金 額 | 股 數 | 金 額 | 股 本 來 源 | 以現金之外財 產抵充股款者 |
||
| 85 年12 月 | 10 | 12,000 | 120,000 |
12,000 | 120,000 | 現金增資 60,000 |
無 |
| 86年12月 | 28 10 |
19,900 | 199,000 | 19,900 | 199,000 | 現金增資 64,600 盈餘轉增資 14,400 |
無 |
| 87年05月(註1) | 28 10 |
60,000 | 600,000 | 45,074 | 450,740 | 現金增資 200,000 盈餘轉增資 51,740 |
無 |
| 87 年12 月(註2) | 40 | 60,000 | 600,000 |
55,100 | 551,000 | 現金增資 100,260 |
無 |
| 88年07月(註3) | 40 10 10 10 |
100,000 | 1,000,000 |
82,864 | 828,644 | 現金增資 160,000 盈餘轉增資 60,610 員工紅利轉增資 1,934 資本公積轉增資 55,100 |
無 |
| 89年08月(註4) | 145 10 10 10 |
280,000 | 2,800,000 | 162,785 | 1,627,846 | 現金增資 450,000 盈餘轉增資 174,016 員工紅利轉增資 9,457 資本公積轉增資 165,729 |
無 |
| 90年10月(註5) | 10 | 480,000 | 4,800,000 |
253,345 | 2,533,452 | 盈餘轉增資 716,252 員工紅利轉增資 91,683 資本公積轉增資 97,671 |
無 |
| 91 年10 月(註6) | 16.2/16.6 | 480,000 | 4,800,000 |
364,139 | 3,641,394 | ECB 轉換股本 1,107,942 |
無 |
| 92 年01 月(註7) | 16.2/16.6 | 700,000 | 7,000,000 |
468,461 | 4,684,614 | ECB 轉換股本 1,043,221 |
無 |
| 92 年04 月(註8) | 16.2/16.6 | 700,000 | 7,000,000 |
468,667 | 4,686,668 | ECB 轉換股本 2,054 |
無 |
| 92 年10 月(註9) | 15.2/11.35 | 1,000,000 | 10,000,000 |
599,130 | 5,991,307 | ECB 轉換股本 1,304,639 |
無 |
| 93 年01 月(註10) | 11.35 | 1,000,000 | 10,000,000 |
645,687 | 6,456,877 | ECB 轉換股本 465,570 |
無 |
| 93 年04 月(註11) | 11.35 | 1,000,000 | 10,000,000 |
650,730 | 6,507,303 | ECB 轉換股本 50,426 |
無 |
| 95 年06 月(註12) | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 |
270,730 | 2,707,303 | 減資彌補虧損 -3,800,000 |
無 |
| 96 年11 月(註13) | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 |
221,030 | 2,210,303 | 減資彌補虧損 -497,000 |
無 |
| 98 年11 月(註14) | 10 | 1,000,000 | 10,000,000 |
150,617 | 1,506,177 | 減資彌補虧損 -704,126 |
無 |
| 99年10月(註15) | 10 4.55 |
1,000,000 | 10,000,000 |
63,000 | 630,000 | 減資彌補虧損 -87,617 |
無 |
| 64,000 | 640,000 | 私募發行新股 1,000 |
無 | ||||
| 99 年11 月(註16) | 4 | 1,000,000 | 10,000,000 |
93,000 | 930,000 | 私募發行新股 29,000 |
無 |
| 100 年06 月(註17) | 5 | 1,000,000 | 10,000,000 |
120,000 | 1,200,000 | 私募發行新股 27,000 |
無 |
| 101年08月(註18) | 10 5 |
1,000,000 | 10,000,000 | 62,000 | 620,000 | 減資彌補虧損 -58,000 |
無 |
| 63,000 | 630,000 | 私募發行新股 1,000 |
無 | ||||
| 104 年04 月(註19) | 13 | 1,000,000 | 10,000,000 |
64,550 | 645,500 | 私募發行新股 1,550 |
無 |
| 104年11月(註20) | 7 | 1,000,000 | 10,000,000 |
67,550 | 675,500 | 私募發行新股 30,000 |
無 |
| 7 | 1,000,000 | 10,000,000 |
70,408 | 704,080 | 私募發行新股 28,580 |
無 | |
| 105 年09 月(註21) | 7.5 | 1,000,000 | 10,000,000 |
74,408 | 744,080 | 私募發行新股 40,000 |
無 |
| 106 年03 月(註22) | 7.5 | 1,000,000 | 10,000,000 |
76,008 | 760,080 | 私募發行新股 16,000 |
無 |
| 106 年06 月(註23) | 7 | 1,000,000 | 10,000,000 |
77,008 | 770,080 | 私募發行新股 10,000 |
無 |
| 107 年02 月(註24) | 7 | 1,000,000 | 10,000,000 |
78,008 | 780,080 | 私募發行新股 10,000 |
無 |
| 107年06月(註25) | 8 | 1,000,000 | 10,000,000 |
79,008 | 790,080 | 私募發行新股 10,000 |
無 |
| 107年12月(註26) | 5 | 3,000,000 | 30,000,000 |
82,008 | 820,080 | 私募發行新股 30,000 |
無 |
註 1 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 87 年 04 月 24 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第三零四八二號函核准。 註 2 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 87 年 09 月 23 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第八一零八三號函核准。
註 3 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 88 年 06 月 07 日 (88) 台財證 ( 一 ) 第五二九四八號函核准。
註 4 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 89 年 05 月 15 日 (89) 台財證 ( 一 ) 第三七五四五、四五七五六號函核准。
註 5 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 90 年 07 月 31 日 (90) 台財證 ( 一 ) 第一四九一四六號函核准。 註 6 :本次增資經經濟部 91 年 10 月 23 日經授商字第 09101427490 號函核准。
-35-
註 7 :本次增資經經濟部 92 年 01 月 27 日經授商字第 09201027950 號函核准。 註 8 :本次增資經經濟部 92 年 04 月 16 日經授商字第 09201114160 號函核准。 註 9 :本次增資經經濟部 92 年 10 月 27 日經授商字第 09201301270 號函核准。 註 10 :本次增資經經濟部 93 年 01 月 20 日經授商字第 09301008620 號函核准。 註 11 :本次增資經經濟部 93 年 04 月 19 日經授商字第 09301066400 號函核准。 註 12 :本次減資經經濟部 95 年 07 月 19 日經授商字第 09501151550 號函核准。
註 1 3:本次減資經經濟部 96 年 12 月 03 日經授商字第 09601296220 號函核准。 註 1 4:本次減資經經濟部 98 年 09 月 30 日經授商字第 09801225760 號函核准。 註 1 5:本次減資及 99 年第一次私募增資發行新股經濟部 99 年 10 月 01 日經授商字第 09901220300 號函核准。 註 1 6:本次 99 年第二次私募增資發行新股經濟部 99 年 11 月 29 日經授商字第 09901266500 號函核准。
註 1 7:本次 99 年第三次私募增資發行新股經濟部 100 年 07 月 19 日經授商字第 10001150620 號函核准。
註 18 :本次減資及 101 年第一次私募增資發行新股經濟部 101 年 08 月 21 日經授商字第 10101170670 號函核准。 註 19 :本次 103 年第一次私募增資發行新股經濟部 104 年 04 月 29 日經授商字第 10401065810 號函核准。 註 20 :本次 104 年第一次私募增資發行新股經濟部 104 年 12 月 07 日經授商字第 10401256840 號函核准。
本次 104 年第二次私募增資發行新股經濟部 105 年 01 月 07 日經授商字第 10501000170 號函核准。
註 21 :本次 105 年第一次私募增資發行新股經濟部 105 年 09 月 20 日經授商字第 10501226940 號函核准。 註 22 :本次 105 年第二次私募增資發行新股經濟部 106 年 04 月 13 日經授商字第 10601045680 號函核准。 註 23 :本次 105 年第三次私募增資發行新股經濟部 106 年 06 月 28 日經授商字第 10601080810 號函核准。 註 24 :本次 106 年第一次私募增資發行新股經濟部 107 年 02 月 23 日經授商字第 10701021230 號函核准。 註 25 :本次 107 年第一次私募增資發行新股經濟部 107 年 07 月 30 日經授商字第 10701094950 號函核准。 註 26 :本次 107 年第二次私募增資發行新股經濟部 108 年 01 月 17 日經授商字第 10801000960 號函核准。
(二)已發行之股份種類
單位 : 股
| 股 份 種 類 |
核 定 股 本 |
核 定 股 本 |
備 註 |
|
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合 計 |
||
| 記名普通股 | 82,008,000 (包含已上市普通股:77,008,000 股及非上市之私募普通股: 5,000,000股) |
917,992,000 | 1,000,000,000 |
(一)總括申報制度相關資訊:不適用。
二、股東結構
110 年 04 月 26 日
| 二、股東結構 | 110 | 年04 月26日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 (證券信託基金) |
本國法人 | 個 人 |
外國機構 及外國人 |
合 計 |
| 人 數 | 0 | 4 | 18 | 17,398 | 22 | 17,442 |
| 持有股數 | 0 | 18,272 | 16,216,125 | 58,320,927 | 7,452,676 | 82,008,000 |
| 持股比例% | 0 | 0.02 | 19.77 | 71.12 | 9.09 | 100.00 |
三、股權分散情形
(一)普通股 每股面額十元 110 年 04 月 26 日
| 持股 分 級 | 股東人 數 | 持 有股 數 | 持股 比例% |
|---|---|---|---|
| 1至999 | 13,872 | 2,410,061 | 2.94 |
| 1,000至5,000 | 2,852 | 5,811,553 | 7.09 |
| 5,001至10,000 | 384 | 3,065,766 | 3.74 |
| 10,001至15,000 | 93 | 1,190,471 | 1.45 |
| 15,001至20,000 | 72 | 1,371,601 | 1.67 |
| 20,001至30,000 | 55 | 1,432,849 | 1.75 |
| 30,001至40,000 | 29 | 1,022,043 | 1.25 |
| 40,001至50,000 | 14 | 664,762 | 0.81 |
| 50,001至100,000 | 34 | 2,507,126 | 3.06 |
| 100,001至200,000 | 13 | 1,911,000 | 2.33 |
| 200,001至400,000 | 9 | 2,454,105 | 2.99 |
-36-
| 400,001至600,000 | 3 | 1,477,000 | 1.80 |
|---|---|---|---|
| 600,001至800,000 | - | - | - |
| 800,001至1,000,000 | 2 | 1,747,149 | 2.13 |
| 1,000,001以上 | 10 | 54,942,514 | 66.99 |
| 合計 | 17,442 | 82,008,000 | 100 |
