AI Terminal
Flekkefjord Spareb
Quarterly Report • May 8, 2025
6576_rns_2025-05-08_e4787ab4-b6ce-4c27-b398-ea8c41c7dd08.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Kvartalsrapport Q1 2025
Hovedpunkter
PROSENT
9,2 Egenkapitalavkastning (ROE)
PROSENT 17,6 Ren kjernekapital
MNOK 28,7 Resultat etter skatt PROSENT
15,9 Utlånsvekst
Flekkefjord Sparebank leverer i første kvartal et totalresultat etter skatt på 28,7 mill (mot 26,9 mill. kr samme periode i fjor). Resultatet tilsvarer en ROE på 9,2 %. Økte inntekter fra rentenetto, provisjonsinntekter og lave kredittap bidrar til økt resultat, mens økte kostnader trekker ned resultatet. Kostnadsbildet er preget av engangskostnader på IT. Banken fortsetter med god vekst på både utlåns- og innskuddssiden. Bankens utlånsvekst er på 15,9 % og innskuddsveksten er på 12,1 %.
Resultatregnskap
Banken leverer et resultat etter skatt i første kvartal på 28,7 mill. kr mot 26,9 mill. kr i første kvartal i fjor. Banken leverer en ROE på 9,2 % pr. 31.03.2025 mot 9,9 % pr. 31.03.2025. Bankens gode vekst bidrar til å sysselsette egenkapital som ble innhentet gjennom emisjon i andre kvartal 2024.
Banken har pr. 31.03.2025 en rentenetto (i % av gj.sn. forv.kapital) på 58,5 mill. kr (2,12 %) mot 54,8 mill. kr (2,23 %) i samme periode i fjor. Økte volumer er hovedårsaken til økningen.
Netto andre inntekter utgjør totalt pr. 31.03.2025 15,7 mill. kr mot 13,1 mill. kr i fjor. Netto provisjonsinntekter utgjør 9,0 mill. kr mot 6,8 mill. kr i fjor. Banken har økt sine inntekter fra områdene betalingsformidling, forsikring og provisjonsinntekter fra Verd Boligkreditt. Samtidig har kostnadene knyttet til betalingsformidling og andre områder knyttet til andre inntekter økt noe. Netto finans (verdiendringer på verdipapirer og valuta, samt utbytte fra verdipapirer) utgjør 6,5 mill. kr mot 6,2 mill. kr i fjor. Verdipapirene består av en likviditetsportefølje i rentepapirer, samt aksjer i produktselskap.
Lønnskostnader utgjør pr. 31.03.2025 20,2 mill. kr mot 17,1 mill. kr i fjor. Økningen skyldes en oppgang i antall årsverk, samt generell lønnsutvikling.
Andre driftskostnader utgjør pr. 31.03.2025 14,1 mill. kr mot 12,5 mill. kr i fjor. Økningen fra i fjor er jevnt fordelt på driften og skyldes generell økning i prisnivå, samt økning i underliggende volumer og aktivitet. Avskrivninger, gevinst og verdiendringer på ikkefinansielle eiendeler utgjør pr. 31.03.2025 2,3 mill. kr mot 1,9 mill. kr i fjor.
Kostnadsprosenten utgjør pr. 31.03.2025 49,3 % mot 46,3 % i fjor. Banken har hatt noe økte kostnader i første kvartal på IT som følge av overgang til ny plattform på drift. Kostnadene er engangseffekter i en overgangsfase.
Kredittap for første kvartal 2025 er på 2,3 mill. kr mot 3,2 mill. kr i første kvartal 2024.
Innskudd
Kundeinnskudd utgjorde 7.745 mill. kr, mot 6.908 mill
kr tilsvarende periode i fjor. Dette er en økning på 837 mill. kr, tilsvarende en vekst på 12,1 %. Banken har en innskuddsdekning på 82,0 % eks. overføringer til Verd Boligkreditt.
Utlån til kunder
Utlån til kunder utgjorde 9.417 mill. kr, mot 8.140 mill. kr i fjor. Dette er en økning på egen balanse med 1.277 mill. kr, tilsvarende 15,8 % vekst.
I tillegg har banken overførte lån i Verd Boligkreditt på 4.626 mill. kr mot 3.949 mill. kr. samme periode i fjor. Inkludert overført til boligkreditt har banken en vekst siste 12 måneder på 15,9 %.
Forretningskapital
Bankens forretningskapital er pr. 31.03.2025 på ca. 16,3 mrd opp fra 12,9 mrd samme kvartal i fjor.
Tap, nedskriving og mislighold
Netto misligholdte og kredittforringede engasjement er på 91,1 mill. kr i første kvartal 2025 mot 109,3 mill samme kvartal
i fjor. Bankens engasjement i trinn 3 (netto misligholdte engasjement og netto andre kredittforringede engasjement) utgjør pr 31.03.2025 1,11 % av brutto utlån mot 1,44 % på samme tidspunkt i fjor.
Soliditet
Banken benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Banken har (konsolidert) en ren kjernekapitaldekning på 17,6 %, kjernekapitaldekning på 19,7 % og en ansvarlig kapitaldekning på 22,4 %. Kapitaldekningen hensyntar ikke opptjent resultat i 2025. Banken gjennomførte en vellykket førstegangsemisjon og utstedelse av egenkapitalbevis med et nettoproveny på 150 mill i andre kvartal 2024 for å styrke bankens rene kjernekapitaldekning og kapitaldekning generelt. Banken er således godt kapitalisert for videre sunn og lønnsom vekst.
Bankens krav (inkl. ledelsesbuffer) er for ren kjernekapital, kjernekapital og ansvarlig kapital er henholdsvis 17,13 %, 19,18 % og 21,90 %. Dette inkluderer et pilar 2-krav på 2,90 % som dekkes av 56,25 % ren kjernekapital og 75 % kjernekapital i henhold til siste SREP gjeldende fra og med 31.03.2024. Nevnte SREP stiller også krav om 1,50 % i kapitalkravsmargin (ledelsesbuffer).
Kapitalkravsforordningen (CRRIII) som trer i kraft i andre kvartal 2025 forventes å frigjøre vesentlig kapital for banken
Utsiktene fremover
Det har i løpet av første kvartal vært relativ sterk uro i de globale finansmarkedene. Usikkerhet knyttet til toll og sikkerhetspolitikk, samt fortsatt høy geopolitisk risiko har blant annet ført til høye svingninger i aksje- og obligasjonsmarkedene, herunder dyrere funding for bankene i markedet. Uroen har kommet noe ned igjen, men de fleste i markedet forventer en noe lavere økonomisk vekst fremover som følge av økte barrierer i verdenshandelen.
