華經資訊企業股份有限公司

115年股東常會議事錄

時間：中華民國115年5月27日(星期三)上午9時30分

方式：視訊輔助股東會(採實體股東會並以視訊輔助方式召開)

地點：台北市內湖區新湖一路185號7樓(台北設計建材中心群聚廳)

視訊會議平台：臺灣集中保管結算所股份有限公司「股東 e 服務－股東會視訊會議平台」（網址:http://stockservices.tdcc.com.tw）

出席：本公司發行股份總數為69,961,249股，本次股東會親自及委託出席股東代表股數計36,149,120股（其中以電子方式行使表決權之出席股東代表股數為36,121,357股），佔本公司發行股份總數69,961,249股之 51.67% 。

出席董事：袁董事長興文、曾獨立董事國華(審計委員會召集人、薪酬委員會委員)、唐董事宇華、楊董事正寧。共4席董事出席，已超過現行6席董事之半數。

列席：陳財務副總秀月、法律顧問邱律師晃泉、勤業眾信聯合會計師事務所蔡會計師俏玲。

主席：袁興文

紀錄：杜佳紋

壹、宣佈開會

報告出席股數已達法定股數，宣佈開會。

貳、主席致詞

歡迎各位股東、貴賓出席本公司115年股東常會。

本人於前一年度6月30日受任董事長，今日為首度主持華經資訊股東常會，並對全體股東長期以來的支持表達誠摯感謝。受惠於大環境成長，以及金融、政府、企業等重要客群的持續投入，經營團隊於去年度取得良好成績，全年度營收達新台幣26.9億元，較前年同期增長近 20% ；獲利約為新台幣8,540萬元，年增率約 30% ，每股盈餘來到1.25元之新高點，基於經營成果，董事會已提案發放現金股利每股新台幣1元，與股東分享營運績效。

在未來展望與發展策略的部份，本公司將進一步重視AI、資安及ESG等關鍵元素，並將其注入產品與服務中，以優化競爭力。公司也規劃多項產品策略及六大發展方向，具體細節請股東參閱議事手冊中之營業報告書。以上，祝福與會股東身體健康、平安喜樂。

參、報告事項

一、114年度營業報告。

說明：114年度營業報告書請參閱附件1。

二、審計委員會查核報告。

說明：審計委員會查核報告書請參閱附件2。

三、114年度員工酬勞分派情形報告。

說明：

一、依據本公司章程第廿七條之三規定：「本公司年度如有獲利時，應就扣除分派員工酬勞前之本期稅前淨利，提撥百分之六為員工酬勞。但公司如尚有累積虧損，應預先保留彌補數額」。

二、本公司 114 年度扣除分派員工酬勞前之稅前淨利為新台幣(以下同)105,930,392 元，依章程第廿七條之三規定分派百分之六為員工酬勞，金額 6,355,824 元。

三、上述員工酬勞，全數以現金發放。其中屬經理人員工酬勞部分，另提報薪資報酬委員會及董事會審議，其餘員工酬勞授權董事長分配核定。

四、114年度關係人交易情形報告。

說明：本公司114年度與關係人交易情形報告，請參閱附件3。

五、114年度背書保證執行情形報告。

說明：本公司及子公司截至 114 年 12 月 31 日止，背書保證期末餘額合計為新臺幣 5 億元，實際動支金額合計為 50,380 仟元，以上皆依本公司「背書保證作業辦法」規定辦理，並已依規定公告相關資訊，明細如下：

單位：新臺幣仟元

| 商盡保證者公司名稱 | 期末商盡保證餘額 | 實際動支商盡保證金額 | 商盡保證最高限額 | 對單一企業
商盡保證之限額 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 華經貨訊企業股份有限公司 | 300,000 | 50,380 | 1,275,258 | 637,629 |
| 本公司合計 | 300,000 | 50,380 | 1,275,258 | 637,629 |
| 華經科技股份有限公司 | 200,000 | 0 | 502,612 | 251,306 |
| 各子公司合計 | 200,000 | 0 | 502,612 | 251,306 |

肆、承認事項

第一案

案由：114 年度營業報告書及財務報告，提請承認。

(董事會提)

說明：

一、本公司 114 年度個體財務報表及合併財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣並出具查核報告書，送請審計委員會查核竣事認尚無不合，出具查核報告書在案。

二、本公司 114 年度營業報告書、會計師查核報告書及上述財務報表，請參閱附件 1 及附件 4。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：36,149,120 權

表決結果	佔出席總表決權數%
贊成權數：35,186,176 權
(以電子投票：35,179,814 權)
(以視訊投票：0 權)	97.33 %
反對權數：58,892 權
(以電子投票：58,892 權)
(以視訊投票：0 權)	0.16%
無效票權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：904,052 權
(以電子投票：882,651 權)
(以視訊投票：0 權)	2.51%

本案經表決後，照案通過。

第二案

案由：114 年度盈餘分配，提請承認。(董事會提)

