Interim / Quarterly Report • Aug 29, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 (주)화인베스틸 Y 195111-0010951
반 기 보 고 서
(제 18 기)
2024년 01월 01일2024년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 08월 29일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 화인베스틸 |
| 대 표 이 사 : | 정인호 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창녕군 창녕읍 창밀로 259-33 |
| (전 화) 055-259-2000 | |
| (홈페이지) http://www.finebesteel.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 장민준 |
| (전 화) 051-796-7000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인240829.jpg 대표이사등의확인240829
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부는 최근연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상 이거나, 최근사업년도 자산 750억원 기준(별도)인 종속회사를 대상으로 함.
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 화인베스틸' 이라 칭하고, 영문으로는 'Fine besteel. Co., Ltd.' 라 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 2007년 9월 19일에 설립되어, 열간 압연 및 압출 제품 제조업을 주요사업으로 하고 있으며, 조선용 형강 생산 및 판매를 주력사업으로 진행하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 『II. 사업의 내용』을 참조 하시기 바랍니다. 라. 본사의 주소 , 전화번호 및 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 본사 | 경상남도 창녕군 창녕읍 창밀로 259-33 |
| 전화번호 | 055) 259 - 2000 |
| 홈페이지 | www.finebesteel.com |
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 1) 주요 사업의 내용 당사는 원재료인 Slab를 Bloom 형태로 절단하여 조선용 형강 및 일반 형강을 생산 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다, 기타 자세한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다. 2) 향후 추진하려는 신규사업
초고층 건물 청소 로봇을 개발하는 해외 기업 스카이라인로보틱스에 지분 투자를 시작으로 로봇 데이터 기반의 스마트 제조 기술을 도입하여 고 위험 작업 인력난 해소, 안전성 보장 과 생산 성과 효율을 극대화하는 로봇 사업을 구체화하고 있습니다 .
3D 경량화 및 해상도 보존기술특허를 보유한 디지털트윈 전문기업 인 자회사(주) 인포인의 디지털트윈(Digital Twin) 소프트웨어와 로봇시스템 엔지니어링 기술을 결합하여 자체 생산 공정에서 제품의 계측과 품질 관리로 생산 성과 향상과 , 고위험 작업의 안전성을 위한 로봇자동화 시스템을 구축하는 스마트팩토리사업에 진출하고 있습니다. 자회사인 디지털트윈 전문회사 ㈜인포인을 주관기관으로 화인베스틸은 ㈜다민로봇과 함께 참여기관으로 선정되어 로봇산업진흥원에서 주관하는 '공동 업무시설 이용자 편의 개선을 위한 디지털 트윈기반 로봇 통합관제시스템 개발' 로 산업단지, 병원, 공항 등 국민 밀접시설을 기반으로 국민의 편의증진을 위한 디지털트윈 기반의 로봇 통합관제시스템을 통한 대규모 로봇·서비스 융합 실증을 수행하며, 앞으로도 산업용, 서비스용 로봇 분야에서 각 분야의 유망 전도한 기업들과 협력을 지속적으로 확대해 나갈 계획이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장에서도 선도적인 위치를 확립하는데 기여할 것입니다.