Som følge av en noe overraskende høy prisvekst i første kvartal lot rentenedgangen fra Norges Bank vente på seg. Til tross for et høyere rentenivå de siste årene har utlånsporteføljen til banken vist seg å være sunn med moderate og lave tap. Styret forventer en lavere prisvekst og noe lavere økonomisk vekst fremover og ser for seg at første rentenedgang kommer i løpet av andre halvår 2025.
Flekkefjord Sparebank fortsetter å ta markedsandeler i sitt primærmarkedsområde og har det siste året økt forretningskapitalen med 3,4 mrd. Banken opplever også god vekst i innskuddsmarkedet og øker samtidig andre inntekter som ikke er rentesensitive. Styret ønsker å fortsette fokuset på lønnsom vekst og mener at banken er godt posisjonert for dette.
Styret vurderer at bankens kredittrisiko er tilfredsstillende, men ønsker samtidig et høyt fokus på dette i tiden fremover. Bankens likviditetsrisiko og markedsrisiko vurderes til å være lav. Styret vil videre fortsette sitt arbeid innen ESG, antihvitvask og svindel.
Banken vil fortsette å prioritere lønnsom vekst, gode og levende lokalsamfunn og konkurransedyktig avkastning for eiere.
Styret for Flekkefjord Sparebank Flekkefjord, 8. mai 2025
___________________ Arne Ingebrethsen Styreleder
___________________ Inger Marethe Egeland Styrets nestleder
___________________ Jan Sigurd Vigmostad Styremedlem
___________________ Tove Linn Bjørnå Styremedlem
___________________ Vidar Torsøe Styremedlem
___________________ Trine Karin Stangeland Styremedlem
_________________ Else Tove Birkeland Ansattes styremedlem ___________________ Stian Tønnessen Ansattes styremedlem
Heidi Nag Flikka Adm. Banksjef
___________________
| Resultatregnskap | ||||
|---|---|---|---|---|
| Noter | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | |
| Renteinntekter og lignende inntekter | 5 | 153.252 | 135.585 | 576.963 |
| Rentekostnader og lignende kostnader | 94.791 | 80.835 | 343.370 | |
| Netto renteinntekter | 58.461 | 54.750 | 233.593 | |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 11.449 | 8.841 | 42.016 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 2.432 | 2.058 | 8.810 | |
| Utbytte og andre inntekter av egenkapitalinstrumenter | 7.564 | 4.168 | 12.108 | |
| Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og finansielle instrumenter |
7 | ‐1.050 | 2.000 | 26.309 |
| Andre driftsinntekter | 213 | 152 | 793 | |
| Lønn og andre personalkostnader | 20.197 | 17.054 | 81.909 | |
| Andre driftskostnader | 14.077 | 12.488 | 51.941 | |
| Av‐/nedskrivninger, verdiendringer og gevinst/tap på ikke‐finansielle eiendeler |
2.342 | 1.896 | 8.161 | |
| Kredittap på utlån, garantier mv. og rentebærende | ||||
| verdipapirer | 4 | 2.299 | 3.230 | 12.774 |
| Resultat før skatt | 35.290 | 33.185 | 151.223 | |
| Skattekostnad | 6.751 | 6.293 | 27.524 | |
| Resultat etter skatt | 28.539 | 26.892 | 123.700 | |
| Andre inntekter og kostnader Andre inntekter og kostnader som kan bli omklassifisert til resultatet |
||||
| Øvrige andre inntekter og kostnader Skatt på andre inntekter og kostnader som kan bli omklassifisert |
154 0 |
33 0 |
204 ‐51 |
|
| Sum andre inntekter og kostnader | 154 | 33 | 153 | |
| Totalresultat for regnskapsåret | 28.694 | 26.925 | 123.853 | |
| Hybridkapitaleieres andel av resultatet EK‐Beviseierne og grunnfondets andel av resultat |
13, 14 | 2.635 26.059 |
2.684 24.240 |
10.781 113.072 |
| Balanse | ||||
|---|---|---|---|---|
| EIENDELER | Noter | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 2024 |
| Kontanter og kontantekvivalenter | 91.230 | 85.247 | 87.927 | |
| Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner og finansieringsforetak | 724.014 | 441.375 | 491.727 | |
| Utlån og fordringer på kunder | 4,5,6 | 9.416.858 | 8.139.933 | 8.890.508 |
| Rentebærende verdipapirer | 7 | 854.699 | 747.142 | 853.905 |
| Aksjer, andeler og andre egenkapitalinstrumenter | 7 | 454.027 | 381.063 | 429.766 |
| Eierinteresser i tilknyttede selskaper og felleskontrollerte virksomheter | 35.007 | 33.605 | 35.007 | |
| Immaterielle eiendeler | 8.962 | 7.004 | 7.675 | |
| Varige driftsmidler | 8 | 78.390 | 72.200 | 74.025 |
| Sum andre eiendeler | 34.490 | 25.815 | 25.903 | |
| SUM EIENDELER | 11.697.678 | 9.933.384 | 10.896.444 | |
| GJELD OG EGENKAPITAL | Noter | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 2024 |
| Innskudd og andre innlån fra kunder | 7.744.846 | 6.908.116 | 7.268.501 | |
| Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 9 | 2.214.701 | 1.539.322 | 1.913.540 |
| Annen gjeld | 58.275 | 40.484 | 48.116 | |
| Avsetninger | 4, 8 | 15.866 | 27.045 | 24.630 |
| Ansvarlig lånekapital | 10 | 151.299 | 151.397 | 151.360 |
| SUM GJELD | 10.184.987 | 8.666.364 | 9.406.146 | |
| Eierandelskapital | 12, 13, 14 | 149.849 | 0 | 150.000 |
| Fondsobligasjonskapital Sum innskutt egenkapital |
117.480 267.330 |
117.434 117.434 |
120.117 270.117 |
|
| Fond for urealiserte gevinster Sparebankens fond Gavefond Utjevningsfond Annen egenkapital |
81.494 1.111.622 23.193 389 28.664 |
65.197 1.047.136 10.329 0 26.925 |
83.212 1.109.904 26.676 389 0 |
|
| Sum opptjent egenkapital | 12, 13, 14 | 1.245.361 | 1.149.587 | 1.220.180 |
| SUM EGENKAPITAL | 12, 13 | 1.512.691 | 1.267.020 | 1.490.297 |