(二)特別股:無
四、主要股東名單
單位:股
| (二)特別股:無 四、主要股東名單 |
單位:股 | |
|---|---|---|
| 股份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
| 廣砷投資有限公司 | 15,410,166 | 18.79 |
| 李國隆 | 14,633,687 | 17.84 |
| 永豐商銀託管永豐金代理人公司投資專戶 | 6,100,000 | 7.44 |
| 陳碧華 | 6,070,979 | 7.40 |
| 羅光偉 | 5,890,000 | 7.18 |
| 林孟翰 | 1,757,000 | 2.14 |
| 羅祥綺 | 1,479,150 | 1.80 |
| 羅碧華 | 1,357,000 | 1.65 |
| 李信隆 | 1,176,716 | 1.43 |
| 籃武雄 | 1,067,816 | 1.30 |
五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
每股市價 、 淨值 、 盈餘及股利資料
單位:元
| 單位:元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 年 度 |
108年 | 109年 | 截至 110 年03 月31日 |
|
| 每股 市價 |
最 高 |
10.75 | 12.20 | 24.80 | |
| 最 低 |
4.50 | 6.20 | 9.72 | ||
| 平 均 |
6.66 | 8.57 | 14.4 | ||
| 每股淨值 | 分 配 前 |
12.49 | 13.98 | 14.83 | |
| 分 配 後 |
12.49 | 註1 | 註1 | ||
| 每股盈餘 | 加權平均股數 |
82,008 | 82,008 | 82,008 | |
| 每股盈餘 | 5.48 | 1.5 | 0.87 | ||
| 每股 股利 |
現金股利 | - | 0.4(註1) | - | |
| 無償 配股 |
盈餘配股 | - | - | - | |
| 資本公積配股 | - | - | - | ||
| 累積未付股利 | - | - | - | ||
| 投資報酬 分析 |
本益比 | 1.22 | 5.71 | - | |
| 本利比 | - | 21.43 | - | ||
| 現金股利殖利率 | - | 4.67% | - |
-
註1:上稱分配後數字,係依次年度股東會決議之情形填列。109 年度盈餘分配尚未經股東會決議通過。
-
註2:本表計算公式如下:
-
(1) 本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
(2) 本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
(3) 現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-37-
六、公司股利政策及執行狀況:
- 公司章程所訂之股利政策:
本公司年度如有獲利,應提撥不低於百分之一為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象得 包含符合一定條件之控制或從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於百分之三為董事 酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損,應預先保留彌補數額,再依前項比例 提撥員工酬勞及董事酬勞。
本公司年度決算如有盈餘,依法繳納稅捐,彌補累積虧損後,再提百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已 達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分 配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東紅利。本公司股利政策,係配合目前及未來之發 展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素,每年就可供分配盈餘提撥不低於 百分之五分配股東紅利,惟累積可供分配盈餘低於實收股本時,得不予分配;分配股東紅利時,得以現金或股票 方式為之,其中現金股利不低於股利總額之百分之十。
- 執行狀況:
本公司民國 109 年度盈餘分配案,業經民國 110 年 3 月 25 日董事會決議通過,並將提民國 110 年 6 月 24 日股東常會承 認。有關董事會及股東會決議之盈餘分配情形等相關資訊,請至臺灣證券交易所之「公開資訊觀測站」查詢。 本次股東會擬議利分配情形:
| 次股東會擬議利分配情形: | |
|---|---|
| 項目 | 單位:新台幣元 金額 $ 126,594,997 123,044,877 249,639,874 (12,304,487) 237,335,387 (32,803,200) $204,532,187 |
| 期初未分配盈餘 加:本期(109年度)稅後純益 小計 減:提列法定盈餘公積(10%) 可供分配盈餘 本期分配項目: 發放股東紅利-現金(每股0.4元) 期末未分配盈餘 |
-
預期股利政策將有重大變動時,應加以說明:股利政策依公司章程相關條文執行,目前並無大變動。
-
七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效之每股盈餘之影響:不適用。
-
八、員工及董事酬勞:
-
公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:
-
本公司年度如有獲利,應提撥不低於百分之一為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對象得 包含符合一定條件之控制或從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於百分之三為董事 酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損,應預先保留彌補數額,再依前項比例 提撥員工酬勞及董事酬勞。
-
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有 差異時之會計處理:
-
於年度終了後,董事會決議之發放金額有重大變動時,該變動調整原提列年度費用;至股東會決議日時,若金額 仍有變動,則依會計估計變動處理,於股東會決議年度調整入帳。
-
董事會通過之擬議配發員工、董事酬勞等資訊:
-
本公司於 110 年 03 月 25 日董事會決議通過 109 年度員工酬勞及董事酬勞分派案,擬分派 109 年度員工酬勞新台 幣 1,321,087 元及董事酬勞新台幣 1,321,087 元,並全數以現金發放,並提請 110 年股東常會報告。
-
前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應 敘明差異數、原因及處理情形:
-
本公司 108 年度員工及董事酬勞分派業經 109 年 06 月 16 日股東會通過,分配情形為員工酬勞新台幣 7,525,637 元及董事酬勞新台幣 2,100,000 元,與 108 年度財報認列無差異。
-
九、公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形:無。
-
十、公司債辦理情形:無。
十一、特別股辦理情形:無。
-
十二、海外存託憑證辦理情形:無。
-
十三、員工認股權憑證辦理情形:無。
-
十四、限制員工權利新股辦理情形:無。
-
十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
-
十六、資金運用計劃執行情形:
-
一
-
( ) 前各次發行或私募有價證券尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯現者:無。
-
( 二 ) 執行情形及效益:不適用。
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伍、營運概況
一、業務內容 一 ( ) 業務範圍
- 公司所營業務之主要內容:
1.F401010 國際貿易業。
2.F113050 電腦及事務性機器設備批發業。 3.F213030 電腦及事務性機器設備零售業。
4.CC01040 照明設備製造業。 5.F113020 電器批發業。 6.F213010 電器零售業。 7.F101050 水產品批發業。 8.F201030 水產品零售業。 9.G801010 倉儲業。
10.F109070 文教、樂器、育樂用品批發業。 11.F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。 12.IG03010 能源技術服務業。
13.ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
2. 營業比重
109 度各項產品營業比重如下:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 產品項目 | 營業淨額 | 比率 |
| 光電照明應用產品 | 212,453 | 53% |
| 多媒體資訊產品 | 9,206 | 2% |
| 其他 | 178,623 | 45% |
| 合計 | 400,282 | 100% |
3. 集團目前之主要商品 ( 服務 ) 項目:
| 產品項目 | 說 明 |
|---|---|
| 光電照明應用產品 | 各式發光二極體LED燈具、各式螢光燈具等,可廣泛應用於建築 室內、室外照明及零售展示照明等商用領域。 |
| 多媒體資訊產品 | 多媒體資訊產品運用於影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活 等商用領域。 |
4. 計畫開發之新產品 ( 服務 )
本公司研發重點與未來新產品方向主要係研究各式新型光源,設計並製造配合各式光源展現最佳效果之燈 具,目前計畫開發之新商品如下:
A.LED 基礎型、機能型及高性價比崁燈
B.LED 基礎型、高性價比投射燈
C.LED 基礎型、高性價比吸頂燈
D.LED 各類戶外型燈具
在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電節能照明產品之功能,提供最 佳品質與功能產品。新產品據市場經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短期限內產生最大效 益。
( 二 ) 產業概況
(1) 光電照明應用產品:
1. 產業現況與發展:
LED 光源被視為本世紀照明光源,提供體積小、低耗電量、壽命長、環保無汞、色域豐富、控制容 易及耐震防潮等優勢條件,具有很高的節能效益。並且藉由技術的提升,亮度可達到讓人滿意的程度, 市場前景看好,各廠商莫不積極投入 LED 照明之研究與開發,因此在發光效率、機構元件、散熱及電 性技術等障礙逐漸克服之後,再加上 LED 成本不斷下滑帶動下,產品應用領域迅速地由手機背光、戶
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外指示燈、中小尺寸背光模組、 NB 背光模組及 LED TV 等產品應用逐漸擴展至照明領域,而 LED 廠 商以及傳統照明燈具廠商紛紛藉由不同的專業技術以及不同的產品開發策略切入 LED 照明產業以及 LED 照明應用領域。
就 LED 燈具以及 LED 照明產品市場規模變化情形而言,主要取決於使用者對於價格的敏感程度以 及 LED 產品的價格高低而定, LED 燈具產品除基本照明要求外,對於燈光品質及效果要求較為嚴謹, 且具備許多功能性設計,可提高產品的附加價值,降低使用者對於價格敏感程度,雖然以 LED 發光作 為燈具光源的成本仍高於其他照明光源,未來市場趨勢為持續穩定成長情形,且市場規模發酵時點將相 較 LED 光源產品提前。
而 LED 光源產品主要為替代傳統照明使用,隨著 LED 發光效率提高以及發光成本快速降低, LED 光源在廠商積極推廣之下,在未來發展, LED 發光成本可望維持持續下滑的趨勢,價格將不斷貼近傳統 照明,除原本工業或商業應用領域使用者之外,對於價格敏感程度較高的一般消費者,將開始願意採用 LED 光源產品替代原本的傳統照明,市場規模大幅成長。
就上述兩大類 LED 照明產品的屬性而言,在價格、照明品質、產品多樣性與產品發展方向等方面 皆有所差異, LED 光源產品以取代傳統照明光源角度為出發點,因此價格力求趨近於傳統光源,照明品 質則要求近似於傳統光源的發光表現,產品發展為少樣多量,不同產品差異性低,規格較為統一;而 LED 燈具產品以專業照明以及高附加功能作為出發點,價格因優異的燈光品質、工藝設計以及多樣化的產品 功能等附加價值提高而提高,產品發展為少量多樣,且應用於不同使用空間的產品,彼此差異性高。因 此上述產品在差異化的產品特性下,終端應用市場將有所區隔,預期未來 LED 光源產品市場發展的重 心將在於一般照明應用領域,而 LED 燈具產品將著重於商業照明領域的產品開發以及應用, LED 燈具 以及 LED 光源產品雖有不同的產品開發以及市場應用差異,但未來將共同擴大 LED 照明於整體照明市 場的應用比例。
- 產業上中下游產品的關聯性:
上游:光源供應商、電子控制系統供應商、金屬、塑膠、玻璃供應商
中游:指具照明設計 / 製造商 ( 本集團所屬產業位置 )
下游:專業照明設計公司、燈光設計公司、照明燈具通路商、國際照明燈具品牌商。
- 產品之各種發展趨勢:
就照明產業未來發展而言,白熾燈泡 (Incandescent) 將逐漸被禁用及取代,高效率燈源如螢光燈、省電 燈泡及 LED 等正快速成為主流,自 2008 年起,傳統燈泡比例由將近 80% 逐年下降,預估 2015 年螢 光燈及省電燈泡則挾著低價優勢逐,市佔率隨著白熾燈禁用政策及禁用時間的接近開始增加至 50% , 但未來 LED 亦藉由技術水準的提升,發光效率持續成長以及產品價格逐年下滑等趨勢,自 2012 年起 開啟 LED 照明快速成長階段,並排擠省電燈泡使用比例, LED 具備演色性佳、體積小、低耗電及長壽 命等產品特性,迅速被消費者所採用而大幅成長,將成為新一代照明應用主流趨勢。而工業及商業照 明每日平均點燈時數可達 18 小時,使用 LED 照明的回收期間相較一般照明大幅縮短三倍,在點燈時 間較長的情況下, LED 照明的節能效果顯著,將快速回收採用 LED 照明的成本,而 LED 具備之高演 色性、新穎外觀設計及企業形象提升等特性,將提高企業使用意願,大幅提前商業照明採用 LED 產品 的時點,未來 LED 產品比重將大幅增加, LED 應用滲透率得以快速提升,因此商業照明應用 LED 時 程較工業照明領先。就整體 LED 照明市場而言商業及工業照明所佔比重最高,將成為 LED 照明產品 最主要的應用市場。
- 競爭情形:
隨著 LED 照明的快速發展,原本即屬於照明燈具產業之國內外領導廠商紛紛切入 LED 燈具的開 發以及應用,本集團於 2009 年切入 LED 燈具應用,採用 LED 光源發展專業照明燈具,依據 LED 光源 特性作為燈具的光學設計基礎,藉由深厚的產品開發能力,產品競爭力深獲客戶以及市場肯定。
我國 LED 產品供應鏈完整,然多屬上中游之 LED 磊晶以及封裝廠商,其競爭優勢在於藉由大量生 產製造壓低成本及銷售價格,廠商多切入 LED 光源產品開發,搶佔 LED 光源替代傳統光源的市場商機, 在產品種類上多屬光源型態,並無與本公司完全相同,係專注於專業照明燈具設計開發之同業,反觀本 公司於照明燈具領域經營已久,長久累積的產品開發及研發實力已獲得市場肯定,隨著 LED 照明應用產 品普及率提高,競爭亦相對激烈,有掌握關鍵技術及擁有通路者勝出機率高。
-
(2) 多媒體資訊產品:
-
產業現況與發展:
多媒體資訊產業之現況與發展,就整體來說,受 MP3 及 P2P 網路下載的盛行,對多媒體資訊市 場持續造成傷害,使的該產業無可避免地受到衝擊。
面對數位電視時代及高解析度 Full HD 節目的來臨,已在家庭影音娛樂市場掀起風潮,隨著週邊 軟硬體應用產品普及的需求帶動下,多媒體資訊產品將成為最熱門的光儲存產品。目標是讓消費者能 享受更好、更方便、更便宜的產品,延續多媒體資訊產品的生命週期。
-
產業上中下游產品的關聯性:上游原物料;中游射出成型資料之複製及濺鍍等;下游測試出貨。
-
產品之各種發展趨勢:
多媒體資訊產業,產品大部份集中於歐洲、亞洲及北美,日本約占 5%~6% 上下;從年度趨勢而言,預 期仍是負成長。
-40-
- 競爭情形:多媒體資訊產品屬成熟產業,競爭亦相對激烈。本公司全面提供客戶 Total solution 全系列 完整服務,滿足客戶不同階段之需求
(三)技術及研發概況
- 最近二年截至年報刊印日之研究發展費用
| 年度 | 108 年 | 109 年 |
|---|---|---|
| 研發金額 | 825 | 1,731 |
- 研發成果:
本公司在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電照明應用產品之功能,提供最 佳品質與功能產品。 具體研發成果如下: A.LED 支架燈 ( 全塑型 ) 系列 B.LED 嵌燈燈具 ( 燈管型 ) 系列 C.LED 平板燈系列 D.LED 吸頂燈 ( 防濕型 ) 系列 E.LED 環型燈管系列 F.LED 嵌燈 ( 防濕型 ) 系列 G.LED MR-16 燈泡 ( 電源內置型 ) 系列 H.LED PAR 燈泡系列 I.LED 高天井燈泡系列 J.LED 橄欖燈泡系列
K.LED 出口標示燈系列 L.LED 避難方向指示燈單面系列
M.LED 避難方向指示燈雙面系列
(四)長、短期業務發展計劃
- 短期業務策略
本公司轉型以貿易方式維持可獲利之多媒體資訊產品業務之營運。另本公司亦積極進行光電照明應用產 品業務及財務規畫調整,並將持續厚植 RD 實力以提高公司競爭力,並充分結合集團資源整合之優勢,以提升 整體業績為目標。
-
A. 積極建立市場區隔,創造各種產品利基。
-
B. 強化產品線,滿足客戶一次性購足之需求。
-
C. 掌握市場脈動,提供客製化產品,滿足不同地區客戶需求,並以最佳獲利為前提,制定價格策略,創 造競爭優勢。
-
D. 建立優勢的實驗研發設備、創造可驗證的產品品質標準。
2. 長期業務策略
展望未來,隨著台灣經濟融入全球化程度加深,近年來國際與台灣經濟成長率連動性提高。本公司於國 內市場,擁有品牌優勢與通路,當全球經濟成長上揚時,台灣經濟成長率將會高於全球。而台灣的 LED 照明 市場需求亦將加速成長。本公司將積極調整產品系列及行銷策略,儘管影響經濟發展的不確定因素依然存在, 仍寄望外部經濟環境總體會如預期好轉,期待內部投資與消費市場需求有所改善與增長,本公司業績可望呈現 穩健的增長。本公司因照明相關之新產品陸續上市,將持續帶動業務之成長。顯見本公司隨著節能照明產品應 用市場的持續擴張,未來在環保議題持續發酵,加上各國政府持續擴大公共建設投資,包括路燈、城市景觀照 明、公共建築室內外照明等均將推動節能產業市場需求之情況下,本公司為能維持競爭優勢,必須藉由營運規 模的擴大,來降低生產成本以滿足客戶需求。
-
A. 擬定產品與人力發展計畫,以儲備企業拓展所需之人才,朝國際化發展。
-
B. 與光源國際大廠策略合作,持續掌握最新光源發展趨勢,開發符合未來市場需求之產品。
-
C. 建立新開發市場自有品牌,區隔既有代工市場。
-
D. 以核心技術為基礎,秉持人本精神,關懷環境,致力推動綠色照明。
本公司將持續與保持與客戶的長久以來的合作關係,並持續在產品品質控制上做更深層的改良及改善, 以供應最佳品質及最具價格優勢之產品。此外,本公司將以達到客戶要求的質、量、交期為目標,以客戶優先 為導向,盡力滿足客戶的需求,創造雙贏的局面。
-41-
二、 市場及產銷概況
(一)市場分析
- 主要商品銷售地區
除了持續鞏固公司所在地的台灣國內內銷市場外訂單外,持續致力於開發海外市場訂單,含括了中南美洲、 日本及東南亞等市場。在與貿易商的合作之下,配合穩定。
- 市場佔有率
本公司產業界已擁有數十年的專業銷售經驗與技術,並藉由多元化的策略聯盟合作方式與中南美洲、日及東 南亞等市場之業者合作,積極搶佔市場佔有率。
另生產之光電照明應用產品品質及特性皆已穩定,惟 LED 照明產品近年來開始起步,尚在積極拓展通路及 各地展覽爭取曝光,目前用直銷策略打開產品銷售,並同時配合區域經銷、 OEM 專案與工程案及取得各國 認證後,將積極擴展海外市場。
- 市場未來供需狀況與成長性
多媒體資訊產品因競爭激烈,且本公司已轉型以貿易方式維持該項業務,穩定成長,僅能服務品質賺取利澗。 自 2010 年起全球照明產業維持逐年穩定成長態勢,預計 2019 年全球整體照明市場達 1,496 億美元規模;而 LED 照明 2018-2022 年平均複合成長率達 15.5% ,其中 LED 照明燈具產品少量多樣,毛利率較高,未來在 LED 元件價格持續下滑之後,市場滲透率將逐漸提高,市場規模也將逐漸成長,比重維持在 65-70% 左右。 全球照明市場規模穩定成長之際,各應用光源比重以及各應用領域市場規模將隨著照明技術以及照明產業的 趨勢發展有不同的變化情形。就綠能照明應用產品視之,從全球人口成長、供電需求、節能趨勢三個面向, 分析未來全球 LED 照明市場成長趨勢,亞洲地區將成為 LED 照明需求成長幅度最大地區,長期而言, LED 照明產品在全球政府陸續啟動禁用白熾燈政策,加上未來新住宅內建 LED 智慧照明及新興市場如中國大陸 推行城市節能照明需求, LED 照明時代來臨已勢在必行。
- 競爭利基
在多媒體資訊產品方面,本公司已陸續建立相當多對於公司在爭取市場、客戶與訂單之利基,茲分述如下:
-
(1) 準確之交期、良好的品質、有競爭力的成本與管理。
-
(2) 提供客戶對於存貨管理或配銷等機能方面 Total Solution 的服務,。
-
(3) 多年累積的豐富服務經驗,深受客戶愛戴。
另光電照明應用產品方面,面對氣候變遷、溫室效應與能源匱乏所帶來的警訊,是人類未來發展面臨的核 心問題。新能源開發和有效節能減碳是人類共同的目標。本公司因應節能趨勢積極轉型投入綠色節能照明 產業之核心與關鍵技術研發與創新,經過技術研發團隊努力與原機構團隊的緊密搭配下,完成各種節能照 明系列產品之開發與量產。
-
發展前景之有利及不利因素與因應對策
-
(1) 有利因素:
A. 掌握專業技術。
-
B. 成熟的節能智慧燈具佈局。
-
C. 產品符合市場需求,成長可期。
-
D. 節能減碳的訴求。
-
E. 健康光環境與介面便利訴求。
-
(2) 不利因素: 多媒體資訊產業進入門檻與障礙低,容易形成國內廠商間過度競爭激烈。 光電照明應用產品近年來由於大陸與東南亞地區廠商均藉其相對低廉工資與土地資源豐富之優勢 ,紛紛投入市場,使得競爭愈形激烈,造成產品價格下滑,利潤降低。
-
(3) 因應對策: 多媒體資訊產品:本公司透過貿易方式擇優接單及優質的客戶服務方式,持續維持該業務營運模式 。
光電照明應用產品:本公司透過與國際 LED 光源知名廠商合作,預先了解最新 LED 光源發展趨勢, 並依此進行 LED 燈具產品開發設計,再透過本公司完善的實驗室設備進行產品 驗證,達到客戶需求的產品燈光品質,不斷在 LED 燈具產品開發上精益求精, 提高本公司與其他廠商的競爭優勢。在銷貨客戶關係上,本公司則維持優質的 客戶服務品質,依據客戶需求提供產品客製化服務,以維繫良好的業務往來關 係,擴大與其他競爭廠商之領先差距。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
-
產品之重要用途 多媒體資訊產品:於影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活等應用廣泛。 光電照明應用產品:廣泛應用於建築室內、室外照明及零售展示照明等商用領域。
-
產品之產製過程 由於多媒體資訊產品過度競爭且需求受替代性產品影響,故考量相關營運成本因素下,轉型以貿易
-42-
方式維持可獲利之光電資訊業務之營運,目前與供應廠商廠配合良好。 光電照明應用產品:
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-
(三)主要原料之供應狀況
-
本公司對供應商 ( 包含光源、電子控制系統、塑膠、金屬及玻璃等供應商 ) 之供貨品質要求嚴格,一旦品質得到本公 司肯定、交期配合度高、加上價格持續保持低價優勢,即能與其建立良好及長久之合作關係。
-
(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例,並說明其增減 變動原因:
-43-
| 。 |
|||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | 110年度第一季 | 與發行人之 關係 |
- | - | 註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之 2.最近二年度主要銷貨客戶資料 單位:新台幣仟元 |
110度第一季 | 與發行人之 關係 |
- | 註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。 | ||||||||||
| 占當年度截至前 一季止進貨淨額 比率〔%〕 |
10.78 | 89.22 | 100 | 占當年度截至前一 季止銷貨淨額比率 〔%〕 |
6.07 | 93.93 | 100 | ||||||||||||
| 金額 | 3,448 | 28,523 | 31,971 | ||||||||||||||||
| 金額 | 8,073 | 124,940 | 133,013 | ||||||||||||||||
| 名稱 | L公司 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||||||||||||||
| 名稱 | J公司 | 其他 | 進貨淨額 | ||||||||||||||||
| 109年 | 與發行人之 關係 |
- | - | ||||||||||||||||
| 109年 | 與發行人之 關係 |
- | - | ||||||||||||||||
| 占全年度進 貨淨額比率 〔%〕 |
11.63 | 11.01 | 77.36 | 100 | 占全年度銷貨 淨額比率〔%〕 |
4.02 | 95.98 | 100 | |||||||||||
| 金額 | 17,899 | 16,939 | 119,003 | 153,841 | |||||||||||||||
| 金額 | 16,091 | 384,191 | 400,282 | ||||||||||||||||
| 名稱 | F公司 | K公司 | 其他 | 進貨淨額 | 名稱 | F公司 | 其他 | 銷貨淨額 | |||||||||||
| 108年 | 與發行人之 關係 |
- |
108年 | 與發行人 之關係 |
- | - | |||||||||||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
20.21 |
79.79 |
100 |
||||||||||||||||
| 占全年度進 貨淨額比率 〔%〕 |
7.31 |
92.69 |
100 |
||||||||||||||||
| 金額 | 65,226 | 257,534 | 322,760 | ||||||||||||||||
| 金額 | 14,379 | 182,492 | 196,871 | ||||||||||||||||
| 名稱 | M公司 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||||||||||||||
| 名稱 | D公司 | 其他 | 進貨淨額 | ||||||||||||||||
| 年度 | 項目 | 1 | 2 | 年度 | 項目 | 1 |
-44-
(五)近二年生產量值
單位:新台幣仟元;仟片
| 年度 生產量值 主要商品 |