또한, 다른 자회사인 넥서스가스는 당사 화인베스틸과 인포인의 역량을 활용하여 에너지 IT 분야로 진출하고 있습니다. 이를 통해 수소 및 암모니아 설비 관련 기자재 분야 사업을 확보하고 있으며, 이러한 노력을 통해 시너지 효과를 더욱 확대할 계획입니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장 상장2014년 07월 24일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 변경 전 소재지 | 변경내역 |
| 2007.10.01 | 경상남도 창녕군 창녕읍 창밀로 259-33 | 해당사항 없음 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 02월 28일정기주총사내이사 장재훈--2020년 04월 17일-대표이사 장재훈-사내이사 장인화 사임대표이사 장인화 사임2021년 03월 29일정기주총사외이사 임영록사내이사 한동석사외이사 조성렬 임기만료2022년 03월 29일정기주총사외이사 이현종사내이사 장인화사내이사 손재수사외이사 이미현사외이사 정창모 임기만료사내이사 윤종호 임기만료사내이사 한동석 사임2023년 03월 29일정기주총대표이사 박정묵사내이사 박정묵- 대표이사 장재훈 임기만료 사내이사 장재훈 임기만료2024년 03월 28일정기주총대표이사 정인호사내이사 정인호사내이사 장민준사내이사 김대연 사외이사 박민표사외이사 임태영사외이사 이석주 사내이사 장인화대표이사 박정묵 사임사내이사 박정묵 사임사내이사 손재수 임기만료사외이사 이미현 임기만료사외이사 임영록 임기만료사외이사 이현종 임기만료
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 보고서 제출일 현재 사외이사 3인(박민표, 임태영, 이석주)으로 감사위원회를 구성하고 있습니다.
다. 최대주주의 변동
※ 본 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 ㈜화인인터내셔날이며 지분율은 26.38% 입니다. 최근 5사업연도 내 최대주주의 변동사항은 없습니다. ※ 최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사의 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 일자 | 주요 내용 |
| 2007.09 | (주)화인베스틸 법인 설립 |
| 2007.10 | 일본 TANAKA 설비 및 엔지니어링 계약 |
| 2008.02 | 주주배정 유상증자( 1,500,000주, 자본금 300억) |
| 2008.12 | 시압연 실시 |
| 2009.01 | 창녕군과 형강 공장 설립을 위한 투자각서(MOU) 체결 |
| 2009.04 | 선급제조법승인(9대 선급 취득) |
| 2009.05 | 부경대학교 산합협력 체결 |
| 2009.12 | 한국표준협회 제품(K) 인증 |
| 2010.05 | 제3자 배정 유상증자 (850,000주, 자본금 385억) |
| 2011.05 | 이노비즈기업 선정(중소기업청) |
| 2011.06 | ISO 9001/ ISO 14001 인증 |
| 2011.11 | KS 인증대상 지식경제부 수상 |
| 2011.12 | 현대중공업 우수협력업체(품질부문) 선정 |
| 2012.01 | 고용창출 100대 우수기업 대통령 인증패 수상 |
| 2012.01 | 현대미포조선 동반 성장 우수 협력사 선정 |
| 2013.07 | 무상감자 3:1 (주식수 3,850,000주 -> 1,283,322주) |
| 2013.07 | 액면분할 (액면가액 10,000원 -> 500원) |
| 2013.08 | 현대중공업 등급 우수업체 선정 |
| 2013.10 | 친환경경영 우수기업 환경부 장관상 수상 |
| 2014.03 | 유가증권시장 상장을 위한 상장예비심사청구서 제출 |
| 2014.07 | 상장 공모 (6,433,560주, 자본금 160억) |
| 2014.07 | 유가증권시장 상장 |
| 2015.05 | 자기주식 취득 (1,250,000주) |
| 2017.09 | 자기주식 취득 (1,300,000주) |
| 2017.11 | 자기주식 이익소각 (1,100,000주) |
| 2018.04 | 자기주식 이익소각 (1,450,000주) |
| 2020.04 | 대표이사 변경 (장인화->장재훈) |
| 2021.04 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 100억원 발행 |
| 2023.03 | 대표이사 변경 (장재훈->박정묵) |
| 2023.03 | 주식매매 및 경영권 양수도 계약(넥서스가스(주)) |
| 2023.06 | 주식 양수도 계약((주)인포인) |
| 2023.07 | 제2회 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2023.12 | (주)화인베스틸 제주지점 설치 |
| 2024.03 | 유상증자(소액공모) |
| 2024.03 | 대표이사 변경 (박정묵->정인호) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 백만원, 주)