| SUM GJELD OG EGENKAPITAL | 11.697.678 | 9.933.384 | 10.896.444 | |
| Arne Ingebrethsen | Flekkefjord 08.05.2025 Inger Marethe Egeland Jan Sigurd Vigmostad |
Tove Linn Bjørnå Trine Karin Stangeland | ||
| leder Nestleder |
Vidar Torsøe Stian Tønnessen Else Tove Birkeland Heidi Nag Flikka Ansattes representat Ansattes representat Adm. Banksjef
Endring i egenkapital
| EK‐bevis kapital |
Hybrid kapital |
Utjevnings‐ fond |
Fond for urealiserte |
Spare‐ bankens |
Gavefond | Udisponert resultat |
Egenkapital | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr. 31.12.2023 | 0 | 120.118 | 0 | gevinster | fond 65.197 1.047.136 |
11.079 | 0 | 1.243.530 |
| Tilgang egenkapital | 150.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150.000 |
| Resultat etter skatt | 0 | 10.781 | 7.270 | 0 | 80.649 | 25.000 | 0 | 123.700 |
| Andre inntekter og kostnader | 0 | 0 | 19 | 0 | 134 | 0 | 0 | 153 |
| Betalt renter hybridkapital | 0 | ‐10.781 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐10.781 |
| Disponert til gaver | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐9.404 | 0 | ‐9.404 |
| Avsatt utbytte | 0 | 0 | ‐6.900 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐6.900 |
| Andre egenkapitaltransaksjoner | 0 | ‐1 | 0 | 18.015 | ‐18.015 | 0 | 0 | ‐1 |
| Egenkapital pr. 31.12.2024 | 150.000 | 120.117 | 389 | 83.212 1.109.904 | 26.676 | 0 | 1.490.297 | |
| Tilgang egenkapital | ‐151 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐151 |
| Resultat etter skatt | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28.539 | 28.539 |
| Andre inntekter og kostnader | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154 | 154 |
| Betalt renter hybridkapital | 0 | ‐2.635 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐2.635 |
| Disponert til gaver | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ‐3.483 | 0 | ‐3.483 |
| Avsatt utbytte | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre egenkapitaltransaksjoner | 0 | ‐2 | 0 | ‐1.718 | 1.718 | 0 | ‐30 | ‐32 |
| Egenkapital pr. 31.03.2025 | 149.849 | 117.480 | 389 | 81.494 1.111.622 | 23.193 | 28.664 | 1.512.691 |
| Nøkkeltall | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.03.2025 31.03.2024 | 31.12.2024 | |||
| Resultat | ||||
| Rentenetto i % av gj.snitt. Forvaltningskapital | 2,12 % | 2,23 % | 2,26 % | |
| Kosntadsprosent kvartal | 49,3 % | 46,3 % | 44,5 % | |
| Kostnadsprosent | 49,3 % | 46,3 % | 46,4 % | |
| Egenkapitalavkastning etter skatt kvartal | 9,2 % | 9,9 % | 12,2 % | |
| Egenkapitalavkastning etter skatt | 9,2 % | 9,9 % | 9,9 % | |
| Egenkapitalavkastning etter skatt ink. renter hybridkapital | 8,4 % | 9,1 % | 9,1 % | |
| Balanse | ||||
| Innskuddsdekning | 82,0 % | 84,7 % | 81,5 % | |
| Innskuddsvekst (12 mnd) | 12,1 % | 12,4 % | 7,5 % | |
| Utlånsvekst (12 mnd) | 15,8 % | 14,0 % | 11,9 % | |
| Utlånsvekst inkl Verd BK (12 mnd) | 15,9 % | 17,1 % | 17,3 % | |
| Soliditet | ||||
| Kapitaldekning konsolidert | 22,4 % | 22,8 % | 23,6 % | |
| Kjernekapital konsolidert | 19,7 % | 19,5 % | 20,8 % | |
| Ren kjernekapital konsolidert | 17,6 % | 17,0 % | 18,5 % | |
| Likviditet | ||||
| LCR | 194 % | 187 % | 205 % | |
| NSFR | 141 % | 147 % | 144 % |
NOTE 1 ‐ Regnskapsprinsipper
Kvartalsregnskapet omfatter perioden 01.01.2025 til 31.03.2025 og er utarbeidet i samsvar med forskrift om årsregnskap for banker, kredittforetak og finansieringsforetak. Regnskapsprinsippene er de samme som ble lagt til grunn i årsregnskapet for 2024 dersom ikke annet er spesifisert. Kvartalsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2024. Her fremkommer også en beskrivelse av regnskapsprinsippene banken legger til grunn.
Alle tall er oppgitt i hele 1.000 kr, så fremt det ikke er opplyst noe annet.
Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Banken har fram til 4. kvartal 2024 praktisert å ta eierandeler i selskaper som forholdsmessig konsolideres inn til fradrag i ren kjernekapital i morbanken. Dette prinsippet har banken endret ved rapportering for 1. kvartal 2025, slik at man samsvarer med unntaksregelen i Artikkel 49.2 under CRR. Dette medfører videre at eksponeringene faller under terskelverdien på 10 % for fradrag, og resulterer i økt kapitaldekning i alle kapitalklasser for morbanken. Prinsippendringen medfører ingen endring for de forholdsmessig konsoliderte tallene. Historikk er ikke omarbeidet.
NOTE 2 – Regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger
Bankens regnskapsavleggelse vil i noen grad være basert på estimater og skjønnsmessige vurderinger. Disse er basert på historisk erfaring og forventninger om fremtidige hendelser som anses å være sannsynlige på balansedagen.
De regnskapsmessige estimatene vil sjelden være fullt ut i samsvar med endelig utfall, og representerer en risiko for fremtidige vesentlige endringer i balanseført verdi på finansielle instrumenter og immaterielle eiendeler.
En beskrivelse av vesentlige regnskapsestimater og områder som krever skjønnsmessige vurderinger fremkommer av note 2 og note 11 (nedskrivingsmodell under IFRS 9) til årsregnskapet for 2024.
NOTE 3 ‐ Segmenter
Utfra bankens størrelse og satsningsområder er alle kredittaktiviteter samlet i et kredittområde. Banken styrer og følger opp kredittaktivitetene som et samlet forretningsområde.
