FIS — Interim / Quarterly Report 2026

May 15, 2026

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 26,860 | 23,836 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 26,860 | 23,836 |
| 折舊費用 | 3,281 | 3,392 |
| 攤銷費用 | 406 | 280 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | -15 | 22 |
| 利息費用 | 2,200 | 101 |
| 利息收入 | -3,042 | -2,296 |
| 非金融資產減損損失 | 303 | 17 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -87 | -53 |
| 收益費損項目合計 | 3,046 | 1,463 |
| 合約資產（增加）減少 | 135,906 | -118,067 |
| 應收票據（增加）減少 | -4,767 | 1,835 |
| 應收帳款（增加）減少 | -226,647 | -207,304 |
| 其他應收款（增加）減少 | 1,077 | 492 |
| 存貨（增加）減少 | -14,505 | -43,026 |
| 預付款項（增加）減少 | 19,032 | -29,847 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 10,012 | 6,853 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -79,892 | -389,064 |
| 合約負債增加（減少） | -44,841 | -20,568 |
| 應付票據增加（減少） | 765 | 581 |
| 應付帳款增加（減少） | -62,519 | 66,560 |
| 其他應付款增加（減少） | -30,932 | -35,840 |
| 其他流動負債增加（減少） | 5,586 | -514 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -131,941 | 10,219 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -211,833 | -378,845 |
| 調整項目合計 | -208,787 | -377,382 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -181,927 | -353,546 |
| 收取之利息 | 3,042 | 2,296 |
| 支付之利息 | -2,238 | -101 |
| 退還（支付）之所得稅 | -52 | -123 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -181,175 | -351,474 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得不動產、廠房及設備 | -280 | 0 |
| 存出保證金增加 | -7,742 | -12,412 |
| 取得無形資產 | -78 | 0 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -8,100 | -12,412 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 110,000 | 0 |
| 短期借款減少 | -110,000 | 0 |
| 應付短期票券增加 | 280,000 | 0 |
| 應付短期票券減少 | -170,000 | 0 |
| 租賃本金償還 | -2,209 | -2,073 |
| 其他非流動負債增加 | 0 | 8 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 107,791 | -2,065 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 349 | 248 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -81,135 | -365,703 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 281,951 | 588,933 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 200,816 | 223,230 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 200,816 | 223,230 |