First Capital Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jan 3, 2021

华创证券有限责任公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司

关于第一创业证券股份有限公司 2020 年

持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称：华创证券有限责任公 司、第一创业证券承销保荐有限责任公 被保荐公司简称：第一创业 司 保荐代表人姓名：姚政 联系电话：0755—88309300 保荐代表人姓名：高瑾妮 联系电话：010—66232333 保荐代表人姓名：王勇 联系电话：010—63212099 保荐代表人姓名：尹航 联系电话：010—63212083 现场检查人员姓名：姚政、尹航、姚亚良、王子杰 现场检查对应期间：2020 年 7 月 23 日至 2020 年 12 月 25 日 现场检查时间：2020 年 12 月 24 日至 2020 年 12 月 25 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段：查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行 情况；查阅并复制公司相关三会文件。

情况；查阅并复制公司相关三会文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及 会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整	是
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责	是
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务			不适用
7.公司控股股东或实际控制人如发生变化，是否履行 了相应程序和信息披露义务			不适用
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独 立	是
9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争			不适用

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（二）内部控制

（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计部门工作报告、审计委员会工作报告及内控制 度文件等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部门（如适用）	是
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设 立内部审计部门（如适用）			不适用
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 （如适用）	是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）	是
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	是
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 发现的问题等（如适用）	是
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用情况进行一次审计（如适用）	是
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月向 审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	是
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）			不适用
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一 次内部控制评价报告（如适用）			不适用
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项 是否建立了完备、合规的内控制度	是
（三）信息披露
现场检查手段：审阅公司信息披露文件，查询相关网站信息披露情况，查阅公司 信息披露制度、投资者关系管理制度等文件、投资者关系管理档案等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	是
2.公司已披露的内容是否完整	是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要 进展	是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 信息披露管理制度的相关规定	是

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6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动网站刊载	是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行 情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保等制度文件、公司股东大会、 董事会、监事会等文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直 接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度			不适用
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形			不适用
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露义务	是
4.关联交易价格是否公允	是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义务			不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担 保债务等情形			不适用
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了 相应的审批程序和披露义务			不适用
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理等制度文件、公司股东大会、董事会、监事 会等相关会议文件；核对募集资金银行账户对账单，抽查募集资金使用原始凭证 等资料等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 财等情形	是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、 暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等 情形	是
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投 向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充 流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间 进行风险投资			不适用
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投 资效益是否与招股说明书等相符	是

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7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	是
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告、同行业上市公司财务信息，跟踪行业资讯等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 常	是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司公告、公司股东大会、董事会、监事会会议文件等。
1.公司是否完全履行了相关承诺	是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺		否
（八）其他重要事项
现场检查手段：关注行业动态；查阅、复制有关三会文件、公司治理制度、财务 资料等；搜集公开信息、查阅公告等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露			不适用
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化或者风险	是
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按相关要求予以整改			不适用
二、现场检查发现的问题及说明
关于“（七）”之“2.公司股东是否完全履行了相关承诺”的问题说明： 公司股东华熙昕宇投资有限公司（以下简称“华熙昕宇”）于2014年4月出 具《关于第一创业证券股份有限公司IPO相关事项的承诺函》，承诺所持股票在 锁定期满后两年内减持比例不超过公司发行上市时持有的股份总数的25%，即 134,929,600股。2019年5月13日，华熙昕宇持有的公司股票限售期届满并上市 流通。自2019年9月3日至2020年7月6日，华熙昕宇通过集中竞价、大宗交 易共减持公司股票134,929,600股。2020年7月7日至8日，华熙昕宇2017年 非公开发行可交换公司债券（第一期）持有人实施换股，华熙昕宇被动减持 79,617,834股，导致华熙昕宇超出承诺可减持数量79,617,834股。

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深圳证监局就该事项对华熙昕宇出具关注函，深交所对华熙昕宇予以通报批 评处分。股东华熙昕宇在收到关注函和处分后，表示将组织相关董事、监事、高 级管理人员进一步加强证券法律法规的学习，未来会在执行承诺过程中充分考虑 各类情况，审慎履行已作出的相关承诺。

除上述事项外，公司股东未出现其他违反承诺事项。公司及相关主体将持续 依法依规履行各项承诺。

特此报告。

（以下无正文）

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（本页无正文，为华创证券有限责任公司关于《华创证券有限责任公司、第一创 业证券承销保荐有限责任公司关于第一创业证券股份有限公司 2020 年持续督导 工作现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

姚 政 高 瑾 妮

华创证券有限责任公司

2020 年 12 月 30 日

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（本页无正文，为第一创业证券承销保荐有限责任公司关于《华创证券有限责任 公司、第一创业证券承销保荐有限责任公司关于第一创业证券股份有限公司 2020 年持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人： 王 勇 尹 航

第一创业证券承销保荐有限责任公司 2020 年 12 月 30 日

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