Note 4 Nedskrivinger på utlån, garantier og ubenyttet kreditter
| Avstemming av utlån og fordringer på kunder | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Brutto utlån og fordringer på kunder til virkelig verdi | 6.419.797 | 5.771.099 | 6.054.530 |
| Tapsavsetning utån og fordringer målt til virkelig verdi | ‐4.052 | ‐4.635 | ‐4.127 |
| Justering til virkelig verdi | 2.564 | 2.303 | 2.431 |
| Utlån og fordringer på kunder til virkelig verdi | 6.418.309 | 5.768.767 | 6.052.835 |
| Brutto utlån og fordringer på kunder til amortisert kost | 3.024.990 | 2.388.079 | 2.863.033 |
| Tapsavsetning utån og fordringer målt til amortisert kost | ‐26.441 | ‐16.913 | ‐25.360 |
| Utlån og fordringer på kunder til amortisert kost | 2.998.549 | 2.371.166 | 2.837.673 |
| Sum utlån og fordringer på kunder | 9.416.858 | 8.139.933 | 8.890.508 |
| Nedskriving på utlån og utenombalanseposter | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivinger pr 01.01.25 | 9.642 | 7.071 | 13.946 | 30.658 |
| Overført til trinn 1 | 202 | ‐202 | 0 | 0 |
| Overført til trinn 2 | ‐351 | 354 | ‐3 | 0 |
| Overført til trinn 3 | ‐13 | ‐26 | 39 | 0 |
| Netto endringer | ‐136 | 1.055 | ‐315 | 604 |
| Nye tap | 1.832 | 59 | 0 | 1.891 |
| Fraregnet tap | ‐1.025 | ‐356 | ‐87 | ‐1.468 |
| Endringer i risikomodell/parametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre endringer | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivinger pr 31.03.25 | 10.151 | 7.954 | 13.580 | 31.686 |
| Verdijustert over OCI | ‐2.945 | 0 | 0 | ‐2.945 |
| Balanseført nedskrivinger pr 31.03.25 | 7.206 | 7.954 | 13.580 | 28.741 |
Hvorav:
Nedskriving på ubenyttet kreditter og garantier 811 Nedskriving på balanseførte utlån 27.929
| Balanseført utlån til kunder | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Inngående balanse pr. 01.01.25 | 7.864.951 | 941.881 | 110.732 | 8.917.563 |
| Overført til trinn 1 | 82.062 | ‐82.062 | 0 | 0 |
| Overført til trinn 2 | ‐281.863 | 283.673 | ‐1.810 | 0 |
| Overført til trinn 3 | ‐10.429 | ‐5.561 | 15.990 | 0 |
| Netto endringer | 23.598 | 1.733 | ‐9.534 | 15.797 |
| Nye tap | 1.383.706 | 8.745 | 1 | 1.392.452 |
| Fraregnet tap | ‐798.867 | ‐81.199 | ‐881 | ‐880.946 |
| Endringer i risikomodell/parametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre endringer | ‐81 | 0 | 0 | ‐81 |
| Utgående balanse pr. 31.03.2025 | 8.263.078 | 1.067.210 | 114.498 | 9.444.786 |
| Resultatført tap | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Periodens endring i modellbasert nedskrivinger | 1.312 | 366 | 2.363 |
| Periodens endring i individuelle nedskrivinger | 998 | 1.478 | 7.632 |
| Periodens konstaterte tap | 1 | 1.555 | 2.990 |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivinger | ‐13 | ‐169 | ‐211 |
| Sum kredittap på utlån, garantier og ubenyttet kreditt | 2.299 | 3.230 | 12.774 |
NOTE 5 ‐ Fordeling av utlån kunder
| Utlån fordelt på sektor og næring | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Personkunder | 6.758.521 | 5.976.641 | 6.380.514 |
| Jordbruk og tilknyttede tjenester | 257.015 | 227.673 | 239.180 |
| Skogbruk og tilknyttede tjenester | 9.658 | 6.147 | 9.741 |
| Fiske og fangst | 62.039 | 54.650 | 62.571 |
| Akvakultur (fiskeoppdrett og klekkerier) | 5.993 | 1.316 | 5.968 |
| Bergverksdrift og utvinning | 4.561 | 879 | 632 |
| Industri | 150.542 | 56.103 | 41.059 |
| Bygging av skip og båter | 0 | 10.534 | 0 |
| El‐, gass‐, damp‐ og varmtvannsforsyning | 83.736 | 59.989 | 83.131 |
| Vannforsyning, avløps‐ og renovasjonsvirksomhet | 0 | 0 | 0 |
| Utvikling av byggeprosjekter | 252.728 | 138.934 | 249.841 |
| Bygge‐ og anleggsvirksomhet | 141.282 | 121.067 | 180.275 |
| Varehandel, reparasjon av motorvogner | 77.690 | 95.293 | 80.934 |
| Utenriks sjøfart og rørtransport | 0 | 2.417 | 2.113 |
| Transport ellers og lagring | 106.597 | 117.122 | 107.062 |
| Overnattings ‐ og serveringsvirksomhet | 67.541 | 63.380 | 61.489 |
| Informasjon og kommunikasjon | 4.233 | 5.552 | 3.484 |
| Omsetning og drift av fast eiendom | 1.309.536 | 984.463 | 1.185.643 |
| Faglig og finansiell tjenesteyting | 42.597 | 116.181 | 109.324 |
| Forretningsmessig tjenesteyting | 17.736 | 9.598 | 18.597 |
| Tjenesteytende næringer ellers | 92.780 | 111.238 | 96.003 |
| Sum kunder | 9.444.787 | 8.159.178 | 8.917.563 |
| Nedskrivinger trinn 1 | ‐6.673 | ‐5.141 | ‐6.338 |
| Nedskrivinger trinn 2 | ‐7.681 | ‐5.721 | ‐6.789 |
| Nedskrivinger trinn 3 | ‐13.575 | ‐8.384 | ‐13.928 |
| Sum kunder | 9.416.858 | 8.139.933 | 8.890.508 |
| Utlån overført til Verd Boligkreditt AS | 4.625.569 | 3.948.752 | 4.589.076 |
| Sum kunder | 14.042.426 | 12.088.685 | 13.479.584 |
NOTE 6 ‐ Misligholdte og kredittforringede engasjementer
Misligholdte engasjementer er engasjementer (utlån til kunder, kredittrammer og garantier) som er misligholdt over 90 dager. Øvrige kredittforringede engasjementer (utlån til kunder, kredittrammer og garantier) er engasjement i trinn 3, som ikke er misligholdt over 90 dager.
