First Capital Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Jun 29, 2020

债券代码：112484.SZ 债券简称：16 一创 债券代码：112492.SZ 债券简称：16 一创

第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投 资者公开发行公司债券（第二、三期） 2019 年 度受托管理事务报告

发行人

第一创业证券股份有限公司

（注册地址：深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼）

债券受托管理人

==> picture [91 x 52] intentionally omitted <==

==> picture [319 x 23] intentionally omitted <==

（注册地址：长春市生态大街 6666 号）

==> picture [99 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“管理办法”）、《公 司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称“行为准则”）、《第一创业证券股 份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）募集说明书》、 《第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三 期）募集说明书》、《第一创业证券股份有限公司 2015 年公开发行公司债券之 受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、《第一创业证券股份有限公司 2019 年年度报告》（以下简称“年报”）等相关规定、公开信息披露文件、第三方中介 “ ” “ 机构出具的专业意见以及第一创业证券股份有限公司（以下简称 发行人 、 公 司”、“第一创业”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由受托管理 人东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断而不应将本报告中的任何内容据以作为东北证券所作的承诺 或声明。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

目 录

声明 .................................................................................................................................................. 1 第一节 公司债券事项 ................................................................................................................... 3 一、公司债券情况.................................................................................................................. 3 二、含权条款的执行情况 ...................................................................................................... 4 三、受托管理人履行职责情况 .............................................................................................. 4 第二节 发行人的经营与财务状况 ............................................................................................... 5 一、报告期内主要业务情况 .................................................................................................. 5 二、报告期内主要经营情况 .................................................................................................. 6 三、主要会计数据和财务指标 .............................................................................................. 7 四、财务分析 ......................................................................................................................... 7 第三节 发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况 ........................................................... 9 一、本期公司债券募集资金情况 .......................................................................................... 9 二、本期公司债券募集资金实际使用情况 .......................................................................... 9 第四节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况、变化情况及处理结果 ......................... 10 第五节 债券持有人大会召开情况 ............................................................................................. 11 第六节 本期债券利息偿付情况 ................................................................................................. 12 第七节 本期债券的跟踪评级情况 ............................................................................................. 13 第八节 募集说明书中约定的发行人其他义务履行情况 ......................................................... 14 第九节 重大事项情况说明及处理结果 ..................................................................................... 15 第十节 债券事务负责人变动情况 ............................................................................................. 16

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

第一节 公司债券事项

一、 公司债券情况

截至2020年5月末，第一创业证券股份有限公司发行的由东北证 券担任受托管理人且尚未到期的公司债券包括：“16一创02”、“16 一创03”，债券具体情况见下表：

表：受托管理债券概况

	16 一创02	16 一创03
债券名称	第一创业证券股份有限公 司2016年面向合格投资者 公开发行公司债券（第二 期）	第一创业证券股份有限公 司2016年面向合格投资者 公开发行公司债券（第三 期）
核准文件和核准规 模	2015年12月11日，经中国证券监督管理委员会“证监 许可[2015]2909号”文核准面向合格投资者公开发行面值 总额不超过人民币24亿元（含24亿元）的公司债券
债券期限(年）	5	4
发行规模（万元）	80,000	80,000
债券利率	3.70%	4.25%
计息方式	单利按年计息，不计复利
还本付息方式	按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一 期利息随本金的兑付一起支付。
付息日	11月29日	12月13日
担保方式	无担保	无担保
发行时主体信用等 级、债券信用等级	AA+、AA+	AA+、AA+
跟踪评级情况	2020年5月29日，深圳证券交易所网站公告了上海新世 纪资信评估投资服务有限公司出具的《第一创业证券股份 有限公司及其发行的16 一创02、16 一创03 与18 一创 02跟踪评级报告》（新世纪跟踪[2020]100116），根据该 跟踪评级报告，发行人主体信用等级维持为AA+，评级 展望为稳定，“16一创02”、“16一创03”债项信用等 级均为AA+。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

二、 含权条款的执行情况

• “16 一创 02”、“16 一创 03”均未设置含权条款。

三、受托管理人履行职责情况

2019 年度（以下简称“报告期”），受托管理人依据《管理办法》、 《行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定 以及受托管理协议的约定，持续跟踪发行人的资信状况、公司债券本 息偿付情况及偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券 募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理 人职责，维护债券持有人的合法权益。