說明：

一、依公司章程規定擬訂盈餘分配表，請參閱附件 5。

二、本公司 114 年度稅後盈餘為新台幣(以下同)87,508,701 元，減除確定福利計畫再衡量數 2,050,442 元，依法提列法定盈餘公積 8,545,825 元及提列特別盈餘公積 977,402 元，加計期初未分配盈餘 231,420,816 元後，

可供分配盈餘為 307,355,848 元，擬分配如下：

現金股利 69,961,249 元，按本公司截至 115 年 2 月 26 日可參與配發普通股股數 69,961,249 股計算，每股配發 1 元，俟本年度股東會決議後，由董事會訂定配息基準日分派之。

三、本次現金股利分派比率計算至元為止，元以下捨去，配發不足一元之畸零款合計數，列入公司之其他收入。

四、上述分配案，若本公司於分配股利基準日前，如因流通在外股數發生變動，致股東分派現金股利比率因而發生變動者，擬請股東會授權董事會全權處理相關事宜。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：36,149,120 權

表決結果	佔出席總表決權數%
贊成權數：35,201,056 權
(以電子投票：35,194,694 權)
(以視訊投票：0 權)	97.37 %
反對權數：52,012 權
(以電子投票：52,012 權)
(以視訊投票：0 權)	0.14%
無效票權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：896,052 權
(以電子投票：874,651 權)
(以視訊投票：0 權)	2.49%

本案經表決後，照案通過。

伍、選舉事項

案由：補選一席獨立董事，提請選舉。(董事會提)

說明：

一、本公司第 25 屆獨立董事王健全先生於 115 年 1 月 8 日因逝世解任，依本公司章程第十五條規定擬於本年度股東會補選獨立董事一席。本公司董事(含獨立董事）採候選人提名制度，受理方式依相關法令辦理。

二、新選任獨立董事自本次股東會散會後即刻就任至本屆任期屆滿止（即 115 年 5 月 27 日起至 117 年 6 月 29 日止）。

三、經115年4月7日董事會審核通過之獨立董事候選人名單，請參閱附件6。

選舉結果：

115年股東常會獨立董事當選名單及得票權數

職稱	戶名	得票權數
獨立董事	黃勢璋	34,677,523權

陸、其他事項

案由：解除本公司新任董事競業禁止之限制案，提請公決。(董事會提)

說明：

一、本公司補選之第25屆新任獨立董事如有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司並擔任董事行為，在無損及本公司利益之前提下，擬依公司法第209條規定，提請股東會同意解除該董事及其代表人之競業禁止限制。

二、新任獨立董事解除競業禁止之明細，請參閱附件7。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：36,149,120權

表決結果	佔出席總表決權數%
贊成權數：35,061,288 權
(以電子投票：35,054,926 權)
(以視訊投票：0 權)	96.99%
反對權數：102,833 權
(以電子投票：102,833 權)
(以視訊投票：0 權)	0.28%
無效票權數：0 權	0.00%
棄權/未投票權數：984,999 權
(以電子投票：963,598 權)
(以視訊投票：0 權)	2.73%

本案經表決後，照案通過。

柒、臨時動議：無

捌、散會 (時間：同日上午9點55分)

※本次會議無股東提問。

(本次股東常會記錄僅載明會議進行之要旨，詳盡內容仍以會議影音記錄為準。)

玖、附件:

114年度營業報告書
審計委員會查核報告書
114年度與關係人交易情形報告
會計師查核報告暨財務報表
盈餘分配表
獨立董事候選人名單
新任董事及其代表人解除競業禁止明細

附件1

華經資訊企業股份有限公司114年度營業報告書

本公司主要營業項目為資訊系統整合，提供的服務包含企業公/私有雲基礎架構及雲平台解決方案建置與規劃、網路資訊安全規劃、備份備援解決方案、金融機構資訊整合服務、雲端監控管理、應用軟體開發、文件數位化服務、物流倉儲管理系統、保險產業資訊系統顧問服務及資訊設備委外維護管理等全方位整合功能，擁有完善的售後服務及多元化解決方案。

茲將本公司114年度經營及獲利概況分述如下：

單位：新台幣仟元

項目	114年度	113年度	增減比率%
營業收入	2,694,203	2,246,252	19.94%
營業成本	2,428,195	2,001,170	21.34%
營業毛利	266,008	245,082	8.54%
營業毛利率	10%	11%
營業費用	179,843	172,871	4.03%
營業淨利	86,165	72,211	19.32%
營業外收入及支出	21,672	18,020	20.27%
稅前淨利	107,837	90,231	19.51%
稅後純益	87,509	66,865	30.87%

114年度本公司營業收入較前一年度增加 19.94%，受惠於金融業數位轉型上雲需求、雲端架構投資持續擴大、大量授權軟體的採購及AI的應用、資安需求等，伴隨微軟win10 EOS需升級為win 11大量的個人電腦汰換需求，使本公司在儲存暨備份備援、雲端、資安等解決方案及個人電腦等基礎建置穩定成長，但受制於原廠的銷貨政策改變及大型專案競爭激烈，平均毛利率下降為 10%，營業淨利較去年同期成長 19.32%，稅後純益亦較去年同期成長 30.87%。