108年 度 | 108年 度 | 108年 度 | 109年 度 | 109年 度 | 109年 度 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 產 能 | 產 量 | 產 值 | 產 能 | 產 量 | 產 值 | |
| 多媒體資訊產品 | - | - | - | - | - | - |
| 光電照明應用產品 | 1,200 |
111 | 37,054 | 1,200 | 70 | 26,075 |
| 其他 | - | - | - | - | - | - |
| 合 計 | 1,200 | 111 | 37,054 | 1,200 | 70 | 26,075 |
(六)最近二年銷售量值
單位:新台幣元;仟片
| 年度 銷售量值 主要商品 |
108年 度 | 108年 度 | 108年 度 | 108年 度 | 109年 度 | 109年 度 | 109年 度 | 109年 度 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 內 銷 | 外 銷 | 內 銷 | 外 銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 多媒體資訊產品 | 1,411 | 8,644 | 482 |
3,386 | 1,085 | 6,537 | 399 | 2,669 |
| 光電照明應用產品 | 1,601 |
239,513 | 0 |
0 | 1,527 | 212,298 | 1 | 155 |
| 其他 | 0 | 65,226 | 15 |
5,991 | 0 | 178,623 | 0 | 0 |
| 合計 | 3,012 | 313,383 | 497 |
9,377 | 2,612 | 397,458 | 400 | 2,824 |
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
110 年 05 月 28 日
| 110年05月28日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 | 108年度 | 109年度 | 當年度截至 110 年05 月28日(註) |
||
| 員 工 人 數 |
直 接 員 工 |
7 | 7 | 6 | |
| 間 接 員 工 |
72 | 68 | 65 | ||
| 合 計 |
79 | 75 | 71 | ||
| 平 均 年 歲 |
40.77 | 41.25 | 42.04 | ||
| 平 均 服 務 年 資 |
5.9 | 5.65 | 6.23 | ||
| 學 歷 分 布 比 率 |
博 士 |
0 | 0 | 0 | |
| 碩 士 |
2 | 4 | 4 | ||
| 大 專 |
53 | 47 | 44 | ||
| 高 中 |
22 | 22 | 21 | ||
| 高 中 以下 |
2 | 2 | 2 |
註:應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
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四、環保支出資訊:
- 最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額,並說明未來因應對策 ( 包括改善 措施 ) 及可能之支出:
公司最近年度及截至年報刊印日止未因污染環境而遭受損失及處分。
-
五、勞資關係:
-
一
-
( ) 各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形。 (1) 員工福利措施:
本公司定期召開勞資會議,藉此宣導公司政策及公司營運概況,建立員工溝通之機制,了解員工需求, 另由職工福利委員會,負責規劃與執行年度各項福利方案及措施,以謀取員工最佳福利為目標,目前本 公司各項福利制度列舉如下:
| 工作福利 | 家庭照顧 | 員工優惠 | 休閒與發展 |
|---|---|---|---|
| •勞工保險、全民健康 保險 •勞工退休金提撥 •團體保險 •定期健康檢查 •公傷急難救助補助金 •三節禮品或獎金 •生日禮金 •資深員工獎品 •員工停車位 •年終尾牙或春酒 •員工酬勞及認股制度 (視公司營運情況及績 效考核評核) |
•結婚禮金 •喪葬津貼 •生育禮金 •住院慰問金 •眷屬得以優惠價格加 入團體保險,提供員 工更周全之完善保障 |
•員工購物優惠 •特約商店優惠 |
•休閒旅遊補助金 •部門聚餐補助 •公費公假職能外訓 |
- (2) 員工進修、訓練情形:
本公司員工得因工作上之需求申請外部教育訓練課程,針對員工在職訓練,各部門得視實際需求安排適 當之內訓課程,提供員工完整的專業技能養成,及第二職能自我成長發展。 109 年度相關教育訓練實績如下:
| 項目 | 班次數 | 總人數 | 總時數 | 總費用(NTD) |
|---|---|---|---|---|
| 新進人員 | 2 | 9 | 54 | 54,200 |
| 內部職能訓練 | 8 | 107 | 344 | |
| 外部訓練 | 10 | 10 | 135 | |
| 合計 | 20 | 126 | 533 |
-
(3) 退休制度:
-
(1) 依勞動基準法及勞工退休金條例訂有員工退休辦法,確保員工退休相關權益。
-
(2) 遵循勞工退休金條例所規定,為每位員工提撥 6% 勞退金制勞工保險局之個人退休金專戶。
| 退休金制度 | 舊制 | 新制 |
|---|---|---|
| 提撥方式 | 本集團已無舊制員工 | 遵循勞工退休金條例所規定,為每 位員工提撥6%勞退金至勞工保險 局之個人退休金專戶。 |
| 提撥金額 | 不適用 | 109年提撥金額為2,258仟元 |
-
(4) 勞資間之協議情形
- 本集團致力加強勞資和諧並鼓勵雙向溝通以解決問題、各項勞動條件均依勞動基準法執行,截至目前為 止,勞資關係和諧,並無因勞資糾紛而需協調之情事。
-
(5) 員工權益維護措施情形
- 本集團各項規定皆依政府訂定之勞工各式法令為遵循準則,訂有完善之制度載明各項管理規範,內容明 訂員工權利義務及福利項目,並定期檢討修訂制度內容,以維護所有員工權益
-
( 二 ) 最近二年度及截至年報刊印日止,公司因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生之估計金額 及因應措施,如無法合理估計者,應說明無法合理估計之事實: 本公司最近二年度及截至年報刊印日止,均維持和諧之勞資關係,並無因勞資糾紛而遭受損失
六、重要契約:無。
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陸、財務概況
-
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 (一)簡明資產負債表及綜合損益表資料
-
1.簡明資產負債表-國際財務報導準則(個體財務報告)
單位:新台幣 仟元
| 年 項 度 目 |
年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當年度截至 109年03月31日 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年底 | 106年底 | 107年底 | 108年底 | 109年底 | |||
| 流 動 資 產 |
10,549 | 20,138 |
12,260 | 23,306 | 330,159 | 不適用 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 105 | 69 |
41 | - | - | 不適用 |
|
| 無 形 資 產 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
|
| 其 他 資 產 |
667,640 | 660,845 |
644,607 | 1,134,214 | 862,009 | 不適用 |
|
| 資 產 總 額 |
678,294 | 681,052 |
656,908 | 1,157,520 | 1,192,168 | 不適用 |
|
| 流動負債 | 分配前 | 85,032 | 100,082 |
84,956 | 115,889 | 37,534 | 不適用 |
| 分配後 | 85,032 | 100,082 |
84,956 | 115,889 | 70,337 | 不適用 |
|
| 非 流 動 負 債 |
93,702 | 23,283 |
17,111 | 17,156 | 8,448 | 不適用 |
|
| 負債總額 |
分配前 | 178,734 | 123,365 |
102,067 | 133,045 | 45,982 | 不適用 |
| 分配後 |
178,734 | 123,365 |
102,067 | 133,045 | 78,785 | 不適用 |
|
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
499,560 | 557,687 |
554,841 | 1,024,475 | 1,146,186 | 不適用 |
|
| 股 本 |
744,080 | 770,080 |
820,080 | 820,080 | 820,080 | 不適用 |
|
| 資 本 公 積 |
41,546 | 41,546 |
41,546 | 61,996 | 61,996 | 不適用 |
|
| 保留 盈餘 |
分配前 | (286,066) | (253,939) | (306,785) | 142,399 | 265,443 | 不適用 |
| 分配後 | (286,066) | (253,939) | (306,785) | 142,399 | 232,640 | 不適用 |
|
| 其 他 權 益 |
- | - |
- | - | -1,333 | 不適用 |
|
| 庫 藏 股 票 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
|
| 非 控 制 權 益 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
|
| 權 益 總 額 |
分配前 | 499,560 | 557,687 |
554,841 | 1,024,475 | 1,146,186 | 不適用 |
| 分配後 | 499,560 | 557,687 |
554,841 | 1,024,475 | 1,113,383 | 不適用 |
-
註 1 :以上各年度財務資料業經會計師查核。
-
註 2 :本公司 109 年度現金股利發放案業經 110 年 03 月 25 日董事會決議通過,待提報股東會。
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2.簡明資產負債表-國際財務報導準則(合併財務報告)
單位:新台幣 仟元
| 年 項 度 目 |
年 項 度 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當年度截至 110年03月31日 財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年底 | 106年底 | 107年底 | 108年底 | 109年底 | |||
| 流 動 資 產 |
592,698 | 582,614 |
582,536 | 1,938,505 | 2,089,691 | 2,194,229 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 416,734 | 406,736 |
397,265 | 3,169 | 4,594 | 4,251 |
|
| 無 形 |
資 產 |
- | - | - | - | 3,821 | 3,590 |
| 其 他 |
資 產 |
1,146,367 | 1,126,973 |
1,108,597 | 69,399 | 74,138 | 78,154 |
| 資 產 |
總 額 |
2,155,799 | 2,116,323 |
2,088,398 | 2,011,040 | 2,172,244 | 2,280,224 |
| 流動負債 | 分配前 | 213,214 | 211,923 |
1,347,858 | 199,638 | 154,827 | 157,911 |
| 分配後 | 213,214 | 211,923 |
1,347,858 | 199,638 | 187,630 | 157,911 |
|
| 非 流 動 負 債 |
1,269,644 | 1,180,049 |
28,691 | 24,007 | 20,277 | 20,894 |
|
| 負債總額 |
分配前 | 1,482,858 | 1,391,972 |
1,376,549 | 223,645 | 175,104 | 178,805 |
| 分配後 |
1,482,858 | 1,391,972 |
1,376,549 | 223,645 | 207,907 | 178,805 |
|
| 歸屬於母公司業主 之 權 益 |
499,560 | 557,687 | 554,841 | 1,024,475 | 1,146,186 | 1,216,228 |
|
| 股 | 本 | 744,080 | 770,080 |
820,080 | 820,080 | 820,080 | 820,080 |
| 資 本 |
公 積 |
41,546 | 41,546 |
41,546 | 61,996 | 61,996 | 61,996 |
| 保留 盈餘 |
分配前 | (286,066) | (253,939) | (306,785) | 142,399 | 265,443 | 336,571 |
| 分配後 | (286,066) | (253,939) | (306,785) | 142,399 | 232,640 | 336,571 |