| 종류 | 구분 | 당반기말(2024년 6월) | 17기(2023년말) | 16기(2022년말) | 15기(2021년말) | 14기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 30,826,118 | 29,918,118 | 29,781,941 | 29,550,000 | 29,550,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,688 | 16,234 | 16,166 | 16,050 | 16,050 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,688 | 16,234 | 16,166 | 16,050 | 16,050 |
※ 제1회 전환사채 행사로 인한 16기에 231,941주 전환 발행, 17기에 136,177주 전환발행 ※ 2024년 3월 유상증자로 인한 908,000주 발행
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-100,000,000
-
100,000,000-35,942,796
-
35,942,796-5,116,678
-
5,116,678-2,566,678
-
2,566,678-2,550,000
-
2,550,000--
-
---
-
--30,826,118
-
30,826,118--
-
--30,826,118
-
30,826,118-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나 . 자기주식 본 보고서 제출일 현재 최근 5사업연도 내 자기주식 변동사항은 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식 본 보고서 제출일 현재 최근 5사업연도 내 변동사항은 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2020년 02월 28일제13회 정기주주총회제2호 의안1. 주권등 전자증권 도입후 주요 변경사항1)제8조2항 삭제 후 제8조의 2 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설2) 제18조의2(사채 및 산주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설
전자증권제도의 시행에 따른 문구 변경 및 조문 추가
2021년 03월 29일제14회 정기주주총회제2호 의안1) 제14조 (명의개서대리인)의 주식사무처리방법 변경2) 제15조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제3)제17조 (전환사채의 발행) 전환사채관련 조문 정비4)제17조의2 (사채의 발행) 신설5) 제18조 (신주인수권부사채의 발행) 문구 수정 및 조문 신설6)제19조 (사채발행에 관한 준용규정) 문구 수정7) 제4장 제22조 (소집통지 및 공고) 문구 수정 및 조문 신설8) 제5장 이사, 이사회 제39조 (이사의 보고 의무) 문구 수정9) 제40조 (이사회의 구성과 소집) 문구 수정10) 제42조 (이사회의 의사록) 문구 수정11) 제43조 (위원회) 문구 수정12) 제6장 감사위원회 제45조 (감사위원회의 구성) 문구 수정 및 조문 신설13) 제47조 (감사위원회의 직무 등) 문구 수정 및 조문 신설14) 제7장 회계 제50조 (재무제표등의 작성 등) 문구 수정 및 조문신설15) 부칙 신설상법 개정등에 따른 변경사항 반영2022년 03월 29일제15회 정기주주총회제2호 의안1) 제4장 주주총회 제31조 (서면에 의한 의결권의 행사) 삭제2) 제5장 이사, 이사회 제35조 (이사의 임기) 이사의 임기는 2년으로 한다. 3) 제44조 (이사의 보수와 퇴직금) 조문변경이사의 임기 변경2023년 03월 29일제16회 정기주주총회제2호 의안1) 제1장 총칙 제2조 (목적) 6~28항 신설사업다각화에 따른 사업목적추가2024년 03월 28일제17회 정기주주총회제2호 의안1) 제1장 총칙 제2조 (목적) 29~30항 신설사업다각화에 따른 사업목적추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1 열간압연 및 압출 제품제조업영위2 수출입 등 무역업영위3 철강도매업영위4 부동산 임대업영위5 위 각 호(1~4)에 부대되는 사업일체영위6 LNG, 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산저장시설에 대한 연구개발, 기술자문, 타당성조사, 설계, 기자재 공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장, 유지 및 보수 등의 사업미영위7 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산, 저장, 운송, 판매와 관련된 사업미영위8 수소충전소의 설계, 기자재 공급, 구축, 운영, 매매, 임대 등의 사업미영위9 기능성 신소재, 복합재료 성형제품 제조 및 판매업미영위10 기타 선박, 자동차 등의 부품, 제조 및 판매서비스업미영위11 신재생에너지 관련 기계장치의 제조 및 기술용역업, 기계 설비 및 공도구 등에 대한 유지, 보수업무, 매매업 및 임대업 등미영위12 신재생에너지 개발 및 발전업미영위13 