Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

FOCL Annual Report 2016

Jul 20, 2017

52122_rns_2017-07-20_a35e2455-9ed8-4e33-91f9-fb98ea6263fa.pdf

Annual Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

==> picture [277 x 160] intentionally omitted <==

==> picture [517 x 253] intentionally omitted <==

==> picture [556 x 166] intentionally omitted <==

目 錄

壹:致股東報告 .................................................................................................................................................. 1 貳:公司簡介 一、設立日期 .............................................................................................................................................. 3 二、公司沿革 .............................................................................................................................................. 3 參︰公司治理報告 一、組織系統 .............................................................................................................................................. 5 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 .................................. 8 三、 公司治理運作情形 ............................................................................................................................ 16 四、會計師公費資訊 ................................................................................................................................ 27 五、更換會計師資訊 ................................................................................................................................ 27 六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師 所屬事務所或其關係企業者 ............................................................................................................ 27 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之 股東股權移轉及股權質押變動情形 ................................................................................................ 28 八、持股比例佔前十大股東相互間為財務會計準則公報第六號關係之資訊 .................................... 29 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事 業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ........................................................................................ 29 肆、募資情形

一、股本來源 ............................................................................................................................................ 30 二、股東結構 ............................................................................................................................................ 31 三、股權分散情形 .................................................................................................................................... 31 四、主要股東名單 .................................................................................................................................... 32 五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料 ................................................................ 32 六、公司股利政策及執行狀況 ................................................................................................................ 32 七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效之每股盈餘之影響 ................................................ 33 八、員工分紅及董監酬勞 ........................................................................................................................ 33 九、公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形 ........................................................ 33 十、公司債辦理情形 ................................................................................................................................ 33 十一、特別股辦理情形 ............................................................................................................................ 33 十二、海外存託憑證辦理情形 ................................................................................................................ 33 十三、員工認股權憑證辦理情形 ............................................................................................................ 33 十四、限制員工權利新股辦理情形 ........................................................................................................ 33 十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ................................................................................ 33 十六、資金運用計劃執行情形 ................................................................................................................ 33

伍:營運概況 一、業務內容 ............................................................................................................................................ 35 二、市場及產銷概況 ................................................................................................................................ 37 三、最近二年度及截至年報刊印日止,從業員工資料 ........................................................................ 41 四、環保支出資訊 .................................................................................................................................... 42 五、勞資關係 ............................................................................................................................................ 42 六、重要契約 ............................................................................................................................................ 42

陸:財務概況

一、財務資料 ............................................................................................................................................ 43 二、最近五年度財務分析 ........................................................................................................................ 49 三、監察人審查報告 ................................................................................................................................ 54 四、 105 年度個體財務報告 ...................................................................................................................... 55 五、 105 年度合併財務報告 .................................................................................................................... 113 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應 列明期對本公司財務狀況之影響 .................................................................................................. 184

柒:財務狀況及經營結果之檢討分析與風險事項

一、財務狀況 .......................................................................................................................................... 184 二、經營結果 .......................................................................................................................................... 184 三、現金流量 .......................................................................................................................................... 185 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 .................................................................................. 186 五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃 .................. 186 六、風險管理及評估 .............................................................................................................................. 186 七、其他重要事項 .................................................................................................................................. 188

捌:特別記載事項

一、關係企業相關資料 .......................................................................................................................... 189 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 .......................................................... 192 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 .......................................... 194 四、其他必要補充說明事項 .................................................................................................................. 194

玖:最近年度及截至年報刊印日止,如發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券 價格有重大影響之事項 .......................................................................................................................... 194

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生們:

首先,感謝各位股東在過去的一年中,對公司的全力支持,在此謹代表吉祥全球集團向各位股東致上最深的敬 意與感激!茲將本集團 105 年度整體營運狀況,報告如下: 一、 105 年度營業結果:

一 ( ) 營業計畫實施成果

本公司 105 年合併營收為新台幣 343,496 仟元,較 104 年合併營收 394,389 仟元減少 12.9% ; 105 年 個體營收為新台幣 18,250 仟元,較 104 年營收 39,229 仟元減少 53.48% ;歸屬母公司業主之淨損 105 年 為新台幣 26,036 仟元,較 104 年淨利 30,210 仟元減少 186.18% , 105 年度稅後基本每股盈餘為 (0.36) 元。

由於多媒體產業過度競爭且需求受替代性產品影響,致銷售持續下滑,且新客戶開發不易,主要原 物料成本高漲及國際匯率波動,銷售費用難以反應在客戶端售價上,導致此一營運模式已不易貢獻更大 之經濟效益,故考量相關營運成本因素下,本集團部份營業收入來源已轉型以貿易方式維持公司之營運。

隨著全球環保意識抬頭,照明產業正式進入綠色節能世代, LED 照明成為了現代照明主流,本集團 所創立之大友照明品牌,為專業 LED 照明製造商,集研究開發、生產製造為一體的 LED 照明企業,擁 有品牌優勢與通路,大友照明以科技為依托,秉持中國傳統工藝精緻、創新的製作精神,結合 LED 新一 代科技技術,嚴格的品質控管,並以節能為重點,創造出一種具有人文且溫暖人心,更適合人們的新一 代環保、節能、安全的 LED 燈具產品。在 LED 等節能照明市場需求加速成長之時,商機吸引了許多競 爭廠商的相繼加入,而造成現有照明產業競爭環境。因應市場的競爭狀況,本集團已積極調整產品組合 及銷售策略,儘管影響經濟發展的不確定因素依然存在,仍寄望外部經濟環境總體會如預期好轉,期待 國內外投資與消費市場需求有所改善與增長,以維持本集團在綠色照明產業之市佔率。另本公司亦積極 進行業務、財務規畫調整及活化資產,以期在最短時程內達成營業目標,以持續創造佳績,追求股東最 大利潤。

( 二 ) 營運明細:茲將本公司 105 年度合併營業結果重點說明如下:

單位 : 仟元

年度
項目
105年度 104年度 增減金額 變動比例
%
營業收入 343,496 394,389 (50,893) (12.90)
營業成本 272,544 319,621 (47,077) (14.73)
營業毛利 70,952 74,768 (3,816) (5.10)
營業費用 127,306 152,372 (25,066) (16.45)
營業損失 56,354 77,604 (21,250) (27.38)
營業外收入及支出 13,963 72,967 (59,004) (80.86)
稅前淨損 42,391 4,637 37,754
814.19
所得稅費用 - - -
-
本期淨損 42,391 4,637 37,754
814.19
其他綜合損失(稅後淨額) 2,631 239 2,392 1000.83
本期綜合損失總額
45,022 4,876 40,146
823.34
淨(損)利歸屬於母公司業主
(26,036) 30,210 (56,246) (186.18)
綜合(損)益總額歸屬於母公司業主
(28,667) 30,092 (58,759) (195.26)
基本每股(虧損)盈餘;元 (0.36) 0.47 (0.83) (176.60)

( 三 ) 預算執行情形:本公司未公開 105 年度財務預測,故不適用。

( 四 ) 財務收支及獲利能力分析:

獲利能力分析:
項目 105年度 104年度
財務結構(%) 負債占資產比率 68.78 69.11
長期資金占不動產、廠房及
設備比率
466.15 51.60
償債能力(%) 流動比率 277.98 44.18

-1-

速動比率 44.12 8.77
獲利能力(%) 資產報酬率(%) (1.01) 0.69
權益報酬率(%) (6.23) (0.70)
純益率(%) (12.34) (1.18)

二、研究發展狀況:

  • ( ) 在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進綠色節能照明產品之功能,提供最佳 品質與功能產品。新產品已進入量產,再依據市場經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短 期限內產生最大效益。

  • ( 二 ) 持續就未來新事業方面之新產品研發。

  • 三、民國 106 年度營業計畫概要:

本公司仍秉持低成本、低管銷成本的經營方針,以減緩大環境對公司的衝擊,對內致力於組織再優化,以撙節 開支,提升管理效率;對外朝多角化經營,積極活化資產,提升公司競爭力,並提高獲利能力,因此,營運計 畫作了下列調整,以維繫公司之存續。

  • ( ) 經營方針

  • 持續調整綠色節能照明產品結構,提高該產品之高毛利訂單比重,增加產品良率,以提高市場佔有率。

  • 依市場實際狀況調整營運規模,並積極反應價格,調整毛利以增加獲利。

  • 積極擴展國外地區綠能應用產品節能照明產品市場的開發。

  • ( 二 ) 經營目標

  • 完成垂直及水平整合,增強內部溝通機制,快速反應。

  • 降低成本、提昇獲利率。

  • 尋找業務策略聯盟、擴伸業務觸角,以雙贏的策略穩定成長業績。

  • ( 三 ) 重要銷售政策

為期本公司能穩健成長,未來銷售政策秉持以下重點:

  1. 嚴格品管、有效降低成本。

  2. 產業管理系統電腦化、全面自動化、提高生產力。

  3. 分散市場、普及市佔率、提昇公司知名度。

四、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響:

由於公司所處之產業競爭激烈,市場之需求與供給若未能達成平衡,將面對的是產能過剩、價格不振、利 潤下滑。本公司面對此可能之情勢,將致力推動成本優勢,減少人力成本,縮短交期,減少庫存成本,加強品 質提昇及活化資產等。在多管齊下的成本降低優勢中,期能開拓更多業務成長。加上近來環保意識抬頭,本公 司持續調整綠色節能照明產品結構,提高該產品之高毛利訂單比重,增加產品良率,以提高市場佔有率,另面 對法規的演變,將積極致力於效率再提昇、資源循環再利用,以健全管理環境,降低生產對環境之影響,使環 境改善與經濟效益做正面之連結。

此外,由於外部環境競爭日益加大,本公司本著原有基礎,將積極開發 " 符合客戶需求及市場潮流 " 之利基產 品,以便有效創造更大規模市場。由上述因應措施將可把外部競爭環境及法規環境對公司造成的不利影響降至 最低。

敬祝

身體健康!萬事如意! 吉祥全球實業股份有限公司 董事長 陳碧華 總經理 陳碧華 會計主管 林志聰

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-2-

貳、公司簡介

  • 一、公司設立 設立登記日期中華民國84 年4 月14 日

  • 二、公司沿革 84 年 4 月 設立於台北市南京東路,資本額新台幣6 仟萬元 11 月 中和市工廠建築物落成 12 月 引進第一套射出成型機進廠 12 月 引進第一套音樂過帶系統 12 月 第一套彩印機及網印機進廠

  • 85 年 1 月 中和市工廠開幕 4 月 工廠正式24 小時量產 8 月 自英國引進第一套刻版設備 9 月 第一套刻版機正式生產

  • 11 月 二期工廠擴建動土 12 月 DVD 研發工作正式開始 12 月 資本額增資為新台幣一億二仟萬元整

  • 86 年 1 月 引進第一套高密度影音光碟壓縮系統 5 月 成立美國子公司InfodiscTechnologyUSA,Inc.(ITUSA) 5 月 通過ISO9002 認証 7 月 加入IFPI 協會 8 月 取得ISO9002 證書 9 月 建立DVDOFF-LINE 黏合製程 9 月 基版回收製程自動化

  • 10 月 DVD5、10 正式量產 10 月 二期工廠擴建完工 11 月 四倍速刻版昇級完成 12 月 資本額增資為新台幣一億九仟九佰萬元整

  • 87 年 1 月 引進第一套DVD 射出成型機 3 月 向證管會申請增資暨補辦公開發行 3 月 加入DVDForum 會員 3 月 與美國Macrovision Corporation 正式簽約,使用DVD 版權保護系統 3 月 與日本CSS 正式簽約使用DVD 版權保護系統 4 月 通過華納先進DVD-9 實驗室認証 5 月 資本額增資為新台幣四億五仟七十四萬元整 8 月 與Warner Advanced Media Operations 簽訂聯名合約,為亞洲授權指定的唯一 DVD 代工廠商

  • 8 月 引進CD-RW 第一條生產線

  • 10 月 引進DVD 黏合機 11 月 引進第一套OPP 包裝機 12 月 資本額增資為新台幣五億五仟一佰萬元整

  • 88 年 3 月 引進第一套L 型自動封口加熱收縮機 4 月 CD-RW STAMPER 正式量產 4 月 與全美最大母源壓縮廠商時代華納旗下的CVC 公司策略聯盟 6 月 與全美前五大通路商Memorex 策略聯盟 7 月 引進CD-R 生產線 8 月 投入DVD-RAM 的研發 8 月 資本額增資為新台幣八億二仟八佰六十四萬四仟元整

  • 10 月 訊碟中和二廠正式啟用

  • 89 年 2 月 公司正式上櫃掛牌 4 月 成為全球最大DVD 壓片商 5 月 DVD 月產能突破千萬片 資本額增資為新台幣十六億二仟七佰八十四萬六仟元整

  • 6 月 韓國子公司成立 6 月 訊碟二廠落成 7 月 將CD-R 生產線升級為DVD-R 生產線

-3-

9 月 德國子公司成立
9 月 與哥倫比亞三星簽訂第三區影片壓片合約
10 月 研發出DVD-14/18
10 月 研發出DVD-RAM 2.6GB
11 月 研發出高倍速CD-RW
90 年 1 月 簽約購併美國Mediacopy 公司
1 月 研發出名片型及造型DVD 光碟片
3 月 韓國廠正式落成啟用
3 月 與MGM 簽訂第三區影片壓片合約
3 月 DVD-14/18 正式量產
9 月 公司轉至台灣證券交易所掛牌成上市公司(代碼:2491)
10 月 資本額增資為新台幣廿五億三仟三佰四十五萬二仟元整
12 月 研發出DVD-RAM 4.7 GB
91 年 1 月 研發出DVD-RW
3 月 美國子公司Mediacopy 與美國七大製片廠之一米高梅簽訂北美區DVD 長期製造
及配送契約
4 月 研發出DVD+RW
6 月 研發出DVD-R 4.7G
7 月 發行美金1.1 億元海外可轉債
8 月 研發出CD-RW 24X 及CD-R 48X
12 月 通過ISO9001:2000 認證
92 年 6 月 訊碟獲美商美觀授權提供CDS 音樂保護服務
6 月 訊碟2.4 倍速DVD+RW 獲PHILIPS 認證
9 月 訊碟華亞園區新廠動土
12 月 空白媒體部門分割,成立浩瀚數位股份有限公司
93 年 1 月 與MGM 續約DVD 預錄光碟壓片權
5 月 出售韓國子公司股權
94 年 5 月 董事會決議辦理減資及私募
10 月 終止92年無擔保轉換公司債未支用資金執行計劃
95 年 6 月 減資核准通過
10 月 通過ISO14001認證
96 年 4 月 董事會決議辦理第二次減資及私募
6 月 股東會通過辦理公司更名
11 月 第二次減資核准通過
97 年 1 月 工廠遷址至華亞園區
7 月 公司營業處所遷址
98 年 6 月 股東會決議辦理第三次減資及私募
11 月 第三次減資核准通過
99 年 6 月 股東會決議辦理第四次減資及私募
8 月 出售華亞土地
9 月 99年第一次私募(100萬股)
10 月 99年第二次私募(2900萬股)
11 月 第四次減資核准通過
100 年 6 月 99年第三次私募(2700萬股)
11 月 公司營業處所遷址
101 年 6 月 股東會決議辦理期中減資及私募
9 月 101年第一次私募(100萬股)
102 年 6 月 股東會決議辦理私募
103 年 5 月 股東會決議辦理私募
104 年 1 月 由於多媒體資訊產品過度競爭且需求受替代性產品影響,致銷售持續下滑,且新
客戶開發不易,主要原物料成本高漲及國際匯率波動,銷售費用難以反應在客戶
端售價上,導致此一營運模式已不易貢獻更大之經濟效益,故考量相關營運成本
因素下,轉型以貿易方式維持公司之營運。
104 年 3 月 103年度第一次私募(155萬股)
104 年 11 月 104年度第一次私募(300萬股)
104 年 11 月 104年度第二次私募(285.8萬股)
105 年 9 月 105年度第一次私募(400萬股)
106 年 3 月 105年度第二次私募(160萬股)

-4-

參、公司治理報告

一、 組織系統

(一)公司之組織結構

==> picture [495 x 573] intentionally omitted <==

-5-

(二)各部門所營業務

部門 主要職掌
總經理室 1.訂定公司短、中、長期之經營計劃。
2.擬定公司策略與管理方針。
3.對公司各部門經常實施計劃、組織、指導、指揮、協調、檢討與控制。
稽核室 1.公司營運績效之評估與考核。
2.協助管理階層考核內部制度,並提改善建議。
3.協助公司經營策略規劃事項,並擔任董事會幕僚之任務。
4.年度稽核計劃之申報、執行與追蹤。
5.股務相關作業。
業務部 1.年度銷售預測。
2.新客戶開發。
3.應收帳款之查核及催收。
4.產品訂單價格訂定。
5.市場調查規劃與分析。
客服&排程中心 1.處理客戶訂單出貨文件製作、安排事宜。
2.客戶、業務聯繫各事項處理及回覆。
3.協助業務客訴處理並追蹤後續事宜。
4.客戶意見調查。
5.負責各項產品之交期協調。
6.生產排程作業進度跟催及異常處理。
7.貨物進出口作業。
8.進出口運費詢價、請款。
9.整合委外廠商評鑑及執行委外作業。
10.委外議價與產能協調。
會計部 1.上市/上櫃會計帳務規劃及內控流程審計。
2.財務租稅規劃。
3.年度預算編製。
4.月結、季結、半年結、年結等報表分析。
5.上市相關會計報表整合。
6.會計流程電腦化作業。
財務部 1.財務會計制度之規劃與推動。
2.財務會計報告資訊的分析與建議。
3.資金管理、運用與投資。
4.國內外金融資訊收集及情勢分析研究。
品技部 1.負責有關品質檢驗技術導入及運用,確保產品品質及良率。
2.推動品質保證系統的建立與提升。
3.客訴處理。
4.檢測設備之維修保養。
5.新產品開發計劃。
6.負責協助由生產至銷售服務上的技術、品質、成本等有關技術問題之解決。
勞工安全衛生
1.釐訂職業災害防止計劃,並指導有關部門實施。
2.規劃與督導各部門之勞工安全衛生管理。
3.指導與監督有關人員實施巡視、定期檢查、重點檢查及作業環境測定。
4.規劃與實施勞工安全衛生教育訓練。
5.規劃勞工健康檢查、實施健康管理。

-6-

資訊部 1.協助資訊系統發展及推動。
2.資料庫之管理與維護。
3.規劃公司資訊環境及架構發展。
4.資訊專案規劃。
5.資訊重要軟體導入專案。
6.電腦設備及通訊系統之管理與維護。
7.通訊系統管理作業。
管理部 1.人力資源政策之研擬與修訂。
2.人事規章辦法之訂定、修改與執行。
3.教育訓練之規劃、執行及成果評估。
4.不動產、廠房及設備管理作業。
5.庶務用品購及庫存管理作業。
6.相關法令之蒐集、解釋與宣導。
7.人資系統之規劃與改善。
採購部 1.採購程序及相關管理辦法之擬訂、修正及更新。
2.採購成本合理化之規劃、推動及執行。
3.蒐集相關工作市場行情資料,以掌握合理的採購成本。
4.供應商評選及管理。

-7-

具配偶或二親等以
內關係之其他主
管、董事或監察人

-

- - - - -
上述董事(含獨立董事)及監察人於105 年6 月8 日選任,
姓 名 - 李信隆 陳碧華 - - - - - - -

-


- - - - - - -
目前兼任本公司及其他公司之職務 - 華訊創業投資(股)公司董事長
大友國際光電(股)公司董事長
大吉祥國際建設(股)公司董事長
浩瀚數位(股)公司董事
華訊創業投資(股)公司董事 - 醣基生醫股份有限公司-獨立董事
三鼎生物科技股份有限公司-董事
廣砷投資有限公董事長
大吉祥國際建設(股)公司董事
華訊創業投資(股)公司董事
- - 浩瀚數位(股)公司監察人
華訊創業投資(股)公司監察人
-
主要經(學)歷 - 醒吾技術學院
浩瀚數位(股)公司
財務主管
台北市立民權高級中學
弘盛彩色印刷(股)公司
中國工商專校國貿系 中央大學財金碩士
廈門大學經濟博士
第一金證總經理
黎明工專電機科 中興大學事業經營組
EMBA
國佳商業諮詢顧問公司
資深顧問
文化大學社會工作系
致理科技大學講師
文化大學
台電公司股長
碩士
尊品國際貿易有限公司
總經理
利用他人名義
持有股份
持股
比率
- - - - - - - - - -
股數 - - - - - - - - - -
配偶、未成年子女
現在持有股份
持股
比率
- 0.07% 7.99% - - - - - - -
股數 - 50,716 6,070,979 - - - - - - -
現在持有股數
(註1)
持股
比率
15.01% 7.99% 0.07% - - 17.94% - - - -
股數 11,410,166 6,070,979 50,716 - - 13,633,687 - - - -
選任時持有股份 持股
比率
7.88% 9.76% 0.11% - - 9.76% - - - -
股數 4,961,831 6,148,333 68,716 -
-
6,148,333 - - - -
初次選任
日期
102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 105.06.08 102.06.11 105.06.08 105.06.08 102.06.11 105.06.08
任期 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年 3年
選(就)任
日期
105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08 105.06.08

-
姓名 廣砷投資有
限公司
廣砷投資有
限公司代表
人:陳碧華
廣砷投資有
限公司代表
人:李信隆
廣砷投資有
限公司代表
人:楊怡潔
廣砷投資有
限公司代表
人:陳萬金
李國隆 黃瑞婷 王兆祥 黃一立 呂炫鋒





中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
中華
民國
職稱 董事長 董事 董事 董事 董事 獨立
董事
獨立
董事
監察人 監察人

-8-

1.法人股東之主要股東

106 年04 月18 日

1.法人股東之主要股東 106 年04 月18 日
法 人 股 東 名 稱(註1) 法 人 股 東 之 主 要 股 東(註2)
廣砷投資有限公司 李國隆(100%)

註1:董事、監察人屬法人股東代表者,應填寫該法人股東名稱。

註2:填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。若其主要股東為法人者,應再填列下表二。。

2.主要股東為法人者其主要股東:無。

3.董事及監察人資料

3.董事及監察人資料
條件
姓名
(註1)
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
商務、法務、
財務、會計或
公司業務所須
相關科系之公
私立大專院校
講師以上
法官、檢察官、律
師、會計師或其他與
公司業務所需之國
家考試及格領有證
書之專門職業及技
術人員
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所須之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
廣砷投資有限公司
代表人:陳碧華
-
廣砷投資有限公司
代表人:李信隆
-
廣砷投資有限公司
代表人:楊怡潔
-
廣砷投資有限公司
代表人:陳萬金
1
李國隆 -
黃瑞婷 -
王兆祥 -
黃一立 -
呂炫鋒 -
  • 註:打“�”為各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者

  • ( 1 )非為公司或其關係企業之受僱人。

  • ( 2 )非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在 此限 ) 。

  • ( 3 )非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

  • ( 4 )非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

  • ( 5 )非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • ( 6 )非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。

  • ( 7 )非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察 人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員 會成員,不在此限。

  • ( 8 )未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

  • ( 9 )未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • ( 10 )未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。。

-9-

具配偶或二親等以內關係之
經理人
關 係 - -
姓 名 - -
職 稱 - -
目前兼任其他公司之職務 華訊創業投資(股)公司董事長
大友國際光電(股)公司董事長
大吉祥國際建設(股)公司董事長
浩瀚數位(股)公司董事
大友國際光電(股)公司監察人
大吉祥國際建設(股)公司監察人
主要經(學)歷
(註2)
醒吾技術學院
浩瀚數位財務經理
中國文化大學會計系
吉祥全球實業(股)公司
財務處經理
利用他人
名義持有
股份
持股
比率
- -

- -
配偶、未成年子
女持有股份
持股
比率
0.07% -
股數 50,716 -
持有股份 持股比率 7.99% -
股數 6,070,979 -
選(就)
任日期
98.01.13 98.01.13

姓名 陳碧華 林志聰
國籍 中華
民國
中華
民國
職稱 董事長

總經理
財務處
經理

-10-

有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註11)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註11)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註11)
- - - - - - - - *除上表揭露外,最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:0仟元。 *(第六屆)董監於105 年6 月8 日全面改選
A、B、C、D、E、 F及G等七項總
額占稅後純益之
比例(註10)
財務報
告內所
有公司
(註7)
(7.20) (1.48) (0.46) (0.83) (0.26) (0.74) (0.26) (0.26)
本公
(6.65) (0.46) (0.46) (0.20) (0.26) (0.46) (0.26) (0.26)
兼任員工領取相關酬金 員工酬勞(G) (註6) 財務報告內所
有公司
(註7)
股票
金額
- - - - - - - -
現金
金額
- - - - - - - -
本公司 股票
金額
- - - - - - - -
現金
金額
- - - - - - - -
退職退休金(F) 財務報
告內所
有公司
(註8)
- - - - - - - -


- - - - - - - -
薪資、獎金及特
支費等(E) (註5)
財務報
告內所
有公司
(註8)
1,611 229 - 165 - - - -
本公
1,611 - - - - - - -
A、B、C及D
等四項總額占
稅後純益之比
例(註10)
財務報
告內所
有公司
(註7)
(1.01) (0.60) (0.46) (0.20) (0.26) (0.74) (0.26) (0.26)
本公
(0.46) (0.46) (0.46) (0.20) (0.26) (0.46) (0.26) (0.26)
董事酬金 業務執行費
用(D)(註4)
財務
報告
內所
有公
司(註
7)
264 156 120 52 68 192 68 68


