First Capital Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Jun 29, 2020

股票简称：第一创业 股票代码：002797.SZ 债券简称：18 一创01 债券代码：112632.SZ 债券简称：18 一创02 债券代码：112633.SZ

第一创业证券股份有限公司2018 年 面向合格投资者公开发行公司债券 受托管理事务报告 （2019 年度）

债券受托管理人

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住所：大同市城区迎宾街 15 号桐城中央 21 层

二零二零年六月

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重要声明

大同证券有限责任公司（以下简称“大同证券”）编制本报告的内容及信息 均来源于第一创业证券股份有限公司（以下简称“发行人”、“第一创业”或“公 司”）对外公布的《第一创业证券股份有限公司2019年年度报告》等相关公开信 息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见等文件。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为大同证券所作的承诺 或声明。在任何情况下，未经大同证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用 途。

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目录

第一节 受托管理的公司债券概要 ..................................................................... 3 第二节 公司债券受托管理人履职情况 .............................................................. 4 第三节 发行人2019 年度经营和财务状况 ........................................................ 5 第四节 发行人募集资金使用情况 ..................................................................... 8 第五节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况、变化情况及处理结果 ........ 9 第六节 债券利息偿付情况 .............................................................................. 10 第七节 募集说明书中约定的其他义务 ............................................................ 11 第八节 债券持有人会议召开的情况 ............................................................... 12 第九节 发行人出现重大事项的情况 ............................................................... 13 第十节 对债券持有人权益有重大影响的其他事项 .......................................... 14

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第一节 受托管理的公司债券概要

截至2019 年12 月31 日，第一创业发行的由大同证券担任受托管理人尚未 到期的公司债券包括： “18 一创01”和“18 一创02”，债券具体情况见下表： 表：受托管理债券概况

	18 一创01	18 一创02
债券名称	第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公 开发行公司债券（第一期） 品种一	第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开 发行公司债券（第一期）品 种二
核准文件和核准规 模	2017年12月1日，经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2017]2217 号”文核准，第一创业面向合格投资者公开发 行面值总额不超过人民币10 亿元（含10 亿元）的公司债 券
债券期限(年）	2	5
发行规模（万元）	60,000	20,000
债券利率	5.95%	6.25%
计息方式	单利按年计息，不计复利
还本付息方式	按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期 利息随本金的兑付一起支付
付息日	1月16日	1月16日
担保方式	无担保	无担保
发行时主体信用等 级、债券信用等级	AA+、AA+	AA+、AA+
跟踪评级情况	2020年5月29日，深圳证券交易所网站公告了上海新世纪 资信评估投资服务有限公司出具的《第一创业证券股份有 限公司及其发行的16一创02、16一创03、18一创02跟 踪评级报告》（新世纪跟踪[2020]100116），根据该跟踪评 级报告，发行人信用等级维持为AA+，评级展望为稳定， “18一创02”债项信用等级为AA+，评级维持不变。

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3

第二节 公司债券受托管理人履职情况

根据发行人与受托管理人签署的《第一创业证券股份有限公司2017 年面向 合格投资者公开发行公司债券之受托管理协议》，大同证券担任 “18 一创01”、 “18 一创02”的债券受托管理人。

2019 年度（以下简称“报告期”），受托管理人依据《公司债券发行与交 易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、 规范性文件及自律规则的规定以及受托管理协议的约定，持续跟踪发行人的资信 状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况及偿债保障措施实施情况等， 并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行 使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

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第三节 发行人2019 年度经营和财务状况

一、 发行人2019年度经营情况

发行人及下属子公司主要从事向机构、个人提供金融产品和服务，主要业务 如下：

（1）资产管理业务

发行人主要从事集合资产管理、定向资产管理和专项资产管理等券商资产管 理业务；创金合信基金管理有限公司主要从事公募基金和特定客户资产管理业 务。

（2）固定收益业务

公司固定收益业务主要分为承销销售业务和投资交易业务。承销销售业务是 指销售由第一创业及子公司开发的和由其他金融机构开发的固定收益产品，包括 但不限于国债、地方政府债、政策性金融债、同业存单、其他金融债、非金融企 业债务融资工具、资产支持证券等；投资交易业务是指公司以自有资金，通过证 券市场买卖固定收益类产品、类固定收益类产品、固定收益衍生品等，获取投资 收益。

（3）投资银行业务

公司主要通过全资子公司第一创业证券承销保荐有限责任公司从事投资银 行业务，主要包括股权融资、债权及结构化融资及相关财务顾问。此外，公司为 客户提供新三板挂牌推荐业务。

（4）证券经纪及信用业务

公司向客户提供证券经纪、证券投资咨询、融资融券、金融产品销售、股票 质押业务、第三方投顾等多样化金融服务。公司通过全资子公司第一创业期货有 限责任公司从事期货业务，主要包括：期货经纪业务、期货投资咨询业务、资产 管理业务，期货经纪业务。

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（5）私募股权基金管理及另类投资业务

公司通过全资子公司第一创业投资管理有限公司从事私募基金管理业务，设 立和管理私募股权投资基金；通过全资子公司深圳第一创业创新资本管理有限公 司从事另类投资业务，使用自有资金对非上市公司进行股权投资。