|
| 其 他 |
權 益 |
- | - |
- | - | - | - |
| 庫 藏 |
股 票 |
- | - |
- | - | - | - |
| 非 控 制 權 益 |
173,381 | 166,664 |
157,008 | 762,920 | 850,954 | 885,191 |
|
| 權 益 總 額 |
分配前 | 672,941 | 724,351 |
711,849 | 1,787,395 | 1,997,140 | 2,101,419 |
| 分配後 | 672,941 | 724,351 |
711,849 | 1,787,395 | 1,964,337 | 2,101,419 |
-
註 1 :以上各年度財務資料業經會計師查核, 109 年 3 月 31 日財務資料業經會計師核閱。
-
註 2 :本公司 109 年度現金股利發放案業經 110 年 03 月 25 日董事會決議通過,待提報股東會。
-48-
3.簡明綜合損益表-國際財務報導準則(個體財務報告)
單位:除每股盈餘為元外,其他為新台幣千元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當 年 度 截 至 110 年第一季財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年度 | 106年度 | 107年度 | 108年度 | 109年度 | ||
| 營 業 收 入 |
18,250 | 54,714 |
34,814 | 18,022 | 9,206 | 不適用 |
| 營 業 毛 利 |
2,243 | 8,050 |
4,995 | 3,629 | 1,730 | 不適用 |
| 營 業 損 益 |
(9,616) | (5,094) | (16,493) | (21,170) | (15,979) | 不適用 |
| 營業外收入及支出 | (16,420) | 44,221 | (15,518) | 470,580 | 145,445 | 不適用 |
| 稅 前 淨 利 |
(26,036) | 39,127 | (32,011) | 449,410 | 129,466 | 不適用 |
| 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 |
(26,036) | 39,127 |
(32,089) | 449,365 | 123,044 | 不適用 |
| 停 業 單 位 損 失 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
| 本期淨利(損) | (26,036) | 39,127 | (32,089) | 449,365 | 123,044 | 不適用 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
(2,631) | - |
- | - | (1,333) | 不適用 |
| 本期綜合損益總額 | (28,667) | 39,127 | (32,089) | 449,365 | 121,711 | 不適用 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
- | - |
- | - | - | 不適用 |
| 每 股 盈 餘 |
(0.36) | 0.51 | (0.41) | 5.48 | 1.50 | 不適用 |
-49-
4.簡明綜合損益表-國際財務報導準則(合併財務報告)
單位:除每股盈餘為元外,其他為新台幣千元
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 最近五年度財務資料(註1) | 當 年 度 截 至 1 1 0 第一季財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年度 | 106年度 | 107年度 | 108年度 | 109年度 | ||
| 營 業 收 入 |
343,496 | 389,694 |
355,194 | 322,760 | 400,282 | 133,014 |
| 營 業 毛 利 |
70,952 | 93,323 |
84,021 | (44,292) | 239,955 | 95,767 |
| 營 業 損 益 |
(56,354) | (11,109) | (24,780) | (161,906) | 148,165 | 70,020 |
| 營業外收入及支出 | 13,963 | 43,519 |
(16,582) | 1,346,082 | 77,601 | 57,717 |
| 稅 前 淨 利 |
(42,391) | 32,410 | (41,441) | 1,184,176 | 225,766 | 127,737 |
| 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 |
(42,391) | 32,410 |
(41,441) | 1,075,804 | 214,761 | 106,472 |
| 停 業 單 位 損 失 |
- | - |
- | - | - | - |
| 本期淨利(損) | (42,391) | 32,410 | (41,441) | 1,075,804 | 214,761 | 106,472 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
(2,631) | - |
- | - | (1,333) | (1,086) |
| 本期綜合損益總額 | (45,022) | 32,410 | (41,441) | 1,075,804 | 213,428 | 105,386 |
| 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 |
(26,036) | 39,127 |
(32,089) | 449,365 | 123,044 | 71,128 |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
(16,355) | (6,717) | (9,352) | 626,439 | 91,717 | 35,344 |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
(28,667) | 39,127 |
(32,089) | 449,365 | 121,711 | 70,042 |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
(16,355) | (6,717) |
(9,352) | 626,439 | 91,717 | 35,344 |
| 每 股 盈 餘 |
(0.36) | 0.51 | (0.41) | 5.48 | 1.50 | 0.87 |
(二) 最近五年度會計師姓名及其查核意見
| 簽證年度 | 會計師事務所 | 會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|---|
| 105 | 基富聯合會計師事務所 | 黃世佳、李惠欽 | 無保留意見 |
| 106 | 基富聯合會計師事務所 | 黃世佳、黃榮全 | 無保留意見 |
| 107 | 基富聯合會計師事務所 | 黃世佳、黃榮全 | 無保留意見 |
| 108 | 基富聯合會計師事務所 | 黃榮全、李惠欽 | 無保留意見 |
| 109 | 基富聯合會計師事務所 | 黃榮全、李惠欽 | 無保留意見 |
-50-
二、最近五年度財務分析
1.最近五年度財務分析-國際財務報導準則(個體財務報告)
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 當年度截至 110年3月31 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105度 | 106度 | 107度 | 108度 | 109度 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 26.35 | 18.11 |
15.94 | 11.49 | 3.86 |
不適用 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
565,011.43 | 841,985.11 |
1,395,004.88 | NA | NA |
不適用 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 12.41 | 20.12 |
14.43 | 20.11 | 879.63 |
不適用 |
| 速動比率 | 12.14 | 19.98 |
14.29 | 20.09 | 879.56 |
不適用 |
|
| 利息保障倍數 | (72.13) | 187.32 |
(456.30) | NA | NA |
不適用 |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 2.72 | 4.70 |
2.92 | 3.53 | 3.36 |
不適用 |
| 平均收現日數 | 134.19 | 77.66 |
125.00 | 103.4 | 108.63 |
不適用 |
|
| 存貨週轉率(次) | 260.28 | 397.14 |
238.55 | 223.15 | 553.78 |
不適用 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 2.02 | 3.69 |
1.96 | 1.91 | 1.20 |
不適用 |
|
| 平均銷貨日數 | 1.40 | 0.92 |
1.53 | 1.64 | 0.66 |
不適用 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
173.81 | 792.96 |
849.12 | NA | NA |
不適用 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.03 | 0.08 |
0.05 | 0.02 | 0.01 |
不適用 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (3.72) | 5.78 | (4.79) | 49.53 | 10.47 |
不適用 |
| 權益報酬率(%) | (5.22) | 7.40 | (5.77) | 56.91 | 11.34 |
不適用 |
|
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
(3.5) | 5.08 |
(3.90) | 54.8 | 15.79 |
不適用 |
|
| 純益率(%) |
(142.66) | 71.51 | (92.17) | 2493.42 | 1336.56 |
不適用 |
|
| 每股盈餘(元) | (0.36) | 0.51 | (0.41) | 5.48 | 1.50 |
不適用 |
|
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | NA | NA |
NA | NA | NA |
不適用 |
| 現金流量允當比率(%) | NA | NA |
NA | NA | NA |
不適用 |
|
| 現金再投資比率(%) | NA | NA |
NA | NA | NA |
不適用 |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | NA | NA |
NA | NA | NA |
不適用 |
| 財務槓桿度 | NA | NA |
NA | NA | NA |
不適用 |
|
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1.財務結構:主係109年度為稅後淨利,使資產增加,致負債占資產比率因而下降;而長期資金占不動產、廠房及設備 之比率減少,係本期設備折舊攤提完畢所致。 2.償債能力中:流動比率、速動比率上升主係109年度處分採用權益法之投資,所得價款並用以償還流動負債所致;利 息保障倍數都較去年同期變動,係本期無利息支出所致。 3.經營能力:存貨週轉率上升、平均銷貨日數下降,係存貨管理控制得宜所致;不動產、廠房及設備週轉率變動,係本 期設備折舊攤提完畢所致;總資產週轉率下降,係本期營業收入較去年同期減少所致。 4.獲利能力中的各項財務比率,係因於去年同期因子公司處分不動產,使本公司之認列之淨利較本期為佳,以致本期各 項財務比率都較上期下降。 |
-51-
2.最近五年度財務分析-國際財務報導準則(合併財務報告)
| 年 度(註1) 分析項目(註2) |
年 度(註1) 分析項目(註2) |
最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 最 近 五 年 度 財 務 分 析 | 當年度截至 110年03月31 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 105年度 | 106年度 | 107年度 | 108度 | 109度 | |||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 68.78 | 65.77 |
65.91 | 11.12 | 8.06 |
7.84 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
466.15 | 468.22 |
186.41 | 57,160.06 | 43,914.17 |
49,925.03 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 277.98 | 274.92 |
43.22 | 971.01 | 1,349.69 |