120 120 120 52 68 120 68 68
董事酬勞
(C)(註
3)
財務報
告內所
有公司
(註7)
- - - - - - - -


- - - - - - - -
退職退休金
(B)
財務報
告內所
有公司
(註7)
- - - - - - - -


- - - - - - - -
報酬(A)
(註2)
財務報
告內所
有公司
(註7)
- - - - - - - -


- - - - - - - -
姓名 廣砷投資
有限公司
代表人:
陳碧華
廣砷投資
有限公司
代表人:
李信隆
廣砷投資
有限公司
代表人:
楊怡潔
廣砷投資
有限公司
代表人:
李貴華
廣砷投資
有限公司
代表人:
陳萬金
李國隆 黃瑞婷 王兆祥
職稱 董事長
(第六、七屆)
董事
(第六、七屆)
董事
(第六、七屆)
董事
(第六屆)
董事
(第七屆)
董事
(第六、七屆)
獨立董事
(第七屆)
獨立董事
(第七屆)

-11-

酬金級距表

酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距 董事姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
本公司(註8) 財務報告內所有公司
(註9)H
本公司(註8) 財務報告內所有公司
(註9) I
低於2,000,000元 陳碧華、李信隆、楊怡
潔、李貴華、李國隆、陳
萬金、黃瑞婷、王兆祥
陳碧華、李信隆、楊
怡潔、李貴華、李國
隆、陳萬金、黃瑞婷、
王兆祥
陳碧華、李信隆、楊
怡潔、李貴華、李國
隆、陳萬金、黃瑞婷、
王兆祥
陳碧華、李信隆、楊怡
潔、李貴華、李國隆、
陳萬金、黃瑞婷、王兆
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含)
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)
100,000,000元以上
總計 8 8 8 8
  • 註 1 :董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理 者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 。

  • 註 2 :係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。

  • 註 3 :係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。

  • 註 4 :係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供房屋、汽車及其他交 通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 註 5 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎 勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股 份等,亦應計入酬金。

  • 註 6 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度 經董事會通過分派員工酬勞金額,若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。

  • 註 7 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。

  • 註 8 :本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。

  • 註 9 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。

  • 註 10 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

  • 註 11 : a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表 之 I 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬 勞)及業務執行費用等相關酬金。

-12-

(2-1)監察人之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)

單位:仟元;%

職稱
監察人
(第六、七屆)
監察人
(第七屆)
姓名 監察人酬金 監察人酬金 A、B及C等三項
總額占稅後純益
之比例
(註8)
A、B及C等三項
總額占稅後純益
之比例
(註8)
有無領取來自
子公司以外轉
投資事業酬金
(註9)
報酬(A)
(註2)
盈餘分配之酬勞
(B)
(註3)
業務執行
費用(C)
(註4)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
黃一立 - - - - 120 192 (0.46) (0.74) -
呂炫鋒 - - - - - - - - -

酬金級距表

監察人姓名

酬金級距表 酬金級距表
監察人姓名
給付本公司各個監察人酬金級距 前三項酬金總額(A+B+C)
本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7)D
低於2,000,000元 黃一立、呂炫鋒 黃一立、呂炫鋒
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) - -
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) - -
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) - -
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) - -
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) - -
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) - -
100,000,000元以上 - -
總計 2 2
  • 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。

  • 註2:係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。

  • 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。

  • 註4:係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽 車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 註5:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。

  • 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

  • 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

  • 註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

  • 註9:a.本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金,併入 酬金級距表D 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監 察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。

-13-

董事長
兼任
總經理
陳碧華
1,611
1,611
-
-
-
-
-
-
-
-
(6.19)
(6.19)
-
酬金級距表
有無領取來自子公司以
外轉投資事業酬金
(註9)
-
A、B、C及D等四項
總額占稅後純益之比例
(%)(註8)
財務報告內
所有公司
(註5)
(6.19)
總經理及副總經理姓名 財務報告內所有公司(註7) E 陳碧華 - - - - - - - 1
本公司 (6.19)
員工酬勞金額(D)
(註4)
財務報告內所有公司
(註5)
股票
金額
-
現金
金額
-
本公司 股票
金額
-
本公司(註6) 陳碧華 - - - - -
-
- 1
現金
金額
-
獎金及
特支費等等(C)
(註3)
財務報告內
所有公司
(註5)
-


- 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 低於2,000,000 元 2,000,000 元(含)~5,000,000 元(不含) 5,000,000 元(含)~10,000,000 元(不含) 10,000,000 元(含)~15,000,000 元(不含) 15,000,000 元(含)~30,000,000 元(不含) 30,000,000 元(含)~50,000,000 元(不含) 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) 100,000,000 元以上 總計
退職退休金(B) 財務報告內所
有公司
(註5)
-


-
薪資(A)
(註2)
財務報告內所有公司
(註5)
1,611
本公司 1,611
姓名 陳碧華
職稱 董事長
兼任
總經理

-14-

註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註9:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資
事業」。
c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。
(4)配發員工紅利之經理人姓名及配發情形:無
(四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純
益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
1.
最近二年度支付董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例:
本公司
財務報告內所有
公司
本公司
財務報告內所有
公司
董事
2%
9.42%
(2.82%)
(5.3%)
監察人
0.67%
0.91%
(0.46%)
(0.74%)
總經理及副總經理
3.85%
6.88%
(6.19%)
(6.19%)
註:董事酬金未含兼任總經理及副總經理之酬金。
2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性
(1)董事、監察人:
全體董事及監察人依業務執行酌支車馬費報酬。另本公司董事充任經理人或職工者,視同一般之職工,仍得依經理人或職工職務另行支領薪資,薪資數額則另依法
或依約決定之。
(2)總經理及副總經理
總經理及副總經理之酬金為薪資,薪資係依對公司所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度,並參酌同業水準所議定。
(3)本公司於104 年及105 年底均尚有待彌補虧損,故不分派董事、監察人及員工酬勞。
本公司
財務報告內所有
公司
本公司
財務報告內所有
公司
董事
2%
9.42%
(2.82%)
(5.3%)
監察人
0.67%
0.91%
(0.46%)
(0.74%)
總經理及副總經理
3.85%
6.88%
(6.19%)
(6.19%)
註:董事酬金未含兼任總經理及副總經理之酬金。
2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性
(1)董事、監察人:
全體董事及監察人依業務執行酌支車馬費報酬。另本公司董事充任經理人或職工者,視同一般之職工,仍得依經理人或職工職務另行支領薪資,薪資數額則另依法
或依約決定之。
(2)總經理及副總經理
總經理及副總經理之酬金為薪資,薪資係依對公司所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度,並參酌同業水準所議定。
(3)本公司於104 年及105 年底均尚有待彌補虧損,故不分派董事、監察人及員工酬勞。
本公司
財務報告內所有
公司
本公司
財務報告內所有
公司
董事
2%
9.42%
(2.82%)
(5.3%)
監察人
0.67%
0.91%
(0.46%)
(0.74%)
總經理及副總經理
3.85%
6.88%
(6.19%)
(6.19%)
註:董事酬金未含兼任總經理及副總經理之酬金。
2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性
(1)董事、監察人:
全體董事及監察人依業務執行酌支車馬費報酬。另本公司董事充任經理人或職工者,視同一般之職工,仍得依經理人或職工職務另行支領薪資,薪資數額則另依法
或依約決定之。
(2)總經理及副總經理
總經理及副總經理之酬金為薪資,薪資係依對公司所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度,並參酌同業水準所議定。
(3)本公司於104 年及105 年底均尚有待彌補虧損,故不分派董事、監察人及員工酬勞。
本公司
財務報告內所有
公司
本公司
財務報告內所有
公司
董事
2%
9.42%
(2.82%)
(5.3%)
監察人
0.67%
0.91%
(0.46%)
(0.74%)
總經理及副總經理
3.85%
6.88%
(6.19%)
(6.19%)
註:董事酬金未含兼任總經理及副總經理之酬金。
2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性
(1)董事、監察人:
全體董事及監察人依業務執行酌支車馬費報酬。另本公司董事充任經理人或職工者,視同一般之職工,仍得依經理人或職工職務另行支領薪資,薪資數額則另依法
或依約決定之。
(2)總經理及副總經理
總經理及副總經理之酬金為薪資,薪資係依對公司所擔任之職位、所承擔之責任及對本公司之貢獻度,並參酌同業水準所議定。
(3)本公司於104 年及105 年底均尚有待彌補虧損,故不分派董事、監察人及員工酬勞。
酬金總額占稅後純益之比例(%) 105年度 財務報告內所有
公司
(5.3%) (0.74%) (6.19%)
本公司 (2.82%) (0.46%) (6.19%)
104年度 財務報告內所有
公司
9.42% 0.91% 6.88%
本公司 2% 0.67% 3.85%
職稱 董事 監察人 總經理及副總經理

-15-

三、公司治理運作情形 (一)董事會運作情形

1.最近年度董事會開會 10 次,董事監察人出列席情形如下:

職稱 姓名(註1) 實際出(列)席次數B 委託出席
次數
實際出(列)席率(%)
【B/A】(註2)
備註
董事長 廣砷投資有限公司
代表人:陳碧華
5 - 100% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:李信隆
5 - 100% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:楊怡潔
- 2 -% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:李貴華
- 5 -% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
董事 李國隆 3 - 60% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
監察人 黃一立 4 - 80% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選A=5
董事長 廣砷投資有限公司
代表人:陳碧華
5 - 100% 連任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:李信隆
4 - 80% 連任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:楊怡潔
- 1 -% 連任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
董事 廣砷投資有限公司
代表人:陳萬金
5 - 100% 新任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
董事 李國隆 4 1 80% 連任(第七屆)
105.06.08 改選A=
獨立董事 黃瑞婷 4 - 80% 新任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
獨立董事 王兆祥 4 - 80% 新任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
監察人 黃一立 4 - 80% 連任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
監察人 呂炫鋒 - - -% 新任(第七屆)
105.06.08 改選A=5
其他應記載事項:
一、董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見
之處理:
(一)證券交易法第14條之3所列事項:本公司105年度,獨立董事無反對意見或保留意見。
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:本公司105年度無此
情形。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:本公司105
年度無此情形。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估。
1.本公司確實依相關法令、證交所之規定,忠實履行公開資訊之義務。建立公開資訊之網路申報作業系統,指定專
人負責公司資訊之蒐集及揭露工作,並建立發言人制度,以確保可能影響股東及利害關係人決策之資訊,俾能及
時允當揭露。
2.本公司運用網際網路之便捷性架設網站,已著手進行網站改版,將建置本公司財務業務相關資訊及公司治理資訊,
以利股東及利害關係人等參考。
3.本公司依相關法令及證交所之規定,揭露年度內公司治理之相關資訊。並視公司治理之實際執行情形,採適當方
式揭露改進公司治理之具體計畫及措施。
4.本公司已依法令規定將董事會議事之運作納入內部控制制度管理,並由稽核單位定期進行稽核。
5.董事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、
業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進修課程,以加強專業及法律知識,共計約36 小時。
  • 註1:董事、監察人屬法人者,應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

  • 註2:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數 及其實際出(列)席次數計算之。

  • (2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監察人為舊任、 新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

-16-

  1. 最近年度獨立董事對董事會重大議案之意見及公司對獨立董事意見之處理如下:
董事會 議案內容及後續處理 證交法 14-3
所列事項
獨董持反對
或保留意見
第七屆第二
次臨時董事

105.09.05
訂定105 年第一次私募增資基準日。 -
獨立董事意見:無

公司對獨立董事意見之處理:無
決議結果:全體出席董事同意通過
第七屆第三
次董事會
105.12.22
106 年度內控稽核計劃案。 -
獨立董事意見:無

公司對獨立董事意見之處理:無
決議結果:全體出席董事同意通過
第七屆第四
次董事會
106.03.27
修訂本公司「取得或處分資產處理程序」 -
訂定105 年股東常會召開時間及議案 -
訂定105 年第二次私募增資基準日 -

獨立董事意見:無
公司對獨立董事意見之處理:無
決議結果:全體出席董事同意通過
第七屆第五
次董事會
106.04.27
訂定本公司「誠信經營守則」案 -
擬以私募方式辦理現金增資發行普通股案 -

獨立董事意見:無
公司對獨立董事意見之處理:無
決議結果:全體出席董事同意通過

3.最近年度董事之進修訓練情形如下:

職稱 姓名 進修日期 主辦單位/課程 稱 進修時
董事長 陳碧華 105/09/07 證基會/董監事實務進階研討會 3
董事長 陳碧華 105/12/08 證基會/董監事實務進階研討會 3
董事 陳萬金 105/10/14 台灣上市櫃公司協會
/企業與社會責任
3
董事 陳萬金 105/12/01 證基會/董監事實務進階研討會 3
獨立董事 黃瑞婷 105/10/26
~
105/10/27
證基會/初任董監事事務課程 12
獨立董事 王兆祥 105/12/20
~
105/12/21
證基會/董事與監察人實務研習班
12

-17-

  • (二) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形:本公司尚未設置審計委員會,監察人參與董事會運作情形如下:

105 年度年度董事會開會 10 次(A),監察人列席情形如下

職稱 姓名 實際列席次數(B) 實際列席率(%)(B/A)(註) 備註
監察人 黃一立 4 80% 舊任(第六屆)
105.06.08 改選
A=5
監察人 黃一立 4 80% 連任(第七屆)
105.06.08 改選
A=5
監察人 呂炫鋒 - - 新任(第七屆)
105.06.08 改選
A=5
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等):
本公司有專人隨時可聯繫監察人,建立與公司員工及股東溝通管道
(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式
及結果等):
1、稽核主管於稽核項目完成後向監察人提報稽核報告,監察人並無反對意見。
2、稽核主管列席公司董事會並作稽核報告,監察人並無反對意見。
3、監察人可隨時聯繫會計師進行公司財務狀況之溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司
對監察人陳述意見之處理:無此情形。

-18-

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
實質上與上市上
櫃公司治理實務
守則無重大差
異。
無重大差異。
無重大差異。
無重大差異。
無重大差異。
無重大差異。 本公司尚未設置
其他功能性委員
會。
將視公司營運狀
況及規模制定董
事會績效評估辦
法。
無重大差異。
運作情形(註1) 摘要說明 本公司目前仍進行評估、規劃建置公司治理相關事宜。
本公司目前未訂定「上市上櫃公司治理實務守則」,惟本公司已訂定股東會議事規則、董事會議事
規範、內部控制制度、會計制度、取得或處分資產處理程序、資金貸與他人作業辦法及背書保證
作業辦法等,公司治理精神包含於上述相關管理辦法中,以推動公司治理之運作。
(一)本公司依規定建立發言人及代理發言人制度及電子郵件信箱處理股東建議、疑義、糾紛及
訴訟相關事宜。
(二)本公司掌握主要股東及主要股東之最終控制者名單,與主要股東及主要股東之最終控制者
均保持密切聯繫;另由專業之股務代理機構負責每月申報狀況以實際瞭解是否有異動情形。
(三)本公司已建立各項風險控管機制外,本公司與關係企業間之經營、業務及財務往來亦訂定
相關作業辦法。
(四)本公司已訂立【防範內線交易之管理】內部規範,並對內部人宣達,以達內部人持股資訊
透明化,並規範持股申報公告作業,俾維護投資人權益。
(一)本公司董事會成員組成應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,並不限以性別、
年齡、國籍、文化等基本條件與價值及專業背景、專業技能、產業經歷等面向為多元
化所帶來的益處。第七屆董事及監察人在各專業領域如:經營領導、產業知識、國際
市場觀、財務會計、皆各有專長。
多元化核心
項目
董事監察人
姓名
性別
經營領導
產業知識
國際市場

財務會計
陳碧華

V
V
V
V
李信隆

V
V
V
V
陳萬金

V
V
V
V
楊怡潔

V
V
V
V
李國隆

V
V
V
V
王兆祥

V
V
V
V
黃瑞婷

V
V
V
V
呂炫鋒

V
V
V
V
黃一立

V
V
V
V
(二)本公司已依法設置薪資報酬委員會,未來將視實際營運需求設置其他各類功能性委員會;
另董事監察人皆是由具有各項專長的人士出任,可以檢討、討論公司各項重要議題並做成
決策。
(三)本公司目前尚未訂定董事會績效評估辦法及其評估方式。
(四)本公司為確保公司財務報告之可信賴度及落實公司治理,主要管理階層於每年評核簽證會
計師之獨立性;檢視會計師個人簡歷;確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外,




評估項目 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實
務守則?
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟
事宜,並依程序實施?
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制
者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制?
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資
訊買賣有價證券???
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行?
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設
置其他各類功能性委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式,每年並定期
進行績效評估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性??

-19-

與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
與上市上櫃公司
治理實務守則差
異情形及原因
無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。
運作情形(註1) 摘要說明 確無其他之財務利益及業務關係;會計師家庭成員亦不違反獨立性之要求。另簽證會計師
事務所堅守獨立、客觀、嚴謹及誠實之精神。
本公司股務單位為公司治理兼職單位負責公司治理相關事務,執行提供董事、監察人執行業務所
需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股
東會議事錄等作業。
本公司設有發言人及代理發言人,以建立利害關係人溝通管道,於公司網站設置利害關係人專區,
妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。
本公司委任凱基證券股務代理部辦理股東會事務。 (一)本公司設有網站,有專人負責維護並隨時更新重要財務、業務資訊,以利股東及利害關係
人參考。
(二)有專人負責相關資訊之蒐集,及公司重大事項之揭露,並落實發言人制度,對可能影響股
東及利害關係人之重大訊息皆能及時並允當揭露。本公司訂有【防範內線交易管理程序】
並確實對員工公告,所有相關部門及同仁處理可能之重大訊息及其揭露都應遵守相關程序
及法令規定。
(一)員工權益、僱員關懷方面:本公司以勞動基準法、性別工作平等法、性騷擾防治法等相關
政府法令,作為本公司制定人資管理規章制度的最低基準,以確保員工權益。
(二)投資者關係方面:本公司除定期揭露公司重要營運資訊外,並持續提昇公司資訊透明,以
利投資人掌握公司經營動態及發展規劃。
(三)供應商關係方面:本公司與供應商之間維繫著長期良好的合作關係。
(四)利害關係人之權利方面:本公司為保障利害關係人之權益,已建立好各種良好、暢通之溝
通管道,秉持誠信原則及負責態度妥適處理,並善盡企業社會責任。
(五)董監事進修之情形:董監事持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構
舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任
等進修課程,以加強專業及法律知識,於105年度完成時數36小時之進修課程。另會計主管
經理人完成12小時之進修課程。
進修時數 3 3 3 3 12 12
主辦單位/課程 稱 證基會/董監事實務進
階研討會
證基會/董監事實務進
階研討會
台灣上市櫃公司協會/
企業與社會責任
證基會/董監事實務進
階研討會
證基會/初任董監事事
務課程
證基會/董事與監察人
實務研習班
進修日期 105/09/07 105/12/08 105/10/14 105/12/01 105/10/26~
105/10/27
105/12/20~
105/12/21
姓名 陳碧華 陳碧華 陳萬金 陳萬金 黃瑞婷 王兆祥
職稱 董事長 董事長 董事 董事 獨立董事 獨立董事
評估項目 四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理
相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依
法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登
記、製作董事會及股東會議事錄等)?
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供
應商等)溝通管道,及於公司網站設置利害關係人專區,並妥適回
應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題?
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務? 七、資訊公開
(一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資訊?
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文網站、指定專
人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會
過程放置公司網站等)?
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括
但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害
關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險
衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察
人購買責任保險之情形等)?

-20-

與上市上櫃公司 治理實務守則差
異情形及原因
運作情形(註1) 評估項目


摘要說明
會計主管
林志聰
105/12/19、
105/12/23
會計研究發展基金會/
會計主管持續進修
12
(六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形:本公司依法訂定各種內部規章,並進行各種風 險管理及評估。 (七)客戶政策之執行情形:本公司致力品質改善及專業技術之提升,提供予客戶最好的服務及 產品。 (八)為董事及監察人購買責任保險之情形:本公司尚在評估中,將依相關法令辦理。 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 本公司依主管機關規定辦理公司治理評鑑自評,逐步改善公司治理情形,以期提升公司治理形象。 (四) 薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形: (1) 薪資報酬委員會成員資料 是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2)
身份別
(註1)
條件
姓名
兼任其他
公開發行
公司薪資
報酬委員
會成員家

備註
商務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需相
關料系之
公私立大
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他
與公司業務
所需之國家
考試及格
領有證書之
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司
業務所
需之工
1
2
3
4
5
6
7
8
專院校講
專門職業及
作經驗
師以上
技術人員
獨立董事黃瑞婷
-
-
V
V
V
V
V
V
V
V
V
-
其他
陳欽約
-
-
V
V
V
V
V
V
V
V
V
2
其他
陳鴻生
-
-
V
V
V
V
V
V
V
V
V
-
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“
”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。 (4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

-21-

(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
(8)未有公司法第30條各款情事之一。
(2)薪資報酬委員會運作情形資訊
一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
二、本屆委員任期:105 年06 月08 至109 年06 月07 日,最近年度薪資報酬委員會開會2 次(A),委員資格及出席情形如下:
其他應記載事項:
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬
委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內
容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。
註:年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資
報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(五)履行社會責任情形:
與上市上櫃公司企業
社會責任實務守則差
異情形及原因
與上市上櫃公司企業
社會責任實務守則差
異情形及原因
將評估需求,逐步建
立更完整之制度。
與企業社會責任實務
守則規定大致相符。
運作情形(註1) 摘要說明(註2) (一)~(三)為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完
善遵行的規範。
(四)本公司訂有績效考核制度,由同仁透過與直屬主管面談溝通共同訂定個人的年度工作目標,
並於每年定期進行個人的績效考核,作為調薪及未來晉升的參考依據,並訂有道德行為準
則,明確規範員工應遵循之企業倫理事項及應履行之責任義務,員工之職場行為亦列入績
效評核標準,並依其行為表現給予明確之獎勵及懲處。
備註 其他應記載事項:
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬
委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內
容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。
實際出席率(%)
(B/A)
(註)
100% 100% 100%
委託出席次
0 0 0
實際出席次
數(B)
2 2 2
評估項目 一、落實公司治理
(一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度,以及檢討實施成效?
(二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練?
(三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位,並由董事會授權高階管
理階層處理,及向董事會報告處理情形?
(四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將員工績效考核制度與企業社會責任
政策結合,及設立明確有效之獎勵與懲戒制度?
姓名 黃瑞婷 陳欽約 陳鴻生
職稱 召集人 委員 委員

-22-

與上市上櫃公司企業
社會責任實務守則差
異情形及原因
與上市上櫃公司企業
社會責任實務守則差
異情形及原因
與企業社會責任實務
守則規定大致相符。
與企業社會責任實務
守則規定大致相符。
將評估需求,逐步建
立更完整之制度。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完善
遵行的規範。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:本公司尚未編制企業社會責任報告書,未來將視實務需求編制,加強揭露推動企業社會責任之情形。 七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:為能善盡企業社會責任並配合公司經營需求,將檢視企業應盡的社會責任,以臻完善遵行的規範。 (六)公司履行誠信經營情形及採行措施:
與上市上櫃公司誠信經
營守則差異情形及原因
無重大差異。
運作情形(註1)
摘要說明(註2)
(一)已委由合格廠商進行廢棄物之回收處理作業及設置資源回收桶進行資源分類並作內部員工
資源回收宣導
(二)本公司要求各供應商配合致力於源頭改善,提升各項資源之利用效率,來達成原物料減量
及廢棄物減量目標,以降低對環境之衝擊。推行內部環境、安全衛生自動檢查及禁煙實施
規定。
(三)本公司已在照明及空調的使用管制上,以政府對公共場所之空調溫度設定為標準;另隨時
要求公司上下力行垃圾減量、資源回收再用及減少不必要的能源使用
(一)本公司依循國家現行相關法令,包括勞動基準法、就業服務法與性別工作平等法等,對於
當地員工及原住民並無就業歧視,且於公司規章制度內提供員工工作規則、績效評核辦法
等,使員工了解相關勞動法令及基本權利
(二)本公司在均有提相關陳述管道途徑及管道,讓員工可以在安全保密的情況下傳達意見。
(三)本公司認為身心健康的員工,才能營造高效率、高品質的工作績效,因此致力於提供員工
安全與健康之工作環境。在身體健康上,每年定期舉辦員工健康檢查,讓員工更能掌握自
己的健康狀況。在工作安全上,本公司藉由持續的教育訓練與宣導,養成員工緊急應變能
力及安全觀念,加強員工認知能力,降低不安全行為造成意外事故的發生。
(四)本公司不定期討論公司經營方針並佈達公司最新政策以利全體員工瞭解。
(五)本公司提供相關內部及外部專業教育訓練以實員工職涯技能。
(六)本公司設有專人及電子郵件信箱,處理有關公司消費者權益申訴之相關問題,公平、即時
處理消費者之申訴。
(七)本公司與供應商合作。致力於保障勞工工作權及節能減碳之執行。
(八)本公司要求往來廠商應符合環保、工安之要求,以共同營造安全環境及落實企業社會責任。
(九)本公司未來將視實務需求加強從事藉由商業活動、實物捐贈、企業志工服務或其他免費專
業服務,參與社區發展及慈善公益團體相關活動。
本公司雖未編製企業社會責任報告書,惟已於股東會年報中揭露社會責任執行情形,未來將視實
務需求,加強推動企業社會責任之情形。
運作情形(註1)
摘要說明
(一)本公司訂有「誠信經營守則」規範公司誠信經營政策。為使董事、監察人、經理人、
受僱人、受任人或具有實質控制能力者確實知悉並遵守,於每年定期辦理宣導,
評 估 項 目 一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與
管理階層積極落實經營政策之承諾?
評估項目 二、發展永續環境
(一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使用對環境負荷衝擊低之再
生物料?
(二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度?
(三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響,並執行溫室氣體盤查、制定公
司節能減碳及溫室氣體減量策略?
三、維護社會公益
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序?
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並妥適處理?
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康
教育?
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並以合理方式通知對員工可能造成重
大影響之營運變動?
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫?
(六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權
益政策及申訴程序?
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否遵循相關法規及國際準則?
(八)公司與供應商來往前,是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄?
(九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政
策,且對環境與社會有顯著影響時,得隨時終止或解除契約之條款?
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社
會責任相關資訊?