二、报告期内主要经营情况

本报告期公司实现营业收入25.83亿元，同比增长45.96%，实现归母净利润 5.13亿元，同比增长312.58%。

（一）营业总收入构成

单位：元

			单位：元	单位：元
项目	2019年		2018年
	金额	占营业总收入比重	金额	占营业总收入比 重
手续费及佣金净收入	1,578,021,438.84	61.09%	1,149,030,745.91	64.92%
利息净收入	-92,477,781.07	-3.58%	-43,804,070.12	-2.47%
投资收益	683,411,769.23	26.46%	627,994,813.31	35.48%
其他收益	4,014,925.93	0.16%	6,386,372.41	0.36%
公允价值变动收益	354,483,081.44	13.72%	-35,454,975.86	-2.00%
汇兑收益	468,132.72	0.02%	1,057,544.67	0.06%
其他业务收入	55,281,796.63	2.13%	64,594,945.58	3.64%
资产处置收益	68,167.54	0.00%	96,479.24	0.01%
营业总收入合计	2,583,271,531.26	100.00%	1,769,901,855.14	100.00%

（二）营业总成本构成

单位：元

			单位：元	单位：元
营业总支出构成项目	2019年		2018年
	金额	占营业支出比重	金额	占营业支出比重
税金及附加	20,076,537.18	1.06%	18,048,544.04	1.07%
业务及管理费	1,550,539,298.05	81.79%	1,454,960,908.02	86.51%
资产减值损失	-	-	198,304,932.24	11.79%
信用减值损失	313,927,163.28	16.56%	-	-
其他业务成本	11,303,337.53	0.59%	10,488,430.04	0.63%
营业支出合计	1,895,846,336.04	100.00%	1,681,802,814.34	100.00%

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三、主要会计数据和财务指标

发行人主要会计数据和财务指标如下表：

项目	2019年	2018年
营业总收入（万元）	258,327.15	176,990.19
息税折旧摊销前利润（万元）	112,931.20	51,123.38
流动比率	148.66%	149.53%
资产负债率	66.72%	68.17%
速动比率	148.66%	149.53%
EBITDA全部债务比	13.40%	5.02%
利息保障倍数	2.99	1.33
现金利息保障倍数	7.66	-1.40
EBITDA利息保障倍数	3.24	1.62
贷款偿还率	100.00%	100.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%

四、财务分析

从收入和利润指标来看，发行人2019年的营业总收入为 258,327.15万元，较 去年同期增幅为45.96%。发行人2019年的息税折旧摊销前利润为112,931.20万元， 较去年同期增幅120.90%。

从短期偿债指标来看，公司2018年末、2019年末流动比率分别为149.53%和 148.66%，速动比率分别为149.53%和148.66%，近两年流动比率和速动比率保持 稳定，流动资产能够覆盖流动负债。

从长期偿债指标来看，公司2018年末、2019年末资产负债率分别为68.17% 和66.72%，资产负债率小幅下降；2018年度、2019年度利息保障倍数分别为1.33 和2.99，利息保障倍数增加。

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第四节 发行人募集资金使用情况

一、第一创业证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行

公司债券（第一期）品种一、品种二

（一）本期债券募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】2217 号文核准，公司于 2018 年 1 月 16 日发行 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期），已于 2019 年 1 月 16 日兑付了当期利息。第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合 格投资者公开发行公司债券（第一期）品种一、品种二分别募集资金 6 亿元和 2 亿元，合计募集资金总额 8 亿元，募集资金扣除发行费用后全额用于补充公司流 动资金。

（二）公司债券募集资金实际使用情况

本报告期，第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公 司债券（第一期）募集资金扣除发行费用后已全额用于补充公司流动资金，均按 照募集说明书约定的用途使用。

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第五节 内外部增信机制、偿债保障措施实施情况、变化情况及 处理结果

（一）内外部增信机制及变动情况

“18 一创 01”、“18 一创 02”均无增信机制。

（二）偿债保障措施变化

报告期内，发行人已按时、足额支付“18 一创 01”、“18 一创 02” 当期 利息，“18 一创 01”、“18 一创 02”偿债保障措施未发生重大变化。

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第六节 债券利息偿付情况

一、第一创业证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行

公司债券（第一期）品种一

根据《第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）募集说明书》约定，“18 一创 01”付息日为本期债券存续期内每 年的 1 月 16 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺 延期间付息款项不另计利息）。

截至本报告出具之日，“18 一创 01”已完成兑付本金和利息的工作。

二、第一创业证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行

公司债券（第一期）品种二

根据《第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）募集说明书》约定，“18 一创 02”付息日为本期债券存续期内每 年的 1 月 16 日。

截至本报告出具之日，“18 一创 02”未出现延迟兑付利息或本金的情况。

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第七节 募集说明书中约定的其他义务

无。

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第八节 债券持有人会议召开的情况

报告期内，未召开债券持有人会议。

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第九节 发行人出现重大事项的情况

一、重大事项情况说明

发行人原第一大股东华熙昕宇投资有限公司于 2019 年 10 月 17 日至 2019 年 11 月 5 日，以大宗交易和集中竞价方式减持发行人股份共计 41,261,473 股。本次 减持后，发行人原第二大股东北京首都创业集团有限公司被动成为发行人第一大 股东。本次减持后，发行人仍无控股股东、实际控制人。

二、处理情况

发行人已于 2019 年 11 月 6 日披露了《第一创业证券股份有限公司持股 5% 以 上股东减持公司股份比例达 1% 暨第二大股东被动成为第一大股东的提示性公 告》（公告编号： 2019-088 ）。

“ 18 一创 01 ”、“ 18 一创 02 ”债券受托管理人针对该事项披露了《大同证 券有限责任公司关于第一创业证券股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发 行公司债券（第一期）临时受托管理事务报告》。

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第十节 对债券持有人权益有重大影响的其他事项

无。

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（本页无正文，为《第一创业证券股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行 公司债券受托管理事务报告（2019年度）》之盖章页）

大同证券有限责任公司 日期： 年 月 日

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