신재생에너지 설비의 제작, 기술용역업, 지원 및 설치, 유지보수업미영위14 바이오가스 정제 고질화를 포함한 가스시설 및 설비시공업미영위15 폐기물 종합 처리업미영위16 환경 및 위생관련 사업미영위17 로봇 부품 제조 및 판매사업미영위18 로봇 자동화기계, 설비 제조 판매업미영위19 산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용 로봇하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발제작, 임대, 가공 및 용역업미영위20 선박, 해양, 위성 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대 가공 및 용역업미영위21 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업미영위22 자회사 등(이하 자회사, 합작회사 등을 말한다)의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ육성하는 지주사업영위23 자회사 등에 대한 자금, 보증, 경영관리 및 업무지원영위24 자회사 등과 시설, 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원영위25 위 각 호와 관련된 산업용 소프트웨어 개발 및 판매업영위26 위 각 호의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업영위27 위 각 호에 필요한 기술자의 수탁훈련영위28 위 각 호에 부대되는 사업 일체영위29선박블록 제조 판매업미영위30조선기자재 부품 제조 판매업미영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
※ 공시서류작성기준일 현재 정관상 명시된 모든 사업목적입니다 ※ 공시서류작성기준일 현재 사업 추진 단계에 있는 일부 사업목적은 '미영위'로 기재하였습니다. ※ 공시서류작성기준일 현재 주주총회에서 가결된 사업목적만 기재하였습니다.
다. 사업목적 변경 내용
추가2023년 03월 29일-
6. LNG, 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산저장시설에 대한 연구개발, 기술자문, 타당성조사, 설계, 기자재 공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장, 유지 및 보수 등의 사업
7. 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산, 저장, 운송, 판매와 관련된 사업
8. 수소충전소의 설계, 기자재 공급, 구축, 운영, 매매, 임대 등의 사업
9. 기능성 신소재, 복합재료 성형제품 제조 및 판매업
10. 기타 선박, 자동차 등의 부품, 제조 및 판매서비스업
11. 신재생에너지 관련 기계장치의 제조 및 기술용역업, 기계 설비 및 공도구 등에 대한 유지, 보수업무, 매매업 및 임대업 등
12. 신재생에너지 개발 및 발전업
13. 신재생에너지 설비의 제작, 기술용역업, 지원 및 설치, 유지보수업
14. 바이오가스 정제 고질화를 포함한 가스시설 및 설비시공업
15. 폐기물 종합 처리업
16. 환경 및 위생관련 사업
17. 로봇 부품 제조 및 판매사업
18. 로봇 자동화기계, 설비 제조 판매업
19. 산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용 로봇하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발제작, 임대, 가공 및 용역업
20. 선박, 해양, 위성 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대 가공 및 용역업
21. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업
22. 자회사 등(이하 자회사, 합작회사 등을 말한다)의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ육성하는 지주사업
23. 자회사 등에 대한 자금, 보증, 경영관리 및 업무지원
24. 자회사 등과 시설, 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원
25. 위 각 호와 관련된 산업용 소프트웨어 개발 및 판매업
26. 위 각 호의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업
27. 위 각 호에 필요한 기술자의 수탁훈련
28. 위 각 호에 부대되는 사업 일체
추가2024년 03월 28일-29. 선박블록 제조 판매업30. 조선기자재 부품 제조 판매업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
다-1. 변경 사유
1) 변경 취지 및 목적 , 필요성사업다각화를 위해 사업목적 추가하였습니다.2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2024년 3월 28일 제17기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등주된사업의 시너지 효과로 매출증대를 목적으로 사업목적 추가하였습니다.