-23-

與上市上櫃公司誠信經
營守則差異情形及原因
與上市上櫃公司誠信經
營守則差異情形及原因
無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無重大差異。 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:無。 (七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者應揭露其查詢方式:揭露於公開資訊觀測站公司治理區,另本公司運用網際網路之便捷性架設網站,已著手進行網站改版,
將建置本公司財務業務相關資訊及公司治理資訊,以利股東及利害關係人等參考。
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:相關資訊揭露詳公開資訊觀測站http://mops.twse.com.tw/。
運作情形(註1)
摘要說明
並納入內部控制制度
(二)本公司誠信經營守則已明確規範禁止行賄及收賄、禁止提供非法政治獻金、禁止
不當慈善捐贈或贊助,及禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益防範方案及處
理程序,且於新進人員報到時,進行宣導與說明,並不定期向董事、監察人、經
理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者辦理相關規定之公告及通知,以提
升誠信及自律觀念對員工舉辦教育訓練與宣導,使其充份了解公司誠信經營之決
心及有不信行為之後果。
(三)本公司就具較高不誠信行為風險之營業活動,建立有效之會計制度及內部控制制
度,無外帳或保留秘密帳戶,並隨時檢討,俾確保制度之設計及執行持續有效。
(一)本公司從事商業活動時,避免與有不誠信行為紀錄者進行交易,並在相關的商業
契約中明訂誠信行為條款之情形。
(二)本公司內部稽核單位負責稽查企業內部是否有違反誠信經營之情事,並定期向董
事會報告。
(三)本公司於誠信經營守則中已訂定防止利益衝突政策,如發現有違反規定時,得向
獨立董事、監察人、內部稽核主管等檢舉。
(四)本公司管理階層已建立有效之會計制度及內部控制制度,內部稽核人員依風險高
低排定稽核計畫並執行查核,查核結果未發現違反誠信經營之情形。
(五)本公司透過部門會議方式,對員工宣導並使員工了解公司誠信經營理念及規範。
(一)本公司已訂定「檢舉非法與不道德或不誠信為案件之處理辦法」其中針對檢舉事
項性質設立權責單位(發言人、代理發言人、稽核主管),檢舉人可親自舉報、電話
舉報及投函舉報方式進行檢舉,如檢舉案經查證屬實,除相關人員進行懲處外,
同時會提供檢舉人適當的獎酬。本年度並未有違反誠信經營規定之懲戒之申訴。
(二)依據處理辦法第5條所示如依本辦法之管道具名檢舉並提供資訊以利查證,權責
單位進行查證時,需對整體查核過程進行保密。
(三)本公司以保密方式處理檢舉案件,並由獨立管道查證,全力保護檢舉人,檢舉人
之身分將絕對保密。
本公司運用網際網路之便捷性架設網站,已著手進行網站改版,將建置本公司財務業務
相關資訊及公司治理資訊,以利股東及利害關係人等參考,並依規定設置發言人對外發
言體系,股東、利害關係人及主管機關可藉此隨時掌握公司概況。
評 估 項 目 (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指
南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業
範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中
明訂誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向
董事會報告其執行情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內
部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉
對象指派適當之受理專責人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推
動成效?

-24-

(九)1.內部控制制度聲明書

-25-

2.未委託會計師專案審查內部控制制度

  • (十)最近年度及截至年報刊印日止公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、 主要缺失與改善情形:無。

  • (十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:

會議時間 類別 重 要 決 議
105 年06 月06日 董事會 通過剩餘期限內不續辦理104 年私募普通股案。
105年06月08日 股東會
(註)
通過承認104 年度盈虧彌補、修訂「公司章程」、私募方式辦理現金增資發行
普通股案、董事(含獨立董事)監察人選舉及解除新任董事(含獨立董事)競
業禁止之限制案。
105 年06 月14日 臨董會 通過新任董事互選董事長及續聘薪酬委員。
105 年08 月10日 董事會 通過承認105 年度上半年度財務報表。
105 年09 月05日 臨董會 通過訂定105 年第一次私募增資基準日。
105 年11 月09日 董事會 通過承認105度第三季之合併財務報表。
105年12月22日 董事會 通過106年度內控稽核計劃。
106年03月27日 董事會 通過承認「105年度營業報告書及財務報表(含合併)、虧損撥補案、修訂本公
司「取得或處分資產處理程序」、以私募方式辦理現金增資發行普通股情形報
告、105 年度內部控制制度聲明書、訂定105 年股東常會召開時間及議案及訂
定105 年第二次私募增資基準日。
106年04月27日 董事會 通過重新制訂本公司「股東會議事規則」、訂定本公司「誠信經營守則」、訂定
本公司「道德行為準則」、訂定本公司「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件
之處理辦法」及擬以私募方式辦理現金增資發行普通股案。
106年05月11日 董事會 通過承認106年第一季之合併財務報表案。

註:股東常會決議事項執行情形:

1.通過承認104 年度盈虧彌補。

  • 2.通過修訂「公司章程」案。

執行情形:於 105.7.14 獲經濟部商業司准予變更登記並依修訂後章程執行。

  • 3.私募方式辦理現金增資發行普通股案。

執行情形:後續經本公司董事會決議辦理私募現金增資已私募完成如下所示。

董事會日期 發行股數(仟股) 發行價格(元) 總金額(仟元) 主管機關核准文號
105.09.05 4,000 7.5 30,000 105.9.20 經授商字
第10501226940
106.03.27 1,600 7.5 12,000 106.4.13 經授商字
第10601045680

4.新任(第七屆)董事(含獨立董事)、監察人案。

  • 董事當選名單:廣砷投資有限公司 代表人:陳碧華、廣砷投資有限公司 代表人:陳萬金、廣砷投資有限公 司 代表人:楊怡潔、廣砷投資有限公司 代表人:李信隆、李國隆。

獨立董事當選名單:王兆祥、黃瑞婷。

監察人當選名單:呂炫鋒、黃一立。

執行情形:於105.06.08 股東常會選任後生效執行董事、監察人職務,並於105.7.14 獲經濟部商業司准予 變更登記,

5.通過解除新任董事(含獨立董事)競業禁止之限制如下:

職 務 姓 名 目前兼任情形
法人董事
代表人
陳碧華 浩瀚數位(股)公司 董事
華訊創業投資(股)公司 董事長
大友國際光電(股)公司 董事長
大吉祥國際建設(股)公司 董事長
法人董事
代表人
李信隆 華訊創業投資(股)公司 董事
大友國際光電(股)公司 經理
董事 李國隆 廣砷投資有限公 董事長
大吉祥國際建設(股)公司 董事
華訊創業投資(股)公司 董事

-26-

  • (十二)最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者:無。

  • (十三)最近年度及截至年報刊印日止,與財務報告有關人士(包括董事長、總經理、會計主管及內部稽核主管等) 辭職解任情形之彙總:無。

四、會計師公費資訊

會計師事務所名稱 會計師姓名 會計師姓名 查核期間 備註
基富聯合會計師事務所 黃世佳 李惠欽 105.01.01~105.12.31

(一)會計師公費資訊級距表

(一)會計師公費資訊級距表 (一)會計師公費資訊級距表
金額單位:新臺幣千元
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合 計
1 低於2,000千元
2 2,000千元(含)~4,000千元
3 4,000千元(含)~6,000千元
4 6,000千元(含)~8,000千元
5 8,000千元(含)~10,000千元
6 10,000千元(含)以上

(二)審計與非審計公費金額及非審計服務內容

金額單位:新臺幣千元

會計師事
務所名
會計師姓
審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 非審計公費 會計師查核期間 備註
制度設計 工商登記 人力資源 其他(註2) 小計
基富聯合
會計師事
務所
黃世佳 1,050 - - - - 1,050 105.01.01~
105.12.31
財務報告
查核、
核閱及稅
務簽證之
公費
李惠欽
  • (三)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者:無。

(四)審計公費較前一年度減少百分之十五以上者:無。

五、更換會計師資訊:無。

  • 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間: 無。

-27-

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動 情形

  • 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:

情形
.董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
情形
.董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
情形
.董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
情形
.董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
單位:股
當年度截至05月20日止
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
1,600,000股
註2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
職 稱 姓 名 105年度 當年度截至05月20日止
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
董事長及大股東 廣砷投資有限公司 4,848,335股
註1
- 1,600,000股
註2
-
董事長代表人
兼任總經理
陳碧華 (77,354股) - - -
董事代表人 李信隆 - - - -
董事代表人 楊怡潔 - - - -
董事代表人 陳萬金 - - - -
董事及大股東 李國隆 77,354股 - - -
獨立董事 黃瑞婷 - - - -
獨立董事 王兆祥 - - - -
監察人 黃一立 - - - -
監察人 呂炫鋒 - - - -
財務會計主管 林志聰 - - - -
  • 註 1 :認購本公司 105 年度第 1 次私募股票 4,000,000 股;另取得私募股票 848,335 股。 註 2 :認購本公司 105 年度第 2 次私募 1,600,000 股。

2. 董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東股權移轉之相對人為關係人者之資訊:

單位:新台幣元;股

姓名(註1) 股權移轉原因
(註2)
交易日期 交易相對人 交易相對人與公司、董事、監
察人及持股比例超過百分之十
股東之關係

交易價格
陳碧華 處分私募股票 105/07/25 李國隆 同為公司董事 77,354股 8.15
李國隆 取得私募股票 105/07/25 陳碧華 同為公司董事 77,354股 8.15

註 1 :係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。 註 2 :係填列取得或處分。

3. 股權質押:無。

-28-

八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊

姓名(註1) 本人
持有股份
本人
持有股份
配偶、未成年子
女持有股份
配偶、未成年子
女持有股份
利用他人名義
合計持有股份
利用他人名義
合計持有股份
前十大股東相互間具有關係人或
為配偶、二親等以內之親屬關係
者,其名稱或姓名及關係。(註3)
前十大股東相互間具有關係人或
為配偶、二親等以內之親屬關係
者,其名稱或姓名及關係。(註3)

股數 持股
比率
股數 持股
比率
股數 持股
比率
名稱 關係
李國隆 13,633,687 17.94 廣砷投資
有限公司
為該公司代表人
廣砷投資有限公司
代表人:李國隆
11,410,166 15.01 李國隆 該公司代表人
籃坤元 6,193,751 8.15 籃武雄 二親等以內之親屬
永豐商銀託管永豐
金代理人公司
投資專戶
6,100,000 8.03
陳碧華 6,070,979 7.99 50,716 0.07
籃武雄 2,397,816 3.15 籃坤元 二親等以內之親屬
林孟翰 1,668,215 2.19
羅祥綺 1,636,150 2.15 羅碧華 二親等以內之親屬
羅碧華 1,334,000 1.76 羅祥綺 二親等以內之親屬
林振勝 1,244,000 1.64
  • 註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。

  • 註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。

  • 註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股 比例

單位:股;%

比例 單位:股;% 單位:股;%
轉投資事業
(註)




董事、監察人、經理人及直接或間
接控制事業之投資




持股比例




持股比例
華訊創業投資
股份有限公司
15,995,200 99.97% 15,995,200 99.97%
浩瀚數位
股份有限公司
90,644,460 49.48% 90,644,460 49.48%
大吉祥國際建設
股份有限公司
50,000,000 99.3% 50,000,000 99.3%
大友國際光電
股份有限公司
4,950,000 43.81% 6,300,000 55.75 11,250,000 99.56%

註:係公司之採用權益法之投資。

-29-

肆、資本及股份

一、股本來源

(一)股本形成經過 106 年 05 月 20 日;單位:仟股;新台幣仟元

年 月 發行價格
(元)
核 定 股 本 核 定 股 本 實 收 股 本 實 收 股 本 備 註 備 註
股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以現金之外財
產抵充股款者
85 年12 月 10 12,000
120,000
12,000 120,000 現金增資
60,000
86年12月 28
10
19,900 199,000 19,900 199,000 現金增資
64,600
盈餘轉增資
14,400
87年05月(註1) 28
10
60,000
600,000
45,074 450,740 現金增資
200,000
盈餘轉增資
51,740
87 年12 月(註2) 40 60,000
600,000
55,100 551,000 現金增資
100,260
88年07月(註3) 40
10
10
10
100,000 1,000,000 82,864 828,644 現金增資
160,000
盈餘轉增資
60,610
員工紅利轉增資
1,934
資本公積轉增資
55,100
89年08月(註4) 145
10
10
10
280,000
2,800,000
162,785 1,627,846 現金增資
450,000
盈餘轉增資
174,016
員工紅利轉增資
9,457
資本公積轉增資
165,729
90年10月(註5) 10 480,000
4,800,000
253,345 2,533,452 盈餘轉增資
716,252
員工紅利轉增資
91,683
資本公積轉增資
97,671
91 年10 月(註6) 16.2/16.6 480,000
4,800,000
364,139 3,641,394 ECB 轉換股本
1,107,942
92 年01 月(註7) 16.2/16.6 700,000
7,000,000
468,461 4,684,614 ECB 轉換股本
1,043,221
92 年04 月(註8) 16.2/16.6 700,000
7,000,000
468,667 4,686,668 ECB 轉換股本
2,054
92 年10 月(註9) 15.2/11.35 1,000,000
10,000,000
599,130 5,991,307 ECB 轉換股本
1,304,639
93 年01 月(註10) 11.35 1,000,000
10,000,000
645,687 6,456,877 ECB 轉換股本
465,570
93 年04 月(註11) 11.35 1,000,000
10,000,000
650,730 6,507,303 ECB 轉換股本
50,426
95 年06 月(註12) 10 1,000,000
10,000,000
270,730 2,707,303 減資彌補虧損
-3,800,000
96 年11 月(註13) 10 1,000,000
10,000,000
221,030 2,210,303 減資彌補虧損
-497,000
98 年11 月(註14) 10 1,000,000
10,000,000
150,617 1,506,177 減資彌補虧損
-704,126
99年10月(註15) 10
4.55
1,000,000
10,000,000
63,000 630,000 減資彌補虧損
-87,617
64,000 640,000 私募發行新股
1,000
99 年11 月(註16) 4 1,000,000
10,000,000
93,000 930,000 私募發行新股
29,000
100 年06 月(註17) 5 1,000,000
10,000,000
120,000 1,200,000 私募發行新股
27,000
101年08月(註18) 10
5
1,000,000 10,000,000 62,000 620,000 減資彌補虧損
-58,000
63,000 630,000 私募發行新股
1,000
104 年04 月(註19) 13 1,000,000
10,000,000
64,550 645,500 私募發行新股
1,550
104年11月(註20) 7 1,000,000
10,000,000
67,550 675,500 私募發行新股
30,000
7 1,000,000
10,000,000
70,408 704,080 私募發行新股
28,580
105 年09 月(註21) 7.5 1,000,000
10,000,000
74,408 744,080 私募發行新股
40,000
106年03月(註22) 7.5 1,000,000
10,000,000
76,008 760,080 私募發行新股
16,000

註 1 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 87 年 04 月 24 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第三零四八二號函核准。 註 2 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 87 年 09 月 23 日 (87) 台財證 ( 一 ) 第八一零八三號函核准。 註 3 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 88 年 06 月 07 日 (88) 台財證 ( 一 ) 第五二九四八號函核准。

註 4 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 89 年 05 月 15 日 (89) 台財證 ( 一 ) 第三七五四五、四五七五六號函核准。

註 5 :本次增資經財政部證券暨期貨管理委員會 90 年 07 月 31 日 (90) 台財證 ( 一 ) 第一四九一四六號函核准。

註 6 :本次增資經經濟部 91 年 10 月 23 日經授商字第 09101427490 號函核准。

註 7 :本次增資經經濟部 92 年 01 月 27 日經授商字第 09201027950 號函核准。 註 8 :本次增資經經濟部 92 年 04 月 16 日經授商字第 09201114160 號函核准。 註 9 :本次增資經經濟部 92 年 10 月 27 日經授商字第 09201301270 號函核准。 註 10 :本次增資經經濟部 93 年 01 月 20 日經授商字第 09301008620 號函核准。 註 11 :本次增資經經濟部 93 年 04 月 19 日經授商字第 09301066400 號函核准。 註 12 :本次減資經經濟部 95 年 07 月 19 日經授商字第 09501151550 號函核准。

-30-

註 1 3:本次減資經經濟部 96 年 12 月 03 日經授商字第 09601296220 號函核准。 註 1 4:本次減資經經濟部 98 年 09 月 30 日經授商字第 09801225760 號函核准。

註 1 5:本次減資及 99 年第一次私募增資發行新股經濟部 99 年 10 月 01 日經授商字第 09901220300 號函核准。 註 1 6:本次 99 年第二次私募增資發行新股經濟部 99 年 11 月 29 日經授商字第 09901266500 號函核准。

  • 註 1 7:本次 99 年第三次私募增資發行新股經濟部 100 年 07 月 19 日經授商字第 10001150620 號函核准。

  • 註 18 :本次減資及 101 年第一次私募增資發行新股經濟部 101 年 08 月 21 日經授商字第 10101170670 號函核准。 註 19 :本次 103 年第一次私募增資發行新股經濟部 104 年 04 月 29 日經授商字第 10401065810 號函核准。

  • 註 20 :本次 104 年第一次私募增資發行新股經濟部 104 年 12 月 07 日經授商字第 10401256840 號函核准。 本次 104 年第二次私募增資發行新股經濟部 105 年 01 月 07 日經授商字第 10501000170 號函核准。

註 21 :本次 105 年第一次私募增資發行新股經濟部 105 年 09 月 20 日經授商字第 10501226940 號函核准。 註 22 :本次 105 年第二次私募增資發行新股經濟部 106 年 04 月 13 日經授商字第 10601045680 號函核准。

(二)已發行之股份種類

單位 : 股














流通在外股份(註) 未發行股份
記名普通股 76,008,000
(含私募普通股43,458,000股)
923,992,000 1,000,000,000 上市公司
  • 註:其中包含 32,550,000 股屬上市股票及 43,458,000 股係私募股票(尚未公開發行)。

  • (三)總括申報制度相關資訊:不適用。

二、股東結構 106 年 04 月 18 日

股東結構
10 6年04月18日
股東結構
數量
政府機構 金融機構
(證券信託基金)
本國法人
外國機構
及外國人
合 計
人 數 0 1 17 20,220 16 20,254
持有股數 0 74 12,366,726 57,208,524 6,432,676 76,008,000
持股比例% 0 0 16.27 75.27 8.46 100.00

三、股權分散情形

(一)普通股 每股面額十元 106 年 04 月 18 日

持股 分 級 股東人 數 持 有股 數 持股 比例%
1至999 17,532 3,262,055 4.29
1,000至5,000 2,095 4,332,220 5.70
5,001至10,000 333 2,405,681 3.17
10,001至15,000 94 1,156,126 1.52
15,001至20,000 49 883,910 1.16
20,001至30,000 50 1,268,927 1.67
30,001至40,000 23 809,413 1.06
40,001至50,000 20 922,216 1.21
50,001至100,000 26 1,746,687 2.30
100,001至200,000 9 1,404,972 1.85
200,001至400,000 7 1,826,798 2.40
400,001至600,000 3 1,518,082 2.00
800,001至1,000,000 2 1,747,149 2.30
1,000,001以上 11 52,723,764 69.37
合計 20,254 76,008,000 100

(二)特別股:無

-31-

四、主要股東名單

單位:股

四、主要股東名單
單位:股
股份
主要股東名稱
持 有 股 數 持 股 比 例
李國隆 13,633,687 17.94
廣砷投資有限公司代表人:李國隆 11,410,166 15.01
籃坤元 6,193,751 8.15
永豐商銀託管永豐金代理人公司投資專戶 6,100,000 8.03
陳碧華 6,070,979 7.99
籃武雄 2,397,816 3.15
林孟翰 1,668,215 2.19
羅祥綺 1,636,150 2.15
羅碧華 1,334,000 1.76
林振勝 1,244,000 1.64

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

每股市價 、 淨值 、 盈餘及股利資料

單位:元

單位:元
年 度
項 目
104年 105年 截至
106 年3 月31日
每股
市價
(註1)
最 高 17.00 9.26 8.45
最低 5.95 6.00 6.48
平 均 10.27 7.36 7.45
每股
淨值
(註2)


7.08 6.71 6.71


7.08 6.71 6.71
每股
盈餘
加權平均
股數(仟股)
追溯調整前 64,886 71,698 74,479
追溯調整後
每 股
盈 餘
追溯調整前 0.47 (0.36) (0.02)
追溯調整後
每股
股利
現金股利
無 償
配 股
盈餘配股
資本公積配股
累積未付股利(註4)
投資
報酬
分析
本益比(註5) 21.85
本利比(註6)
現金股利殖利率%(註7)
  • *若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

  • 註 1:列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

  • 註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

  • 註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。

  • 註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

  • 註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

  • 註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

  • 註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

六、公司股利政策及執行狀況:

  • 1.公司章程所訂定之股利政策(105 年4 月20 日起適用):

  • 本公司年度如有獲利,應提撥百分之五至百分之十為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對 象包含符合一定條件之從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於百分之三為董監酬勞。 員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員 工酬勞及董監酬勞。

本公司年度決算如有盈餘,依法繳納稅捐,彌補累積虧損後,再提百分之十為法定盈餘公積,但法定盈餘公積已 達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分

-32-

配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東紅利。本公司股利政策,係配合目前及未來之發 展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素,每年就可供分配盈餘提撥不低於 百分之五分配股東紅利,惟累積可供分配盈餘低於實收股本時,得不予分配;分配股東紅利時,得以現金或股票 方式為之,其中現金股利不低於股利總額之百分之十。

  • 2.本次股東會擬議股利分派之情形:

本公司民國105年度因帳上尚有待彌補虧損,故不擬分派股東紅利、董監及員工酬勞,民國105年度虧損撥補案, 業經民國106年3月27日董事會決議通過,並將提民國106年6月16日股東常會承認。有關本公司董事會及股東會決 議之員工及董監酬勞相關資訊,請至「公開資訊觀測站」查詢。

  • 3.預期股利政策將有重大變動時,應加以說明:股利政策並無大變動。

  • 七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效之每股盈餘之影響:

本公司民國105年度因帳上尚有待彌補虧損,不擬分派股東紅利、董監及員工酬勞,故不適用。

  • 八、員工、董事及監察人酬勞:

  • 公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:

  • 本公司年度如有獲利,應提撥百分之五至百分之十為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發放,其發放對 象包含符合一定條件之從屬公司員工;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於百分之三為董監酬 勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。但公司尚有累積虧損,應預先保留彌補數額,再依前項比例提 撥員工酬勞及董監酬勞。

  • 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有 差異時之會計處理:

  • 於年度終了後,董事會決議之發放金額有重大變動時,該變動調整原提列年度費用;至股東會決議日時,若金額 仍有變動,則依會計估計變動處理,於股東會決議年度調整入帳。

  • 董事會通過之擬議配發員工、董事酬勞等資訊:

  • 本公司民國 105 年度因帳上尚有待彌補虧損,故不擬分派董監及員工酬勞,民國 105 年度虧損撥補案,業經民國 106 年 3 月 27 日董事會決議通過,並將提民國 106 年 6 月 16 日股東常會承認。

  • 前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應 敘明差異數、原因及處理情形:

  • 本公司民國 104 年度因帳上尚有待彌補虧損,不分派董監及員工酬勞,民國 104 年度盈虧撥補案,業經民國 105 年 6 月 8 日股東常決議通過。

  • 九、公司最近年度及截至年報刊印日止,買回本公司股份情形:無。

  • 十、公司債辦理情形:無。

十一、特別股辦理情形:無。

  • 十二、海外存託憑證辦理情形:無。

  • 十三、員工認股權憑證辦理情形:無。

  • 十四、限制員工權利新股辦理情形:無。

  • 十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。

十六、資金運用計劃執行情形:

本公司105年度及截至年報刊印日之前一季止發行或私募有價證券,茲就其計劃內容及執行效益評估分析如下:

105年度第一次以私募方式辦理現金增資發行普通股

1、 計劃內容

、計劃內容
105年度第一次
董事會通過日期 105年09月05日
股東會通過日期 105年06月08日
增資基準日 105年09月05日
股數(仟股) 4,000
發行價格(元) 7.5
所募齊資金(仟元) 30,000
輸入公開資訊觀測站之日期 105年09月05日
主要用途 充實營運資金以改善財務結構