1,389.54 |
| 速動比率 | 44.12 | 47.64 |
8.41 | 806.99 | 1,139.84 |
1,186.29 |
|
| 利息保障倍數 | (0.74) | 2.36 |
(0.78) | 53.61 | 751.05 |
761.34 |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 3.88 | 4.83 |
4.15 | 4.27 | 7.17 |
2.83 |
| 平均收現日數 | 94.07 | 75.57 |
87.95 | 85.48 | 50.91 |
128.98 |
|
| 存貨週轉率(次) | 0.53 | 0.56 |
0.52 | 0.88 | 0.49 |
0.11 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 3.13 | 3.93 |
3.23 | 5.32 | 3.80 |
1.04 |
|
| 平均銷貨日數 | 688.68 | 651.79 |
701.92 | 414.77 | 744.90 |
3,318.18 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
0.82 | 0.96 |
0.89 | 101.85 | 87.13 |
31.29 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.16 | 0.18 |
0.17 | 0.16 | 0.18 |
0.06 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | (1.01) | 2.44 | (1.08) | 53.36 | 10.28 |
4.79 |
| 權益報酬率(%) | (6.23) | 4.64 | (5.77) | 86.09 | 11.35 |
5.2 |
|
| 稅前純益占實收資本額比 率(%)(註7) |
(5.70) | 4.21 |
(5.04) | 144.40 | 27.53 |
15.58 |
|
| 純益率(%) |
(12.34) | 8.32 | (11.67) | 333.31 | 53.65 |
80.05 |
|
| 每股盈餘(元) | (0.36) | 0.51 | (0.41) | 5.48 | 1.50 |
0.87 |
|
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | NA | 0.43 |
0.3 | (35.94) | (745.65) |
(16.95) |
| 現金流量允當比率(%) | 601.28 | 699.89 |
725.12 | (422.94) | (7,567.74) |
214.66 |
|
| 現金再投資比率(%) | NA | 0.09 |
(3.59) | (3.97) | (57.57) |
(1.27) |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 1 | 1 |
1 | 1 | 0.69 |
1 |
| 財務槓桿度 | 0.7 | 0.32 |
0.52 | 0.88 | 1 |
1 |
|
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1.財務結構:主係109年度為稅後淨利,使資產增加,致負債占資產比率因而下降、長期資金占不動產、廠房及設備比率 下降,主係本期增添設備所致。 2.償債能力:流動比率、速動比率及利息保障倍數上升,主係本期投資收益增加相對流動資產增加所致。 3.經營能力:應收款項週轉率上升、平均收現日數下降,主係投資收益致使營收增加;存貨週轉率、應付款項週轉率下 降及平均銷貨日數上升,主係子公司提列存貨跌價回升利益,致使銷貨成本下降所致。 4.獲利能力:各比率下降主係去年同期因子公司處分不動產,使去年淨利歸屬於母公司業主權益金額較本期為佳所致。 5.現金流量各比率下降,主係增加投資致使營業活動為淨現金流出所致. |
註1:年報本表末端,應列示如下之計算公式:
-52-
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
-
- 償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+ 。
-
現金股利 )
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其 他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 6) 。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-
註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯 調整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅 後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損, 則不必調整。
-
註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
-
註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合 理性並維持一致。
-
註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債 表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。
-53-
三、 審計委員會審查報告書
吉祥全球實業股份有限公司
審計委員會審查報告書
本公司董事會造送一○九年度營業報告書、財務報表及盈餘分配表,其中財 務報表業經基富聯合會計師事務所黃榮全、李惠欽會計師查核完竣。上述董事 會造送各項表冊,經本審計委員會查核竣事,認為尚無不符,爰依公司法第二一 九條及證券交易法第十四條之四規定,繕具報告,報請 鑒核。
此 致
吉祥全球實業股份有限公司
審計委員會召集人:楊承璁
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中 華 民 國 一 一 ○ 年 三 月 二 十 五 日
-54-
四、109 年度個體財務報告
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-168-
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-169-
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-170-
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-171-
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-172-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本公司財務狀況之影響: 無。
柒、財務狀況及經營結果之檢討與分析
一、財務狀況:
財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表
| 一、財務狀況: 財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表 |
一、財務狀況: 財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表 |
一、財務狀況: 財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表 |
一、財務狀況: 財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表 |
一、財務狀況: 財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表 |
|---|---|---|---|---|
| 單位:仟元 | ||||
| 年度 項目 |
109年底 | 108年底 | 差 異 | |
| 金 額 | % | |||
| 流動資產 | 2,089,691 | 1,938,505 | 151,186 | 7.80 |
| 不動產、廠房及設備 | 4,594 | 3,169 | 1,425 | 44.97 |
| 無形資產 | 3,821 | - | - | - |
| 其他資產 | 74,138 | 69,366 | 4,772 | 6.88 |
| 資產總額 | 2,172,244 | 2,011,040 | 161,204 | 8.02 |
| 流動負債 | 154,827 | 199,638 | (44,811) | (22.45) |
| 非流動負債 | 20,277 | 24,007 | (3,730) | (15.54) |
| 負債總額 |
175,104 | 223,645 | (48,541) | (21.70) |
| 歸屬於母公司業主 之權益 |
1,146,186 | 1,024,475 | 121,711 | 11.88 |
| 股 本 | 820,080 | 820,080 | - | - |
| 資本公積 | 61,996 | 61,996 | - | - |
| 保留盈餘 | 265,443 | 142,399 | 123,044 | 86.41 |
| 其他權益 | (1,333) | - | - | - |
| 非控制權益 | 850,954 | 762,920 | 88,034 | 11.54 |
| 權益總額 | 2,172,244 | 1,787,395 | 384,849 | 21.53 |
| 前後期變動達20%以上且金額達10,000仟元者分析如下: 1.流動負債減少主係子公司處分不動產、廠房並支付相關稅費所致。 2.保留盈餘增加主係主係109年度淨利增加所致。 |
二、財務績效:
- 1.最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因:
| 單位:仟元 增減金額 變動比例% 77,522 24.02 (206,725) (56.32) 284,247 641.76 (25,824) (21.96) 310,071 191.51 (1,268,481) (94.24) (958,410) (80.93) (97,367) (89.85) (861,043) (80.04) (1,333) - (862,376) (80.16) (326,321) (72.62) (327,654) (72.91) |
單位:仟元 增減金額 變動比例% 77,522 24.02 (206,725) (56.32) 284,247 641.76 (25,824) (21.96) 310,071 191.51 (1,268,481) (94.24) (958,410) (80.93) (97,367) (89.85) (861,043) (80.04) (1,333) - (862,376) (80.16) (326,321) (72.62) (327,654) (72.91) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
109年度 | 108年度 | 增減金額 | 變動比例% |
| 營業收入淨額 | 400,282 | 322,760 |
77,522 | 24.02 |
| 營業成本 | (160,327) | (367,052) | (206,725) | (56.32) |
| 營業毛利 | 239,955 | (44,292) |
284,247 | 641.76 |
| 營業費用 | (91,790) | (117,614) | (25,824) | (21.96) |
| 營業利益(損失) | 148,165 | (161,906) |
310,071 | 191.51 |
| 營業外收入及支出 | 77,601 | 1,346,082 |
(1,268,481) | (94.24) |
| 稅前淨利(損) | 225,766 | 1,184,176 |
(958,410) | (80.93) |
| 所得稅費用 | (11,005) | (108,372) | (97,367) | (89.85) |
| 本期淨利(損) | 214,761 | 1,075,804 |
(861,043) | (80.04) |
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (1,333) | - | (1,333) | - |
| 本期綜合益(損)總額 |
213,428 | 1,075,804 |
(862,376) | (80.16) |
| 歸屬於母公司業主之淨利(損) |
123,044 | 449,365 |
(326,321) | (72.62) |
| 歸屬於母公司業主之綜合(損) 益總額 |
121,711 | 449,365 | (327,654) | (72.91) |
-173-
最近兩年度變動達 20% 以上,且變動金額達新台幣一千萬以上者分析:
-
營業收入增加主係以投資為專業之子公司投資收益增加。
-
營業成本減少主係去年同期子公司提列存貨跌價損失所致。
-
營業毛利增加主係本期營業收入增加及去年同期子公司提列存貨跌價損失所致。
-
營業費用減少主係今年較去年同期減少提列子公司處分不動產之相關費用所致。
-
營業利益增加主係本期營業收入增加及去年同期子公司提列存貨跌價損失所致。
-
營業外收入及支出減少主係去年同期子公司處分不動產認列處分利益所致。
-
稅前淨利減少主係去年同期子公司處分不動產認列處分利益所致。
-
所得稅費用減少主係去年同期子公司處分不動產繳交土地增值稅所致。
-