展望未來，市場調查機構IDC發布2026年臺灣ICT市場需關注下列五大趨勢，包含：

Composite AI/組合式 AI 架構已然成形。
經濟時代來臨，Agentic AI 將於 2026 大規模落地。
AI 賦能連網技術興起，「超高頻寬」與「超低延遲」成核心。
機器身分管理需求升溫，身份安全成為 AI 時代資安關鍵決策點。
邊緣 AI 驅動混合架構，開創產業應用新機會。

依據上述趨勢，2026我們面臨全球數位化和永續發展的趨勢，驅動企業需快速應對市場需求與技術變革。打造融合(AI)人工智慧、多雲管理、資安防護與ESG永續功能於一體的企業級治理平台、高毛利零信任資安方案以及自行研發軟體產品訂閱化服務將成為未來三大成長引擎。

-6-

在產品、技術與供應鏈發展上，擬定三項策略，包括產品與技術強化策略、業務多元發展策略、供應鏈優化策略，憑藉技術與資源優勢，我們將著重六個推動方向，以提高創新能力與市場競爭力。六大方向推動業務發展如下：

推廣 CMP 雲管理平台：為客戶提供混合雲、多雲環境的一站式管理方案，提升 IT 運維效率，並進一步切入能源管理等應用場景。
強化軟體品質治理（TiCS）：導入自動化測試工具和軟體開發最佳實務，提高軟體開發與維運品質，降低錯誤成本，確保大型專案交付品質。
延伸智能櫃與 AIoT 應用：結合物聯網感測與 AI 分析技術，推出智慧儲物櫃、智慧場域管理等創新應用，創造新的營收來源。
深化零信任資安：擴充資安產品與服務組合，提供涵蓋端點、防火墻直到雲端的零信任安全架構解決方案，以滿足企業日益提升的資訊安全需求。
推動 AI 智能維運：運用人工智慧技術優化 IT 系統的維護與營運管理，例如導入 AIOps 平台，提高服務效率並降低人工操作風險。
切入碳盤查與能源治理（ESG 解決方案）：將 AI、大數據技術應用於企業碳足跡盤查、能源管理等領域，提供符合法規與國際標準的 ESG 數位解決方案，協助企業達成永續目標。

上述產品與技術強化策略將有助於公司把握 AI 應用落地、雲端轉型加速、企業資安升級等市場契機，帶動業務成長並提高整體獲利能力。特別是目前全球 AI 產業正進入「企業級平台之戰」時代，企業在導入 AI 時面臨資安防護與系統整合等挑戰，而這正是本公司身為系統整合（SI）廠商的專業強項。透過在產品創新與技術實力方面的具體行動，將打造差異化的競爭優勢，實現營收與毛利的同步成長。

在公司治理面，本公司將同步強化以下基礎：

AI 治理：建立 AI 治理框架、AI 倘理與風險管理原則，確保人工智慧的應用安全。
PMO 建置：設立專責的專案管理辦公室（Project Management Office），以提高執行效率和品質。
人才優化：推行全面性的人力資源強化計畫、研議實施長期激勵措施，提升員工留任率與向心力，使人才策略與公司成長目標同步一致。
推動永續發展相關作業
ISO 認證相關
ISO 27001：資訊安全管理，包含內外部稽核及資安測驗。
ISO 14064-1：溫室氣體管理，收集數據並推動查證員訓練。
ISO 50001：能源管理系統，完成內外部稽核與行動計畫檢核。
環保與節能：制定具體目標，降低用電與垃圾量等環保措施。
推動企業價值提升計畫，促進長期發展與股東利益。

本公司近年持續朝產業和科技發展方向研發產品，以符合世界趨勢和市場需求，為客戶帶來關鍵優勢；並秉持著「誠信、服務、創新」的理念，以「不斷升級的新動力」出發，提供更

-7-

快捷、完善的專業服務來滿足客戶的需求，並期許成為最有競爭力的資訊服務企業。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正寧

會計主管：陳秀月

附件2

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國114年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四條之四及公司法二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。

此致

華經資訊企業股份有限公司115年股東常會

華經資訊企業股份有限公司

審計委員會召集人：曾國華

中華民國 115 年 3 月 6 日

附件3

華經資訊企業股份有限公司

114年度公司與關係人交易情形報告

依本公司「與關係人、特定公司及集團企業交易作業程序」第八條之一規，董事會通過114年與關係人零壹科技(股)有限公司(以下簡稱零壹科技)進銷貨、進行勞務或技術服務交易，預計全年交易金額新臺幣3億元，114年依據董事會通過之交易價格計算原則辦理，且實際交易金額未超過預估金額，詳細交易金額如下：