2、計畫項目及資金運用進度

單位:仟元

單位:仟元
私募案件 計畫項目 預定完成日期 所需資金總額 預計資金運用進度
105年度
第三季
105年度
第一次
充實營運資金
以改善財務結
105年第三季 30,000 30,000

3、預計可能產生效益

-33-

本次私募之資金用途為充實營運資金,改善公司財務結構,有助公司營運穩定成長,對股東權益有 其正面助益。

4、執行情形

、執行情形
私募案件 計畫項目 預定完成日期 執行情形 進度超前或落後情形、原
因及改進計劃
105年度
第一次
充實營運資金以
改善財務結構
105年第三季 支用金額(仟元) 預定 30,000 已於105 年第三季起投入
充實營運資金以改善財務
結構。
實際 30,000
執行進度(%) 預定 100
實際 100

105年度第二次以私募方式辦理現金增資發行普通股

1、 計劃內容

、計劃內容
105年度第二次
董事會通過日期 106年03月27日
股東會通過日期 105年06月08日
增資基準日 106年03月28日
股數(仟股) 1,600
發行價格(元) 7.5
所募齊資金(仟元) 12,000
輸入公開資訊觀測站之日期 106年03月27日
主要用途 充實營運資金以改善財務結構

2、計畫項目及資金運用進度

單位:仟元

單位:仟元 單位:仟元
私募案件 計畫項目 預定完成日期 所需資金總額 預計資金運用進度
106年度 106年度
第一季 第二季
105年度
第二次
充實營運資金以
改善財務結構
106年第二季 12,000 5,600 6,400

3、預計可能產生效益

本次私募之資金用途為充實營運資金,改善公司財務結構,有助公司營運穩定成長,對股東權益有 其正面助益。

4、執行情形

、執行情形
私募案件 計畫項目 預定完成日期 執行情形 進度超前或落後情形、原
因及改進計劃
105年度
第二次
充實營運資金以
改善財務結構
106年第一季 支用金額(仟元) 預定 5,600 已於106 年第一季及106
年第二季依公司實際營運
需求投入充實營運資金以
改善財務結構。
實際 5,600
執行進度(%) 預定 100
實際 100
106年第二季 支用金額(仟元) 預定 6,400
實際 6,400
執行進度(%) 預定 100
實際 100

-34-

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

  1. 公司所營業務之主要內容:

1.F401010 國際貿易業。

2.F113050 電腦及事務性機器設備批發業。

3.F213030 電腦及事務性機器設備零售業。

4.CC01040 照明設備製造業。

5.F113020 電器批發業。 6.F213010 電器零售業。 7.F101050 水產品批發業。

8.F201030 水產品零售業。

9.G801010 倉儲業。

10.F109070 文教、樂器、育樂用品批發業。 11.F209060 文教、樂器、育樂用品零售業。 12.IG03010 能源技術服務業。

13.ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2. 營業比重

105 度各項產品營業比重如下:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
產品項目 營業淨額 比率
光電照明應用產品 301,941 87.91%
多媒體資訊產品 18,250 5.31%
其他 23,305 6.78%
合計 343,496 100%

3. 集團目前之商品 ( 服務 ) 項目:

產品項目 說 明
光電照明應用產品 各式發光二極體LED燈具、各式螢光燈具等,可廣泛應用於建築
室內、室外照明及零售展示照明等商用領域。
多媒體資訊產品 多媒體資訊產品運用於影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活
等商用領域。

4. 計畫開發之新產品 ( 服務 )

  • 本公司研發重點與未來新產品方向主要係研究各式新型光源,設計並製造配合各式光源展現最佳效果之燈

  • 具,目前計畫開發之新商品如下:

A.LED 基礎型、機能型及高性價比崁燈

  • B.LED 基礎型、高性價比、變焦投射燈

  • C.LED 基礎型吸頂燈

D.LED 戶外埋地燈、崁燈、投射燈、壁燈、庭院燈

在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電節能照明產品之功能,提供最 佳品質與功能產品。新產品據市場經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短期限內產生最大效 益。

( 二 ) 產業概況

(1) 光電照明應用產品:

1. 產業現況與發展:

LED 光源被視為本世紀照明光源,提供體積小、低耗電量、壽命長、環保無汞、色域豐富、控制容 易及耐震防潮等優勢條件,具有很高的節能效益。並且藉由技術的提升,亮度可達到讓人滿意的程度, 市場前景看好,各廠商莫不積極投入 LED 照明之研究與開發,因此在發光效率、機構元件、散熱及電

-35-

性技術等障礙逐漸克服之後,再加上 LED 成本不斷下滑帶動下,產品應用領域迅速地由手機背光、戶 外指示燈、中小尺寸背光模組、 NB 背光模組及 LED TV 等產品應用逐漸擴展至照明領域,而 LED 廠 商以及傳統照明燈具廠商紛紛藉由不同的專業技術以及不同的產品開發策略切入 LED 照明產業以及 LED 照明應用領域。

就 LED 燈具以及 LED 照明產品市場規模變化情形而言,主要取決於使用者對於價格的敏感程度以 及 LED 產品的價格高低而定, LED 燈具產品除基本照明要求外,對於燈光品質及效果要求較為嚴謹, 且具備許多功能性設計,可提高產品的附加價值,降低使用者對於價格敏感程度,雖然以 LED 發光作 為燈具光源的成本仍高於其他照明光源,未來市場趨勢為持續穩定成長情形,且市場規模發酵時點將相 較 LED 光源產品提前。

而 LED 光源產品主要為替代傳統照明使用,隨著 LED 發光效率提高以及發光成本快速降低, LED 光源在廠商積極推廣之下,在未來發展, LED 發光成本可望維持持續下滑的趨勢,價格將不斷貼近傳統 照明,除原本工業或商業應用領域使用者之外,對於價格敏感程度較高的一般消費者,將開始願意採用 LED 光源產品替代原本的傳統照明,市場規模大幅成長。

就上述兩大類 LED 照明產品的屬性而言,在價格、照明品質、產品多樣性與產品發展方向等方面 皆有所差異, LED 光源產品以取代傳統照明光源角度為出發點,因此價格力求趨近於傳統光源,照明品 質則要求近似於傳統光源的發光表現,產品發展為少樣多量,不同產品差異性低,規格較為統一;而 LED 燈具產品以專業照明以及高附加功能作為出發點,價格因優異的燈光品質、工藝設計以及多樣化的產品 功能等附加價值提高而提高,產品發展為少量多樣,且應用於不同使用空間的產品,彼此差異性高。因 此上述產品在差異化的產品特性下,終端應用市場將有所區隔,預期未來 LED 光源產品市場發展的重 心將在於一般照明應用領域,而 LED 燈具產品將著重於商業照明領域的產品開發以及應用, LED 燈具 以及 LED 光源產品雖有不同的產品開發以及市場應用差異,但未來將共同擴大 LED 照明於整體照明市 場的應用比例。

  1. 產業上中下游產品的關聯性:

上游:光源供應商、電子控制系統供應商、金屬、塑膠、玻璃供應商

中游:指具照明設計 / 製造商 ( 本集團所屬產業位置

下游:專業照明設計公司、燈光設計公司、照明燈具通路商、國際照明燈具品牌商。

  1. 產品之各種發展趨勢:

就照明產業未來發展而言,白熾燈泡 (Incandescent) 將逐漸被禁用及取代,高效率燈源如螢光燈、省電 燈泡及 LED 等正快速成為主流,自 2008 年起,傳統燈泡比例由將近 80% 逐年下降,預估 2015 年螢 光燈及省電燈泡則挾著低價優勢逐,市佔率隨著白熾燈禁用政策及禁用時間的接近開始增加至 50% , 但未來 LED 亦藉由技術水準的提升,發光效率持續成長以及產品價格逐年下滑等趨勢,自 2012 年起 開啟 LED 照明快速成長階段,並排擠省電燈泡使用比例, LED 具備演色性佳、體積小、低耗電及長壽 命等產品特性,迅速被消費者所採用而大幅成長,將成為新一代照明應用主流趨勢。而工業及商業照 明每日平均點燈時數可達 18 小時,使用 LED 照明的回收期間相較一般照明大幅縮短三倍,在點燈時 間較長的情況下, LED 照明的節能效果顯著,將快速回收採用 LED 照明的成本,而 LED 具備之高演 色性、新穎外觀設計及企業形象提升等特性,將提高企業使用意願,大幅提前商業照明採用 LED 產品 的時點,未來 LED 產品比重將大幅增加, LED 應用滲透率得以快速提升,因此商業照明應用 LED 時 程較工業照明領先。就整體 LED 照明市場而言商業及工業照明所佔比重最高,將成為 LED 照明產品 最主要的應用市場。

  1. 競爭情形:

隨著 LED 照明的快速發展,原本即屬於照明燈具產業之國內外領導廠商紛紛切入 LED 燈具的開 發以及應用,本集團於 2009 年切入 LED 燈具應用,採用 LED 光源發展專業照明燈具,依據 LED 光源 特性作為燈具的光學設計基礎,藉由深厚的產品開發能力,產品競爭力深獲客戶以及市場肯定。

我國 LED 產品供應鏈完整,然多屬上中游之 LED 磊晶以及封裝廠商,其競爭優勢在於藉由大量生 產製造壓低成本及銷售價格,廠商多切入 LED 光源產品開發,搶佔 LED 光源替代傳統光源的市場商機, 在產品種類上多屬光源型態,並無與本公司完全相同,係專注於專業照明燈具設計開發之同業,反觀本 公司於照明燈具領域經營已久,長久累積的產品開發及研發實力已獲得市場肯定,隨著 LED 照明應用產 品普及率提高,競爭亦相對激烈,有掌握關鍵技術及擁有通路者勝出機率高。

  • (2) 多媒體資訊產品:

  • 產業現況與發展:

多媒體資訊產業之現況與發展,就整體來說,受 MP3 及 P2P 網路下載的盛行,對多媒體資訊市 場持續造成傷害,使的該產業無可避免地受到衝擊。

面對數位電視時代及高解析度 Full HD 節目的來臨,已在家庭影音娛樂市場掀起風潮,隨著週邊 軟硬體應用產品普及的需求帶動下,多媒體資訊產品將成為最熱門的光儲存產品。目標是讓消費者能 享受更好、更方便、更便宜的產品,延續多媒體資訊產品的生命週期。

  1. 產業上中下游產品的關聯性:上游原物料;中游射出成型資料之複製及濺鍍等;下游測試出貨。

  2. 產品之各種發展趨勢:

2016 年多媒體資訊產業,產品大部份集中於歐洲、亞洲及北美,日本約占 5%~6% 上下;從年度趨勢而

-36-

言,預期仍是負成長。

  1. 競爭情形:多媒體資訊產品屬成熟產業,競爭亦相對激烈。本公司全面提供客戶 Total solution 全系列 完整服務,滿足客戶不同階段之需求

(三)技術及研發概況

  1. 最近二年截至年報刊印日之研究發展費用
年度 105 年 104 年
研發金額 256 769

2. 研發成果:

本公司在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電照明應用產品之功能,提供最 佳品質與功能產品。 具體研發成果如下:

A.LED 支架燈 ( 全塑型 ) 系列

B.LED 嵌燈燈具 ( 燈管型 ) 系列

C.LED 平板燈系列 D.LED 吸頂燈 ( 防濕型 ) 系列 E.LED 環型燈管系列 F.LED 嵌燈 ( 防濕型 ) 系列 G.LED MR-16 燈泡 ( 電源內置型 ) 系列 H.LED PAR 燈泡系列

  • I.LED 高天井燈泡系列

  • J.LED 橄欖燈泡系列

  • K.LED 出口標示燈系列

L.LED 避難方向指示燈單面系列

M.LED 避難方向指示燈雙面系列

(四)長、短期業務發展計劃

  1. 短期業務策略

本公司轉型以貿易方式維持可獲利之多媒體資訊產品業務之營運。另本公司亦積極進行光電照明應用產 品業務及財務規畫調整,並將持續厚植 RD 實力以提高公司競爭力,並充分結合集團資源整合之優勢,以提升 整體業績為目標。

  • A. 積極建立市場區隔,創造各種產品利基。

  • B. 強化產品線,滿足客戶一次性購足之需求。

  • C. 掌握市場脈動,提供客製化產品,滿足不同地區客戶需求,並以最佳獲利為前提,制定價格策略,創 造競爭優勢。

  • D. 建立優勢的實驗研發設備、創造可驗證的產品品質標準。

2. 長期業務策略

展望未來,隨著台灣經濟融入全球化程度加深,近年來國際與台灣經濟成長率連動性提高。本公司於國 內市場,擁有品牌優勢與通路,當全球經濟成長上揚時,台灣經濟成長率將會高於全球。而台灣的 LED 照明 市場需求亦將加速成長。本公司將積極調整產品系列及行銷策略,儘管影響經濟發展的不確定因素依然存在, 仍寄望外部經濟環境總體會如預期好轉,期待內部投資與消費市場需求有所改善與增長,本公司業績可望呈現 穩健的增長。本公司因照明相關之新產品陸續上市,將持續帶動業務之成長。顯見本公司隨著節能照明產品應 用市場的持續擴張,未來在環保議題持續發酵,加上各國政府持續擴大公共建設投資,包括路燈、城市景觀照 明、公共建築室內外照明等均將推動節能產業市場需求之情況下,本公司為能維持競爭優勢,必須藉由營運規 模的擴大,來降低生產成本以滿足客戶需求。

  • A. 擬定產品與人力發展計畫,以儲備企業拓展所需之人才,朝國際化發展。

  • B. 與光源國際大廠策略合作,持續掌握最新光源發展趨勢,開發符合未來市場需求之產品。

  • C. 建立新開發市場自有品牌,區隔既有代工市場。

  • D. 以核心技術為基礎,秉持人本精神,關懷環境,致力推動綠色照明。

本公司將持續與保持與客戶的長久以來的合作關係,並持續在產品品質控制上做更深層的改良及改善, 以供應最佳品質及最具價格優勢之產品。此外,本公司將以達到客戶要求的質、量、交期為目標,以客戶優先 為導向,盡力滿足客戶的需求,創造雙贏的局面。

  • 二、 市場及產銷概況

  • (一)市場分析

-37-

  1. 主要商品銷售地區

除了持續鞏固公司所在地的台灣國內內銷市場外訂單外,持續致力於開發海外市場訂單,含括了中南美洲、 日本及東南亞等市場。在與貿易商的合作之下,配合穩定。

  1. 市場佔有率

本公司產業界已擁有數十年的專業銷售經驗與技術,並藉由多元化的策略聯盟合作方式與中南美洲、日及東 南亞等市場之業者合作,積極搶佔市場佔有率。

另生產之光電照明應用產品品質及特性皆已穩定,惟 LED 照明產品近年來開始起步,尚在積極拓展通路及 各地展覽爭取曝光,目前用直銷策略打開產品銷售,並同時配合區域經銷、 OEM 專案與工程案及取得各國 認證後,將積極擴展海外市場。

  1. 市場未來供需狀況與成長性

多媒體資訊產品因競爭激烈,且本公司已轉型以貿易方式維持該項業務,穩定成長,僅能服務品質賺取利澗。 自 2010 年起全球照明產業維持逐年穩定成長態勢, 2015 年全球整體照明市場達 1,290 億美元規模;而 LED 照明 2013-2020 年平均複合成長率高達 20% ,其中 LED 照明燈具產品少量多樣,毛利率較高,未來在 LED 元件價格持續下滑之後,市場滲透率將逐漸提高,市場規模也將逐漸成長,比重維持在 65-70% 左右。全球 照明市場規模穩定成長之際,各應用光源比重以及各應用領域市場規模將隨著照明技術以及照明產業的趨勢 發展有不同的變化情形,就綠能照明應用產品視之,從全球人口成長、供電需求、節能趨勢三個面向,分析 未來全球 LED 照明市場成長趨勢,亞洲地區將成為 LED 照明需求成長幅度最大地區,長期而言, LED 照 明產品在全球政府陸續啟動禁用白熾燈政策,加上未來新住宅內建 LED 智慧照明及新興市場如中國大陸推 行城市節能照明需求, LED 照明時代來臨已勢在必行。

  1. 競爭利基

  2. 在多媒體資訊產品方面,本公司已陸續建立相當多對於公司在爭取市場、客戶與訂單之利基,茲分述如下:

  3. (1) 準確之交期、良好的品質、有競爭力的成本與管理。

  4. (2) 提供客戶對於存貨管理或配銷等機能方面 Total Solution 的服務,。

  5. (3) 多年累積的豐富服務經驗,深受客戶愛戴。

另光電照明應用產品方面,面對氣候變遷、溫室效應與能源匱乏所帶來的警訊,是人類未來發展面臨的核 心問題。新能源開發和有效節能減碳是人類共同的目標。本公司因應節能趨勢積極轉型投入綠色節能照明 產業之核心與關鍵技術研發與創新,經過技術研發團隊努力與原機構團隊的緊密搭配下,完成各種節能照 明系列產品之開發與量產。

  1. 發展前景之有利及不利因素與因應對策

  2. (1) 有利因素:

    • A. 掌握專業技術。

    • B. 成熟的節能智慧燈具佈局。

    • C. 產品符合市場需求,成長可期。

    • D. 節能減碳的訴求。

    • E. 健康光環境與介面便利訴求。

  3. (2) 不利因素: 多媒體資訊產業進入門檻與障礙低,容易形成國內廠商間過度競爭激烈。 光電照明應用產品近年來由於大陸與東南亞地區廠商均藉其相對低廉工資與土地資源豐富之優勢 ,紛紛投入市場,使得競爭愈形激烈,造成產品價格下滑,利潤降低。

  4. (3) 因應對策: 多媒體資訊產品:本公司透過貿易方式擇優接單及優質的客戶服務方式,持續維持該業務營運模式 。

光電照明應用產品:本公司透過與國際 LED 光源知名廠商合作,預先了解最新 LED 光源發展趨勢, 並依此進行 LED 燈具產品開發設計,再透過本公司完善的實驗室設備進行產品 驗證,達到客戶需求的產品燈光品質,不斷在 LED 燈具產品開發上精益求精, 提高本公司與其他廠商的競爭優勢。在銷貨客戶關係上,本公司則維持優質的 客戶服務品質,依據客戶需求提供產品客製化服務,以維繫良好的業務往來關 係,擴大與其他競爭廠商之領先差距。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

  1. 產品之重要用途 多媒體資訊產品:於影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活等應用廣泛。 光電照明應用產品:廣泛應用於建築室內、室外照明及零售展示照明等商用領域。

  2. 產品之產製過程 由於多媒體資訊產品過度競爭且需求受替代性產品影響,故考量相關營運成本因素下,轉型以貿易

方式維持可獲利之光電資訊業務之營運,目前與供應廠商廠配合良好。 光電照明應用產品:

-38-

==> picture [388 x 99] intentionally omitted <==

  • (三)主要原料之供應狀況

  • 本公司對供應商之供貨品質要求嚴格,一旦品質得到本公司肯定、交期配合度高、加上價格持續保持低價優勢, 即能與其建立良好及長久之合作關係。

  • (四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷)貨金額與比例,並說明其增減 變動原因:

-39-

單位:新台幣仟元 項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
305,140
100

其他
250,749
100

J
7,751
13.43

2
K
6,861
11.89

3
其他
43,084
74.68

進貨淨額
305,140
100
進貨淨額
250,749
100
進貨淨額
57,696
100
註1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
2.最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
項目
名稱
金額
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕
與發行人
之關係
名稱
金額
占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
與發行人之
關係
名稱
金額
占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
與發行人之
關係
1
其他
394,389
100

其他
343,496
100

M公司
11,560
12.16

2
其他
83,486
87.84

銷貨淨額
394,389
100
銷貨淨額
343,496
100
銷貨淨額
95,046
100
註1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
106年度第一季 與發行人之
關係
106年度第一季 與發行人之
關係
占當年度截至前
一季止進貨淨額
比率〔%〕
13.43 11.89 74.68 100 占當年度截至前一
季止銷貨淨額比率
〔%〕
12.16 87.84 100
金額 7,751 6,861 43,084 57,696
金額 11,560 83,486 95,046
名稱 M公司 其他 銷貨淨額
名稱 J K 其他 進貨淨額
105年 與發行人之
關係
105年 與發行人之
關係
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕

100 100 占全年度銷貨
淨額比率〔%〕
100 100
金額 250,749 250,749
金額 343,496 343,496
名稱 其他 進貨淨額 名稱 其他 銷貨淨額
104年 與發行人之
關係
104年 與發行人
之關係
占全年度銷
貨淨額比率
〔%〕

100

100
占全年度進
貨淨額比率
〔%〕

100

100
金額 394,389 394,389
金額 305,140 305,140
名稱 其他 銷貨淨額
名稱 其他 進貨淨額
年度 項目 1 2 3 年度 項目 1 2

-40-

(五)近二年生產量值

單位:新台幣仟元;仟片

年度
生產量值
主要商品
104年 度 104年 度 104年 度 104年 度 104年 度 104年 度 105年 度 105年 度 105年 度 105年 度 105年 度 105年 度
產 能 產 量 產 值 產 能 產 量 產 值
多媒體資訊產品 - - - - - -
光電照明應用產品
1,200
973 174,355 1,200 800 131,773
其他 - - - - - -
合 計 1,200 973 174,355 1,200 800 131,773
(六)最近二年銷售量值
單位:新台幣元;仟片
年度
銷售量值
主要商品
104年 度 105年 度
內 銷 外 銷 內 銷 外 銷
多媒體資訊產品 5,374 33,273
1,434
8,573 1,624 10,587 1,115
7,663
光電照明應用產品
2,126
348,639
1
263 2,172 301,582 1
359
其他 0 3,641
0
0 23,305 0
0
合 計 7,500 385,553
1,435
8,836 3,796 335,474 1,116
8,022

單位:新台幣元;仟片

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

106 年 05 月 20 日

年 度 104年度 105度 當年度截至
106 年05 月20日(註)






17 11 9



82 82 80

99 93 89



40.49 40.9 40.6





5.3 4.3 4.8






0 0 0

6 4 4

62 58 55

26 23 23


以下
5 8 7

註:應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

-41-

四、環保支出資訊:

最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額,並說明未來因應對策 ( 包括改善 措施 ) 及可能之支出:

公司最近年度及截至年報刊印日止未因污染環境而遭受損失及處分。

五、勞資關係:

  • ( ) 各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形。 (1) 員工福利措施:

本公司為充分照顧員工,保障其生活條件,除依法提供基本保障外,並特別提供或贊助各項有關福利計 畫之推展,並組織職工福利委員會組織,負責各項職工福利事項之規劃與執行,現行福利措施要項如下:

  1. 本公司員工福利措施,悉依勞基法、勞工退休金條例、職工福利條例及相關法令辦理。

  2. 為使員工更能全心全力工作、調劑員工身心、加強員工之聯誼,本公司各項福利措施如下: (1) 保險

  3. (a) 勞工保險

  4. (b) 全民健康保險

  5. (c) 團體保險

  6. (2) 職工福利

  7. (a) 急難救助

  8. (b) 婚喪喜慶傷病及生育補助慰勞

  9. (c) 年終尾牙

  10. (d) 休閒旅遊活動

  11. (e) 三節禮品或獎金

  12. (f) 慶生禮金

  13. (3) 年度健康檢查

  14. (4) 員工酬勞及認股制度 ( 視公司營運情況及績效考核評核 )

  15. (2) 員工進修、訓練情形:

  16. 本公司員工得因工作上之需求申請外部教育訓練課程,針對員工在職訓練,各部門得視實際需求安排適 當之內訓課程,提供員工完整的專業技能養成,及第二職能自我成長發展。

  17. (3) 退休制度:

遵循勞工退休金條例所規定,為每位員工提撥 6% 勞退金制勞工保險局之個人退休金專戶。

  • (4) 勞資間之協議情形

本集團致力加強勞資和諧並鼓勵雙向溝通以解決問題、各項勞動條件均依勞動基準法執行,截至目前為 止,勞資關係和諧,並無因勞資糾紛而需協調之情事。

  • (5) 員工權益維護措施情形

    • 本集團各項規定皆依政府訂定之勞工各式法令為遵循準則,訂有完善之制度載明各項管理規範,內容明 訂員工權利義務及福利項目,並定期檢討修訂制度內容,以維護所有員工權益
  • ( 二 ) 最近二年度及截至年報刊印日止,公司因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生之估計金額 及因應措施,如無法合理估計者,應說明無法合理估計之事實: 本公司最近二年度及截至年報刊印日止,均維持和諧之勞資關係,並無因勞資糾紛而遭受損失

六、重要契約:無。

-42-

陸、財務概況

  • 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

  • (一) 簡明資產負債表及綜合損益表資料

    • 1.個體簡明資產負債表-國際財務報導準則

單位:新台幣 仟元







最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
106年03月31日
財務資料
101年底 102年底 103年底 104年底 105年底



94,445
110,112
61,117 20,601 10,549
不適用
不動產、廠房及設備 60,569
56
194 149 105
不適用


-
-
- - -
不適用


729,765
604,307
733,310 685,353 667,640
不適用


884,779
714,475
794,621 706,103 678,294
不適用
流動負債 分配前 169,673
280,728
183,261 111,543 85,032
不適用
分配後 169,673
280,728
183,261 111,543 85,032
不適用




449,744
263,792
204,381 96,333 93,702
不適用
負債總額
分配前 619,417
544,520
387,642 207,876 178,734
不適用
分配後
619,417
544,520
387,642 207,876 178,734
不適用
歸屬於母公司業主


