First Capital Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 29, 2019

第一创业证券股份有限公司 鉴证报告 2018年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

信会师报字[2019]第ZA10879号

第一创业证券股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对第一创业证券股份有限公司(以下简称"公司") 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行 了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

第一创业证券股份有限公司董事会的贵任是按照《上市公司监管 指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公 告 [2012] 44号)、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 (2015年修订)》(深证上[2015]65号)及相关格式指引等规定编制 募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和 维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制, 确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并向注册会计师提供真实、准确、完整的相 关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否在所有重大方 面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)及《深圳证券交易所中小板 上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65号)及相 关格式指引的规定编制,是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证报告第1页

CONST

BDO 在 立信会计师事务所(特殊普通合伙) JA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。

我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,第一创业证券股份有限公司2018年度《关于公司募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告 [2012] 44号)、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运 作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65号)及相关格式指引的规 定,并在所有重大方面如实反映了第一创业证券股份有限公司募集资 金2018年度实际存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供第一创业证券股份有限公司年度报告披露时使 用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为第一创业证 券股份有限公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外 披露。

中 国·上海

中国注册会计师: [現会中]《文一个本》 一计连

中国注册会计师:

二0 一九年三月二十九日

鉴证报告第2页

第一创业证券股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引(2015年修订)》(深证上[2015]65 号)及相关格式指引的规定,本公司将2018年度募集资金存放与实际使用情况专项说 明如下:

募集资金基本情况

$(\rightarrow)$

向合格投资者公开发行公司债券募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准第一创业证券股份有限公司向合格投资者公 开发行公司债券的批复》(证监许可【2017】2217 号文)核准, 公司向合格投资者 公开发行面值总额不超过人民币 10 亿元的公司债券。

2018年 1月 17日公司成功发行 2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一 期), 本期债券为上述证监许可[2017]2217号文核准额度下首期发行。本期公司债券 募集资金总额 800,000,000.00 元, 扣除发行费用后、募集资金净额 796,000,000.00 元。 2018年1月29日,本期公司债券募集资金全部用于补充公司流动资金。 截至 2018年 12月31日, 本期公司债券募集资金净额 796,000,000.00 元已全部使用 完毕。

$\left(\square\right)$ 向特定合格投资者非公开发行次级债券募集资金基本情况

经深圳证券交易所《关于第一创业证券股份有限公司 2018 年证券公司次级债券符 合深交所转让条件的无异议函》(深证函[2018]317号)确认, 公司获准非公开发行 面值不超过人民币30亿元的证券公司次级债券。

2018年7月9日,公司成功发行2018年证券公司次级债券(第一期),募集资金总 额 600,000,000.00 元, 扣除发行费用后, 募集资金净额 598,320,000.00 元。截至 2018 年7月12日,本期次级债券募集资金全部用于补充公司流动资金。

截至 2018年 12 月 31 日,本期次级债券募集资金净额 598,320,000.00 元已全部使用 宗毕。

$\equiv$ 募集资金存放和管理情况

《募集资金管理办法》制定情况 $(-)$

为加强和规范公司募集资金的存储、使用和管理, 提高募集资金使用效率, 保障投 资者合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公 司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《首次公开发行

专项报告第1页

股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件和《第一创业证券股份有 限公司章程》的规定,结合公司实际情况,公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股 东大会,审议通过了《第一创业证券股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称"《募 集资金管理办法》")。

《募集资金管理办法》执行情况 $\left(\square\right)$

募集资金专户设立情况 $11$

(1) 向合格投资者公开发行公司债券募集资金专户设立情况 根据《募集资金管理办法》的规定, 公司对向合格投资者公开发行公司债券 募集资金实行专户存储, 并与募集资金专户所在银行平安银行股份有限公司 以及债券受托管理人大同证券有限责任公司签订了《2017年面向合格投资者 公开发行公司债券募集资金专项账户管理协议》,明确了各方的权利和义务。 公司签订的上述管理协议内容符合相关法律法规要求,协议各方均能根据协 议规定有效履行相关职责。截至 2018年 12 月 31 日, 《2017年面向合格投资 者公开发行公司债券募集资金专项账户管理协议》执行情况良好。

(2) 向特定合格投资者非公开发行次级债券募集资金专户设立情况

根据《募集资金管理办法》的规定, 公司对向特定合格投资者非公开发行次 级债券募集资金实行专户存储,并与募集资金专户所在银行中国建设银行股 份有限公司、债券受托管理人第一创业证券承销保荐有限责任公司签订了 《2018 年证券公司次级债券募集资金专项账户/偿债保障金专项账户监管协 议》,明确了各方的权利和义务。公司签订的上述监管协议内容符合相关法律 法规要求, 协议各方均能根据协议规定有效履行相关职责。截至 2018 年 12 月 31日,《2018年证券公司次级债券募集资金专项账户/偿债保障金专项账户 监管协议》执行情况良好。