新臺幣：仟元

| 進(銷)之公司 | 交易對象名稱 | 114/5/22 至 12/31
累積交易金額(註1) | 交易條件 | 董事會同意之交易金額上限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 華經資訊 | 零壹科技 | 18,337 | 1. 一般交易條件：依關係人開立發票後月結60天付款。
2. VMware 軟體分期付款：按與關係人簽訂之「VMware 軟體分期付款買賣框架合約書」得依個案採分期付款方式，分期付款期數及各期應付金額，依本公司之訂購單或本公司回簽確認之關係人報價單為準。
※交易價格、付款條件均與一般非關係人相當。 | 300,000 |
| 華經科技 | 零壹科技 | 112,838 | | |
| 合計 | | 131,175 | | 300,000 |
| 114年度合併營業收入 | | 2,694,203 | | |
| 佔營業收入比重 | | 4.87% | | |
| 註1：本公司之母公司大聯大控股(股)公司，於114年5月22日經零壹科技股東會選任為董事，依公司法、國際會計準則第二十四號辨認，零壹科技成為本公司關係人。 | | | | |

附件4

Deloitte.

勤業眾信

勤業眾信聯合會針師事務所

110421 台北市信義區松仁路100號20樓

Deloitte & Touche

20F, Taipei Nan Shan Plaza

No. 100, Songren Rd.,

Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan

Tel: +886 (2) 2725-9988

Fax: +886 (2) 4051-6888

www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

華經資訊企業股份有限公司公鑑：

查核意見

華經資訊企業股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達華經資訊企業股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與華經資訊企業股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對華經資訊企業股份有限公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

-11-

茲對華經資訊企業股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：

系統整合收入認列

華經資訊企業股份有限公司主要收入為系統整合收入，其收入之認列係按合約完成程度計算，合約完成程度係依據已發生之成本佔估計合約總成本比率衡量。由於合約完成程度涉及主觀判斷，針對金額重大未完工之合約，可能對系統整合收入認列之正確性產生重大影響，因是將上述金額重大且期末未完工之系統整合收入之認列視為關鍵查核事項。

本會計師對上述關鍵查核事項因應程序包括瞭解及評估系統整合收入認列正確性相關流程；執行期末未完成合約之細項測試，驗證已投入成本之正確性；檢視期後合約估計總成本及完成程度是否有重大調整。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估華經資訊企業股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算華經資訊企業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

華經資訊企業股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

-12-

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對華經資訊企業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使華經資訊企業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致華經資訊企業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於華經資訊企業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成華經資訊企業股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

-13-

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對華經資訊企業股份有限公司民國 114 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所
會計師蔡侑玲

會計師劉紋伶

蔡侑玲

劉紋伶

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1100356048 號

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1130349292 號

中華民國 115 年 3 月 6 日

-14-

華僑通訊有限公司

2019年1月1日

31日

單位：新台幣仟元

代碼	資產	114年12月31日		113年12月31日
		金額	%	金額	%
流動資產
1100	現金及約當現金(附註六)	$ 181,747	11	$ 433,333	24
1140	合約資產(附註十六)	343,729	20	221,210	12
1150	應收票據(附註七)	755	-	2,780	-
1172	應收帳款(附註七、十六及二二)	129,433	8	116,613	6
1200	其他應收款(附註二二)	4,429	-	2,774	-
130X	存貨(附註八)	100,131	6	106,003	6
1410	預付款項(附註二二)	15,718	1	26,222	2
1470	其他流動資產	1,255	-	1,056	-
11XX	流動資產總計	777,197	46	909,991	50
非流動資產
1550	採用權益法之投資(附註九)	550,487	32	524,359	29
1600	不動產、廠房及設備(附註十)	207,374	12	210,548	11
1755	使用權資產(附註十一)	13,525	1	18,391	1
1760	投資性不動產(附註十二)	59,629	3	60,253	3
1780	其他無形資產	309	-	143	-
1840	遞延所得稅資產(附註十八)	620	-	729	-
1920	存出保證金	88,651	5	75,071	4
1930	長期應收款項(附註七)	8,920	1	5,176	-
1975	淨確定福利資產(附註十四)	-	-	28,203	2
15XX	非流動資產總計	929,515	54	922,873	50
1XXX	資產總計	$ 1,706,712	100	$ 1,832,864	100
代碼負債及權益
流動負債
2130	合約負債(附註十六)	$ 30,580	2	$ 44,432	3
2150	應付票據	3	-	20	-
2170	應付帳款(附註二二)	213,057	13	335,121	18
2219	其他應付款(附註十三及二二)	120,582	7	122,391	7
2230	本期所得稅負債	11,622	1	11,441	1
2280	租賃負債(附註十一及二二)	7,179	-	6,450	-
2300	其他流動負債	37,824	2	36,185	2
21XX	流動負債總計	420,847	25	556,040	31
非流動負債
2570	遞延所得稅負債(附註十八)	10	-	5,642	-
2580	租賃負債(附註十一及二二)	6,496	-	11,985	1
2600	其他非流動負債	4,101	-	4,101	-
25XX	非流動負債總計	10,607	-	21,728	1
2XXX	負債總計	431,454	25	577,768	32
權益(附註十五)
3110	普通股股本	699,612	41	699,612	38
3200	資本公積	62,361	4	62,361	3
保留盈餘
3310	法定盈餘公積	197,382	11	190,121	11
3320	特別盈餘公積	-	-	3,480	-
3350	未分配盈餘	316,880	19	298,168	16
3300	保留盈餘總計	514,262	30	491,769	27
3400	其他權益	(977)	-	1,354	-
3XXX	權益總計	1,275,258	75	1,255,096	68
負債與權益總計		$ 1,706,712	100	$ 1,832,864	100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正華