2019 年 11 月 13 日，受托管理人披露了《东北证券股份有限公 司关于第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券的临时受托管理事务报告》，系因发行人原第一大股东减持 发行人股份致原第二大股东被动成为第一大股东。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

第二节 发行人的经营与财务状况

一、 报告期内主要业务情况

公司及下属子公司主要从事向机构、个人提供金融产品和服务， 主要业务如下：

1、资产管理业务

发行人母公司主要从事集合资产管理、单一（含定向）资产管理 和专项资产管理等券商资产管理业务；创金合信基金管理有限公司主 要从事公募基金和特定客户资产管理业务。

2、固定收益业务

公司固定收益业务主要分为承销销售业务和投资交易业务。承销 销售业务是指销售银行间、交易所等市场的各类固定收益产品，包括 但不限于国债、地方政府债、政策性金融债、同业存单、其他金融债、 非金融企业债务融资工具、资产支持证券等；投资交易业务是指公司 以自有资金，通过证券市场买卖固定收益类产品、类固定收益类产品、 固定收益衍生品等，获取投资收益。

3、投资银行业务

公司通过全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司从事 投资银行业务，主要包括股权融资、债权及结构化融资及相关财务顾 问。此外，公司为客户提供新三板挂牌推荐业务。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

5

4、证券经纪及信用业务

公司向客户提供证券经纪、证券投资咨询、融资融券、金融产品 销售、股票质押业务、第三方投顾等多样化金融服务。公司通过全资 子公司第一创业期货有限责任公司从事期货业务，主要包括：商品期 货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、期货资管业务。

5、私募股权基金管理及另类投资业务

公司通过全资子公司第一创业投资管理有限公司从事私募基金 管理业务，设立和管理私募股权投资基金；通过全资子公司深圳第一 创业创新资本管理有限公司从事另类投资业务，使用自有资金对非上 市公司进行股权投资。

二、 报告期内主要经营情况

本报告期公司实现营业收入 25.83 亿元，同比增长 45.96%，实 现归母净利润 5.13 亿元，同比增长 312.58%。

（一）营业总收入构成

单位：元

			单位：元	单位：元
项目	2019年		2018年
	金额	占营业总收入比重	金额	占营业总收入比重
手续费及佣金净收入	1,578,021,438.84	61.09%	1,149,030,745.91	64.92%
利息净收入	-92,477,781.07	-3.58%	-43,804,070.12	-2.47%
投资收益	683,411,769.23	26.46%	627,994,813.31	35.48%
其他收益	4,014,925.93	0.16%	6,386,372.41	0.36%
公允价值变动收益	354,483,081.44	13.72%	-35,454,975.86	-2.00%
汇兑收益	468,132.72	0.02%	1,057,544.67	0.06%
其他业务收入	55,281,796.63	2.13%	64,594,945.58	3.64%

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6

资产处置收益	68,167.54	0.00%	96,479.24	0.01%
营业总收入合计	2,583,271,531.26	100.00%	1,769,901,855.14	100.00%

（二）营业总支出构成

单位：元

			单位：元	单位：元
营业总支出构成项目	2019年		2018年
	金额	占营业支出比重	金额	占营业支出比重
税金及附加	20,076,537.18	1.06%	18,048,544.04	1.07%
业务及管理费	1,550,539,298.05	81.79%	1,454,960,908.02	86.51%
资产减值损失	-	-	198,304,932.24	11.79%
信用减值损失	313,927,163.28	16.56%	-	-
其他业务成本	11,303,337.53	0.59%	10,488,430.04	0.63%
营业支出合计	1,895,846,336.04	100.00%	1,681,802,814.34	100.00%

三、 主要会计数据和财务指标

主要会计数据和财务指标如下表：

项目	2019年	2018年
营业总收入（万元）	258,327.15	176,990.19
息税折旧摊销前利润（万元）	112,931.20	51,123.38
流动比率	148.66%	149.53%
资产负债率	66.72%	68.17%
速动比率	148.66%	149.53%
EBITDA全部债务比	13.40%	5.02%
利息保障倍数	2.99	1.33
现金利息保障倍数	7.66	-1.40
EBITDA利息保障倍数	3.24	1.62
贷款偿还率	100.00%	100.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%

