FocalTech — Interim / Quarterly Report 2025

Nov 13, 2025

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合併現金流量表

本資料由敦泰公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國114年第3季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 114年01月01日至114年09月30日 | 113年01月01日至113年09月30日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 309,823 | 388,254 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 309,823 | 388,254 |
| 折舊費用 | 170,472 | 93,575 |
| 攤銷費用 | 132,021 | 74,559 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -21,329 | -6,616 |
| 利息費用 | 13,741 | 43,850 |
| 利息收入 | -184,598 | -273,090 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 1,766 | 6,153 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | 131 | 0 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -34,623 | 176 |
| 處分投資損失（利益） | -4,203 | -3,350 |
| 非金融資產減損損失 | -227,651 | -386,903 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -44,612 | 8,265 |
| 其他項目 | 104,918 | 154,618 |
| 收益費損項目合計 | -93,967 | -288,763 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | -69,035 | -27,447 |
| 應收帳款（增加）減少 | 375,632 | 419,924 |
| 存貨（增加）減少 | 376,312 | 544,928 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 12,614 | -46,138 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 695,523 | 891,267 |
| 應付帳款增加（減少） | -1,001,362 | 475,061 |
| 其他應付款增加（減少） | -140,655 | 102,485 |
| 其他流動負債增加（減少） | -48,215 | 150,145 |
| 淨確定福利負債增加(減少) | -377 | -369 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -1,190,609 | 727,322 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -495,086 | 1,618,589 |
| 調整項目合計 | -589,053 | 1,329,826 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -279,230 | 1,718,080 |
| 支付之利息 | -14,104 | -44,019 |
| 退還（支付）之所得稅 | -79,165 | -165,853 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -372,499 | 1,508,208 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | -542,830 | -9,750 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -1,175,546 | 0 |
| 取得採用權益法之投資 | -280,000 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -244,141 | -68,295 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 37,368 | 0 |
| 存出保證金減少 | 454,062 | 1,091,318 |
| 取得無形資產 | -60,908 | -55,714 |
| 其他金融資產減少 | 708,542 | 1,959,011 |
| 其他非流動資產減少 | 1,640 | 14,747 |
| 收取之利息 | 190,258 | 306,537 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -911,555 | 3,237,854 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 0 | 386,344 |
| 短期借款減少 | -719,325 | 0 |
| 償還長期借款 | -21,569 | -122,364 |
| 存入保證金減少 | -1,689,317 | -678,175 |
| 發放現金股利 | -377,575 | -217,151 |
| 員工執行認股權 | 806 | 0 |
| 庫藏股票買回成本 | -193,998 | 0 |
| 員工購買庫藏股 | 87,187 | 0 |
| 其他籌資活動 | 19,708 | 11,238 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -2,894,083 | -620,108 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -245,572 | 44,695 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -4,423,709 | 4,170,649 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 8,247,879 | 4,444,804 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 3,824,170 | 8,615,453 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 3,824,170 | 8,615,453 |