會計主管：陳秀月

-15-

華經資訊金融投資限公司

儲體新奇損益表

民國114年及113年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

代碼		114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註十六及二二)	$ 1,504,690	100	$ 1,243,701	100
5000	營業成本(附註八、十七及二二)	1,332,511	89	1,087,734	87
5900	營業毛利	172,179	11	155,967	13
6000	營業費用(附註十七及二二)	123,802	8	114,126	9
6900	營業淨利	48,377	3	41,841	4
	營業外收入及支出(附註十七及二二)
7100	利息收入	2,895	-	1,676	-
7010	其他收入	18,870	2	10,239	1
7020	其他利益及損失	49	-	1,799	-
7050	財務成本	( 1,075)	-	( 502)	-
7070	採用權益法之子公司損益份額(附註九)	30,459	2	28,145	2
7000	營業外收入及支出合計	51,198	4	41,357	3
7900	稅前淨利	99,575	7	83,198	7
7950	所得稅費用(附註十八)	12,066	1	16,333	2
8200	本年度淨利	87,509	6	66,865	5

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度			113年度
		金額	%	金額	%
其他綜合損益（附註十四及十八）
8310	不重分類至損益之項目：
8311	確定福利計畫之再衡量數	$	-	-	$	7,180	1
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	(	2,050)	-	(	1,435)	-
8360	後續可能重分類至損益之項目：
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(	2,331)	-	4,834	-
8300	本年度其他綜合損益（稅後淨額）	(	4,381)	-	10,579	1
8500	本年度綜合損益總額	$	83,128	6	$	77,444	6
每股盈餘（附註十九）
9710	基本	$	1.25		$	0.96
9810	稀釋	$	1.25		$	0.95

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正寧

會計主管：陳秀月

单位：新台幣仟元

代码		普通股股本		资本公稿	保证		留置		抵赖
		股數（仟股）	股		法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘
A1	113年1月1日餘額	69,961	$ 699,612	$ 62,361	$ 182,351	$ 3,279	$ 289,498	($ 3,480)	$ 1,233,621
	112年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積	-	-	-	7,770	-	( 7,770)	-	-
B3	特別盈餘公積	-	-	-	-	201	( 201)	-	-
B5	股東現金股利	-	-	-	-	-	( 55,969)	-	( 55,969)
D1	113年度淨利	-	-	-	-	-	66,865	-	66,865
D3	113年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-	5,745	4,834	10,579
D5	113年度綜合損益總額	-	-	-	-	-	72,610	4,834	77,444
Z1	113年12月31日餘額	69,961	699,612	62,361	190,121	3,480	298,168	1,354	1,255,096
	113年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積	-	-	-	7,261	-	( 7,261)	-	-
B3	特別盈餘公積	-	-	-	-	( 3,480)	3,480	-	-
B5	股東現金股利	-	-	-	-	-	( 62,966)	-	( 62,966)
D1	114年度淨利	-	-	-	-	-	87,509	-	87,509
D3	114年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-	( 2,050)	( 2,331)	( 4,381)
D5	114年度綜合損益總額	-	-	-	-	-	85,459	( 2,331)	83,128
Z1	114年12月31日餘額	69,961	$ 699,612	$ 62,361	$ 197,382	$ -	$ 316,880	($ 977)	$ 1,275,258

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正華

會計主管：陳秀月

華經資訊金函股份有限公司

信證現金流量表

民國114年及113年1月3日至12月31日

單位：新台幣仟元

代碼		114年度	113年度
營業活動之現金流量
A10000	稅前淨利	$ 99,575	$ 83,198
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用	12,029	12,399
A20200	攤銷費用	853	768
A20300	預期信用減損損失	15	727
A20900	財務成本	1,075	502
A21200	利息收入	( 2,895)	( 1,676)
A22300	採用權益法認列之子公司損益
份額	( 30,459)	( 28,145)
A23000	處分待出售非流動資產利益	-	( 1,440)
A23700	存貨跌價回升利益	( 543)	( 509)
A24100	外幣兌換淨損失（利益）	9	( 221)
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31125	合約資產	( 122,519)	58,295
A31130	應收票據	2,025	( 1,895)
A31150	應收帳款	( 16,579)	4,153
A31180	其他應收款	( 1,655)	35,844
A31200	存貨	5,408	( 39,372)
A31230	預付款項	10,504	4,103
A31240	其他流動資產	( 199)	968
A31990	淨確定福利資產	28,203	( 260)
A32125	合約負債	( 13,852)	( 5,412)
A32130	應付票據	( 17)	-
A32150	應付帳款	( 122,064)	41,124
A32180	其他應付款	( 1,809)	( 6,817)
A32230	其他流動負債	1,639	22,649
A33000	營運產生之現金流（出）入	( 151,256)	178,983
A33100	收取之利息	2,895	1,676
A33300	支付之利息	( 1,075)	( 502)
A33500	支付之所得稅	( 19,458)	( 11,246)
AAAA	營業活動之淨現金流（出）入	( 168,894)	168,911