265,362
169,955
406,979 498,227 499,560
不適用
630,000
630,000
630,000 704,080 744,080
不適用


333
29,341
41,546 41,546 41,546
不適用
保留
盈餘
分配前 (364,960) (489,386) (264,567) (247,399) (286,066) 不適用
分配後 (364,960) (489,386) (264,567) (247,399) (286,066) 不適用


(11) - - - -
不適用


-
-
- - -
不適用




- - - - -
不適用



分配前 265,362
169,955
406,979 498,227 499,560
不適用
分配後 265,362
169,955
406,979 498,227 499,560
不適用

-43-

單位:新台幣 仟元

2.合併簡明資產負債表-國際財務報導準則







最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
106年03月31日
財務資料
101年底 102年底 103年底 104年底 105年底



1,058,306
1,003,414
735,682 635,574 592,698
594,275
不動產、廠房及設備 3,062,114
1,781,756
1,556,558 1,528,678 416,734
414,149


2,227
953
588 267 - -


115,925
76,687
72,171 62,814 1,146,367
1,141,104


4,238,572
2,862,810
2,364,999 2,227,333 2,155,799
2,149,528
流動負債 分配前 2,278,769
2,155,270
1,527,861 1,438,595 213,214
200,842
分配後 2,278,769
2,155,270
1,527,861 1,438,595 213,214
200,842




795,974
262,894
205,455 100,775 1,269,644
1,265,799
負債總額
分配前 3,074,743
2,418,164
1,733,316 1,539,370 1,482,858
1,466,641
分配後
3,074,743
2,418,164
1,733,316 1,539,370 1,482,858
1,466,641
歸屬於母公司業主


265,362
169,955
406,979 498,227 499,560 510,356
630,000
630,000
630,000 704,080 744,080
760,080


333
29,341
41,546 41,546 41,546
41,546
保留
盈餘
分配前 (364,960) (489,386) (264,567) (247,399) (286,066) (291,270)
分配後 (364,960) (489,386) (264,567) (247,399) (286,066) (291,270)


(11) - - - -
-


-
-
- - -
-




898,467
274,691
224,704 189,736 173,381
172,531



分配前 1,163,829
444,646
631,683 687,963 672,941
682,887
分配後 1,163,829
444,646
631,683 687,963 672,941
682,887

-44-

3.個體簡明綜合損益表-國際財務報導準則

單位:除每股盈餘為元外,其他為新台幣千元




最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1)




106 年第一季財務資料
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度



333,832
169,861
142,558 39,229 18,250
不適用



16,154
4,676
9,314 4,715 2,243
不適用



(23,708) (26,209) (23,513) (10,789) (9,616) 不適用
營業外收入及支出 (419,189) (106,543) 245,006 40,999 (16,420) 不適用



(442,897) (132,752) 221,493 30,210 (26,036) 不適用









(442,897)
(132,783)
221,493 30,210 (26,036)
不適用





-
-
- - -
不適用
本期淨利(損) (442,897) (132,783) 221,493 30,210 (26,036) 不適用
本期其他綜合損益





2,145
8,365
3,326 (118) (2,631)
不適用
本期綜合損益總額 (440,752) (124,418) 224,819 30,092 (28,667) 不適用









-
-
- - -
不適用
淨利歸屬於非控制權益
-
-
- - -
不適用
綜合損益總額歸屬於母



-
-
- - -
不適用
綜合損益總額歸屬於非




-
-
- - -
不適用



(7.03) (2.11) 3.52 0.47 (0.36) 不適用

-45-

4.合併簡明綜合損益表-國際財務報導準則

單位:除每股盈餘為元外,其他為新台幣千元




最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1)




106 年第一季財務資料
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度



930,666
945,826
640,046 394,389 343,496
95,046



(131,831) 67,094 51,637 74,768 70,952
21,791



(523,015) (296,181) (150,711) (77,604) (56,354) (4,658)
營業外收入及支出 (983,148) (16,812) 301,762 72,967 13,963
2,604



(1,506,163) (312,993) 151,051 (4,637) (42,391) (2,054)









(1,495,885)
(313,218)
150,298 (4,637) (42,391)
(2,054)





-
-
- - -
-
本期淨利(損) (1,495,885) (313,218) 150,298 (4,637) (42,391) (2,054)
本期其他綜合損益





2,488
8,490
3,751 (239) (2,631)
-
本期綜合損益總額 (1,493,397) (304,728) 154,049 (4,876) (45,022) (2,054)









(442,897)
(132,783)
221,493 30,210 (26,036)
(1,204)
淨利歸屬於非控制權益
(1,052,988) (180,435) (71,195) (34,847) (16,355) (850)
綜合損益總額歸屬於母



(440,752)
(124,426)
224,819 30,092 (28,667)
(1,204)
綜合損益總額歸屬於非




(1,052,645)
(180,302)
(70,770) (34,968) (16,355)
(850)



(7.03) (2.11) 3.52 0.47 (0.36) (0.02)

-46-

(二)簡明資產負債表及綜合損益表資料-我國財務會計準則:

  • 1.簡明資產負債表-我國財務會計準則:

單位:新台幣 仟元

單位:新台幣 仟元 單位:新台幣 仟元 單位:新台幣 仟元 單位:新台幣 仟元 單位:新台幣 仟元



最近五年度財務資料(註1)
101年底 102年度 103年底 104年底 105年底



104,476
不適用















不適用 不適用 不適用




723,633
固定資產(註2 ) 50,079



0



14,129



892,317
流動負債 分配前 169,673
分配後 169,673



50,670



399,018
負債總額 分配前 619,361
分配後 619,361
630,000



27,368
保留盈餘 分配前 (384,401)
分配後 (384,401)
金融商品未實現損益 -
累積換算調整數 (11)
未認列為退休金
成本之淨損失
股東權益

分配前 272,956
分配後 272,956

註:本公司於102 年度起採用國際財務報導準則。

註:上開101 年度財務資料年度財務資料均經會計師查核簽證。

-47-

2.簡明損益表-我國財務會計準則:

單位:除每股盈餘為元外,其他為新台幣千元

年 度
項 目
最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1)
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度
營 業收 入 333,832 不適用 不適用 不適用 不適用
營 業毛 利 16,154
營 業損 益 (24,204)
營業外收入及利益 4,655
營業外費用及損失 (423,727)
繼續營業部
門稅前損益
(443,276)
繼 續 營 業
部 門 損益
(443,276)
停業部門損益
非 常 損益
會計原則變動
之累積影響數
本 期 損益
(443,276)
每股盈餘 (7.10)

註:本公司於102 年度起採用國際財務報導準則。

註:上開101 年度財務資料年度財務資料均經會計師查核簽證。

(三) 最近五年度會計師姓名及其查核意見

簽證年度 會計師事務所 會計師姓名 查核意見
101 資信聯合會計師事務所 黃增國、陳榮華 修正式無保留意見
102 資信聯合會計師事務所 黃增國、陳榮華 修正式無保留意見
103 資信聯合會計師事務所 胡明松、黃增國 修正式無保留意見
104 基富聯合會計師事務所 黃世佳、李惠欽 修正式無保留意見
105 基富聯合會計師事務所 黃世佳、李惠欽 無保留意見

-48-

二、最近五年度財務分析

1.個體最近五年度財務分析-國際財務報導準則


度(註1)
分析項目(註3)

度(註1)
分析項目(註3)
最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 當年度截至
106 年03 月31

(註2)
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度




(%)
負債占資產比率 70.01
76.21
48.84 29.44 26.35
不適用
長期資金占不動產、廠房及
設備比率
1180.65
774,548.21
315,596.39 399,033.56 565,011.43
不適用




流動比率 55.66
39.22
33.35 18.47
12.41

不適用
速動比率 46.58
34.95
30.35 14.76
12.14

不適用
利息保障倍數 NA
NA
224.05 51.34
(72.13)

不適用



應收款項週轉率(次) 4.20
2.85
3.26 1.90
2.72

不適用
平均收現日數 86.90
128.07
111.96 192.11
134.19

不適用
存貨週轉率(次) 70.67
36.44
53.45 42.72
260.28

不適用
應付款項週轉率(次) 3.44
1.49
1.03 0.67
1.89

不適用
平均銷貨日數 5.16
10.02
6.83 8.54
1.40

不適用
不動產、廠房及設備週轉率
(次)
5.51
3033.23
734.84 263.28
173.81

不適用
總資產週轉率(次) 0.37
0.23
0.18 0.06
0.03

不適用



資產報酬率(%) (39.33) (16.36) 29.45 4.09
(3.72)
不適用
權益報酬率(%) (91.68) (61.01) 76.78 6.67
(5.22)
不適用
稅前純益占實收資本額比
率(%)(註7)
(70.30)
(21.07)
35.16 4.29
(3.5)

不適用
純益率(%)
(132.67) (78.17) 155.37 77.01
(142.66)
不適用
每股盈餘(元) (7.03) (2.11) 3.52 0.47
(0.36)
不適用



現金流量比率(%) NA
NA
NA NA
NA

不適用
現金流量允當比率(%) NA
NA
NA NA
NA

不適用
現金再投資比率(%) NA
NA
NA NA
NA

不適用


營運槓桿度 NA
NA
NA NA
NA

不適用
財務槓桿度 NA
NA
NA NA
NA

不適用
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析)
1.長期資金占不動產、廠房及設備之比率因不動產、廠房及設備按期攤提折舊使淨額降低,而非流動負債中的存出保證
金減少,使其比率較上期上升。
2.流動比率下降,因現金及約當現金較上期銳減所致。
3.利息保障倍數下降、資產報酬率下降、權益報酬率下降、稅前純益占實收資本額比率下降、純益率下降、每股盈餘下
降,係因本期為淨損所致。
4.應收款項週轉率上升、平均收現日數下降、存貨週轉率上升、應付款項週轉率上升、平均售貨日數下降、不動產、廠
房及設備週轉率下降、總資產週轉率下降,主係為銷貨淨額下降,相對應銷貨成本下降所致。

-49-

2.合併最近五年度財務分析-國際財務報導準則


度(註1)
分析項目(註2)

度(註1)
分析項目(註2)
最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當年度截至
106年03月31
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度




(%)
負債占資產比率 72.54
84.47
73.29 69.11
68.78

68.23
長期資金占不動產、廠房及
設備比率
64.00
39.71
53.78 51.60
466.15

470.53




流動比率 46.44
46.56
48.15 44.18
277.98

295.89
速動比率 16.40
20.34
14.50 8.77
44.12

50.15
利息保障倍數 NA
NA
6.82 0.81
(0.74)

0.65



應收款項週轉率(次) 3.46
4.22
3.61 3.07
3.88

4.84
平均收現日數 105.49
86.49
101.11 118.89
94.07

75.41
存貨週轉率(次) 1.58
1.52
1.52 0.63
0.53

0.55
應付款項週轉率(次) 6.33
6.29
1.10 0.72
0.77

0.98
平均銷貨日數 231.01
240.13
323.01 579.37
688.68

663.64
不動產、廠房及設備週轉率
(次)
0.30
0.53
0.41 0.26
0.82

0.92
總資產週轉率(次) 0.22
0.33
0.27 0.18
0.16

0.18



資產報酬率(%) (28.76) (8.03) 6.57 0.69
(1.01)
0.53
權益報酬率(%) (78.85) (38.95) 27.93 (0.70) (6.23) (1.21)
稅前純益占實收資本額比
率(%)(註7)
(239.07)
(49.68)
23.98 (0.66)
(5.70)

(1.08)
純益率(%)
(160.73) (33.12) 23.48 (1.19) (12.34) (8.64)
每股盈餘(元) (7.03) (2.11) 3.52 0.47
(0.36)
(0.02)



現金流量比率(%) NA
NA
19.40 NA
NA

3.68
現金流量允當比率(%) NA
NA
24.95 172.75
601.28

741.38
現金再投資比率(%) NA
NA
11.45 NA
NA

0.64


營運槓桿度 NA
NA
1 1
1

1
財務槓桿度 NA
NA
0.85 0.76
0.7

0.44
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析)
1.長期資金占不動產、廠房及設備比率、流動比率上升、速動比率上升,主係不動產、廠房及設備依出租比例重分類至
投資性不動產及子公司聯合貸款展延三年,致使一年或一營業週期內到期之長期借款大幅減少,而銀行長期借款增加等
因素所致。
2.本期稅前損失較上期增加,以致利息保障倍數較上期下降。
3.因銷貨成本較上期減少,以致存貨週轉率及應付款項週轉率下降,而平均銷貨日數上升。
4.銷貨收入較上期減少,以致應收款項週轉率、平均收現日、不動產、廠房及設備週轉率、總資產週轉率下滑。
5.由於本期為稅後淨損,致使資產報酬率、權益報酬率及純益率與上期相比均下降。
6.上期為歸屬於母公司之業主權益為淨利,而本期為歸屬於母公司之業主權益為淨損,以致每股盈餘下降。

註1:年報本表末端,應列示如下之計算公式:

-50-

  1. 財務結構

  2. (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  3. (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。

    1. 償債能力
  4. (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  5. (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  6. (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

    1. 經營能力
  7. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  8. (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  9. (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  10. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  11. (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  12. (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  13. (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  14. 獲利能力

  15. (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。

  16. (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  17. (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

    1. 現金流量
  18. (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  19. (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+ 。

  20. 現金股利 )

  21. (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其 他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  22. 槓桿度:

  23. (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益 ( 註 6) 。

  24. (2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )

  25. 註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  26. 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  27. 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  28. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯 調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  29. 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅 後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損, 則不必調整。

  30. 註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  31. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  32. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  33. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  34. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  35. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  36. 註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合 理性並維持一致。

  37. 註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債 表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-51-

3.財務分析-我國財務會計準則


度(註1)
分析項目(註2)

度(註1)
分析項目(註2)

度(註1)
分析項目(註2)
最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析 最近五年度財務分析
101年度 102年度 103年度 104年度 105年度
財務
結構
(%)
負債占資產比率 69.41 不適用 不適用 不適用 不適用
長期資金占固定資產比率 646.23
償債
能力
流 動 比率 61.57
速動 比率 46.58
利息保障倍數 (186.90)
經營
能力
應收款項週轉率(次) 4.17
平均收現日數 87.56
存貨週轉率(次) 70.66
應付款項週轉率(次) 3.44
平均銷貨日數 5.17
固定資產週轉率(次) 5.31
總資產週轉率(次) 0.30
獲利
能力
資產報酬率(%) (39.09)
股東權益報酬率(%) (90.12)
占實收
資本比
率(%)
營業利益 (3.84)
稅前純益 (70.36)
純益率(%)
(132.78)
每股盈餘(元) (7.10)
現金
流量
現金流量比率(%) 9.76
現金流量允當比率(%) (1504.04)
現金再投資比率(%) 2.29
槓桿
營運槓桿度 (0.75)
財務槓桿度 0.91
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析)
不適用

註1:本公司於102 年度起採用國際財務報導準則;上開101 年度財務資料年度財務資料均經會計師查核簽證。

-52-

註2:財務分析計算公式如下所列: 1.財務結構 (1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。 (2)長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。 2.償債能力 (1)流動比率=流動資產/流動負債。

(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 (3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。 3.經營能力 (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包括應收帳款與因營 業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。 (4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包括應付帳款與因營 業而產生之應付票據)餘額。 (5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。 (6)固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。 (7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。 4.獲利能力 (1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。 (2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。 (3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。 (4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4) 5.現金流量 (1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。 (2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。 (3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+營運資金)。(註5) 6.槓桿度:

(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益(註6)。 (2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。 註3:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項: 1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  • 2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調整,無庸考慮該 增資之發行期間。 4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若 為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則不必調整。 註4:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  • 1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  • 2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  • 3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  • 4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  • 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。

註5:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理性並維持 一致。

-53-

三、監察人審查報告書:

���������

����������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������

�������������

��������������

==> picture [114 x 40] intentionally omitted <==

����������������

��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

� � � � � � � � � � � � � ��

-54-

四、105 年度個體財務報告

��� �������������������������������

������������������������������������������������������������������������� � � � � � � � � � � � � ��� � �� � � �������������������� �������

������������ ���

�����

��������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������� ����������������������������

������������������������������ ���������������������������������� ������������������������������������� ���������������

��������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������

������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���

  • �������������������������������

  • ����������������

������������������������������ �������������������������������� ��������������������������������

-55-

  • �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������

  • �������������������������

  • �����������������������������

  • �������������������������������

  • ���������������������������

  • ����������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ��������

  • ��������������������������������� ���

�������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������

  • ������������������������������

  • ��

  • ����������������������������

  • ��������������������������������� ���������������������������

  • ���������������������������������� �������������������������������

-56-

����������������������������� ���������������

������������������������������� ��������������������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ���

  • �����������������������������

  • ���������������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������

  • ������������������������������

  • ����������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ���������������������������

  • ��������������������������������� �����

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

-57-

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ��������������

  • ������������������������������

  • �����������������������������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ���

������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �����������

����������

==> picture [404 x 61] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 54] intentionally omitted <==

����������������� �����������������

  • ����������������� �����������������

==> picture [455 x 11] intentionally omitted <==

-58-

������������
�������
�����������������
��������
����������















��
��
�� �� ���



����
���



����
���



����
�� ��� �����������������
������������������������������
�������
�������
��������


�����

�����
��
������
������
�����
������
��
������� ���
������
������ ������� �������
������
�����

���������
�������
�������
����������







��
��
�� �� ���



����
�� ���


���
�����
�����

������
������
�����
�����
��
������
������
������ ������� �������
������
�����

���������
�������
�������

��
��
��
�����
��
���� ��
�����
����
����
����������
����
��������
�����
����������
����
���������������
������
������
�����
�����
�������
�������
����
��
�����
����
����
������
������
�����
����
�������
�� ����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����������







��



�� ���


�����
���
�����

���
��
�����
��
������
�������
���
���

��
�������
�������
����������







��



�� ���


�����
���
�����
��
��
���
���
������
�������
���
���

�������
�������



���
��
���
����
�����
��
��
��


����
�������
������
������
�����
���������
��
����
������
������
�����
��������������
��������
���������
�����
�����
����������
�������



�� ����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����

-59-

������������ �������

����������������������

��������

��
�� ����� ����� ����� �����


����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
����
����
����
����
������
����
��������
����
�������
����
��������������
����������
����������
�������
�����
�������
������
�����������
�����������
�������������
������������
�������������

������������
���������
�������
����������
����������

����
������
�����
��
��
��
����
��
��

������

�������
���

��

������

�������
���
����
����� �� ����� ��

����

�������




��

������

�������



����

�������

��

�������
����

������

��

�������
����
�����

������

����

�������
��

��





��
������

������

����

�������
���
����



�����

�������

��
������ ���

�������
�����
������
��

�������
����� ������ ��

������

��



����


������

��

����
��
�������
�����
������
��
�������
�������
�����
�����

�����������������

������������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-60-

������������
�������
����������������������
��������
������������

��������
�������
������
���
���������
�������
�����������������
������������������������������
�������
�������
��������
����
�������
������

����
������ ������
�������

�������

�������

������

�������
������
�������



����� ��
��������
������

����
������
�������
��
��������
��
��������

�������

������

�������

�������
��
��������
������





������
�����


�����

�����


�����
����
������


������

������


������
�����
�������

������
�������

�������

������
�������

���������� �������
�����������
�����������
����
������������ ���������� �������
�����������
�����������
����
������������

-61-

������������ �������

����������������������

��������


����� �����


����������
�������
�����
��������������
�������������������
����
��������
����
����
������������������������
�������������
������
��������
���������������
����������������
�������������
����������
����
����
�����
���������
��
����
������
�������������
����
����������
��
�������

��

���

������

��


�����


���

����

���
��

���
�����
��

����
�����

������
�����
��

���
���

��
������

���

������
�����
��������
�����

�����

������

��

���

�����

����

���

����

�����

-62-

�����

�����

����� �����


����
��������
�����
����
������
������
���������
�����
�����
����������
����������
����������������
�����������
�������
������������
����������
����������
������
�����������
������������
����
����������
��������������
�����������
�����������

������

���

����

������

���

�������
�����
��������
��������

���

���

������

�������


����
��������


����

�������
��������



��
�����
��
�����
���
�� �����

������

����

������
������

������

���


������
������ ������

������
�����
�����
�����

�����

�����
  • �����������������

������������������������������

�������

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

�������

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

��������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-63-

������������

��������

�����������������

����������������������

�� ����

������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������

������������������������������ �������������������������������� ������������

���������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

�� ������������

������������������������������ ������

�� ��������������

����������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������������� �������������������

  • �������������������

���������������������������� ����������������������������������

-64-

���������������

������������������������������ ������������������������������� �����������������������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��

��������������������������� ��������������������

  • ����������������������������

  • �����

  • ���������������������������

  • ���������������������������� �������������������������

  • ����������������������������

  • �������������������������������

  • ������������������������������� ���������������

�������������� �������������� ������������������ ������������� ������������������ ��������� ������������������ ������������� �������������������������� ��������� ���������������� ������������������������������ ��������������� ��������� �������������� ��������� ���������������������� ��������� ����������

-65-

  • �������������� ��������������

  • ���������������������� ���������

  • ���� ������������������� ���������

  • ���� ������������������� ���������

  • ��� ������������������� ���������

  • ����� ������������������� ���������

  • ����������� ������������ ���������

  • ������������������������������ �������������

  • ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������� �������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������� �������

  • ��������������������������

  • �������������������������������

  • ��������������������������

  • ����������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������

  • ������������������

  • ������������������

-66-

������������������������ �������������������������������� ������������

�����������������

������������������������ ����������������������������� ��������������

��������������������������� �������������������������������� ����������������������

�������������������������

���������� ���� ����������� ������������������������������������ ������������������������������ �������������� �������������� ������������������ �� ������������������� ��������� ������ ����������������������� ��������� ����������������� ����������� ��������� ���������������������� ��������� ������ ���������������������� ���������������� �� �� ���������������� ��������� ���������������������� ��������� ����������� ��������� �������������� ��������� ������������������� ��������� �������� ����������������������������� �������������������� ���������

-67-

  • ������������������������������ ������������

  • ���������������������������������� ������������������������������ ��������

  • ���������������������������

  • ������������

  • �����������������������

    • �����������������������������
  • ����������������������������

    • �������������������������
  • ����������

  • ��������������

  • ����������

  • ���������������������

  • ����������������

����������������������������� ���������������������������� ��������������������������

  • �����������������������������

  • ���������������������������� ������������

  • �����������������������������

  • �����������������������

  • �������������

�������������������������������� ��������

  • �����������������������������

  • ������������������������������ ����������������������������

-68-

  • ��������������������������� ���������������������������� ������������������

  • ����������������������

  • �����������������������������

  • ������������������

  • ��������������������������

  • ���������������������������� �������������������

�� �����������

  • �������

�������������������������� �������

  • ������

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ����

  • ������������

  • �������������������������

  • ���������������

�����

  • ���������������������������

  • ������������������������������ �������

  • ���������������������������

  • ����������������������������� ������������

��������������������������� ��������

-69-

  • ���������������������������

  • ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������

  • ���������������������

  • ���������������������������

  • ����

  • ����������������������������� �����������

  • ��������������

  • ��������������������

  • ������������������������������ ����������� ���������������������������

  • ����

  • ������������������������������ ��

  • ��������������

  • �������������������

  • �������������������������

  • ����������

��������������������������� �����������������������������

  • ����������������������������� ����������������������������� �������������������

  • �������

  • ��������������������������

  • ������

  • ������

-70-

�������������������������� ������������ ���������

������������������������ �������������������������� �������������������������� �������������������������� ���������

������������������������ ���������������� ���������

������������������������ �������������������������� �������������������������� ��������������

������������������������ �������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������������������������� ����������

������������������������ �������������������������� �������������������������� �������������������������� �

����������

������������������������ �������������������������� ��������������������

-71-

������������������������ �������������������������� ����������

  • ������

  • �������

������������������������ ��������������������������� ��������������������������� �����������������������

  • ����������

������������������������ ��������������������������� �������������������������

�����

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������

�����������

������������������������� ��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������

��������������������������� ����������������������������� ����������

-72-

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������

�������������������������� ����������������������������� ������������������������� ������������

�������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������

  • ��������������������������

  • ���������������������������

  • ����������������������������� ��������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� �����

  • ������

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������

  • ����

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ����������������������������

-73-

���������

�������������������������� ������

�������������������������� ���������������� �����

�������������������������� ����������������������������� ��

��������������������������� ���������� ��������

��������������������������� ���������������������������� ��

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������

  • �����������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����

-74-

�������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������� ��������

�������������������������� ��������������� ������

������������������������� ��������������������������� ���������������������������

  • ���������������������������� �����

�������������

������������������������

�������������������������

������������������������� ����

������

������������������������

��������������������������� ������������������������

��������

��������

������������������������� ��������

�������

�������������������������

-75-

��������������������������� ������������

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �������

���������������������� �������

�������������������������� ���������������������������� �������������� �������

  • �������������������������

  • ���������������������������

  • ������������������

  • ��������������������������

  • ��������������

  • �������

  • ������������������������

  • ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������

  • ���������������������������� ������������������

  • ���������������������������� ��������

  • �����������

-76-

����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ��

����������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������

����������������������� ������������������������� ������������������������� �

�� ������ � ��������������

����������������������������� ������������������������������� ���������

����������������������������� ������������ ����������������������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������� �����

��������������������������� ����������������������������� �����������������������������

-77-

����������������������������� ������������

������������

�������������������������� ����������������������������� ���������������������� ������������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������

������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������

�������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���

�� �������









���������

���������
���������

���
��
�����
�����

�����

������
�����
���������

-78-

� �� ���������������� ��

��������� ���������

������
��������
������ ��
  • ������������������������

�� �������

���������
���������
������



���������

���
�������
���������
�����

�����
���������

���
�������
���������
�����

�����
  • ��������������������������������� ����������������������������� ����

  • �������������������������������� ���������������������������� ����������������������������� �������

  • �����������������

�������
�������
�����
������
�������
������



���������
���������

������
�����
���
���



���


���
���

������
�����
���������

-79-

�������������������

  • �������������������
����������
����
������������
����������
����
������������
����
����
����
�����


��
��������
�������
�����
�����

��
�������
�������

��
��������
�������

����
����

��
��������
�������

�� ��

���������

���������
����
����



������
������
��
�������
���������




���


������

��������
�������




��
  • ������������

����� �����

����� �����

















������


������

������
���

������

� �� ���������� ���











���������������

�����

�����

������

�����

�����

������

-80-

  • ��������������������������������� ����������������������������� ��������������

  • ����������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������� ����������������

  • ����������������������

��� ��������

����� �

��������� � � � � � ���� ���� ����������� ������ � ������ ��������� ������ ������� ����������� ������ ������ ������������ ������ ������� � � � �������

-81-

���������






�����������
���������
�����������
������������

����
������
������
������
������
����

������
�������
������
�������

�������

������������������������������






�����������
���������
�����������
������������

�����


������
��������
���
��

��������
�����


������
��������

������

����

��������

����������������������

� ��� ��� �����

������������� ������������� ������������� �������������

���������� ����������� ���� ���� ���������

�����
����������������������� ���� ���� ���������
����
���������� �������� ���� ���� �������

�� �� ��
�����
������������� �������� ���� ���� �������
����
���������� �������� �� �� �������
�����
������������� �������� �� �� �������
������������� �� �� ��� ���

-82-

�������������


���������� ���������� ���� �������������

����� �������� ��������
���������������������� ���� �������������
����
���������� ���������� ���� �������������

�� �� ��
����� �������� ��������
������������� ������� ���� ���� �������
����
���������� ������� �� �� �������
����� ������� �������
������������� ������� �� �� �������
������������� ��� ���� ���
  • ������������������������������� ����

���� ����� ���� �� ���� ��

  • �������������������������������� ������

  • ����������������������������

��� �����

  • � ��������� ��������� �

  • ��������������� � ��

  • ��������������������������������

  • ������������������������������������������

-83-

���������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������

��� �����

����������
����������
�������
������





��������� ���������
  • ����������������������������

��� ����

� � � ���� ��������� ��������� � � � � ���� ���� � ����� � ������ � � ������ ���� ������ � � ����� ������ ������������ � ������ ��������� � � � � � �

  • ��������������������������������� ����������������������������

  • �������������������������������� �������������������������

-84-

  • ������������������������������� ��������������������������������� ���

  • ��������������������

  • �������������������������������� ���������������������������� �������������������������������� ���������������������������� ���������

�����������������������

��� �������

  • ���������

  • ��������������������������

  • ��������������������������� ���������������������������� ���

���������������������������� ����������������

  • ���������

�������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� �����������

����������������������������� ���������������

-85-

  • ���������������������������

  • ����������������������������� ����������������������������� ������������������������

  • ����������������


����� ����� ����� �����
�������� �����
��������
�������
������� �� ������
�����������������
����
����
����
����
�����
������
���������� ����� ��������� �� ������
�����
�����������
����
�������
�����
�����
���������� ����� �����
������������
����
����
����
����
�����
������
���������� ����� ��������� �� ������
�������� ���
����
���

����� �������� ������
�����
������������ ����� ��������� �� ������
  • �������������������

��������������������������

  • ��������������������������������

  • ������������������������������� ����������������������������

-86-

���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ������

������������������

���
�������
���������
��
��
���������
�����
�����

������������������������� ����

��� �������

��������
������
����


������������

���������

������
�����
�����
�������
�������

������
���������

�������
������
�����
�������

�������

������
  • ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������

-87-

���� � � � � ������� ���� ������� ���� ��������������� ���� ������� ���� ��������� �������� ���� ������� ���� ��������������� ���� �������� �� ��������� ��������� ���� �������� ��������

  • ��������������������������

  • ���������������������������

  • ����������������������������� ���������������������������� ��

  • �������������������������������� ����������������������������� �����������������

  • ������������������������������� ������

  • �������������������������������� ��������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������

  • �������������������������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ��������������������������������

-88-

  • ������������������������������ ��������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������

  • ����������������������������

  • ���������������������������� �����������������������

  • ��������������������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������������� ��������������� ���� ��������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������

  • ������������������������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������

    • ��������������������������������

-89-

���������������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������������� �������������������������������� ������������������������������

����������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������

��� ��

��������

����
�����
���������

����������

�������
���������

����������

�������

�����������

������������
������������
������
������
������
��

�������

�������

������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ������

-90-

  • ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ��������������������������������� ������

  • ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ������

  • ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ��������������������������������� �����

  • ������������������������������� ��������������������������� ������������������������

  • ����� ���������������������� ��������

��������� ������ ���� �������������������������������
��������� ����� ������������������������������
��������� ����� �������������������������������
��������� ����� �� �������������������������������
��������� ����� ������������������������������
��������� ������ ��� ��������������������������������
�������� ������ ��� ��������������������������������
�������� ����� ��� ���� ������������������������������

-91-

  • ���������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ����������������� ������������� ������������������

�������

















����������
���������

���������

�����
�������
������

������
���������

�����
�������
������

������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������� ������������

��������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��

����������������������������

-92-

������������������������������� ���������������������������� ������������������������������� ���������

������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������������

���������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������

���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������

��� ����

�����

�������� ���� ���� ��������� ��� ��������� ����������� ��������� ������ � ������

���������

-93-

�����

�������� ���� ���� ��������� ��� ��������� ����������� � ������ ������ � ����

  • �� ������

��������������

������
������

�����

������
����

������
�����

������
���

������

��� ����














�����


�����
�����

�����
�����


�����
������

������

��� �������

�������������
��������
��������
�������������������
��������



�����



���



������
��
������
�����

��
�����
���

������

������

������
��
������

-94-

��� ����

�����

�����

�������

� ���� ���

��� ���

��������

  • ���������������������������� ����


��������������
������������
�������
�����
�������
������������
���������
�������
�������
�����
��������� ���������








  • ������������

��������������������������� �����

  • ������������������

��������������������������� ���������

  • ��������������������

-95-

���� ����

�������
���������
�������
�������
������
������
�������
�������
������
�����

���������
�������
������
������
������
������
�������
�������
�������
�������
�������
�������

�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
�������
  • �������������

  • ������������������������������

  • ������������������������ ������������������������

  • �������������

������������������������������ ���������������������������� �����

  • �����������
��������� ���������
��������� ������ ������
��������� ���������
������ �� ��
������������
��������� ���������
������ ��������� ���������

-96-

����������

��������������������������� ��������

��� ����

  • ������������������������������ ��������������������������� ����������������������������

  • �����������������

��������� ��������� � � �� ��� �� � � ����� � �� ��� ��

  • ������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������

  • �����

��������� ��������� � � �� ���� ����� � ����� ��� � �� ���� �����

��� ����

��������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������������

-97-

��� ����

����������

����
������
�������
�������������
������������
�����
����������


����
�������������
���������������
����������
�����

���������
���������

������
�����
�����
�����
���
���
���
���

��

�������
������

������
�����
������
������
�����
������

���

�������
�������
���������
  • �����������

  • ���������������

    • ������������������������

    • ��������������

  • �����������������

    • ������������������������

    • ��������������������������� ��

    • ��������������������������� ����

    • ��������������������������� �����������������������

    • ���������������������������

-98-

�������

����������������������������� ����������

�������������
���������
�������������
���������
��������� ���������
���

���
���




���������


���

���

���



���������������������������� �����

��������������������

����������������������

����


����
�����




�����

������

�������

����������������������

����������������������� �����

��������������

������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��

������������������������� ����������������������������

-99-

���������������������������� ���������������������������� ���������������

  • ������

�������

  • �����������������������

  • �������������������������� �����������

  • �������

  • �����������������������

  • ������������������������� ������������������������� ������������������������� �������������������������� ���������������������������� ��������

������

  • �������������������������

  • ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����

�������

  • �������������������������

  • ��������������������������� �����������������

  • ��������������������������

  • ���������������������

-100-

�������
�������������
������������
���
����������


�������
�������������
������������
���
����������
�����

���������
����
����
����
����



������
��
��
��
�����
������



������
�����



�����

�������
��
��
��
������
���������

����
����
����
����



������
��
��
��
�����
������



������
������



������

���


���
���������
����
��
���������

��� �����

  • ������������������

  • ��������������� ����

����� ����� � ��� � � ��� �������� ����� ����� � ���� ���� ��� � �� � ����� � ���� ���� � ��� �� � ����� ���� ��� � ��� � ���

-101-

  • �������������������������

  • ��������������������������� ����������������

  • ���������������

�����
���
������
����
����
���
������
����
���
��
���������

��

�����



�����
������

������
���������

���


��


������

������
  • �����������������������

  • �����������

    • ���������������������

����� ����� ������ � ������ �����

  • ����������������������������������� �������������������������������� �����������������������������

  • ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������� ���������������������������������� �����

  • ���������������������������������� ����������������������������

-102-

  • ������������������������������� ���������������������������

  • �������������������������������� �������

  • �������������������������������� ����������������������������� ������������������������������� �����������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ������������������������������� ���������������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� �������������������

���������
���������

��
��
��
��

�����������
���������

����


�������
������
������


�������
������
������


�������
������
�����



��
������
�������

��������� ��������� ���������



��� ��������

���������������������������� ����

-103-



��������������
��������
����������

���������


�������


�������
���������


�������
��

�������

��� ���������������

  • ���������������������������������� �������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ���������������������������� �����������������������������

-104-

  • ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������

  • �������������������������������� ����������������������������

-105-

  • ������������������������������ ��������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� �������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ������������

  • ������������������������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���������������

  • ����������������������������������� ���������������������������������������������� ��������������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������� ����������������

  • ������������������������������� �����������������

  • ���������������������������������� �������������������������������������

-106-

���� ��

�����������������������

���
���
����� ����� ����� ����� ����� �����
����
���
����
���

����
���
����
���

������
����
����
�����
��������
����
����







�����

���

���

��

��


�����

���

���

��

��













�����
���
���
���
��

�����

���

���

���

��

  • �������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������

  • �������������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ���������������������

���� ������

  • ��������������

  • ��������������

  • ���������������

  • ������������������

-107-

  • ��������������������������� ��������������

  • ��������������������������� ������

  • ��������������������������� ������

  • ���������������������������� ��������

  • ��������������������������� ��

  • ��������������

  • ���������������������������� ������

  • ���������������������������� ������������������������� ��������������������

  • ������������������

  • ������������

���� ���� �����

-108-

���������������
����
�����
����
�����
��
���
���
���

������������������

����
������
���



������
�������
��
���������������������������������������������
���������������������������������������������������������
������������������
��������������������������������
�����������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
���������������������
�� �� �� �� ��
���� ���
����
����� ����� ������� �������
���� �����
������
����� ����� ������ ������
��� �� �����
�� ��
��� ���
��
����� �����
������
���� ���� ���� ���
���� ��
����
������
��� ���
����
���
���
���
���
���
���
����
��
��
���
���
����� ������ ������
��
��
����
����� ������ ������
���
���
����
����� ����� ������ ������
��
��
��
��
��
����
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
��
��
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
��
����
���
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
����
�����
��
����

-109-

����
����
��
����
����
��
������������
��������
�������������������������
��������������������������������
�����������
������������������������
����������������������������������
���������������������������������
�������������������������
�������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�������������������
���������������������������������������������������������������������
���������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������
��������������������������������
������������������������
���������������������������������������
����
����
����
����
����
����
����
����
����
���������
����
���������
����
���������
����
������
������
������
���
������� ����� �������
�����
�����
��
�����
��������� ������ �������
����
����
����
��������� ������ �������
����
������
����
��������� ������ �������
�����
������
����
���������
����
���������
������
���������
����
������� ��
����
���� ��������
��
���������
������
����
���
����
�������
����
�����
����
�����
�����
��
�����
�����
��
�����
�����
��
��
����

-110-

��������������������� ��
����
���� ���� �����������������������������������������������������������������
����������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������
�����������������
������������������������������������������
�������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
����
��
�������
����
�� ��
����

����
�������
����

����

����

����
�� ����� ����� ����� ����� ����� �����
����
����
���
����� ������� ������� ������ ������� ������� �������
���� �������������� ������������� ������������� �������������� �������������� ��������������
�������
�������
����
������
����
������������ ������������ ������������ ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������
����
��
����� ����� ����� ����� ����� �����
����� ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������

-111-

����������������������������� �� �� �����������������������������������������������������������������������
���������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������
������
��������������
���������������
�����
������
������� �������� ��� �� ��
�����
������
������� �������� ��� �� ���
�����
�����
�����
������
����
�������
����
������ ������� ������
���� ���� ������ ������� ������ ������� ������

������ ������ ������ ������ ������
����� ������ ������ ����� ������ �����
������ ���� ������� ��������� ������ ������� ������
���� ������� ��������� ������ ������� ������
��
����
���� ���� ���� ����� ����
���� �� �� �� �� ��
�����
��
�����
�����
��
�����
�����
�����
�����
��
�����
�����
���
�����
�����
��
����
��
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����

-112-

五、105 年度合併財務報告

��������������

����������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������� ����

������������ �������

==> picture [80 x 81] intentionally omitted <==

� �

� � � � � � � � �

-113-

==> picture [507 x 65] intentionally omitted <==

�������

������������ ���

�����

������������������������������ ��������������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������������� �������������������������������� ��������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������

������

������������������������������ ���������������������������������

-114-

  • �������������������������������� ��������

  • �������������������������������

  • �����

����������������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������

  • �����������������������������

  • �������������������������������

  • ��������������������������������

  • ���������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ������������������������������ ��������������

  • ��������������������������������� ��������

�������

-115-

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������������������

������������������������������ ��

  • ���������������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������

  • ���������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �����������

  • �������������������������������

  • �� �������

�������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ����������������������������

  • ������������������������������

  • ��������������������������������� ����������������������

  • ���������������������������������

-116-

  • ������������������������������� �����������������

  • ��������������������������������� ���������

  • ��������������������������������� ��

�����

�������������������������������� �������������������������������� ����������

��������������������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� �������������

������������������������������� ���

���������������

������������������������������ �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������

-117-

  • ������������������������������

  • ����������������

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������

  • ��������������������������������� ��������������������������������

  • ��������������������������������� �����

  • ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������

  • ���������������������������������� ������������������

  • ��������������������������������� �������������������������������� ������������������

  • ������������������������������

  • ������������������������������

  • ������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������� ���

-118-

������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������

����������

==> picture [404 x 61] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 54] intentionally omitted <==

����������������� �����������������

  • ����������������� �����������������

==> picture [397 x 12] intentionally omitted <==

-119-

�����������������
�������
�����������������
��������
����������





��
��



�� ��



����
�� �� ��� �����������������
������������������������������
�������
�������
��������

������

������
�������
�����
������
���������
�����
���������
�����
������
������� ��������� �������
������
�����

���������
������� ������� ������� ����������
����������






��

�� �� ��



����
�� �� ���

������
�����
������
������
�����
�����
������
�����
������� ���������
�����
������
��������� ��������� �������
������
�����

���������
������� ������� ������� ����������

���
��
������
��
��
����
��
��





����
����
����������
����
�����
����������
����
���������������
���������
������
�����
������
�����
����������
�������
����
�����������
�����
����
����
������
������
�����
������������
�����
����






�� ����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����������







��


��
��






�� ���

�������

���
������
������
�����

������
�������
������
�����
�����
�������
���������

���
������
�����

��
���
��������� ����������
����������







��


��
��
��





�� ���


�����

���
������
������
�����

������
�������
�����
�����
���
�������
�������
���������

������
���


��
��������� ����������



�����

���
���
����
������
��
��������
��������
����
��
������


����
�������
�������������������
�������������
������
������
�������
�������
��
����
����
���������
���������
������
�����
��������������
���������
��������
����
�����
���������
�����
����������
����������
�������



�� ����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����

-120-

����������������� �������

����������������������

��������

��
�� ����� ����� ����� �����


����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
������
����
����
����
����
����
������
������
����
��������
����
�������
����
����������
����
�����
����
������
�����������
�����������
������������
���������
���������
�����
�����
����������
�����
�����
�������
����������
����������
��
�����
���
��
�����
��
����
��
��
��

�������

��������
���
����

�������

���������
���
����
������ �� ������ ��

�������

�������

����
����
����

�������

���������

����
����
����

��������
���� ��������� ����

�������
����
�������
����
������

������

�������
��
���
���
�������


������


�������
��
���
���
������ ������ ��

�������
����

������
���

�������
����
������
���

������
���
����

������
���
����
��
�������
���� ��
������
���
��
�������

�������

������


�������
��
�������
��
������
��
�������

�������

������


�������
��
�������
��
������
�������
�������
�����
�����

�����������������

������������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-121-

�����������������
�������
����������������������
��������



�������

������

����

������
������
�������

�������

�������

������

�������
������
�������
�����
�������

�������

����

�������

�������

�������

�������

�������

�������










�����
����

�������
������

����
������ ������
�������

�������

�������

������

�������
������
�������



����� ��
��������
������

����
������
�������
��
��������
��
��������

�������

������

�������

�������
��
��������
������





������
�����


�����

�����


�����
����
������


������

������


������
�����
�������

������
�������

�������

������
�������

���������� ����
����������
��������
����
������������ ���������� ����
����������
��������
����
������������

-122-

����������������� �������

����������������������

��������


����� �����


����������
����
�����
��������������
����������������������
����
����
�������
����
����
����
�������������
������
���������������
��������
����������
���������
�������������
����������������
�������������
����������
����
����
�����
���������
����
������
������
�������������
����
��
�������

������
���
�����
������

���

���

��




�����


�����
�����
�����
�����
�����
���
�����

����
��
������
�����
������
���
�����
������

����

���

������

������
�����
�����

������


�������
������
������
������
������
�����

����


������

�������

�����

-123-

�����

�����

����� �����


��������
����
�����
����
������
�������
���������
�����
�����
�����
������
����������
����������
����������������
�����������
�����������
�����������
��������
�������������
����������
������
������
����������������
�������
����
����������
�����������
�����������
�����������
�����

�������
���

������

����

�������


������

�������
��

���

������

������
��
��

�������

�������
��
���

�������

����

�������

�������


������


���

����
�����

������
�����
�����

������

������
�����


�������
���
�����
������

�������

������

������
�����
������
������ ������

�������
������

������
������

�����

������
  • �����������������

������������������������������

������� ������� ��������

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

-124-

�����������������

��������

�����������������

����������������������

�� ����

����������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������

������������������������������ �������������������������������� ������������

���������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

�� ������������

������������������������������ ������

�� ��������������

����������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������������� ��������������������

�������������������

����������������������������

-125-

���������������������������������� ����������������

������������������������������ ������������������������������� �������������������������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������

  • ���������������������������

  • ��������������������

���������������������������� �����

��������������������������� ���������������������������� ��������������������������

  • ����������������������������

������������������������������� ������������������������������� �����������������

�������������� �������������� ������������������ ������������� ������������������ ��������� ������������������ ������������� ��������������������������� ��������� ���������������� ������������������������������ ��������������� ���������

-126-

��������������

��������������

�������������� ��������� ���������������������� ��������� ���������� ���������������������� ��������� ���� ������������������� ��������� ���� ������������������� ��������� ��� ������������������� ��������� ����� ������������������� ��������� ����������� ������������ ���������

  • ������������������������������ �������������

  • ������������������������������ ������������������������������ �������������������������������� �������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������� �������

  • ���������������������������

  • �������������������������������� ��������������������������

  • ����������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������

-127-

��������������������������� ������

  • ������������������

  • ������������������

    • ������������������������

    • �������������������������������� ������������

  • �����������������

    • ������������������������

    • ����������������������������� ��������������

��������������������������� �������������������������������� �����������������������

�������������������������

����������� ��������������� ������������������������������������� ������������������������������

�������������� �������������� ������������������ �� ������������������� ��������� ������ ����������������������� ��������� ����������������� ������������ ��������� ���������������������� ��������� ������ ���������������������� ���������������� �� �� ���������������� ��������� ���������������������� ���������

-128-

�������������� �������������� ������������������ �� ����������� ��������� �������������� ��������� ������������������� ��������� �������� ����������������������������� �������������������� ���������

  • ������������������������������ ������������

  • ���������������������������������� ������������������������������ ��������

  • ���������������������������

  • ��������������

  • �����������������������

    • �����������������������������
  • ����������������������������

��������������������������

����������

��������������

  • ����������

���������������������

  • ����������������

����������������������������� ���������������������������� ��������������������������

����������������������������� ���������������������������� ��������������

-129-

����������������������������� ������������������������ �������������

  • ��������������������������������

  • ��������

  • �����������������������������

  • ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� �������������������

  • �����������������������

  • �����������������������������

  • �������������������

�������������������������� ���������������������������� ��������������������

�� �����������

����������������������������� ������������������������������ �������

�������������������������� ������������������ �������

������

�������������������������� ���������������������������� ����

-130-

����������

������������������������� ���������������������� �������

  • ������������

������������������������� ����������������������������� ��������������������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��

  • ��������������������������

  • ���������������

�������������������������� �����������

  • ��������������������������

  • ������������

  • ��������������

��������������

������ ����� ���� ������� ������� ��
��������������������
������
������
������
������
������
������
������
������
������
������
���
���
���
���
������
�����
������
�����
����
�����
������
�����
�������
�����
������
�����
����
����
����
�����
����
������
������
������
������
������
������
������
������
������
������




������������

-131-

  • ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������

  • ������������������

  • ����������������������

  • ���������

  • ���������������������

  • ������������������������������

  • �����������������������������������

  • ����������������

�����������
����
�����
��
�����������
����
�����
��
����� ����� ����� �����
��������� ���������
�� ����� �� �����
����
�����
�� �������� ������ �������� ������

���������� �

�����

����������

����
�����
����
�����
�����
���������

������
���������

�������
�����������

�������
���������

������
���������

����������

������

�������

�����

-132-

����������

���������� �����
������
����
�����
����������
������������
��������
��������������
����������
�����
�������������
�������������
����������
����������
�����������
�����������
�����
�����

������

�����

�������

�������



�������

�������


����
��
�������
��
�������
��
�������
��
�������




����������
�����

�����

�������

�������

����
��
�������
��
�������

����� �����
��
������
�����

������

������

�������

�������

����
�����

������
�����

�����

�����

�����

��������������������������� ������������������������������ �������

��������������������������� ����������������������������� ������������

��������������������������� ��������

��������������������������� �����������������������������

-133-

  • ����������������������������� ����������������������������

  • ���������������������

  • ���������������������������

  • ����

  • ����������������������������� �����������

  • ��������������

  • ��������������������

  • ������������������������������ ����������� ���������������������������

  • ����

  • ������������������������������ ��

  • ��������������

  • �������������������

  • �������������������������

  • ����������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������

�������

  • ��������������������������

  • ������

  • ������

  • ��������������������������

-134-

�������������

���������

������������������������ �������������������������� �������������������������� �������������������������� ���������

������������������������ ����������������

  • ���������

  • ������������������������

  • �������������������������� �������������������������� ��������������

  • ������������������������

  • �������������������������� �������������������������� �������������������������� ��������������������������� ����������

  • ������������������������

  • �������������������������� �������������������������� �������������������������� �

  • ����������

  • ������������������������

  • �������������������������� ���������������������

-135-

������������������������ �������������������������� ����������

  • ������

�������

������������������������ ��������������������������� ��������������������������� �����������������������

  • ����������

������������������������ ��������������������������� ��������������������������

�����

��������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ������������������� ������������

�������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������

�������������������������� ���������������������������

  • �����������������������������

�������������������������� ����������������������������

-136-

  • ���������������������������� �����

  • ������

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������

  • ����

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ���������������������������� ���������

�������������������������� ������

  • ��������������������������

  • ����������������

���������

�������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������

������

������������������������� ���������������������������� ����

�������������������������� ����������� ��������

���������������������������

-137-

���������������������������� ���

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������

�����������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����

�������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������� ��������

�������������������������� ��������������� ������

������������������������� ���������������������������

-138-

  • ����������������������������

  • ���������������������������� ������

  • �������������

  • �������������������������

  • �������������������������

������������������������� ����

������

  - ������������������������

  - ��������������������������� �������������������������
  • ��������

  • ��������

������������������������� ��������

�������

  • �������������������������

  • ��������������������������� ������������

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� �������

����������������������

�������

��������������������������

-139-

  • ���������������������������� ��������������

  • �������

  • �������������������������

  • ��������������������������� ������������������

  • ��������������������������

  • ��������������

  • �������

  • ������������������������

  • ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������

  • ���������������������������� ������������������

  • ���������������������������� ��������

  • �����������

    • �����������������������

    • ������������������������� ������������������������� ������������������������� ��

    • �����������������������

    • ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������

-140-

���������������������� ������������������������� ������������������������� ��

�� ������ � ��������������

����������������������������� ������������������������������� ���������

����������������������������� ������������

����������������������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������

�����

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������

������������

�������������������������� ����������������������������� �����������������������

������������

��������������������������� �����������������������������

-141-

����������������������������� ����������������������������� �����������������

������

��������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������

�������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���

�� �������









���������

���������
���������

����
���
�����
������

�����

������
������
���������

� �� ���������������� ��

��������� ��������� ������ �������� � ������ � ��

������������������������

-142-

� �� ���������� ��


�����
�����������
�����
�����������
�����
������


�����
�����������
�����
�����������
�����
������

��������� ���������
�����
�����

�����
������

�������

�����
������

�������

���

���
  • ��������������������������������� ����������������������������� �������

  • ������������������������������������� ����������������

  • ��������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������� ����������������������������������� �����������

  • �������������������

�� �������

���������
���������
�������
��


���������
���������

�������
������
�������
�������
���������
���������
������
������

�������
������

-143-

  • ��������������������������������� ����������������������������� �����

  • �������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������

  • �����������������

�������
�������
�����
������
�������
������



���������
���������

�������
������
�����
�����
��
���
�����
�����


�����
������

�������
������
���������

�������������������

  • �������������������
����������
�����
��������
������������
����������
�����
��������
������������
����
����











����
�����


�������

�������
�����
�����

������
�������

�������

�������

�������

�������
�����
�����



�������

�������
����
�����


�������

�������
�����
�����

������
�������

�������

�������

�������

�������
�����
�����



�������

�������

�������
�����
�������

�������

�������
�����

�������

-144-

�� ��

���������

���������
����









����











������
������
���
������

�������
������
��
�������

�������

����

������
��
��������
���������
����

���
������
���
������

������
����

��
������
���
������

������



������
������
���
������

�������
������
��
�������

�������

����

������
��
�������

������������

�������
���������������
������
����
��
����
�����

�������
�����


������

�������
�����

�������

������
���

��
�����

�������

������������������������������� ���������������������������

��� ����

����











���������
���������

�������

�������
�����
�����

�������

�������
���������

�������

-145-

����������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������

��� ������


��������� ��������� ���������
������� ����� �����

��������� ���������
��������� ����� �����
���������� ��
���������������������
��������������
��������� ���������
�����������
�����
�����
����������������������
�����
����������
����������
���� ������� �������

�����������������������

� ��� ���������� ���

  • �������������������������������� ���������������������������� �����������������

  • ���������������������������������� ���������

  • �������������������������������� ����������������������������������

-146-

������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� ���������������������������� �����������������������

� ��� ��� �����





�����
����
����
����
����


����
�����
����
����
����
����


����
����
��������

�������
���������
���������
�����
�����
������

���������
����������
�����������
�����
�������
��������
������������

���������

��

������
����������

��
����������
��
�������

���������

�������
���


���������



�����



�����
�����


������

������������������
��
���������
����������
��������
����������
�����


�����������
�����


�������
�����


�������
�������


��������
����������
��������
�������������

��
��
��
���������
����������

-147-

��������

��

������





�������

��
��

�����
���������



����
���������
��
�����
���������
����
�����



����
�����



����
������
�����

�������



���������

������
���������������
����
�����

���������
����������
��

����
�����������
�����

������
����
�����
�����


����
�������
�����


����
��������
�������

�����



�����������
����������
��
������
����
����

���������
���������
��
������
����
���������
���������



�������

�������
�����
�������
���������
����
�����
�����
����
���
�����
����
���
���
����
�����
�����



�������

���������
����������

�������
���������
���������
�����
�����
������

���������

���������
�����������
�����
�������
��������

�����������

���������

������������������������������� �����

����� ��� ���� ����� ���� �� ���� ���� ���� ����

-148-

������������������������������



������������
����������
��������
����������������
���������

�����
�����

�����
���������

�����
���

�����

�������������������������������� �����������������������������

��� ������





����
����
����
���������

���������
���������

���������

���������
���������




  • ������������������������������� �������������

  • ����������������������

����� ����� � ����������� � ������� ���������������� � ��������� � ������

  • ������������������������������� ���������������������������� ����������

  • �������������������������

-149-

��� ����


����������
��

����������������
�����
�����







�����
����
���������
��

����������������
�����
��������
������




�������

����������
��

����������������
�����
�����







�����
����
���������
��

����������������
�����
��������
������




�������
����
���������
���������
����



���

����������
��

����������������
�����
�����







�����
����
���������
��

����������������
�����
��������
������




�������

����������
��

����������������
�����
�����







�����
����
���������
��

����������������
�����
��������
������




�������
����
���������
���������
����



���
����

��� �����

� � ��������� ��������� � � ��������������� � �

�������������������������������� ������������������������������������������ ���������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���

��� �����

-150-

����������
����������
�������
������
��



��������� ���������
  • ����������������������������

��� ����



��



����
����
������
������
���������


������������

��������� ���������

�����
���������

������
���������
���������

�������
���������
�����������

���������

  • ��������������������������������� ��������������������

  • �������������������������������� �������������������������

  • ������������������������������� ��������������������������������� ��

  • ��������������������

  • �������������������������������� ����������������������������� �������������������������������� ����������������������������

-151-

�������

  - ��������������������������������� ����������������������������� ���������

        - ����������������������������

        - ����������������������������� ����

        - ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� �������������������

        - ������������������������������ ��������������������������� ���������

        - ������������������������������ ����������������������������� ��������������������������� ���������������������������� �����������

  - �������������������������
  • �� �������

  • ����������

     - ���������������������������
    
     - ����������������������������
    

-152-

����������������������������� ��

����������������������������� �������������������� ����������

��������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������

������������������������������ ��������������

���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������

����������������������������� ����������������������������� ����������������������������������� ������

�����������������


����� �����
��������
��������
�������



�����

�������

��
������

-153-

�������������������


����
����
����������

�����
�����
�����������
����
�������
����������

������������




����
����
����������

�����
��������
���


�����
�����
�����������
����
�������
����������

������������

�����
����
����
���������
�����
�����


����
����
���������

����
��������
�����
�����
���������
�����
������
��
������
�����
�����

�����
������
��
������

���

������
���
�����
��
������

��������������������������� �������������������������������

���������������������������� �������������������������������� ����

�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �����������������������������

-154-

����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������

������������������

���
�������
���������
��
��
���������
�����
�����

�������������������������� ���

��� �������

��������
������
����


������������

���������

������
�����
�����
�������
�������

������
���������

�������
������
�����
�������
��������

������

������������������������������ ���������������������������� ��������������������������

���� � � � �������� ���� ������� ���� �������������� ���� ������� ���� ���������� ���������� ���� ������� �� �������������� ���� �������� �� ���������� ���������� ���� �������� �������

-155-

��������������������������

  • ����������������������������

  • ������������������������������� ���������������������������

  • ������������������������������� ����������������������������� ������������������

  • ������������������������������� ������

  • �������������������������������� ������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������

  • �������������������������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������

  • ��������������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ������������������������������

-156-

����������������

  • �����������������������������

  • ��������������������������� �����������������������

  • ��������������������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������������� ��������������� ���� ��������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������

  • ������������������������������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ��������������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ �������������������

  • ��������������������������������

  • ���������������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������� ������������������������������������ ���������������������������������� ����������������������������������������������� ����������������������������

-157-

��������������������

������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������� ���������

��� ��

��������

����
�����
���������
���������

�����������
����������

��������
�������
���������
  • �����������
������������
������������
������
������
������
��

�������

�������
  • ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ������

  • ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ��������������������������������� ������

  • �������������������������������

-158-

  - ����������������������������� ������������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ������
  • ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ��������������������������������� �����

  • ������������������������������� ��������������������������� ������������������������

  • ����� ���������������������� ��������

��������� ������ ���� �������������������������������
��������� ����� ������������������������������
��������� ����� �������������������������������
��������� ����� �� �������������������������������
��������� ����� ������������������������������
��������� ������ ��� ��������������������������������
�������� ������ ��� ��������������������������������
�������� ����� ��� ���� ������������������������������
  • ���������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� ����������������� ������������� ������������������

  • �������

-159-

















����������
���������

���������

�����
�������
������

������
���������

�����
�������
������

������

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������� ������������

��������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ����������

������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��

���������������������������� ������������������������������� ���������������������������� ������������������������������� ���������

������������������������� ����������������������������

-160-

����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����

�������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ������������

���������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������

���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������

��������



����
�����������
�����
�����������

�����

�������
��������


�������
����

�������
��������
�����

�������

��� ����

�����

�����
���������
�����������
���� ��������
���������
�������
���������

-161-

����� �������� ���� ������� ���������

���������

����������� � ������ ������� ����

��� ������

��������������

������




���������
������

�����

�������
������

�������
��

�������
�����

�������


�������
�����

�������

��� ����














�����
�����

���
��
������
������
������
������

�������
�������
�����

��� �������

�������������
��������
���������
�������������������
�����������



�����



�����



������

-162-

��� ����

���������
��������������

����� �����

��� ����

�������� �����
�����

�������
������
�����

��� ���

��������

  • ���������������������������� �����


��������������
������������
�������
�����
��������
�������
������������
���������
�������
�������
�����
����� �����








  • ������������

��������������������������� ������

-163-

������������������

��������������������������� ����������

  • �������������

���������������������������� ��������������������������� ������������������������

  • �������������

���������������������������� �������������������������� ����������

��������������

���������
������
��������
������
���������
���������

������

������
���������
���������
��
��
���������
���������

����������
���������
���������

������
���������
��
���������

������������

����������

���������������������������� ���������������������

��� ����������

��������������� ���������� ������������� ���������� ���������������� ���������� ��������������� ����������

-164-

� �� ����

  • ������������������

  • ��������������������������

  • ���������������������������� ��

  • ����������������������������

  • �����������������

��������� ���������
�� ������ �����
����� ������ �����
�� ������� ������
  • ������������������

  • ��������������������������

  • �������������������������

    • ����������������������������
  • ��������������������

��������� ���������
�� ������� ������
����� ����� ������
�� ������� ������

���� ����

  • ��������������������������

  • ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������

-165-

���� ����

����������

����
����������
�������
�������
�������������
�����
���������������


����
�������������
�����������������
�����

���������
���������

����
���
�����
������
������
�������
������
������
�����
�����

��������
�������

��������
�������
���������
���������
�����
�����
��������������������
���������
  • �����������

  • ���������������

    • �����������������������

    • ����������������

  • �����������������

    • �����������������������

    • �������������������������� ����

    • �������������������������� �����

    • �������������������������� ������������������������

    • ������������������������� ���������

-166-

���������������������������

�������������

���������

���������
�����������
�����������
�����������
�����������
����������


��


��

���������
����������


��


��

�������������������������� �������

  • ��������������������

  • ����������������������

����


����
�����




�����

������

�������

  • ����������������������

���������������������� ������

  • ��������������

������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����

������������������������ ��������������������������� ���������������������������

-167-

��������������������������� ��������������������� ������

�������

���������������������� ������������������������ �������������� �������

���������������������� ������������������������ ������������������������ ������������������������ �������������������������� �������������������������� ����������������������� ������

������������������������ �������������������������� �������������������������� �������������������������� �������������

�������

������������������������ �������������������������� ����������������������

���������������������� ��������������������������

-168-

���������

����
����
����
����


�������
��������������
�������
��
��
��
������
�����������
������



������
�����������
������
���������


���������
�����
�����
���


�����



������������������
��
�����������
���������
����
����
����
����


�������
�������

�������
��
��
��
������
�����������
�������



�������
����������
���������



���������
�����

�����


�����


�����������
������
��
�����������
���� ���� ���� ����

���� �����

������������

���������������

  • ���������������

������

�����
���������
���������
������



��
���������
����
�����
���������
���������
������
�������
�����


������
������
�����
�����



�����

�����
��������� ���������
��
���������


�����

�����

-169-

������

  • ���������������������������

  • �������������������������������� ����������������������������������

  • �����������

    • ���������������������

����� ����� ������ � ������ ������

  • ���������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� �������

  • ��������������������������������� ��������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ���

  • �������������������������������� �������������������������������

  • �����������������������

���������
���������

��
��
��
��

���������
�����������

����


�������
������
������


�������
������
������


�������
������
�����



��
������
�������

��������� ��������� ���������



-170-

���� ��������

��������������������������� ��������������������������



��������������
������������������
������
��������������
���������������
�������
�������
�������

���������
���������

��

�������
���������
���������

�����
�����

��
�������
�������
������
������
������
������

����������
���������
���������

���� ���������������

  • ��������������������������������� ��������������������������

  • ������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ������������������������������� �������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������������������������

-171-

����������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������

-172-

������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������� ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������

  • ������������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����������������������������� ������������������������������ �������������������������������� ��������������������������

  • ������������������������������������������������ ����������������������������� ����������������������������� �����������������

-173-

  • ����������������������������������� ���������������������������������������������� ���������������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������� �������������������

  • ������������������������������ ������������������

  • ��������������������������������� ����������������������������������� ���

���� ��

�����������������������

���
���
����� ����� ����� ����� ����� �����
����
���
����
���

����
���
����
���

������
����
����
�����
��������
����
����
������
���
���
���
������

������

�����

�����

�����

������

���

������

�����

�����

�����

������

���
������

���

���

���

�����


������

�����

�����

�����

������

���
�������

�����

�����

�����

������

���
  • ����������������������������

  • ������

  • ���������������������������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������� ���������������������������

-174-

����������������

  • �������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ��

���� ������

  • ��������������

  • ��������������

  • ���������������

  • ������������������

  • ��������������������������� ��������������

  • ��������������������������� ������

  • ��������������������������� ������

  • ���������������������������� ��������

  • ��������������������������� ��

  • ��������������

  • ���������������������������� ������

  • ���������������������������� ������������������������� ��������������������

  • �����������������������������

  • ������������������

-175-

������������

���� ���� �

������������������������� ����������������������������� �����

  • ����������������������������� ������

  • ����������������������������� �������

  • ���������������������

  • �����������

������������������������ �������������������������

  • �����������������

�������

������� ������� ������� ������� ������� ������� �������
������ �������������

��
�������� ������ ������� �� �������
����� ��� �� ����
���� ������ ������� �� �� ���� �������
���� ��
����� ������ ����� ��� ������
���� ������ ������
����������
���
�������� �� ������� ��� �� ������� ������ �� �������
���
���������
�����
�������� ������� ������ ���������
��������� ����� ��� �����
���� ���������� ������� �������� ���������� ���������
���� ���������� ������� ��� �� ������� ���������

-176-

����� ����� �� ��
����� ���� ���������

��
�������� ������ ������� ����� �������
����� �� ��� ����
���� ������ ������� ����� ���� �������
���� �� ��
����� ������ ����� ��� ������
���� ������ ������
����������
���
����� ������
���� ����� ������ ������
�������� ������ ������� �� ������� ������ ������
���
���������
�����
�������� ������� ������ ���������
��������� ����� ����� �����
���� ��������� ������� ������� ��������� ���������
���� ��������� ������� ����� ������� ���������

���������

������
����
���������������
����������
������
��
��
��
������
�����
�����

�������

�������
������
�����

�������

�������
�����
�����

�������
�����

�������
�� �����

�������
�����
���

�������

���������


���������

���������

-177-

�����

��
��
��
������
�� �����

�������
�����
�����

�������

���������


���������

������������������������ ���������������������������� �������������

  • ����������

��������������������������� ���������������

-178-

���������������
����
�����
����
�����
��
���
���
���

������������������

����
������
���



������
�������
��
���������������������������������������������
���������������������������������������������������������
������������������
��������������������������������
�����������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
���������������������
�� �� �� �� ��
���� ���
����
����� ����� ������� �������
���� �����
������
����� ����� ������ ������
��� �� �����
�� ��
��� ���
��
����� �����
������
���� ���� ���� ���
���� ��
����
������
��� ���
����
���
���
���
���
���
���
����
��
��
���
���
����� ������ ������
��
��
����
����� ������ ������
���
���
����
����� ����� ������ ������
��
��
��
��
��
����
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
���
��
��
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
��
����
���
����
�����
��
����
�����
��
����
�����
����
�����
��
����

-179-

����
����
��
����
����
��
������������
��������
�������������������������
��������������������������������
�����������
������������������������
����������������������������������
���������������������������������
�������������������������
�������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�������������������
���������������������������������������������������������������������
���������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������
��������������������������������
������������������������
���������������������������������������
����
����
����
����
����
����
����
����
����
���������
����
���������
����
���������
����
������
������
������
���
������� ����� �������
�����
�����
��
�����
��������� ������ �������
����
����
����
��������� ������ �������
����
������
����
��������� ������ �������
�����
������
����
���������
����
���������
������
���������
����
������� ��
����
���� ��������
��
���������
������
����
���
����
�������
����
�����
����
�����
�����
��
�����
�����
��
�����
�����
��
��
����

-180-

��������������������� ��
����
���� ���� �����������������������������������������������������������������
����������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������
�����������������
������������������������������������������
�������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
����
��
�������
����
�� ��
����

����
�������
����

����

����

����
�� ����� ����� ����� ����� ����� �����
����
����
���
����� ������� ������� ������ ������� ������� �������
���� �������������� ������������� ������������� �������������� �������������� ��������������
�������
�������
����
������
����
������������ ������������ ������������ ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������
����
��
����� ����� ����� ����� ����� �����
����� ������������ ������������ ������������ ������������ ������������ ������������

-181-

���������������������������

�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������


�����










�������


















�������������





�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
�����������

�����
��
��
�����

�����������
�����������

����
���
��
�����

�����������
�����������

�����
�����
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

���������
�����������

����
���
��
�����

�����������
���������

�����
������
��
�����

�����������
���������

����
��
��
�����

�����������
������������

�����
��
��
�����

������������
�����������

�������
���
��
�����
����������������������������������������
�������������������������������
�����������������������
������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
������
��������������������������������������������������������





�������������



����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� ����� �����



�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��

������ �� �� ��� ����� ��� ��� ��� ������ �� �� ���

����� ���� ����� ���� ����� ���� ���� ���� ����� ���� ����� �������
�������








��������� ��������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ��������� ������������ �����������




����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ��������� ��������� ����������� ����������� ����������� ������������


����

-182-

����������������������������� �� �� �����������������������������������������������������������������������
���������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������
��������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������
������
��������������
���������������
�����
������
������� �������� ��� �� ��
�����
������
������� �������� ��� �� ���
�����
�����
�����
������
����
�������
����
������ ������� ������
���� ���� ������ ������� ������ ������� ������

������ ������ ������ ������ ������
����� ������ ������ ����� ������ �����
������ ���� ������� ��������� ������ ������� ������
���� ������� ��������� ������ ������� ������
��
����
���� ���� ���� ����� ����
���� �� �� �� �� ��
�����
��
�����
�����
��
�����
�����
�����
�����
��
�����
�����
���
�����
�����
��
����
��
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����
����

-183-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本公司財務狀況之影響: 無。

柒、財務狀況及經營結果之檢討與分析

一、財務狀況:

財務狀況之檢討與分析表財務狀況比較分析表

單位:仟元


年度
項目
105年底 105年底 104年底 104年底 差 異 差 異 差 異 差 異
金 額 %
流動資產 592,698
635,574

(42,876)
(6.75)
不動產、廠房及設備 416,734 1,528,678
(1,111,944)
(72.74)
無形資產 - 267 - -
其他資產 1,146,367 62,814
1,083,553

1725.02
資產總額 2,155,799
2,227,333

(71,534)
(3.21)
流動負債 213,214
1,438,595

(1,225,381)
(85.18)
非流動負債 1,269,644
100,775

1,168,869

1159.88
負債總額
1,482,858
1,539,370

(56,512)
(3.67)
歸屬於母公司業主
之權益
499,560
498,227

1,333

0.27
股 本 744,080
704,080

40,000

5.68
資本公積 41,546
41,546

0

0
保留盈餘 (286,066) (247,399) (38,667) (15.63)
其他權益 - - -
-
非控制權益 173,381
189,736

(16,355)
(8.62)
權益總額 672,941
687,963

(15,022)
(2.18)
前後期變動達20%以上且金額達10,000仟元者分析如下:
1.本期不動產、廠房及設備較上期減少及本期其他資產較上期增加,主係不動產、廠房及設備依出
租比例重分類至投資性不動產所致。
2.本期流動負債較上期減少及本期非流動負債較上期增加,主係子公司聯合貸款展延三年,致使一
年或一營業週期內到期之長期借款大幅減少,而銀行長期借款增加因素所致。
績效:
近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因:
年度
項目
105年度 104年度 增減金額 變動比例%
營業收入淨額 343,496 394,389 (50,893) (12.90)
營業成本 272,544 319,621 (47,077) (14.73)
營業毛利 70,952 74,768 (3,816) (5.10)
營業費用 127,306 152,372 (25,066) (16.45)
營業損失 56,354 77,604 (21,250) (27.38)
營業外收入及支出 13,963 72,967 (59,004) (80.86)
稅前淨利(損) (42,391) (4,637) (37,754) (814.19)
所得稅費用 - -
本期淨利(損) (42,391) (4,637) (37,754) (814.19)
本期其他綜合損益(稅後淨額) (2,631) (239) (2,392) (1000.84)
本期綜合(損)益總額
(45,022) (4,876) (40,146) (823.340
歸屬於母公司業主之淨利(損) (26,036) 30,210 (56,246) (186.18)

二、財務績效:

  • 1.最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因:

單位:仟元

-184-

歸屬於母公司業主之綜合 ( 損 ) (28,667) 30,092 (58,759) (195.26) 益總額 增減比例變動分析說明: 本公司 105 年合併營收為新台幣 343,496 仟元,較 104 年合併營收 394,389 仟元減少 12.9% ,歸屬母公司 業主之淨損 105 年為新台幣 26,036 仟元,較 104 年淨利 30,210 仟元減少 186.18% , 105 年度稅後基本每 股盈餘為 (0.36) 元。 本公司合併營業收入主要來源為多媒體事業及照明事業,簡述如下: (1) 多媒體資訊產品: 多媒體資訊產品主要運用於影音娛樂、資訊產品、教育、文宣及生活等應用範圍,由於該產業仍然競 爭且需求受替代性產品影響,致銷售下滑,且新客戶開發不易,主要原物料成本高漲及國際匯率波動, 銷售費用難以反應在客戶端售價上,導致此一營運模式已不易貢獻更大之經濟效益,故考量相關營運 成本因素下,本集團部份營業收入來源已轉型以貿易方式維持公司之營運。 (2 光電照明應用產品: 隨著全球環保意識抬頭,照明產業正式進入綠色節能世代, LED 照明成為了現代照明主流,本集團所 創立之大友照明品牌,為專業 LED 照明製造商,集研究開發、生產製造為一體的 LED 照明企業,擁 有品牌優勢與通路,大友照明以科技為依托,秉持中國傳統工藝精緻、創新的製作精神,結合 LED 新 一代科技技術,嚴格的品質控管,並以節能為重點,創造出一種具有人文且溫暖人心,更適合人們的 新一代環保、節能、安全的 LED 燈具產品。 綜上為因應市場的競爭狀況,本集團重新進行產品定位及調整產品組合及銷售策略,儘管影響經濟發展的 不確定因素依然存在,仍寄望外部經濟環境總體會如預期好轉,期待國內外投資與消費市場需求有所改善 與增長,以維持本集團在多媒體及綠色照明產業之市佔率。在調整期間造成營業收入之減少,不過就營業 毛利而言,提升至 21%( 去年同期為 19%) ,另在營業費用及營業損失方面,雖仍為負數,但亦較去年同期 減少,可見本公司在經歷產品調整期間,稅前淨利,雖尚未轉正,但已漸漸產生正向目標邁進;另於營業 外收入及支出部份,主係去年同期該年度認列和解利益所致,綜此,造成營業收入減少及稅前淨利為負數。 不過相信然在經營團隊及全體員工戮力不懈的努力下,本集團仍秉持低成本、低管銷的經營方針,以 減緩大環境對公司的衝擊,對內致力於組織再優化,以撙節開支,提升管理效率;本集團將透過不斷精 進研發技術降低成本及擴大各項產品之應用,亦積極進行業務及財務規畫調整,以期在最短時程內達成 營業目標,以持續創造佳績,追求股東最大利潤。在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源, 並不斷研發改進綠色節能照明產品之功能,提供最佳品質與功能產品。新產品已進入量產,再依據市場 經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短期限內產生最大效益。 一 ( ) 經營方針 1. 持續調整綠色節能照明產品結構,提高該產品之高毛利訂單比重,增加產品良率,以提高市場佔有率。 2. 依市場實際狀況調整營運規模,並積極反應價格,調整毛利以增加獲利。

  1. 積極擴展國外地區綠能應用產品節能照明產品市場的開發。 ( 二 ) 經營目標 1. 完成垂直及水平整合,增強內部溝通機制,快速反應。 2. 降低成本、提昇獲利率。 3. 尋找業務策略聯盟、擴伸業務觸角,以雙贏的策略穩定成長業績。 ( 三 ) 重要銷售政策 為期本公司能穩健成長,未來銷售政策秉持以下重點: 1. 嚴格品管、有效降低成本。 2. 產業管理系統電腦化、全面自動化、提高生產力。 3. 分散市場、普及市佔率、提昇公司知名度。

2. 預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:

  • 本集團未來一年內的銷售預估,係依據本集團往年實績、預期之市場環境及供需狀況,並考量集團未來業務

  • 發展所作的預計資料。

三、現金流量

(一)最近年度現金流量變動之分析說明

單位:仟元 單位:仟元
期初現金餘額 全年來自營業活
動淨現金流量
全年因投資及籌資
活動淨現金流量
匯率影響數 現金剩餘數額 流動性不足之改善計畫
投資計畫 理財計畫
21,719 (29,140) 15,526 8,105