| Misligholdte engasjement | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Brutto misligholdte engasjement ‐ PM | 7.063 | 4.315 | 6.263 |
| Brutto misligholdte engasjement ‐ BM | 40.220 | 35.411 | 33.524 |
| Nedskriving trinn 3 | 7.616 | 4.943 | 7.702 |
| Netto misligholdte engasjement | 39.667 | 34.783 | 32.085 |
| Avsetningsgrad | 16 % | 12 % | 19 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,50 % | 0,49 % | 0,45 % |
| Øvrige kredittforringede engasjement | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Kredittforringede engasjement ‐ PM | 13.287 | 19.130 | 11.598 |
| Kredittforringede engasjement ‐ BM | 44.010 | 58.816 | 53.061 |
| Nedskriving trinn 3 | 5.907 | 3.441 | 6.113 |
| Netto kredittforringede engasjement | 51.390 | 74.505 | 58.546 |
| Avsetningsgrad | 10 % | 4 % | 9 % |
| Øvrige kredittforringede eng. i % av brutto utlån | 0,61 % | 0,96 % | 0,73 % |
NOTE 7 ‐ Finansielle instrumenter til virkelig verdi
| KLASSIFISERING AV VERDIVURDERING ETTER PÅLITELIGHET I BENYTTET INFORMASJON PER 31.03.2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Nivå 2 | Nivå 3 | Finansielle | ||
| Nivå 1 | instrumenter | |||
| Utlån til FVOCI | 0 | 0 | 6.419.797 | 6.419.797 |
| Rentebærende verdipapirer (obligasjoner og obligasjonfond) | 157.205 | 697.495 | 0 | 854.699 |
| Aksjer, andeler og egenkapitalinstrumenter | 0 | 0 | 454.027 | 454.027 |
| Eiendeler | 157.205 | 697.495 | 6.873.824 | 7.728.523 |
| KLASSIFISERING AV VERDIVURDERING ETTER PÅLITELIGHET I BENYTTET INFORMASJON PER 31.03.2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Finansielle | ||||
| instrumenter | |||||||
| Utlån til FVOCI | 0 | 0 | 5.768.767 | 5.768.767 | |||
| Rentebærende verdipapirer (obligasjoner og obligasjonfond) | 149.287 | 597.855 | 0 | 747.142 | |||
| Aksjer, andeler og egenkapitalinstrumenter | 0 | 0 | 381.063 | 381.063 | |||
| Eiendeler | 149.287 | 597.855 | 6.149.830 | 6.896.973 |
Virkelig verdimålinger og ‐opplysninger klassifisert etter nivå
Banken benytter følgende verdsettelseshierarki ved beregning av virkelig verdi for finansielle instrumenter:
Nivå 1: Noterte priser i aktivt marked for gjeldende eiendeler og forpliktelser.
Nivå 2: Noterte priser i aktivt marked for lignende eiendeler og forpliktelser, eller annen verdsettelsesmetode hvor all vesentlig input er basert på observerbare markedsdata.
Nivå 3: Verdsettelsesteknikker som i hovedsak ikke er basert på observerbare markedsdata. Typisk metoder kan da være bruk av ulike multipler, kontantstrømanalyser, sammenlignbare transaksjoner og lignende.
Finansielle instrumenter klassifisert i nivå 2
Rentebærende verdipapirer
Bankens obligasjonsbeholdning måles på nivå 2 ved å bruke prising fra Nordic Bond Pricing, utledet av rentekurvene.
Finansielle instrumenter klassifisert i nivå 3
Aksjer
Bankens strategiske aksjeposter, som Verd Boligkreditt AS, Brage Finans AS, Frende Holing AS med flere verdsettes på nivå 3. Banken har vurderer disse eierandelene ved å benytte omtrent P/B = 1. Mer konkret innebærer dette at bankens andel av egenkapitalen i de respektive selskaper danner grunnlag for kursfastsettelsen per aksje i bankens regnskap. Banken bruker de respektive selskaps forrige kvartalsregnskap som grunnlag for beregningene. Banken vil revurdere sin målemetode dersom særlige forhold i de enkelte selskap skulle tilsi at vurderingsmetodene bør revurderes. Konkrete transaksjoner knyttet til aksjene i de respektive selskap vil også medføre en revurdering av bankens verdsettelsesmetode.
Utlån til kunder målt til FVOCI
Utlån til kunder klassifisert til virkelig verdi med verdiendring over andre inntekter og kostnader verdsettes basert på pålydende saldo (inkl. påløpte renter) og forventet tap. Utlån uten vesentlig økning i kredittrisiko siden førstegangsinnregning verdsettes til pålydende saldo. Utlån med vesentlig økning i kredittrisiko etter førstegangsinnregning (trinn 2 og 3) verdsettes til saldo fratrukket beregnet tap over instrumentenes levetid.
Se også beskrivelse i note 2: Regnskapsprinsipper.
NOTE 8 ‐ Leieavtaler
I Lyngdal har banken en husleieavtale med Postgården Lyngdal AS på lokaler i Stasjonsgata 28. Avtalen løper til 2026 og husleieforpliktelsen beløper seg p.t. til kr 539' pr. år. Leien justeres med konsumprisindeksen.
I Farsund har banken en husleieavtale med Barbrosgaten 17 AS på lokaler i Barbrosgate 17. Avtalen løper til 2029 og husleieforpliktelsen beløper seg p.t. til kr 295' pr. år. Leien justeres med konsumprisindeksen.
Bruksretteiendel
Bruksrettseiendel er relatert til leie av kontorlokaler.