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度	113年度
投資活動之現金流量
B02600	處分待出售非流動資產價款	$ -	$ 4,695
B02700	購置不動產、廠房及設備	( 185)	( 2,758)
B03700	存出保證金淨(增加)減少	( 13,580)	2,929
B04500	購置無形資產	( 729)	( 357)
B07600	收取子公司股利	2,000	24,748
BBBB	投資活動之淨現金流(出)入	( 12,494)	29,257
籌資活動之現金流量
C00500	應付短期票券增加	180,000	240,000
C00600	應付短期票券減少	( 180,000)	( 240,000)
C04020	租賃負債本金償還	( 7,223)	( 7,321)
C04300	其他非流動負債減少	-	( 29)
C04500	發放現金股利	( 62,966)	( 55,969)
CCCC	籌資活動之淨現金流出	( 70,189)	( 63,319)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	( 9)	221
EEEE	現金及約當現金淨(減少)增加	( 251,586)	135,070
E00100	年初現金及約當現金餘額	433,333	298,263
E00200	年底現金及約當現金餘額	$ 181,747	$ 433,333

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正寧

會計主管：陳秀月

Deloitte.

勤業眾信

勤業眾信聯合會計師事務所

110421 台北市信義區松仁路100號20樓

Deloitte & Touche

20F, Taipei Nan Shan Plaza

No. 100, Songren Rd.,

Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan

Tel: +886 (2) 2725-9988

Fax: +886 (2) 4051-6888

www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

華經資訊企業股份有限公司公鑑：

查核意見

華經資訊企業股份有限公司及其子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達華經資訊企業股份有限公司及其子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與華經資訊企業股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

-21-

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對華經資訊企業股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對華經資訊企業股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：

系統整合收入認列

華經資訊企業股份有限公司及其子公司主要收入為系統整合收入，其收入之認列係按合約完成程度計算，合約完成程度係依據已發生之成本佔估計合約總成本比率衡量。由於合約完成程度涉及主觀判斷，針對金額重大未完工之合約，可能對系統整合收入認列之正確性產生重大影響，因是將上述金額重大且期末未完工之系統整合收入之認列視為關鍵查核事項。

本會計師對上述關鍵查核事項因應程序包括瞭解及評估採完工比例法之系統整合收入收入認列正確性相關流程；執行期末未完成合約之細項測試，驗證已投入成本之正確性；檢視期後合約估計總成本及完成程度是否有重大調整。

其他事項

華經資訊企業股份有限公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報表，並經本會計師分別出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估華經資訊企業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算華經資訊企業股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

-22-

華經資訊企業股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對華經資訊企業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使華經資訊企業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致華經資訊企業股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。

-23-

評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對華經資訊企業股份有限公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所
會計師蔡侑玲