-185-

分析說明:

  • 1 、最近年度現金流量變動之分析:

  • ( 1 )營業活動:營業活動之現金淨流出,主係當年度為本期淨損及支付之利息所致。

  • ( 2 )投資活動:投資活動之現金淨流出,主係取得不動產、廠房及設備所致。

  • ( 3 )籌資活動:籌資活動之現金淨流入,主係辦理私募現金增資所致。

(二)流動性不足之改善計畫:無。

  • (三)未來一年現金流動性分析

單位:仟元

單位:仟元 單位:仟元
期初現金餘額 全年來自營業活
動淨現金流量
全年因投資及籌資
活動淨現金流量
匯率影響數 現金剩餘(不足)
數額
預計現金不足額
之補救措施
投資 計 畫 理財 計 畫
8,105 43,517 (27,963) 23,659
分析說明:
1、未來一年現金流量變動情形分析
(1)營業活動:本公司仍秉持低成本、低管銷的經營方針,以減緩大環境對公司的衝擊,對內致力於組織再優化,以撙
節開支,提升管理效率並積極處分非核心持有之供交易之金融資產。
(2)投資活動:無重大資本支出計畫及陸續處份閒置資產。
(3)籌資活動:辦理私募現金增資,以充實營運所需資金。
2、預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無重大影響。

五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計劃:

一 ( ) 轉投資政策:

本公司轉投資政策係為因應業務發展需要、降低生產成本,拓展銷售通路,提高公司競爭力為目的以及考量公司 之未來成長等因素而進行轉投資。就轉投資事業之組織型態、投資目的、市場狀況以及業務發展、持股比例及其 他等項目進行詳細評估,以供決策當局作為投資決策之參考。

  • ( 二 ) 轉投資事業其虧損之主要原因及改善計畫:

  • 本公司 105 年度認列轉投資公司採用權益法之投資損失金額為 17,650 仟元,主要係子公司 - 浩瀚數位 ( 股 ) 公司,雖 然該公司 105 年度整體仍然呈現虧損,但相較去年同期已大幅改善,在該公司持續落實轉型策略下,營運狀況已 有初步成果,相信在經營團隊執著努力投入下,其成效將日益顯著。該公司陸續將所持有不動產、廠房轉列投資 性不動產,持續轉型以不動產出租模式,以賺取租金收入,並大幅提高廠區的出租率,達到調整公司體質與提昇 企業營運效率。

  • ( 三 ) 未來一年投資計畫:將視營運狀況評估而定,目前尚無重大投資計畫。

六、風險管理及評估

  • (一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

  • 利率風險係指由於巿場利率之變動所造成未來現金流量波動之風險,本集團之利率風險,主要係來自於浮動 利率借款,惟市場利率變動不大,因而利率變動不致於產生動大現金流量風險。

  • 本集團從事之業務涉及若干非功能性貨幣,主要之功能性貨幣為新台幣。因受匯率波動之影響微小,故預期 不致發生重大之匯率風險。

  • 通貨膨脹情形對公司損益之影響:本集團與供應商及客戶保持密切且良好之互動關係,並隨時注意市場價格 之波動,使進銷價格隨市場波動而因應調整,以降低通貨膨脹變動之影響。

  • (二)最近年度從事高風險、高槓桿、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及 未來因應措施:

  • 本公司並未從事高風險、高槓桿投資及衍生性商品交易。

  • 本公司之資金貸與他人及背書保證均依本公司所訂定「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」所 訂之辦法辦理。

  • (三)未來研發計畫及預定投入之研發費用:

本公司研發重點與未來新產品方向主要係研究各式新型光源,設計並製造配合各式光源展現最佳效果之燈具,

-186-

目前計畫開發之新商品如下,106 年度預計投入費用約為1,000 仟元。

  • A.LED 基礎型、機能型及高性價比崁燈

  • B.LED 基礎型、高性價比、變焦投射燈

  • C.LED 基礎型吸頂燈

  • D.LED 戶外埋地燈、崁燈、投射燈、壁燈、庭院燈

  • 在經營上持續掌握現有產品之競爭優勢,集中資源,並不斷研發改進光電節能照明產品之功能,提供最佳品

  • 質與功能產品。新產品據市場經濟規模,保持彈性處理原則,務必使各項產品於最短期限內產生最大效益。

  • (四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

  • 本公司日常之營運均依循國內外相關法令規定辦理,並隨時注意國內外重要政策發展趨勢及法規變動情形,以 充分掌握經營環境變化,最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務未造成重大影響。

  • (五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

  • 綜觀照明光源發展趨勢,近年來最受矚目即為 LED 產品, LED 光源與其他燈源相較,在發光效率持續提升與成 本可有效降低的前提下,應用領域將快速成長,被視為未來可能取代傳統光源的新世代照明光源,

  • 本公司採用 LED 光源進行燈具產品開發已有成效,在照明燈具光、機、電、熱等四大技術層次均有相當之研發 成果,本公司並建構全套專業測試設備及安規認證實驗室,燈具設計就高照度、高演色性、低眩光與光源穩定 等功能要求,皆能透過實驗室驗證後完整呈現產品所需。隨著科技創新及綠色照明之產業趨勢,本公司秉持對 於產品品質之專業與堅持,將可取得市場先機,使營運規模逐步成長

  • (六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施: 本集團秉持誠信、專業、創新的經營原則,重視市場需求,強化內部管理,以致力於提昇產品品質及客戶滿意 度為要務,本集團全體上下同仁均秉持著兢兢業業經營本業的決心,專心固守本業,並與客戶廠商之間維持良 好的信用關係。

  • (七)進行併購之預期效益及可能風險:無。

  • (八)擴充廠房之預期效益及可能風險:無。

  • (九)進貨銷貨集中所面臨之風險:

  • 本公司對於進銷貨並無過度集中,目前廠商與客戶均與公司保持良好關係,且往來正常,故無集中風險。

  • (十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險:無。

  • (十一)經營權之改變對公司之影響及風險:無。

  • (十二)訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東 及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訴訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價 格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處 理情形:

  • 本公司最近二年度已判決確定或目前尚在繫屬中訴訟、非訴訟或行政訴訟事件有:

  • ( 1 )本公司於民國 91 、 92 年度委任復耀有限公司 (Gemini Limited ,為海外承銷商 ) 發行海外可轉換公司債 ( 以 下稱: ECB) 。復耀有限公司取得之承銷收入,依法應納我國營利事業所得稅計 7,286 仟元,訴求本公 司依約予以償付。本案經台灣高等法院民國 100 年 8 月 17 日判決,本公司應支付復耀有限公司 6,933 -

  • 仟元及法定利息 1,300 仟元共計 8,233 仟元,本公司帳列「什項支出」及「其他非流動負債 其他」項 下。本公司不服於民國 100 年 9 月 13 日向最高法院提起上訴,於民國 102 年 6 月 5 日業遭駁回。

  • ( 2 )東芝股份有限公司 ( 簡稱:東芝 ) 於民國 100 年 6 月 1 日對本公司因侵害其光碟產品之專利權,提起求 償 27,000 仟元及法定利息之訴,東芝復於民國 101 年 7 月 27 日擴大求償金額為 99,000 仟元。民國 101 年 9 月 7 日本公司遭判決應賠償 5,895 仟元,經上訴智慧財產法院於民國 103 年 2 月 27 日判決本公司 及負責人,應連帶再給付東芝 66,559 仟元及法定利息,其後上訴最高法院於民國 104 年 8 月 19 日遭 駁回。民國 104 年 12 月 30 日台北地方法院執行命令,東芝與本公司及負責人間之侵權行為損害賠償 強制執行事件,就各在新台幣 30,000 仟元及法定利息等範圍內,予以扣押。

  • ( 3 )美國加州 Conjunctive Points Properties I,L.P. 於民國 98 年 12 月 14 日向美國加州高等法院洛杉磯分院, 對本公司提起求償房租計美金 2,926 仟元及其相關利息之訴 ( 於民國 99 年 3 月獲悉 ) ,爰因關聯企業 Mediacopy Texas,Inc. 於民國 94 年 2 月 28 日至 96 年 12 月 31 日向其承租辦公室期間未繳租金,而本 公司為承租保證人,其後於民國 101 年 5 月 23 日收到美國加州高等法院洛杉磯分院判決,本公司應給 付美金 2,899 仟元及律師費美金 125 仟元,合計美金 3,024 仟元。

    • 民國 103 年 3 月 5 日頂極方程式有限公司 (Formula Ten Corporation) 所寄存證信函表示, Conjunctive Points Properties I,L.P. 已將債權轉讓予該公司,要求本公司清償欠款。並於民國 104 年 11 月 25 日與 本公司以美金 400 仟元達成和解協議,於民國 104 年 11 月 26 日給付美金 50 仟元,自民國 104 年 12 月 29 日分 24 期按月給付美金 14.58 仟元。民國 105 年 3 月 8 日台北地方法院執行命令,頂極方程式 有限公司之債權人 OXFORD INVESTMENTS LIMITED PARTNERSHIP 禁止其向本公司收取債權及 利息,本公司銜依法院命令辦理 ( 目前未付餘額計美金 306 仟元 ) 。。
  • ( 4 )本公司於民國 96 年 1 月 10 日接獲前 ( 民國 93 年度 )Global Solutions Holdings Ltd. 轉投資公司 New Star Digital 之借款銀行 KOREA EXCHANG BANK 來函,要求本公司負擔對 New Star Digital 之背書保 證責任計美金 10,000 仟元。截至 106 年 3 月 31 日止本公司目前尚未接獲相關求償之法律文件,故暫

-187-

時尚未具實際負擔或給付保證責任之風險。

  1. 公司董事、監察人、總經理持股比率達百分之十以上大股東及從屬公司,最近二年度已判決確定或目前尚 在繫屬中之重大訴訟、非訴訟或行政訴訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者: 有關最高法院檢察署特別偵查組檢察官 99 年度特偵字第 11 、 16 號、 100 年度特偵字第 1 、 3 號起訴書中

犯罪事實欄五所載,被告謝漢金 ( 吉祥全公司前負責人 ) 、羅福助 ( 吉祥全公司有實質主導權與決策權之人 ) 及吳一衛等人意圖為自己利益與使吉祥全公司為不利益之犯意聯絡,以人頭先行低價購入吉祥全公司新北 市中和區立言街 38 號廠房 ( 以下稱系爭廠房 ) 再出售牟利,安排吉祥全公司於民國 97 年 4 月 29 日以總價 480,000 仟元將系爭廠房出售予無購買資力之買方人頭毛保國並完成簽約手續。又被告謝漢金及羅福助明 知上開不動產交易實質買受人為羅福助,為關係人交易,依法應於財務報告中記載相關內容而充分揭露此 等關係人交易資訊,惟渠等於依法應編製吉祥全公司民國 96 年度、 97 年第一季財務報表上記載之「期後事 項」部分,及 97 年上半年、 97 年第 3 季、 97 年度財務報告均隱瞞上開交易相對人為公司實質關係人之事實, 而隱匿此等關係人交易資訊為虛偽之記載。該案件經臺灣台北地方法院於民國 103 年 8 月 11 日刑事判決,羅 福助、謝漢金及吳一衛為不利益且不合營業常規之交易,使吉祥全公司遭受 7,000 萬元之重大損害,謝漢 金及吳一衛共同犯證券交易法第 171 條第 1 項第 2 款使公司為不利益交易罪,判處有期徒刑;另吉祥全公司 財務報告公告不實部分,謝漢金共同犯證券交易法第 171 條第 1 項第 1 款之公告不實罪,判處有期徒刑。被 告謝漢金已於民國 103 年 9 月 26 日委任律師提起上訴,該案件目前由臺灣高等法院審理中,惟最終結果仍待 後續判決,始能確認。另投資人保護中心認為本公司前處分廠房受有損失乙事,由投資人保護中心於民國 100 年 11 月 7 日依投保法規定代位本公司向臺灣臺北地方法院提起刑事附帶民事訴訟,請求被告謝漢金對本 公司支付受損害之賠償金額,該案件於民國 105 年 12 月 16 日由臺灣臺北地方法院民事庭宣判:原告 ( 即投資 人保護中心 ) 之訴駁回,訴訟費用由原告負擔。投資人保護中心已於 106 年 1 月 9 日聲明上訴,該案件目前有 臺灣高等法院審理中。本公司就上述不動產交易均經董事會等完整之內部授權程序處理、符合公開發行公 司取得或處分資產處理準則及本公司相關規定,交易價格亦有獨立客觀之機構鑑價以確認其合理性。又起 訴書所載上開不動產交易實質買受人為羅福助,惟本公司簽約交易對象及款項收取均非此人。該案件雖經 臺灣台北地方法院判決,被告已提起上訴至臺灣高等法院,系爭判決目前仍未確定,本公司也將密切關注 此案之進展。本案件係針對本公司前負責人之判決案件,不致對本公司之營運或財務產生直接或重大影 響。上述訴訟案件本公司於民國 101 年 4 月初接到台灣台北地方法院民事庭通知,投資人保護中心據此訴請 本公司前負責人、本公司、董事及監察人等連帶賠償投資人損害之訴訟,請求金額 83,304 仟元及按年息 5% 計算到清償日止之利息,該案件於民國 105 年 4 月 12 日業經臺灣台北地方法院駁回請求損害賠償之訴及假執 行之聲請,投資人保護中心不服復於 105 年 5 月 3 日上訴台灣高等法院。惟該案駁回前本公司已與投資人保 護中心於民國 103 年 2 月 14 日簽訂和解協議書達成和解,且投資人保護中心已於民國 103 年 3 月 21 日就本公司 部分向臺灣臺北地方法院遞狀聲請撤回訴訟事宜。

(十三)其他重要風險及因應措施:無。

七、其他重要事項:無。

-188-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

  • (一)關係企業合併營業報告書

  • 關係企業組織圖

105 年 12 月 31 日

==> picture [502 x 263] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

吉祥全球實業(股)公司
49.48 % 99.97% 43.81%
浩瀚數位 華訊創業 26.55% 大友國際
( 股 ) 公司 投資(股) 光電(股)公司
公司
99.3%
大吉祥國際建設 ( 股 ) 公司






----- End of picture text -----

-189-

2. 各關係企業基本資料

單位:新台幣千元

單位:新台幣千元
事業名稱 設立日期 設立地址 實收資本額 主要營業項目
華訊創業投資(股)公司 2000 年9 月 新北市新店區中正路54
巷6 號
160,000 一般投資
浩瀚數位股份有限公司 2003 年12 月 桃園縣龜山鄉科技三路
80 號
1,831,800 國際貿易
大吉祥國際建設(股)公司 1988 年03 月 新北市新店區中正路54
巷6 號
503,500 房地產投資
大友國際光電(股)公司 2009 年12 月 新北市新店區中正路54
巷6 號
113,000 照明設備
  1. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。

  2. 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:

關係企業經營業務所涵蓋之行業含括一般投資、國際貿易、房地產投資、照明設備業等。

  1. 各關係企業董事、監察人與總經理之姓名及其對該企業之持股或出資情形:

105 年 12 月 31 日 單位:股 ; ﹪

企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股份 持有股份
持有股數 持股比例(%)
華訊創業投資(股)公司 董事長 吉祥全代表人-陳碧華 15,995,200 99.97
董事 吉祥全代表人-李信隆
董事 吉祥全代表人-李國隆
監察人 黃一立
浩瀚數位(股)公司 董事長 吉祥全代表人-謝漢金 90,644,460 49.48
董事 吉祥全代表人-楊冠宇
董事 吉祥全代表人-陳碧華
監察人 富晟投資有限公司
代表人-黃一立
大吉祥國際建設(股)公司 董事長 吉祥全代表人-陳碧華 50,000,000 99.30
董事 吉祥全代表人-李國隆
董事 吉祥全代表人-林秀香
董事 吉祥全代表人-王樹嵩
董事 吉祥全代表人-林湘評
監察人 林志聰
大友國際光電(股)公司 董事長 吉祥全代表人-謝漢金 4,950,000 43.81
董事 吉祥全代表人-陳碧華
董事 吉祥全代表人-李煉成
監察人 林志聰
總經理 蕭輔王

6. 關係企業營運概況

6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況 6.關係企業營運概況
105 年12 月31 日
單位:新台幣仟元
企業名稱 資本額 資產總計 負債總計 權益 營業收入 營業利益 本期損益
(稅後)
每股盈餘(元)(稅後)
華訊創業投資(股)
公司
160,000 18,667
107
18,560 176 (1,736)
(1,739)

(0.11)
浩瀚數位(股)公司 1,831,800 1,565,396
1,259,762
305,634 23,811 (29,330) (32,583) (0.18)
大吉祥國際建設
(股)公司
503,500 478,640
521
478,119 0 (1,107)
57

-
大友國際光電(股)
公司
113,000 164,249
111,435
52,814 301,972 (16,631)
355

0.03

-190-

(二)關係企業合併財務報表及關係報告書

關係企業合併財務報告聲明書

本公司民國 105 年度(自民國 105 年 1 月 1 日至 105 年 12 月 31 日止)依「關係企業合併 營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公 司與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同, 且關係企業合併 財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合 併財務報告。

特此聲明

吉祥全球實業股份有限公司

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

董事長:陳碧華

==> picture [81 x 81] intentionally omitted <==

1 0 6 年 3 月 2 7 日

-191-

一○五年度第一次私募;發行日期:105 年10 月13 日 普通股
本公司為充實營運資金以改善財務結構,105 年股東常會通過於55,000 仟股額度內辦理私募現金增資普通股, 每股面額新台幣10 元。本次辦理4,000,000 股。 (1)本次私募普通股參考價格係依以下二基準計算價格較高者定之:
a.定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
b.定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
(2) 本次私募價格之實際發行價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價格之依據。
(3) 本董事會以105 年09 月05 日為定價日,依據前項說明計算結果,以定價日前上市普通股票最近一個營業日(即105 年09 月02 日)普通股收盤價簡單算數平均數
扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價(參考價)為8.09 元。故私募價格定為:7.5 元。(本次私募發行價格為前述參考價格之92.71%訂定)
(4)上述定價方式符合法令規定及參考本公司目前狀況、未來展望及最近股價,應屬合理。
本次私募普通股之對象以符合證券交易法第四十三條之六及行政院金融監督管理委員會91年6月13日(91)台財證一字第0910003455號令規定之特定人為限等相關規定辦
理。應募人為公司內部人或關係人者,已於董事會及股東常會中充分討論應募人之名單、選擇方式與目的、應募人與公司之關係,並於股東會召集事由中載明,洽定特
定人之相關事宜已提請股東會授權董事會全權處理之。洽定特定人選擇方式與目的方式與目的、必要性及預計效益,並於股東會召集事由中載明,先以對公司營運相當
了解、對未來營運能產生直接或間接助益者為優先考量,並符合法令規定之人中選定。
1.本公司為充實營運資金,爰有資金需求,考量私募方式相對迅速簡便之時效性,如透過公開募集方式籌資,除礙於時效,亦恐難迅速挹注所需資金,再者,考量降低
籌資成本,故擬以私募方式辦理現金增資發行普通股股票,並授權董事會辦理,以提高公司籌資效率。
2.私募資金用途:充實營運資金。
茲訂定105 年09 月05 日為私募有價證券繳款期間;另訂定105 年09 月05 日為增資基準日 參與公司經營情形 為本公司之法人董事 廣砷投資有限公司-公募0.07%;私募13.11%。 廣砷投資有限公司:為本公司之法人董事
應募人屬法人者,應註明法人股東名稱及該法人之股東持股比例占前十名之股東名稱及其持股比例(暨該法人之股東持股比例占前十名之股東與公司之關係)
7.5 元 實際認購價格為參考價格8.09 元之92.71% 本次增資係以每股7.5 元折價發行,故本次辦理私募普通股依前述之定價方法致私募價格低於股票面額而造成公司產生累積虧損時,未來將視公司營運及市場狀況,以
辦理減資、盈餘或資本公積彌補虧損之方式處理
全數105 年第三季充實營運資金。 本次私募之資金用途為充實營運資金,改善公司財務結構,有助公司營運穩定成長,對股東權益有其正面助益。
與公司之關係 為本公司董事及持股10%以上之大
股東
與公司關係 為本公司之法人董事
其前十名股東名稱及其持股比例 李國隆(100%)
認購數量 4,000,000
法人應募人 廣砷投資
有限公司
資格條件 證券交易法第43 條之6 第1 項
第3 款
私募對象 廣砷投資有限公司
項 目 私募有價證券種類 股東會通過日期與數額 價格訂定之依據及合理性 特定人選擇之方式 辦理私募之必要理由 價款繳納完成日期 應募人資料 應募人持股比重(應分別註明公募及私募持股比重 應募人與公司之關係
註:應募人如屬法人者,應註明法人股東名稱及該法
人之股東直接或間接綜合持有股權比例超過百分之十
或股權比例占前十名之股東名稱。
實際認購(或轉換)價格 實際認購(或轉換)價格與參考價格差異 辦理私募對股東權益影響(如:造成累積虧損增加…) 私募資金運用情形及計畫執行進度 私募效益顯現情形

-192-

一○五年度第二次私募;發行日期:106 年04 月28 日 普通股
本公司為充實營運資金以改善財務結構,105 年股東常會通過於55,000 仟股額度內辦理私募現金增資普通股, 每股面額新台幣10 元。本次辦理1,600,000 股。 (1)本次私募普通股參考價格係依以下二基準計算價格較高者定之:
a.定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
b.定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算術平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。
(2) 本次私募價格之實際發行價格以不低於參考價格之八成為訂定私募價格之依據。
(3) 本董事會以106 年03 月27 日為定價日,依據前項說明計算結果,以定價日前上市普通股票前30 個營業日(即106 年02 月07 日至106 年03 月24 日)普通股收盤
價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價(參考價)為7.231 元。故私募價格定為:7.5 元。(本次私募發行價格為前述參考價格之103.72%
訂定)
(4)上述定價方式符合法令規定及參考本公司目前狀況、未來展望及最近股價,應屬合理。
本次私募普通股之對象以符合證券交易法第四十三條之六及行政院金融監督管理委員會91年6月13日(91)台財證一字第0910003455號令規定之特定人為限等相關規定辦
理。應募人為公司內部人或關係人者,已於董事會及股東常會中充分討論應募人之名單、選擇方式與目的、應募人與公司之關係,並於股東會召集事由中載明,洽定特
定人之相關事宜已提請股東會授權董事會全權處理之。洽定特定人選擇方式與目的方式與目的、必要性及預計效益,並於股東會召集事由中載明,先以對公司營運相當
了解、對未來營運能產生直接或間接助益者為優先考量,並符合法令規定之人中選定。
1.本公司為充實營運資金,爰有資金需求,考量私募方式相對迅速簡便之時效性,如透過公開募集方式籌資,除礙於時效,亦恐難迅速挹注所需資金,再者,考量降低
籌資成本,故擬以私募方式辦理現金增資發行普通股股票,並授權董事會辦理,以提高公司籌資效率。
2.私募資金用途:充實營運資金及改善財務結構。
茲訂定民國106 年03 月27 日~民國106 年03 月28 日為私募有價證券繳款期間;另訂定民國106 年03 月28 日為增資基準日 參與公司經營情形 為本公司之法人董事 廣砷投資有限公司-公募0.07%;私募14.94%。 廣砷投資有限公司:為本公司之法人董事
應募人屬法人者,應註明法人股東名稱及該法人之股東持股比例占前十名之股東名稱及其持股比例(暨該法人之股東持股比例占前十名之股東與公司之關係)
7.5 元 實際認購價格為參考價格7.231 元之103.72% 本次增資係以每股7.5 元折價發行,故本次辦理私募普通股依前述之定價方法致私募價格低於股票面額而造成公司產生累積虧損時,未來將視公司營運及市場狀況,以
辦理減資、盈餘或資本公積彌補虧損之方式處理
106 年第1 及2 季起將依公司實際營運需求支用 本次私募之資金用途為充實營運資金,改善公司財務結構,有助公司營運穩定成長,對股東權益有其正面助益。
與公司之關係 為本公司董事及持股10%以上之大
股東
與公司關係 為本公司之法人董事
其前十名股東名稱及其持股比例 李國隆(100%)
認購數量 1,600,000
法人應募人 廣砷投資
有限公司
資格條件 證券交易法第43 條之6 第1 項
第3 款
私募對象 廣砷投資有限公司
項 目 私募有價證券種類 股東會通過日期與數額 價格訂定之依據及合理性 特定人選擇之方式 辦理私募之必要理由 價款繳納完成日期 應募人資料 應募人持股比重(應分別註明公募及私募持股比重 應募人與公司之關係
註:應募人如屬法人者,應註明法人股東名稱及該法
人之股東直接或間接綜合持有股權比例超過百分之十
或股權比例占前十名之股東名稱。
實際認購(或轉換)價格 實際認購(或轉換)價格與參考價格差異 辦理私募對股東權益影響(如:造成累積虧損增加…) 私募資金運用情形及計畫執行進度 私募效益顯現情形

-193-

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形:無。

  • 四、其他必要補充說明事項:無。

  • 玖、最近年度及截至年報刊印日止,如發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東 權益或證券價格有重大影響之事項:無。

-194-

吉祥全球實業股份有限公司 董事長:陳碧 華

==> picture [85 x 85] intentionally omitted <==

==> picture [76 x 15] intentionally omitted <==