| Eiendeler | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Bruksrett pr 01.01. | 1.715 | 2.305 | 2.305 |
| Tilgang | 0 | 0 | 0 |
| Avskrivinger | ‐148 | ‐148 | ‐590 |
| Bruksrett utgående balanse | 1.567 | 2.158 | 1.715 |
| Gjeld | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Leieforpliktelser pr. 01.01. | 1.461 | 2.155 | 2.155 |
| Tilgang | 0 | 0 | 0 |
| Nedbetaling | ‐183 | ‐182 | ‐726 |
| Rentekostnad | 6 | 9 | 33 |
| Leieforpliktelser utgående balanse | 1.285 | 1.982 | 1.461 |
| Beløp i resultatregnskap | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Rente på leieforpliktelser | 6 | 9 | 33 |
| Avskrivinger på bruksretteiendeler | 148 | 148 | 590 |
| Kostnader knyttet til kortsiktige leieavtaler | 72 | 68 | 250 |
NOTE 9 ‐ Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
| ISIN | Låneopptak | Forfall | Nominell verdi |
31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | Rentevilkår |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NO0010917990 | 18.01.21 | 18.04.24 | 0 | 0 | 55.579 | 0 | 3m Nibor +48 bp |
| NO0011091316 | 08.09.21 | 08.09.25 | 400.000 | 401.136 | 401.308 | 401.247 | 3m Nibor +42 bp |
| NO0012612235 | 05.08.22 | 05.08.26 | 400.000 | 403.354 | 403.514 | 403.578 | 3m Nibor+105bp |
| NO0013019042 | 18.09.23 | 18.09.28 | 400.000 | 400.825 | 400.851 | 400.849 | 3m Nibor+105bp |
| NO0013119263 | 09.01.24 | 09.04.27 | 400.000 | 404.932 | 278.470 | 405.109 | 3m Nibor+83bp |
| NO0013311977 | 13.08.24 | 13.08.27 | 400.000 | 402.653 | 0 | 302.148 | 3m Nibor+66bp |
| NO0013484733 | 21.02.25 | 21.02.28 | 200.000 | 201.072 | 0 | 0 | 3m Nibor+57bp |
| Over/underkurs | 729 | ‐400 | 609 | ||||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 2.214.701 | 1.539.322 | 1.913.540 |
| Balanse | Forfalt/ | Øvrige | Balanse | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Endringer i verdipapirgjeld i perioden | 01.01.2025 | Emitert | innløst | endringer | 31.03.2025 |
| Obligasjonsgjeld | 1.913.540 | 300.000 | 0 | 1.161 | 2.214.701 |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 1.913.540 | 300.000 | 0 | 1.161 | 2.214.701 |
NOTE 10 ‐ Ansvarlig lånekapital og Fondsobligasjonskapital
| ISIN | Låneopptak | Forfall | Nominell verdi |
31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | Rentevilkår |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| NO0012917592 | 16.05.23 | 16.05.33 | 150.000 | 151.299 | 151.397 | 151.440 3m Nibor +290 bp | |
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av ansvarlig lån | 151.299 | 151.397 | 151.440 | ||||
| Balanse | Forfalt/ | Øvrige | Balanse | ||||
| Endringer i ansvarlig lånekapital i perioden | 01.01.2025 | Emitert | innløst | endringer | 31.03.2025 | ||
| Ansvarlig lån | 151.440 | 0 | 0 | ‐142 | 151.299 |
Sum gjeld stiftet ved utstedelse av ansvarlig lån 151.440 0 0 ‐142 151.299
| ISIN | Låneopptak | Forfall | Nominell | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | Rentevilkår |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| verdi | |||||||
| NO0013024083 | 27.09.23 | 120.000 | 117.480 | 117.434 | 120.118 3m Nibor +410 bp | ||
| Sum Fondsobligasjonskapital | 117.480 | 117.434 | 120.118 | ||||
| Balanse | Forfalt/ | Øvrige | Balanse | ||||
| Endringer i ansvarlig lånekapital i perioden | 01.01.2025 | Emitert | innløst | endringer | 31.03.2025 | ||
| Fondsobligasjonskapital | 120.118 | 0 | 0 | ‐2.638 | 117.480 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av ansvarlig lån | 120.118 | 0 | 0 | ‐2.638 | 117.480 |
NOTE 11 ‐ Kapitaldekning
| Kapitaldekning banken | |||
|---|---|---|---|
| Ansvarlig Kapital | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Egenkapitalbevis | 150.000 | 0 | 150.000 |
| Egenbeholdning av EK bevis | ‐151 | 0 | 0 |
| Hybridkapital | 117.480 | 117.434 | 120.117 |
| Sparebankens fond | 1.111.622 | 1.047.136 | 1.109.904 |
| Fond for urealiserte gevinster | 81.494 | 65.197 | 83.212 |
| Utjevningsfond | 389 | 0 | 389 |
| Gavefond | 23.193 | 10.329 | 26.676 |
| Annen ggenkapital | ‐30 | 0 | 0 |
| Resultat hitil i år | 28.694 | 26.925 | 0 |
| Sum egenkapital | 1.512.690 | 1.267.020 | 1.490.298 |
| Fradrag for forsvarlig verdsetting | ‐8.716 | ‐7.724 | ‐8.272 |
| Immaterielle eiendeler | ‐8.962 | ‐7.004 | ‐7.675 |
| Fradrag for investering i Balder Betaling AS | ‐15.489 | ‐27.293 | ‐15.489 |
| Fradrag for øvrige investeringer i finansiell sektor som overstiger frikvote | 0 | ‐129.516 | ‐141.622 |
| Hybridkapital | ‐117.480 | ‐117.434 | ‐120.117 |
| Resultat hitil i år ikke medregnet | ‐28.694 | ‐26.925 | 0 |
| Sum ren kjernekapital | 1.333.349 | 951.125 | 1.197.122 |
| Hybridkapital | 120.000 | 120.000 | 120.000 |
| Fradrag i kjernekapital | 0 | 0 | 0 |
| Sum kjernekapital | 1.453.349 | 1.071.125 | 1.317.122 |
| Ansvarlig lånekapital | 150.000 | 150.000 | 150.000 |
| Fradrag i tilleggskapital | 0 | 0 | 0 |
| Sum ansvarlig kapital | 1.603.349 | 1.221.125 | 1.467.122 |
| Eksponeringskategori (vektet verdi) | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Lokale og regionale myndigheter | 15.139 | 24.940 | 19.179 |
| Institusjoner | 146.250 | 90.018 | 99.850 |
| Foretak | 78.372 | 38.506 | 52.261 |
| Massemarkedsengasjementer | 843.757 | 818.498 | 871.430 |
| Engasjementer med pantsikkerhet eiendom | 3.347.269 | 2.756.866 | 3.108.183 |
| Forfalte engasjementer | 124.111 | 137.867 | 122.113 |
| Høyrisiko engasjementer | 105.766 | 110.745 | 107.166 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 48.945 | 49.554 | 46.920 |