會計師劉紋伶

蔡侑玲

劉紋伶

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1100356048 號

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1130349292 號

中華民國 115 年 3 月 6 日

华经营业务有限公司

1998年12月15日

131日

單位：新台幣仟元

代碼	資產	114年12月31日		113年12月31日
		金額	%	金額	%
流動資產
1100	現金及約當現金(附註六)	$ 281,951	12	$ 588,933	27
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產(附註七)	-	-	15,503	1
1140	合約資產(附註十九)	813,155	34	490,184	23
1150	應收票據(附註八及十九)	1,821	-	4,097	-
1172	應收帳款(附註八及十九)	254,723	11	267,059	12
1200	其他應收款	1,336	-	542	-
130X	存貨(附註十)	276,837	12	182,633	8
1410	預付款項(附註二五)	59,329	2	43,636	2
1460	待出售非流動資產(附註九)	19,658	1	20,710	1
1470	其他流動資產	32,721	1	14,606	1
11XX	流動資產總計	1,741,531	73	1,627,903	75
非流動資產
1600	不動產、廠房及設備(附註十二)	207,459	9	210,720	10
1755	使用權資產(附註十三)	14,647	1	20,859	1
1760	投資性不動產(附註十四)	59,629	2	60,253	3
1780	其他無形資產	400	-	249	-
1840	遞延所得稅資產(附註二一)	731	-	826	-
1920	存出保證金	267,477	11	203,071	10
1930	長期應收帳款(附註八)	99,449	4	5,176	-
1975	淨確定福利資產(附註十七)	-	-	28,203	1
15XX	非流動資產總計	649,792	27	529,357	25
1XXX	資產總計	$ 2,391,323	100	$ 2,157,260	100
代碼負債及權益
流動負債
2100	短期借款(附註十五)	$ 110,000	5	$ -	-
2130	合約負債(附註十九及二五)	128,432	5	78,515	4
2150	應付票據	3	-	20	-
2170	應付帳款	485,818	20	572,423	27
2180	應付帳款-關係人(附註三五)	130,125	6	-	-
2219	其他應付款(附註十六)	161,557	7	161,324	7
2230	本期所得稅負債	16,285	1	13,323	1
2280	租賃負債(附註十三及二五)	8,324	-	7,800	-
2300	其他流動負債	48,414	2	48,797	2
21XX	流動負債總計	1,088,958	46	882,202	41
非流動負債
2570	遞延所得稅負債(附註二一)	10	-	5,642	-
2580	租賃負債(附註十三及二五)	6,496	-	13,131	1
2610	長期應付帳款-關係人(附註三五)	19,840	1	-	-
2670	其他非流動負債	761	-	1,189	-
25XX	非流動負債總計	27,107	1	19,962	1
2XXX	負債總計	1,116,065	47	902,164	42
權益(附註十八)
3110	普通股股本	699,612	29	699,612	32
3200	資本公積	62,361	3	62,361	3
保留盈餘
3310	法定盈餘公積	197,382	8	190,121	9
3320	特別盈餘公積	-	-	3,480	-
3350	未分配盈餘	316,880	13	298,168	14
3300	保留盈餘總計	514,262	21	491,769	23
3400	其他權益	(977)	-	1,354	-
3XXX	權益總計	1,275,258	53	1,255,096	58
負債與權益總計		$ 2,391,323	100	$ 2,157,260	100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正華

會計主管：陳秀月

華經資訊金融服務有限公司及子公司

合併部合損益表

民國114年及113年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

代碼		114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註十九及二五)	$ 2,694,203	100	$ 2,246,252	100
5000	營業成本(附註十及二十)	2,428,195	90	2,001,170	89
5900	營業毛利	266,008	10	245,082	11
6000	營業費用(附註二十及二五)	179,843	7	172,871	8
6900	營業淨利	86,165	3	72,211	3
	營業外收入及支出(附註二十及二五)
7100	利息收入	9,253	-	4,806	-
7010	其他收入	19,416	1	12,802	1
7020	其他利益及損失	42	-	1,641	-
7050	財務成本	( 7,039)	-	( 1,229)	-
7000	營業外收入及支出合計	21,672	1	18,020	1
7900	稅前淨利	107,837	4	90,231	4
7950	所得稅費用(附註二一)	20,328	1	23,366	1
8200	本年度淨利	87,509	3	66,865	3

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度			113年度
		金額	%	金額	%
其他綜合損益（附註十七及二一）
8310	不重分類至損益之項目：
8311	確定福利計畫之再衡量數	$	-	-	$	7,180	-
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	(	2,050)	-	(	1,435)	-
8360	後續可能重分類至損益之項目：
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(	2,331)	-	4,834	-
8300	本年度其他綜合損益（稅後淨額）	(	4,381)	-	10,579	-
8500	本年度綜合損益總額	$	83,128	3	$	77,444	3
每股盈餘（附註二二）
9710	基本	$	1.25		$	0.96
9810	稀釋	$	1.25		$	0.95

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正寧

會計主管：陳秀月

單經資訊
民國114年
12月31日
單位：新台幣仟元

代碼A1	113年1月1日餘額	普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘	保留			賬	其他權益國外營運機構財務報表抹算之兌抹差額	權益總額
			股數(仟股)	股	本
	112年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積	-	-	-	7,770	-	( 7,770)	-
B3	特別盈餘公積	-	-	-	-	201	( 201)	-
B5	股東現金股利	-	-	-	-	-	( 55,969)	-
D1	113年度淨利	-	-	-	-	-	66,865	-
D3	113年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-	5,745	4,834
D5	113年度綜合損益總額	-	-	-	-	-	72,610	4,834
Z1	113年12月31日餘額	69,961	699,612	62,361	190,121	3,480	298,168	1,354
	113年度盈餘指撥及分配
B1	法定盈餘公積	-	-	-	7,261	-	( 7,261)	-
B3	特別盈餘公積	-	-	-	-	( 3,480)	3,480	-
B5	股東現金股利	-	-	-	-	-	( 62,966)	-
D1	114年度淨利	-	-	-	-	-	87,509	-
D3	114年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-	( 2,050)	( 2,331)
D5	114年度綜合損益總額	-	-	-	-	-	85,459	( 2,331)
Z1	114年12月31日餘額	69,961	$ 699,612	$ 62,361	$ 197,382	$ -	$ 316,880	($ 977)