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
1 LNG, 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산저장시설에 대한 연구개발, 기술자문, 타당성조사, 설계, 기자재 공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장, 유지 및 보수 등의 사업2023년 03월 29일2 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산, 저장, 운송, 판매와 관련된 사업2023년 03월 29일3 수소충전소의 설계, 기자재 공급, 구축, 운영, 매매, 임대 등의 사업2023년 03월 29일4 기능성 신소재, 복합재료 성형제품 제조 및 판매업2023년 03월 29일5 기타 선박, 자동차 등의 부품, 제조 및 판매서비스업2023년 03월 29일6 신재생에너지 관련 기계장치의 제조 및 기술용역업, 기계 설비 및 공도구 등에 대한 유지, 보수업무, 매매업 및 임대업 등2023년 03월 29일7 신재생에너지 개발 및 발전업2023년 03월 29일8 신재생에너지 설비의 제작, 기술용역업, 지원 및 설치, 유지보수업2023년 03월 29일9 바이오가스 정제 고질화를 포함한 가스시설 및 설비시공업2023년 03월 29일10 폐기물 종합 처리업2023년 03월 29일11 환경 및 위생관련 사업2023년 03월 29일12 로봇 부품 제조 및 판매사업2023년 03월 29일13 로봇 자동화기계, 설비 제조 판매업2023년 03월 29일14 산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용 로봇하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발제작, 임대, 가공 및 용역업2023년 03월 29일15 선박, 해양, 위성 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대 가공 및 용역업2023년 03월 29일16 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업2023년 03월 29일17 자회사 등(이하 자회사, 합작회사 등을 말한다)의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ육성하는 지주사업2023년 03월 29일18 자회사 등에 대한 자금, 보증, 경영관리 및 업무지원2023년 03월 29일19 자회사 등과 시설, 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원2023년 03월 29일20 위 각 호와 관련된 산업용 소프트웨어 개발 및 판매업2023년 03월 29일21 위 각 호의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업2023년 03월 29일22 위 각 호에 필요한 기술자의 수탁훈련2023년 03월 29일23 위 각 호에 부대되는 사업 일체2023년 03월 29일24선박블록 제조 판매업2024년 03월 28일25조선기자재 부품 제조 판매업2024년 03월 28일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
마. 사업 목적 추가 산업 추진현황
| 구분 | 사업목적 | 사업추진현황 |
|---|---|---|
| 6 | LNG, 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산저장시설에 대한 연구개발, 기술자문, 타당성조사, 설계, 기자재 공급, 제작 및 검사, 설치공사 및 감리, 시운전 및 성능보장, 유지 및 보수 등의 사업 | ◈ 진출 목적 : 수소 및 암모니아 미드스트림 분야 사업 진출 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : RE100, 탄소중립 정책에 의한 새로운 시장 개척 KOGAS, POSCO 등 신사업으로 육성 및 지원 ◈ 신규사업과 관련된 투자액 :2023년 넥서스가스(주) 48억투자 ◈ 사업 추진현황 : 넥 서스 가스와 스마트 배관 시공 및 IT솔루션 분야 강화◈ 기존 사업과의 연관성 :그룹 내 신사업 전략 ◈ 주요 위험 :해당 분야 전문 인력 확보 및 IT 융복합 기술 발굴 필요 ◈ 향후 추진계획 : 전문 면허 추가 확보 및 인력 충원 |