四、 财务分析

从收入和利润指标来看，发行人 2019 年的营业总收入为 258,327.15 万元，较去年同期增幅为 45.96%。发行人 2019 年的息税 折旧摊销前利润为 112,931.20 万元，较去年同期增幅 120.90%。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

7

从短期偿债指标来看，公司 2018 年末、2019 年末流动比率分别 为 149.53%和 148.66%，速动比率分别为 149.53%和 148.66%，近两 年流动比率和速动比率保持稳定，流动资产能够覆盖流动负债。

从长期偿债指标来看，公司 2018 年末、2019 年末资产负债率分 别为 68.17%和 66.72%，小幅下降；2018 年度、2019 年度利息保障倍 数分别为 1.33 和 2.99，利息保障倍数增加。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

8

第三节 发行人募集资金使用情况及专项账户运作情况

一、 公司债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】2909 号文核准，公 司分别于 2016 年 1 月 19 日、2016 年 11 月 29 日、2016 年 12 月 13 日发行第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）、第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格 投资者公开发行公司债券（第二期）、第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期），其中第一创业证券 股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 已于 2019 年 1 月 19 日赎回。第一创业证券股份有限公司 2016 年面 向合格投资者公开发行公司债券（第二期）、第一创业证券股份有限 公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）募集资金 分别为 8 亿元、8 亿元，合计 16 亿元，扣除发行费用后全额用于补 充公司流动资金。

二、 本期公司债券募集资金实际使用情况

本报告期，“16 一创 02”、“16 一创 03”不涉及募集资金的使用。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

9

第四节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况、变化 情况及处理结果

• “16一创02”、“16一创03”均无增信机制。报告期内，发行人已按

时、足额支付“16一创02”、“16一创03”当期利息，“16一创02”、“16 一创03”偿债保障措施未发生重大变化。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

10

第五节 债券持有人大会召开情况

2019年度内，未召开债券持有人会议。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

11

第六节 本期债券利息偿付情况

一、第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第二期）

根据《第一创业证券股份有限公司2016年面向合格投资者公开发 行公司债券（第二期）募集说明书》约定，“16一创02”付息日为本期 债券存续期内每年的11月29日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至 其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

截至本报告出具之日，“16一创02”未出现延迟兑付利息或本金的 情况。

二、第一创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第三期）

根据《第一创业证券股份有限公司2016年面向合格投资者公开发 行公司债券（第三期）募集说明书》约定，“16一创03”付息日为本期 债券存续期内每年的12月13日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至 其后的第1个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）。

截至本报告出具之日，“16一创03”未出现延迟兑付利息或本金的 情况。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

12

第七节 本期债券的跟踪评级情况

2020 年 5 月 29 日，深圳证券交易所网站公告了上海新世纪资信 评估投资服务有限公司出具的《第一创业证券股份有限公司及其发行 的 16 一创 02、16 一创 03 与 18 一创 02 跟踪评级报告》（新世纪跟 踪[2020]100116），根据该跟踪评级报告，发行人主体信用等级维持 为 AA+，评级展望为稳定，“16 一创 02”、“16 一创 03”债项信用 等级均为 AA+。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

13

第八节 募集说明书中约定的发行人其他义务履行情况

无。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

14

第九节 重大事项情况说明及处理结果

一、重大事项情况说明

发行人原第一大股东华熙昕宇投资有限公司于 2019 年 10 月 17 日至 2019 年 11 月 5 日，以大宗交易和集中竞价方式减持发行人股份 共计 41,261,473 股。本次减持后，发行人原第二大股东北京首都创业 集团有限公司被动成为发行人第一大股东。本次减持后，发行人仍无 控股股东、实际控制人。

二、处理结果

发行人已于 2019 年 11 月 6 日披露了《第一创业证券股份有限公 司持股 5%以上股东减持公司股份比例达 1%暨第二大股东被动成为 第一大股东的提示性公告》（公告编号：2019-088）。

受托管理人针对该事项披露了《东北证券股份有限公司关于第一 创业证券股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券的 临时受托管理事务报告》。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

15

第十节 债券事务负责人变动情况

无。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

16

==> picture [595 x 840] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2020 6 23
----- End of picture text -----