本期淨利、本期綜合利益、歸屬於母公司業主之淨利及歸屬於母公司業主之綜合利益總額減少主係去年 同期子公司處分不動產認列處分利益所致。
-
預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫: 本集團未來一年內的銷售預估,係依據本集團往年實績、預期之市場環境及供需狀況,並考量集團未來業務
發展所作的預計資料。
三、現金流量
(一)最近年度現金流量變動之分析說明
單位:仟元
| 單位:仟元 | 單位:仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活 動淨現金流量 |
全年因投資及籌資 活動淨現金流量 |
匯率影響數 | 現金剩餘數額 | 流動性不足之改善計畫 | |
| 投資計畫 | 理財計畫 | |||||
| 1,547,021 | (1,154,473) |
(235,396) | (3,094) | 154,058 | — |
— |
| 分析說明: 最近年度現金流量變動之分析: (1)營業活動:營業活動之現金淨流出,主係以投資為專業之子公司增加投資所致。 (2)投資活動:投資活動之現金淨流出,主係以本公司增加投資所致。 (3)籌資活動:籌資活動之現金淨流出,主係租賃本金償還所致。 |
- (二)流動性不足之改善計畫:無。
(三)未來一年現金流動性分析
單位:仟元
| 單位:仟元 | 單位:仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活 動淨現金流量 |
全年因投資及籌資 活動淨現金流量 |
匯率影響數 | 現金剩餘(不足)數額 | 預計現金不足額 之補救措施 |
|
| 投資計畫 | 理財計畫 | |||||
| 154,058 | 50,000 | (32,803) | — | 171,255 | — | — |
| 分析說明: 1、未來一年現金流量變動情形分析 (1)營業活動:係預估獲利產生之現金流入。 (2)投資及籌資活動:主係發放股東現金股利。 2、預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無重大影響。
- 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃:
一 ( ) 轉投資政策:
本公司轉投資政策係為因應業務發展需要、降低生產成本,拓展銷售通路,提高公司競爭力為目的以及考量公司 之未來成長等因素而進行轉投資。就轉投資事業之組織型態、投資目的、市場狀況以及業務發展、持股比例及其 他等項目進行詳細評估,以供決策當局作為投資決策之參考。
-174-
單位:新台幣仟元
( 二 ) 轉投資事業其虧損之主要原因及改善計畫:
| 投資公司 | 被投資公司 | 被投資公司 | 本期認列之 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 名 稱 | 名 稱 | 本期(損)益 | 投資(損)益 | 獲利或虧損之主要原因 | 改善計畫 |
| 吉祥全球實業股 份有限公司 |
華訊創業投資股 份有限公司 |
(792) | (792) | 係投資業務產生之損失。 | 無 |
| 吉祥全球實業股 份有限公司 |
大友國際光電股 份有限公司 |
552 | 129 | 各式發光二極體LED 燈具、 各式螢光燈具週邊等產品之 生產、行銷及業務推展。 |
無 |
| 吉祥全球實業股 份有限公司 |
浩瀚數位股份有 限公司 |
123,803 | 61,263 | 係投資業務產生之利益。 | 無 |
| 浩瀚數位股份有 限公司 |
大吉祥國際建設 股份有限公司 |
8,698 | 8,183 | 持續進行土地開發並透過策 略聯盟加強合作。 |
無 |
-
( 三 ) 未來一年投資計畫:將視營運狀況評估而定,目前尚無重大投資計畫。
-
六、風險管理及評估
-
(一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
-
利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施:
-
本公司營運資金充足,無借款金額,除承作定期存款可能影響利息收入外,利率變動對本公司影響不大。
-
本公司透過集團間外幣資金配置,以平衡大部份因匯率變動對損益產生之影響,並與主要往來銀行保持聯繫, 隨時掌握匯率變動趨勢,適時依據公司未來的資金需求調整外幣資產及負債,以因應匯率變動之風險。
-
通貨膨脹情形對公司損益之影響:本集團與供應商及客戶保持密切且良好之互動關係,並隨時注意市場價格 之波動,使進銷價格隨市場波動而因應調整,以降低通貨膨脹變動之影響。 另根據行政院主計處公佈之資料, 110 年 3 月份之消費者物價指數年增率 為 1.26% ,顯示並無重大通貨膨脹之虞,對本公司損益並無重大影響。
-
-
(二)最近年度從事高風險、高槓桿、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及 未來因應措施:
-
本公司並未從事高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易。
-
本公司之資金貸與他人及背書保證均依本公司所訂定「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」所 訂之辦法辦理。
-
-
(三)未來研發計畫及預定投入之研發費用:
-
本公司研發重點與未來新產品方向主要係研究各式新型光源,設計並製造配合各式光源展現最佳效果之燈具, 目前計畫開發之新商品如下,110年度預計投入費用約為1,000仟元。
-
A.LED 基礎型、機能型及高性價比崁燈
-
B.LED 基礎型、高性價比、變焦投射燈
-
C.LED 基礎型吸頂燈
-
D.LED 戶外埋地燈、崁燈、投射燈、壁燈、庭院燈
-
在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電節能照明產品之功能,提供最佳品
-
質與功能產品。新產品據市場經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短期限內產生最大效益。
-
-
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
- 本公司日常之營運均依循國內外相關法令規定辦理,並隨時注意國內外重要政策發展趨勢及法規變動情形,以 充分掌握經營環境變化,最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務未造成重大影響。
-
(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 綜觀照明光源發展趨勢,近年來最受矚目即為 LED 產品, LED 光源與其他燈源相較,在發光效率持續提升與成 本可有效降低的前提下,應用領域將快速成長,被視為未來可能取代傳統光源的新世代照明光源, 本公司採用 LED 光源進行燈具產品開發已有成效,在照明燈具光、機、電、熱等四大技術層次均有相當之研發 成果,本公司並建構全套專業測試設備及安規認證實驗室,燈具設計就高照度、高演色性、低眩光與光源穩定 等功能要求,皆能透過實驗室驗證後完整呈現產品所需。隨著科技創新及綠色照明之產業趨勢,本公司秉持對 於產品品質之專業與堅持,將可取得市場先機,使營運規模逐步成長
-
(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
- 本集團秉持誠信、專業、創新的經營原則,重視市場需求,強化內部管理,以致力於提昇產品品質及客戶滿意 度為要務,本集團全體上下同仁均秉持著兢兢業業經營本業的決心,專心固守本業,並與客戶廠商之間維持良 好的信用關係。
-
(七)進行併購之預期效益及可能風險:無。
-175-
-
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險:無重大資本支出計畫。
-
(九)進貨銷貨集中所面臨之風險:
-
本公司對於進銷貨並無過度集中,目前廠商與客戶均與公司保持良好關係,且往來正常,故無集中風險。
-
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險:無。
-
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險:無。
-
(十二)訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東 及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訴訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價 格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處 理情形:
-
本公司最近二年度已判決確定或目前尚在繫屬中訴訟、非訴訟或行政訴訟事件有:
-
( 1 )本公司於民國 91 、 92 年度委任復耀有限公司 (Gemini Limited ,為海外承銷商 ) 發行海外可轉換公司債 ( 以下稱: ECB) 。復耀有限公司取得之承銷收入,依法應納我國營利事業所得稅計 7,286 仟元,訴求本 公司依約予以償付。本案經台灣高等法院民國 100 年 8 月 17 日判決,本公司應支付復耀有限公司 6,933 -
-
仟元及法定利息 1,300 仟元共計 8,233 仟元,本公司帳列「什項支出」及「其他非流動負債 其他」項 下。本公司不服於民國 100 年 9 月 13 日向最高法院提起上訴,於民國 102 年 6 月 5 日業遭駁回。
-
( 2 )東芝股份有限公司 ( 簡稱:東芝 ) 於民國 100 年 6 月 1 日對本公司因侵害其光碟產品之專利權,提起求 償 27,000 仟元及法定利息之訴,東芝復於民國 101 年 7 月 27 日擴大求償金額為 99,000 仟元。民國 101 年 9 月 7 日本公司遭判決應賠償 5,895 仟元,經上訴智慧財產法院於民國 103 年 2 月 27 日判決本公司 及負責人,應再連帶給付東芝 66,559 仟元及法定利息,其後上訴最高法院於民國 104 年 8 月 19 日遭 駁回。民國 104 年 12 月 30 日台北地方法院執行命令,東芝與本公司及負責人間之侵權行為損害賠償 強制執行事件,就各在新台幣 30,000 仟元及法定利息等範圍內,予以扣押。其後本公司於民國 106 年 6 月 9 日就全部債務與東芝以美金 100 萬元達成和解,簽約金為美金 35 萬元,每月分別支付美金 3.5 萬元四期、美金 2 萬元二十五期及尾款美金 1 萬元之和解金,並提供華訊公司股票 (15,995 仟股 ) 及大 友公司股票 (4,950 仟股 ) 作為和解履約擔保品,該和解金已於 108 年度全數支付完畢,並於 108 年 12 月 13 日解除上開擔保股票質權。另東芝業於民國 106 年 6 月 9 日就本案侵權行為損害賠償強制執行事 件,向臺灣臺北地方法院遞狀聲請撤回全部強制執行事宜。
-
( 3 )美國加州 Conjunctive Points Properties I,L.P. 於民國 98 年 12 月 14 日向美國加州高等法院洛杉磯分院, 對本公司提起求償房租計美金 2,926 仟元及其相關利息之訴 ( 於民國 99 年 3 月獲悉 ) ,爰因關聯企業 Mediacopy Texas,Inc. 於民國 94 年 2 月 28 日至 96 年 12 月 31 日向其承租辦公室期間未繳租金,而本 公司為承租保證人,其後於民國 101 年 5 月 23 日收到美國加州高等法院洛杉磯分院判決,本公司應給 付美金 2,899 仟元及律師費美金 125 仟元,合計美金 3,024 仟元。
-
民國 103 年 3 月 5 日頂極方程式有限公司 (Formula Ten Corporation ,以下簡稱頂極公司 ) 所寄存證信 函表示, Conjunctive Points Properties I,L.P. 已將債權轉讓予該公司,要求本公司清償欠款。並於民國 104 年 11 月 25 日與本公司以美金 400 仟元達成和解協議,於民國 104 年 11 月 26 日給付美金 50 仟元, 自民國 104 年 12 月 29 日分 24 期按月給付美金 14.58 仟元。
-
本公司於民國 105 年 3 月 8 日接獲台灣台北地方法院民事執行處之執行命令 ( 以下簡稱法院命令 ) ,因聲 請人 OXFORD INVESTMENTSLIMITED PARTNERSHIP( 以下簡稱 OXFORD) 禁止頂極方程式有限公 司向本公司收取債權及利息,嗣後本公司於民國 106 年 11 月 8 日收到法院撤銷命令。然民國 106 年 11 月 14 日 OXFORD 聲請法院命令就頂極公司對於本公司之上開債權,在美金 306 仟元及執行費之範圍 內,予以扣押,故本公司相關和解履行銜依法院命令辦理。
-
本公司於民國 109 年 12 月 3 日接獲法院命令,依債權人 OXFORD 民國 109 年 9 月 22 日民事聲請狀, 應核發支付轉給命令,於民國 110 年 1 月 7 日完成支付。
-
-
( 4 )本公司於民國 96 年 1 月 10 日接獲前 ( 民國 93 年度 )Global Solutions Holdings Ltd. 轉投資公司 New Star Digital 之借款銀行 KOREA EXCHANG BANK 來函,要求本公司負擔對 New Star Digital 之背書保 證責任計美金 10,000 仟元。截至 110 年 3 月 31 日止本公司目前尚未接獲相關求償之法律文件,故暫 時尚未具實際負擔或給付保證責任之風險。
-
公司董事、監察人、總經理持股比率達百分之十以上大股東及從屬公司,最近二年度已判決確定或目前尚 在繫屬中之重大訴訟、非訴訟或行政訴訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者: 有關最高法院檢察署特別偵查組檢察官 99 年度特偵字第 11 、 16 號、 100 年度特偵字第 1 、 3 號起訴書中