| 7 | 수소, 암모니아 등 가스 관련 생산, 저장, 운송, 판매와 관련된 사업 | |
| 8 | 수소충전소의 설계, 기자재 공급, 구축, 운영, 매매, 임대 등의 사업 | |
| 9 | 기능성 신소재, 복합재료 성형제품 제조 및 판매업 | ◈ 진출 목적 : 수소, 암모니아 운송 및 저장 용기 제작 및 판매 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 연료공급설비 분야 안전성 확보 필요 및 수소, 암모니아 전환에 따른 기자재 교체 수요 증가 ◈ 미추진사유 : 안전성과 효능에 대한 철저한 검증과 연구, 법규와 규제 준수, 투명하고 정확한 광고등의 필요로 인하여 추진 계획은 검토중 ◈ 기존 사업과의 연관성 : 계열사 친환경 제품 적용 ◈ 주요 위험 : 품질 확보와 매출처 확보 ◈ 향후 추진계획 : 신기술에 대한 품질 및 안전 기준 적용 |
| 10 | 기타 선박, 자동차 등의 부품, 제조 및 판매서비스업 | ◈ 진출 목적 : 모빌리티 전장 부품 관련 사업 검토 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 전동화에 따른 전장부품 다변화, 고도화 전기차, 자율주행 등 분야별 수요 증가 ◈ 사업 추진현황 : 기존 생산라인 활용으로 당사의 제품 및 기술 등은 여러분야에 다양하게 사용할 수 있기 때문에 사업의 목적별로 예상투자회수기간 등은 산출하지 않습니다. ◈ 기존 사업과의 연관성 : 그룹 내 신사업 전략 ◈ 주요 위험 : 해당 분야 전문 인력 확보 ◈ 향후 추진계획 : 사업 분야 검토 중 |
| 11 | 신재생에너지 관련 기계장치의 제조 및 기술용역업, 기계 설비 및 공도구 등에 대한 유지, 보수업무, 매매업 및 임대업 | ◈ 진출 목적 : CCUS, VPP 등 기계장치 제조 및 용역 사업 진출 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 탄소 절감 및 에너지 절감을 위한 정책 수립 탄소중립 실천을 위한 기업의 수요 증가 ◈ 미 추진사유 : 재생 에너지 기계장치의 제조 및 운영의 유해 물질의 발생과 처리 계획을 검토중◈ 기존 사업과의 연관성 : 철강산업 탄소절감 ◈ 주요 위험 : 에너지 절감을 위한 IT 융복합 기술 발굴 필요 ◈ 향후 추진계획 : IT 중심의 솔루션 개발 위한 수요 조사 |
| 12 | 신재생에너지 개발 및 발전업 | |
| 13 | 신재생에너지 설비의 제작, 기술용역업, 지원 및 설치, 유지보수업 | |
| 14 | 바이오가스 정제 고질화를 포함한 가스시설 및 설비시공업 | ◈ 진출 목적 : 폐기물, 바이오가스 활용 발전자산 유지 보수 사업 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 신재생에너지 REC 판매 위한 설비 증가 폐기물 자원화 위한 지역별 발전자산 증가 ◈미 추진사유 : 가스시설 및 설비시공업의 위험 요소를 고려하고, 안전 절차 및 시설을 갖추어 안전한 운영 계 획 검토중◈ 기존 사업과의 연관성 : 그룹 내 신사업 전략 ◈ 주요 위험 : 시공실적과 전문인력 운영 유지 비용 ◈ 향후 추진계획 : 사업 분야 검토 중 |
| 15 | 폐기물 종합 처리업 | |
| 16 | 환경 및 위생관련 사업 | |
| 17 | 로봇 부품 제조 및 판매사업 | ◈ 진출 목적 : 사업 다각화 (로봇자동화 시스템을 구축하는 스마트팩토리 사업)◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 :스마트팩토리 사업은 다양한 산업 분야에 걸쳐 성장하고 있으며, 특히 인공 지능 및 자율주행 기술의 발전과 함께 로봇 자동화 시스템은 더욱 더 발전하여 미래 산업의 핵심 요소가 될 것으로 전망 ◈ 신규사업과 관련된 투자액 : 2023년 인포인 100억투자 (지분53.17%) 2024년 스카이라인 100만달러 투자 (지분7% 취득) ◈ 사업 추진현황 : 화인베스틸, 인포인과 로봇회사와 공동사업 추진협약을 맺음으로써 스마트팩토리 구축사업, 조선 및 기자재 로봇 자동화 솔루션 개발, 상호지분교환 및 로봇산업진출 관련 공동 투자 및 기술 자문 및 정보교류 협력◈ 기존 사업과의 연관성 : 철강 제조 기술력, 설비 등의 연관사업◈ 주요 위험 :고도의 기술성 필요, 시장 변동성이나 경제적 불확실성으로 인해 투자 수익이 예상보다 낮을 수 있음.◈ 향후 추진계획 : 자회사인 인포인의 디지털트윈(Digital Twin) 소프트웨어와 로봇시스템 엔지니어링 회사 기술을 결합하여 자체 생산 공정 중 제품에 대한 계측과 품질분야에 로봇자동화 시스템을 구축하는 스마트팩토리 사업을 시작으로 국내 하이테크 제조업의 스마트팩토리 구축 시장에 진출할 예정 |