| Andeler verdipapirfond | 4.549 | 4.304 | 4.495 |
| Egenkapitalposisjoner | 908.014 | 424.049 | 510.792 |
| Øvrige engasjementer | 115.096 | 95.312 | 99.592 |
| Sum kredittrisiko etter standardmetode | 5.737.266 | 4.550.659 | 5.041.982 |
|---|---|---|---|
| Operasjonell risiko etter basismetode | 455.348 | 339.878 | 455.348 |
| Sum beregningsgrunnlag | 6.192.613 | 4.890.537 | 5.497.330 |
| Ren kjernekapitaldekning | 21,53 % | 19,45 % | 21,78 % |
| Kjernekapitaldekning | 23,47 % | 21,90 % | 23,96 % |
| Kapitaldekning | 25,89 % | 24,97 % | 26,69 % |
| Uvektet kjernekapital (LR) | 12,15 % | 10,70 % | 11,98 % |
| Kapitaldekning konsolidert | |||
|---|---|---|---|
| Eierandeler som konsolideres | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Verd Boligkreditt AS | 15,50 % | 16,29 % | 15,86 % |
| Brage Finans AS | 2,03 % | 2,09 % | 2,03 % |
| Konsolidering av samarbeidende finansinstitusjoner | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Ren kjernekapital | 1.681.235 | 1.089.374 | 1.322.989 |
| Kjernekapital | 1.480.519 | 1.253.254 | 1.484.047 |
| Ansvarlig kapital | 1.320.181 | 1.461.465 | 1.685.722 |
| Beregningsgrunnlag | 7.518.526 | 6.422.727 | 7.145.655 |
| Ren kjernekapitaldekning | 17,56 % | 16,96 % | 18,51 % |
| Kjernekapitaldekning | 19,69 % | 19,51 % | 20,77 % |
| Kapitaldekning | 22,36 % | 22,75 % | 23,59 % |
| Uvektet kjernekapital (LR) | 8,61 % | 8,48 % | 9,21 % |
| Kapitalkrav | 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 |
| Minstekrav til ren kjernekapital | 4,50 % | 4,50 % | 4,50 % |
| Minstekrav til kjernekapital | 6,00 % | 6,00 % | 6,00 % |
| Minstekrav til ansvarlig kapital | 8,00 % | 8,00 % | 8,00 % |
| Bevaringsbuffer | 2,50 % | 2,50 % | 2,50 % |
| Systemrisikobuffer | 4,50 % | 4,50 % | 4,50 % |
| Motsyklisk kapitalbuffer | 2,50 % | 2,50 % | 2,50 % |
| Bankens Pilar 2 krav ‐ Ren kjernekapital | 1,63 % | 1,63 % | 1,63 % |
| Bankens Pilar 2 krav ‐ kjernekapital | 2,18 % | 2,18 % | 2,18 % |
| Bankens Pilar 2 krav ‐ Ansvaflig kapital | 2,90 % | 2,90 % | 2,90 % |
| Krav til ren kjernekapital, inkl. Pilar 2 | 15,63 % | 15,63 % | 15,63 % |
| Krav til kjernekapitaldekning, inkl. Pilar 2 | 17,68 % | 17,68 % | 17,68 % |
| Krav til kapitaldekning, inkl. Pilar 2 | 20,40 % | 20,40 % | 20,40 % |
NOTE 12 ‐ Største eiere av egenkapitalbevis (FFSB)
Per 31.03.2025 var kursen på FFSB 118,0 kroner. Egenkapitalbevisene ble notert på Euronext Growth den 23.05.2024.
Det var ved utgangen av 1. kvartal 2025 registrert 1343 eiere av bankens egenkapitalbevis. De 20 største eierne kontrollerte på dette tidspunktet 26,3 % av bankens egenkapitalbeviskapital. Av totale egenkapitalbevis på 1 500 000 eier banken pr 31.03.2025 tilsammen 1 506 egenkapitalbevis.
| 20 største egenkapitalbeviseiere pr 31.03.2025 | Antall | Andel i % | |
|---|---|---|---|
| 1 | Spareskillingsbanken | 52.477 | 3,50 % |
| 2 | Kommunale Landspensjonskasse Gjensidige | 52.033 | 3,47 % |
| 3 | VPF Eika Egenkapitalbevis | 47.775 | 3,19 % |
| 4 | Haslelund Holding AS | 24.639 | 1,64 % |
| 5 | Sparebanken Vest | 24.303 | 1,62 % |
| 6 | Opal Maritime AS | 21.255 | 1,42 % |
| 7 | Terje Rom | 21.124 | 1,41 % |
| 8 | Kilsholmen AS | 20.000 | 1,33 % |
| 9 | Lars Pettersen | 17.989 | 1,20 % |
| 10 | Modalen Invest AS | 14.604 | 0,97 % |
| 11 | Peder Lier | 12.044 | 0,80 % |
| 12 | Smedsrud Eiendom AS | 11.775 | 0,79 % |
| 13 | PJG AS | 10.672 | 0,71 % |
| 14 | Runar Sønstegård AS | 10.672 | 0,71 % |
| 15 | Iøyna AS | 10.000 | 0,67 % |
| 16 | Jotinor AS | 9.853 | 0,66 % |
| 17 | Luster Sparebank | 9.853 | 0,66 % |
| 18 | Leroli AS | 8.059 | 0,54 % |
| 19 | MFH Holding AS | 7.926 | 0,53 % |
| 20 | Rudcon AS | 7.711 | 0,51 % |
| = | 20 største eiere | 394.764 | 26,32 % |
| + | Øvrige eiere | 1.105.236 | 73,68 % |
| = | Totale egenkapitalbevis | 1.500.000 | 100 % |
| NOTE 13 ‐ Eierbrøk |
|||
|---|---|---|---|
| 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.12.2024 | |
| Eierandelskapital | 150.000 | ‐ | 150.000 |
| Overkursfond | ‐ | ‐ | ‐ |
| Utjevningsfond | 389 | ‐ | 389 |
| Sum eierandelskapital (A) | 150.389 | ‐ | 150.389 |
| Sparebankens fond | 1.109.904 | 1.047.136 | 1.109.904 |
| Gavefond | 1.676 | 10.329 | 1.676 |
| Grunnfondskapital (B) | 1.111.580 | 1.057.465 | 1.111.580 |
| Fond for urealiserte gevinster | 81.494 | 65.197 | 83.212 |
| Fondobligasjoner | 117.480 | 117.434 | 120.117 |
| Annen egenkapital | 30.382 | 26.925 | ‐ |
| Avsetning gaver | 21.517 | 25.000 | |
| Egne egenkapitalbevis | ‐ 151 |
||
| Sum egenkapital | 1.512.690 | 1.267.020 | 1.490.298 |
| Avsetning utbytte | ‐ | ‐ | 6.900 |
| Eierbrøk (A/(A+B) | 11,92 % | IA | 11,92 % |
| NOTE 14 ‐ Resultat per egenkapitalbevis |
| Resultat etter skatt pr 31.03.25 | 28.694 |
|---|---|
| Renter på fondsobligasjoner | ‐ 2.635 |
| Sum | 26.059 |
Eierbrøk for andel av resultat til EK‐beviseierne er beregnet med utgangspunkt i IB egenkapital. For innveværende år settes IB til 30.06.2024, da førstegangsemisjon ble gjennomført i andre kvartal 2024.
| Eierandelsbrøk | 11,92 % |
|---|---|
| Resultat etter eierbrøk | 3.105 |
| Antall utstedte egenkapitalbevis | 1.500 |
| Resultat per egenkapitalbevis etter eierbrøk (for kvartalet) | 2,07 |
NOTE 15 – Hendelser etter balansedag
Det har ikke forekommet hendelser etter utløpet av perioden som medfører justeringer av, eller tilleggsopplysninger i regnskapet eller i noter til regnskapet.