犯罪事實欄五所載,被告謝漢金 ( 吉祥全公司前負責人 ) 、羅福助 ( 吉祥全公司有實質主導權與決策權之人 ) 及吳一衛等人意圖為自己利益與使吉祥全公司為不利益之犯意聯絡,以人頭先行低價購入吉祥全公司新北 市中和區立言街 38 號廠房 ( 以下稱系爭廠房 ) 再出售牟利,安排吉祥全公司於民國 97 年 4 月 29 日以總價 480,000 仟元將系爭廠房出售予無購買資力之買方人頭毛保國並完成簽約手續。又被告謝漢金及羅福助明 知上開不動產交易實質買受人為羅福助,為關係人交易,依法應於財務報告中記載相關內容而充分揭露此 等關係人交易資訊,惟渠等於依法應編製吉祥全公司民國 96 年度、 97 年第一季財務報表上記載之「期後事 項」部分,及 97 年上半年、 97 年第 3 季、 97 年度財務報告均隱瞞上開交易相對人為公司實質關係人之事實, 而隱匿此等關係人交易資訊為虛偽之記載。該案件經臺灣臺北地方法院於民國 103 年 8 月 11 日刑事判決,羅
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福助、謝漢金及吳一衛為不利益且不合營業常規之交易,使吉祥全公司遭受 7,000 萬元之重大損害,謝漢 金及吳一衛共同犯證券交易法第 171 條第 1 項第 2 款使公司為不利益交易罪,判處有期徒刑;另吉祥全公司 財務報告公告不實部分,謝漢金共同犯證券交易法第 171 條第 1 項第 1 款之公告不實罪,判處有期徒刑。謝 漢金部分已於民國 103 年 9 月 26 日委任律師提起上訴,該案件經臺灣高等法院於民國 106 年 7 月 20 日判決上訴 駁回,復於民國 106 年 8 月 16 日上訴最高法院,民國 108 年 3 月 14 日最高法院判決意旨:關於謝漢金部份均撤 銷,發回臺灣高等法院。另投資人保護中心認為本公司前處分廠房受有損失乙事,由投資人保護中心於民 國 100 年 11 月 7 日依投保法規定代位本公司向臺灣臺北地方法院提起刑事附帶民事訴訟,請求被告謝漢金對 本公司支付受損害之賠償金額,該案件於民國 105 年 12 月 16 日由臺灣臺北地方法院民事庭宣判:原告 ( 即投 資人保護中心 ) 之訴駁回,訴訟費用由原告負擔。投資人保護中心已於民國 106 年 1 月 9 日聲明上訴,臺灣高 等法院於民國 106 年 7 月 12 日判決再予駁回,第二審訴訟費用由上訴人負擔,復於民國 106 年 8 月 3 日聲明上 訴最高法院,並於民國 107 年 10 月 31 日經最高法院判決上訴駁回定讞。本案件係針對本公司前負責人之判 決案件,不致對本公司之營運或財務產生直接或重大影響。本公司就上述不動產交易均經董事會等完整之 內部授權程序處理、符合公開發行公司取得或處分資產處理準則及本公司相關規定,交易價格亦有獨立客 觀之機構鑑價以確認其合理性。又起訴書所載上開不動產交易實質買受人為羅福助,惟本公司簽約交易對 象及款項收取均非此人。就此交易本公司於民國 101 年 4 月初接到臺灣臺北地方法院民事庭通知,投資人保 護中心據此訴請本公司前負責人、本公司、董事及監察人等連帶賠償投資人損害之訴訟,請求金額 83,304 仟元及按年息 5% 計算到清償日止之利息,該案件於民國 105 年 4 月 12 日業經臺灣台北地方法院駁回請求損 害賠償之訴及假執行之聲請,投資人保護中心不服復於 105 年 5 月 3 日上訴台灣高等法院,且上訴金額縮減 為 72,031 仟元,臺灣高等法院於 106 年 5 月 31 日再判決上訴駁回,投資人保護中心復於 106 年 6 月 23 日上訴最 高法院,於民國 108 年 1 月 31 日最高法院宣判:原判決廢棄,發回臺灣高等法院,系爭判決目前仍未確定。 惟該案發回前本公司業已與投資人保護中心於民國 103 年 2 月 14 日簽訂和解協議書達成和解,且投資人保護 中心已於民國 103 年 3 月 21 日就本公司部分向臺灣臺北地方法院遞狀聲請撤回訴訟事宜,本公司就和解協議 事項已履行完畢。
(十三)其他重要風險及因應措施:
資訊安全風險:
本公司針對資安風險已建立了一套完整的網路及電腦安全防護系統以控管或維持公司的製造營運及會 計等重要企業運作的功能,但無法保證電腦系統能完全避免來自任何第三方癱瘓系統的網路攻擊。這些網路 攻擊可能以非法方式(如垃圾郵件)入侵,植入之病毒除可能損壞公司重要機密檔案文件,垃圾郵件亦有可能 增加公司伺服器之傳送的流程,連同CPU、伺服器硬碟空間、終端機用戶硬碟空間遭受影響速度和空間使用 效能降低,進行破壞公司之營運及損及公司商譽等活動。網路攻擊也可能企圖竊取公司的營業祕密、其他智 慧財產及機密資訊,例如客戶或其他利害關係人的專有資訊以及員工的個資。
為防止遭受嚴重網路攻擊的情況下,公司可能造成之損失。公司每年檢視網路及資訊安全防範是否有 顯著不足之情事外,並採取檔案文件定期做異地備份、設置網路防火牆及防毒軟體等防範措施,同時加強資 訊人員教育訓練及不定期進行員工網路資訊安全宣導,但不能保證公司在瞬息萬變的網路安全威脅中不受推 陳出新的風險和攻擊所影響。民國109 年度及截至年報刊印日止,公司並未發現任何重大的網絡攻擊或事件, 也未曾涉入任何與此有關的法律案件或監管調查。
(十四)風險管理之組織架構:
為整合本公司各種風險控制機制的需要,由董事長室統籌風險管理的計劃推行及運作,並由各權責單位負責 執行各項業務風險的管理。董事會應對本公司風險管理有效負最終之責任。
稽核部門:依據風險評估的結果擬訂稽核計劃並進行稽核作業,將查核結果及改善情形提報董事會,以降低 整體營運風險。
財會部門:藉由資金及稅務規劃並以客戶信用風險管控等機制降低公司財務風險。
- 資訊部門:負責資訊網路系統的安全管控與維護,同時執行公司重要資訊資產的異地備援機制,以降低對營 運風險發生衝擊。
法務部門:負責審核各種契約及智慧財產權申請,並處理法律糾紛或訴訟,以降低公司營運的法務風險。
七、其他重要事項:無。
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109 年 12 月 31 日
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
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(一)關係企業合併營業報告書
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關係企業組織圖
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2. 各關係企業基本資料
單位:新台幣千元
| 單位:新台幣千元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 事業名稱 | 設立日期 | 設立地址 | 實收資本額 | 主要營業項目 |
| 華訊創業投資(股)公司 | 2000年9月 | 新北市新店區中正路54 巷6號 |
160,000 | 一般投資 |
| 浩瀚數位股份有限公司 | 2003年12月 | 桃園市桃園區大仁路50 巷51 弄19號 |
1,831,800 | 一般投資 |
| 大吉祥國際建設(股)公司 | 1988年03月 | 新北市新店區中正路54 巷6號 |
503,500 | 房地產投資 |
| 大友國際光電(股)公司 | 2009年12月 | 新北市新店區中正路54 巷6號 |
178,000 | 照明設備 |
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推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。
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整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:
關係企業經營業務所涵蓋之行業含括一般投資、國際貿易、房地產投資、照明設備業等。
- 各關係企業董事、監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形:
109 年 12 月 31 日 單位:股 ; ﹪
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | 持有股份 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 | 持股比例(%) | ||||
| 華訊創業投資(股)公司 | 董事長 | 吉祥全代表人-陳碧華 | 15,995,200 | 99.97 | |
| 董事 | 吉祥全代表人-李信隆 | ||||
| 董事 | 吉祥全代表人-李國隆 | ||||
| 監察人 | 黃一立 | ||||
| 浩瀚數位(股)公司 | 董事長 | 吉祥全代表人-羅光偉 | 90,644,460 | 49.48 | |
| 董事 | 吉祥全代表人-陳碧華 | ||||
| 董事 | 吉祥全代表人-黃薪倫 | ||||
| 監察人 | 黃一立 | ||||
| 大友國際光電(股)公司 | 董事長 | 吉祥全代表人-陳碧華 | 4,950,000 | 27.81 | |
| 董事 | 吉祥全代表人-羅光偉 | ||||
| 董事 | 吉祥全代表人-李國隆 | ||||
| 監察人 | 黃一立 | ||||
| 大吉祥國際建設(股)公司 | 董事長 | 浩瀚數位代表人-陳碧華 | 50,350,000 | 100 | |
| 董事 | 浩瀚數位代表人-羅光偉 | ||||
| 董事 | 浩瀚數位代表人-李國隆 | ||||
| 監察人 | 浩瀚數位代表人-黃一立 |
6. 關係企業營運概況
109 年 12 月 31 日
單位 : 新台幣仟元
| 109 年12 | 月31 日 | 單位 | :新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總計 | 負債總計 | 權益 | 營業收入 | 營業利益 | 本期損益 (稅後) |
每股盈餘(元)(稅後) |
| 華訊創業投資(股) 公司 |
160,000 | 0 19,306 |
121 |
19,185 | 69 | (805) | (792) |
(0.05) |
| 浩瀚數位(股)公司 | 1,831,800 | 1,715,102 | 67,444 |
1,647,658 | 188,977 | 168,628 | 123,805 |
0.68 |
| 大友國際光電(股) 公司 |
178,000 | 165,155 |
66,245 |
98,910 | 212,456 | (3,712) | 552 |
0.03 |
| 大吉祥國際建設 (股)公司 |
503,500 | 343,305 |
865 |
342,440 | 1,676 | 8,202 | 8,698 |
0.17 |
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(二)關係企業合併財務報表及關係報告書
關係企業合併財務報告聲明書
本公司民國109 年度(自民國109 年1 月1 日至109 年12 月31 日止)依「關係企 業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企 業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報 告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財 務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報告。 特此聲明
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吉祥全球實業股份有限公司
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董事長:陳碧華
民 國
1 1 0 年 3 月 2 5 日
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二、最近(109)年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形:
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1、本公司民國109 年5 月13 日經董事會決議於剩餘期限內不繼續辦理108 年度私募普通股,並於民國109 年6 月16 日經股東會同意備查。。
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2、本公司於民國99 年至105 年度間私募普通股總額444,580 仟元,計發行44,458 仟股,補辦公開發行一案, 業經金管會民國109 年10 月20 日金管證發字第1090371080 號函申報生效。
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三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無。
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四、其他必要補充說明事項:無。
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玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生本法第三十六條第三項第二款所定對股東 權益或證券價格有重大影響之事項:無。
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吉祥全球實業股份有限公司 董事長:陳碧 華
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