| 18 | 로봇 자동화기계, 설비 제조 판매업 | |
| 19 | 산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용 로봇하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발제작, 임대, 가공 및 용역업 | |
| 20 | 선박, 해양, 위성 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대 가공 및 용역업 | |
| 21 | 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 | |
| 22 | 자회사 등(이하 자회사, 합작회사 등을 말한다)의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ육성하는 지주사업 | ◈ 진출 목적 : M&A 통한 자회사 PMI 계획 수립 및 사업개발 ◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 자회사의 IPO 중심의 사업전략 제시 그룹의 체질 개선과 사업분야 전환 요구 ◈ 기존 사업과의 연관성 : 그룹 내 기획실 운영 ◈ 신규사업과 관련된 투자액 : 별도의 조직의 추가 없이 신성장사업부 및 자회사 각 담당자 업무 추진 ◈ 사업 추진현황 : 자회사 인포인의 내부회계관리 및 IPO업무 지원 ◈ 주요 위험 : 기존 사업과의 시너지와 신사업 성과 창출 ◈ 향후 추진계획 : PMI 수립 및 경영관리 통합 |
| 23 | 자회사 등에 대한 자금, 보증, 경영관리 및 업무지원 | |
| 24 | 자회사 등과 시설, 설비, 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 | |
| 29 | 선박블록 제조 판매업 | ◈ 진출목적 :주된사업의 범위 확장, 안정적인 수익 창출, 매츨증대◈ 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 :국내 조선산업의 경제회복으로 후방산업의 선박블럭, 조선기재자사업의 동반 상승 기대, 세계경제의 회복에 따른 물동량 및 신조 선박의 증감여부는 산업의 성장성에 많은 영향을 미칠 것으로 예상◈ 기존 사업과의 연관성: 주된 사업의 철강의 공급과 관계회사 대선조선의 노하우로 선박 건조 기술의 개발 필수 요소등 사업 확장 용이, 조선용 로봇 및 용접, 도장 로봇을 활용하여 기업 경쟁력을 높이고, 미래 성장을 위한 기반을 마련 ◈ 주요 위험 : 전방산업인 조선산업의 경기 변동에 민감한 산업으로 경기 변동성에 따른 환율 변동성원자재 가격 변동기술변화 및 환경규제 등 대내외 복합적 요소로 인한 위험성 ◈ 향후 추진 계획: 로봇회사와 공동사업 추진 협약등으로 3D 경량화 및 해상도 보존기술특허를 보유한 디지털트윈 전문기업 ㈜인포인과의 협업을 통해 로봇 데이터 기반의 스마트 제조 기술을 도입하여 생산성을 높이고 품질을 개선하여 선박 블록 제조 과정에 로봇 기술을 적용하여 자동화 비율을 높일 계획 |
| 30 | 조선기자재 부품 제조 판매업 | |
| 25 | 위 각 호와 관련된 산업용 소프트웨어 개발 및 판매업 | |
| 26 | 위 각 호의 사업수행을 위해 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업 | |
| 27 | 위 각 호에 필요한 기술자의 수탁훈련 | |
| 28 | 위 각 호에 부대되는 사업 일체 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 단일 사업부문(형강 제조 및 판매)으로 구성되어 있으습니다. 원재료인 SLAB를 절단하여 가열로를 이용하여 가열 후 열간압연및압출의 방식으로 형강을 생산하고 있습니다. 주요 생산제품은 조선용 형강인 인버티드 형강과 트렉슈 및 시트파일과 같은 일반 형강입니다. 당사의 주요 제품인 인버티드앵글은 조선사의 후판의 지지대 용도로 사용되고 있으며 파도로 인한 충격을 분산, 흡수할 수 있게 하며 후판의 두께를 줄여주어 선박의 경량화를 가능하게 합니다. 당사는 고객사의 요구 및 선박의 용도에 맞게 저온용강까지 생산가능한 기술력을 가지고 있습니다.