Alternative resultatmål (APM´er)
Gjennomsnitt egenkapital))
Flekkefjord Sparebank presenterer alternative resultatmål (APM'er) som gir nyttig informasjon for å supplere regnskapet. Målene er ikke definert i IFRS og er ikke nødvendigvis direkte sammenlignbare med andre selskapers resultatmål. APM'er er ikke ment å erstatte eller overskygge regnskapstallene, men er inkludert i vår rapportering for å gi innsikt og forståelse for Flekkefjord Sparebank sin resultatoppnåelse.
APM'ene representerer viktige måltall for hvordan ledelsen styrer aktivitetene i banken. Nøkkeltall som er regulert i IFRS eller annen lovgivning er ikke regnet som alternative resultatmål. Det samme gjelder for ikke‐finansiell informasjon. Flekkefjord Sparebank sine APM'er er presentert i kvartalsrapporter og i årsrapporten.
Alle APM'er presenteres med sammenligningstall og skal brukes konsistent over tid. Det vises til nøkkeltall på side 4 (Hovedpunkter) og nøkkeltall presentert i kvartalsberetning (side 2 ‐ 5)
| Definisjon | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| 1) Rentenetto i % av gj.snitt forvaltningskapital | |||
| ((Netto renteinntekter/(dager i | Netto renteinntekter | 58.461 | 54.750 |
| perioden)x dager i | Gj.snitt forvalt.kap | 11.183.556 | 10.543.875 |
| året)/Gjennomsnittlig forvaltningskapital) |
Rentenetto i % av gj.snitt forvaltningskapital | 2,12 % | 2,23 % |
| 2) Kostnadsprosent | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
| Sum driftskostnader / (netto renteinntekter + sum andre driftsinntekter) |
Sum driftskostnader | 36.616 | 31.438 |
| Netto renteinntekter | 58.461 | 54.750 | |
| Andre driftsinntekter | 15.744 | 13.103 | |
| Kostnadsprosent | 49,34 % | 46,33 % | |
| 3) Egenkapitalavkastning etter skatt | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
| ((Resultat etter skatt / dager i perioden x dager i året) / |
Resultat etter skatt | 28.694 | 26.925 |
| Gjennomsnitt egenkapital siste periode | 1.259.311 | 1.091.999 |
| 4) Egenkapitalavkastning etter skatt ink renter hybridkapital | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| ((Resultat etter skatt ‐ renter | Resultat etter skatt | 28.694 | 26.925 |
| hybridkapital)/ dager i perioden x | Renter hybridkapital | 2.635 | 2.684 |
| dager i året) / Gjennomsnitt | Gjennomsnitt egenkapital siste periode | 1.259.311 | 1.091.999 |
| egenkapital)) | Egenkapitalavkastning etter skatt ink renter hybridkapital | 8,39 % | 8,93 % |
Egenkapitalavkastning etter skatt 9,24 % 9,92 %
| 5) Gjennomsnittlig egenkapital | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| (Egenkapital IB (siste 12 mnd) + Egenkapital UB)/2 |
Egenkapital IB (siste 12 mnd) | 1.123.412 | 1.034.410 |
| Egenkapital UB | 1.395.210 | 1.149.587 | |
| Gjennomsnittlig egenkapital | 1.259.311 | 1.091.999 |
| 6) Innskuddsdekning | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| UB innskudd fra kunder | 7.744.846 | 6.908.116 | |
| UB innskudd fra kunder/UB | UB brutto utlån til kunder | 9.444.787 | 8.159.178 |
| brutto utlån til kunder | Innskuddsdekning | 82,00 % | 84,67 % |
| 7) Innskuddsvekst (12 mnd) | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| (UB innskudd denne periode ‐ IB | IB innskudd samme periode i fjor | 6.908.116 | 6.147.372 |
| innskudd samme perioden)/IB | UB innskudd denne perioden | 7.744.846 | 6.908.116 |
| innskudd samme periode | Innskuddsvekst (12 mnd) | 12,11 % | 12,38 % |
| 8) Utlånsvekst (12 mnd) | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
| (UB utlån denne periode ‐ IB utlån | IB brutto utlån samme periode i fjor | 8.159.178 | 7.160.620 |
| samme perioden)/IB utlån samme | UB brutto utlån denne perioden | 9.444.787 | 8.159.178 |
| periode | Utlånsvekst (12 mnd) | 15,76 % | 13,95 % |
| 9) Utlånsvekst (12 mnd ink. Verd Boligkreditt AS) | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| (UB utlån denne periode ink Verd | IB brutto utlån samme periode i fjor ink Verd BK | 12.107.930 | 10.342.904 |
| BK ‐ IB utlån samme perioden ink | UB brutto utlån denne perioden ink Verd BK | 14.033.385 | 12.107.930 |
| Verd BK)/IB utlån samme periode | Utlånsvekst (12 mnd) | ||
| ink Verd BK | 15,90 % | 17,07 % |
| 10) Totale driftsinntekter | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter + | Netto renteinntekter | 58.461 | 54.750 |
| Provisjonsinntekter + Utbytte og | Provisjonsinntekter | 11.449 | 8.841 |
| andre inntekter fra | Utbytte og andre inntekter fra egenkapitalinstrumenter | 7.564 | 4.168 |
| egenkapitalinstrumenter | Totale driftsinntekter | 77.474 | 67.759 |
| 11) Sum driftskostnader | 31.03.2025 | 31.03.2024 | |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter + | Lønn og andre personalkostnader | 20.197 | 17.054 |
| Provisjonsinntekter + Utbytte og | Andre driftskostnader | 14.077 | 12.488 |
| andre inntekter fra egenkapitalinstrumenter |
Av‐/nedskrivninger m.m ikke ‐ finansielle eiendeler | 2.342 | 1.896 |
| Sum driftskostnader | 36.616 | 31.438 |
Brogaten 18 / 4400 Flekkefjord 38 32 00 00 / flekkefjordsparebank.no
Her for deg.
Der du er.
Flekkefjord Sparebank Postboks 204 4402 Flekkefjord
Hovedkontor Brogaten 18 / 4400 Flekkefjord
KVARTALSRAPPORT Q4 2024 6 38 32 00 00 [email protected] www.flekkefjordsparebank.no