募集资金专户存储情况 $21$

(1) 向合格投资者公开发行公司债券募集资金专户存储情况 截至 2018 年 12 月 31 日, 向合格投资者公开发行公司债券募集资金净额 796,000,000.00 元已经全部用于补充公司流动资金。具体情况如下:

单位:人民币元

债券名称	开户银行名称	银行账号	到账时间	到账金额
2018年公司债(第一期)	平安银行深圳五洲支行	19425036123405	2018年1月17日	796,000,000.00
合计				796,000,000.00

(2) 向特定合格投资者非公开发行次级债券募集资金专户存储情况 截至 2018年 12月31日, 向特定合格投资者非公开发行次级债券募集资金净 额 598,320,000.00 元已经全部用于补充公司流动资金。具体情况如下:

单位: 人民币元

倩券名称	开户银行名称	银行账号	到账时间	到账金额
2018年次级债(第一期)	中国建设银行深圳住房城市建设支行	44250100005800001314	2018年7月9日	598,320,000.00
▭				598,320,000.00

三、 本年度募集资金的实际使用情况

本年内, 公司募集资金实际使用情况如下:

募集资金投资项目的资金使用情况 $(\rightarrow)$

公司严格按照公司《公司债券募集说明书》、《次级债券募集说明书》中的募集资 金用途使用资金。具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

$\left(\square\right)$ 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

$(\Xi)$ 募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

第一创业证券股份有限公司 2018年度

关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

(五) 节余募集资金使用情况

公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金 投资项目的情况。

(六) 超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

$(E)$ 尚未使用的募集资金用途及去向 公司不存在尚未使用的募集资金。

募集资金使用的其他情况 $U\setminus$

公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2018年12月31日, 公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况, 不存在募 集资金投资项目对外转让或置换的情况。

募集资金使用及披露中存在的问题 五、

截至 2018年12月31日, 公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《募 集资金管理办法》的有关规定存放、使用募集资金,并及时、真实、准确、完整地 对相关信息进行了披露,不存在募集资金管理违规的情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2019年3月29日批准报出。

附表: 募集资金使用情况对照表

专项报告第4页

公养成乡扁制单位:	第一个业业证券股份有限公司临				募集资金使用情况对照表				人民币万元单位:
有效性的额募集资金净额				140,000.00		本年度投入募集资金总额		139,432.00
报告期 內变 更用途的募集资金总额				139,432.00
累计变更用途的募集资金总额						己累计投入募集资金总额		139,432.00
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	整后投资总额(1)贉	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投入进度 (%)	项目达到预定可	本年度实现的效益	是否达到预	项目可行性是否
承诺投资项目						$(3)=(2)(1)$	使用状态日期		计效益	发生重大变化
补充公司资本金(发行股票)	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
1.加大对公司固定收益业务的投	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
2.增加对融资融券等创新业务的投入	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
3.增加资产管理业务投入	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
数据库和金融工程平台4.加强研究部门基础的建设和招揽高素质人	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
5.增加对子公司的投	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
6.加强信息系统建设设入	不适用						不适用	不适用	不适用	不适用
补充公司流动资金(公司债)	否	79,600.00	79,600.00	79,600.00	79,600.00	100%	2018年1月29$\Box$	不适用	不适用	不适用
补充公司流动资金(次级债)	否	59,832.00	59,832.00	59,832.00	59,832.00	100%	122018年7月шj	不适用	不适用	不适用
承诺投资项目小计		139,432.00	139,432.00	139,432.00	139,432.00	100%	$\mathbf{I}$	I	I	ł
超募资金投向
1、归还银行贷款(如有	不适用	不适用不适用	不适用	不适用	不适用不适用	不适用	不适用
2、补充流动资金(如有	不适用不适用		不适用	不适用		不适用不适用				天満用天道用不适用
超募资金投向小计		不适用	不适用	不适用	不适用139,432.00		不适用不适用	不适用不适用不适用	不适用不适用不适用
合计		139,432.00	139,432.00	139,432.00		100%	ł	ł	ł	ł

不适用不适用项目可行性发生重大变收益的情况和原因(分具化的情况说明体项目)
不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用尚未使用的募集资金用途及去向
不适用募集资金使用及披露中存在的问题
不适用其他情况