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正華

會計主管：陳秀月

華經資訊金融科技股份有限公司

合併現金流量表

民國114年及115年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代碼		114年度	113年度
	營業活動之現金流量
A10000	稅前淨利	$ 107,837	$ 90,231
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用	13,463	14,018
A20200	攤銷費用	997	1,651
A20300	預期信用減損損失	15	721
A20900	財務成本	7,039	1,229
A21200	利息收入	( 9,253)	( 4,806)
A22500	處分不動產、廠房及設備淨損失	-	145
A23000	處分待出售非流動資產利益	-	( 1,440)
A23700	存貨跌價回升利益	( 474)	( 198)
A24100	外幣兌換淨損失(利益)	342	( 964)
A30000	營業資產及負債變動數
A31125	合約資產	( 322,971)	79,360
A31130	應收票據	2,276	( 2,883)
A31150	應收帳款	( 81,952)	( 77,266)
A31180	其他應收款	( 794)	37,105
A31200	存貨	( 94,738)	28,465
A31230	預付款項	( 15,693)	3,519
A31240	其他流動資產	( 18,020)	6,737
A31260	淨確定福利資產	28,203	( 260)
A32125	合約負債	49,917	( 11,081)
A32130	應付票據	( 17)	-
A32150	應付帳款	63,360	175,454
A32180	其他應付款	313	3,949
A32230	其他流動負債	( 383)	22,629
A33000	營運產生之現金流(出)入	( 270,533)	366,315
A33100	收取之利息	9,253	4,806
A33300	支付之利息	( 7,020)	( 1,175)
A33500	支付之所得稅	( 25,051)	( 23,594)
AAAA	營業活動之淨現金流(出)入	( 293,351)	346,352

（接次頁）

（承前頁）

代碼	投資活動之現金流量	114年度	113年度
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	($ 14,800)	($ 42,269)
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產	29,488	79,832
B02600	處分待出售非流動資產價款	-	4,695
B02700	購置不動產、廠房及設備	( 185)	( 2,937)
B02800	處分不動產、廠房及設備價款	-	9
B03700	存出保證金淨增加	( 64,406)	( 34,697)
B04500	購置無形資產	( 858)	( 442)
BBBB	投資活動之淨現金流（出）入	( 50,761)	4,191
籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加	290,000	120,000
C00200	短期借款減少	( 180,000)	( 150,000)
C00500	應付短期票券增加	280,000	-
C00600	應付短期票券減少	( 280,000)	( 50,000)
C04020	租賃負債本金償還	( 8,574)	( 8,645)
C04300	其他非流動負債減少	( 527)	( 2,006)
C04500	發放現金股利	( 62,966)	( 55,969)
CCCC	籌資活動之淨現金流入（出）	37,933	( 146,620)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	( 803)	1,329
EEEE	現金及約當現金淨（減少）增加	( 306,982)	205,252
E00100	年初現金及約當現金餘額	588,933	383,681
E00200	年底現金及約當現金餘額	$ 281,951	$ 588,933

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：袁興文

經理人：唐宇華、楊正寧

會計主管：陳秀月

附件5

期初未分配盈餘	$ 231,420,816
本期稅後純益	$ 87,508,701
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘	(2,050,442)
本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額	85,458,259
提列法定盈餘公積	(8,545,825)
提列特別盈餘公積
其他權益減項變動數	(977,402)
可供分配數	307,355,848
分配項目：
股東現金股利(每股分配1元)	69,961,249
期末未分配盈餘	$ 237,394,599

註:本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，配發不足一元之畸零款合計數，列入公司之其他收入。

董事長：袁興文經理人：唐宇華、楊正寧會計主管：陳秀月

附件6

獨立董事候選人名單

序號	身分別	姓名/戶名	持有股數	所代表之政府或法人名稱	主要學(經)歷
1	獨立董事	黃勢璋	0	不適用	學歷：
國立政治大學財政學博士

經歷：
中華經濟研究院臺灣經濟所副所長
台灣亞太產業分析專業協進會理事
亞洲航空獨立董事
台灣亞太產業分析專業協進會秘書長

現職：
中華經濟研究院臺灣經濟所研究員兼所長
國立政治大學財稅研究中心兼任副主任
國立政治大學財政學系兼任助理教授
中華財政學會理事 |

-32-

附件7

新任獨立董事解除競業禁止明細

姓名	兼任公司/擔任職務
黃勢璋	中華經濟研究院臺灣經濟所研究員兼所長
國立政治大學財稅研究中心兼任副主任
國立政治大學財政學系兼任助理教授
中華財政學會理事

-33-

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FIS AGM Information 2026

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華經資訊企業股份有限公司114年度營業報告書

審計委員會查核報告書

華經資訊企業股份有限公司

114年度公司與關係人交易情形報告

會計師查核報告

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

系統整合收入認列

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

會計師查核個體財務報表之責任

蔡侑玲

劉紋伶

會計師查核報告

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

系統整合收入認列

其他事項

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

會計師查核合併財務報表之責任

蔡侑玲

劉紋伶

AI assistant

FIS — AGM Information 2026

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