주요 판매처는 주로 HD현대그룹 조선3사(HD현대중공업, HD현대삼호중공업, HD현대미포조선)과 한화오션(주)등의 대형조선사와 중소형조선사이며, 원재료 주요 (SLAB 등) 구매처는 (주)포스코등입니다.
3D 경량화 및 해상도 보존기술특허를 보유한 디지털트윈 전문기업 인 자회사(주) 인포인의 디지털트윈( Digital Twin ) 소프트웨어와 로봇시스템 엔지니어링 기 술을 결합하여 자체 생산 공정에서 제품의 계측과 품질 관리로 생산 성과 극대화, 고위험 작업 인력난 해소 , 안전성 보장을 위한 로봇자동화 시스템을 구 축하는 스마트팩토리사업에 진출하 고 있습니다. ㈜인포인을 주관기관으로 화인베스틸은 ㈜다민로봇과 함께 참여기관으로 선정되어 로봇산업진흥원에서 주관하는 '공동 업무시설 이용자 편의 개선을 위한 디지털 트윈기반 로봇 통합관제시스템 개발' 로 산업단지, 병원, 공항 등 국민 밀접시설을 기반으로 국민의 편의증진을 위한 디지털트윈 기반의 로봇 통합관제시스템을 통한 대규모 로봇·서비스 융합 실증을 수행하고 있으며, 초고층 건물과 관련한 청소로봇 해외기업인 스카이라인로보틱스의 지분투자와 자회사 인포인을 통한 전략적인 제휴와 공동사업을 위한 업무협약등 로봇 자동화 시스템에 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다. 또한, 다른 자회사인 넥서스가스는 당사 화인베스틸과 인포인의 역량을 활용하여 에너지 IT 분야로 진출하고 있습니다. 이를 통해 수소 및 암모니아 설비 관련 기자재 분야 사업을 확보하고 있으며, 이러한 노력을 통해 시너지 효과를 더욱 확대할 계획입니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품등의 현황
| 1) 주요 제품 매출 내역 | (단위 : 백만원) |
| 매출유형 | 2024년 반기 | 2023연도 | 2022연도 | 2021연도 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 49,239 | 95.90% | 126,362 | 97.41% | 135,259 | 96.89% | 118,938 | 95.86% |
| 상품 | 4 | 0.01% | 28 | 0.02% | - | 0.00% | 400 | 0.32% |
| 기타 | 2,101 | 4.09% | 3,337 | 2.57% | 4,345 | 3.11% | 4,739 | 3.82% |
| 매출총계 | 51,345 | 100.00% | 129,728 | 100.00% | 139,604 | 100.00% | 124,077 | 100.00% |
2) 주요 제품 사용 용도
| 제품명 | 부등변 부등후 앵글(Inverted angle) | 부등변 앵글(Unequl angle) | 등변 앵글(equal angle) |
| 제품사진 | 인버티드앵글.jpg 인버티드앵글 | 부등변앵글.jpg 부등변앵글 | 등변앵글.jpg 등변앵글 |
| 특이사항 | 양변의 두께와 길이가 상이 | 양변의 길이가 상이 | 양변의 두께와 길이가 동일 |
| 주요용도 | 선박 건조시 후판 지지대로 주로 사용되며 파도에 의한 충격 분산흡수 및 선박의 경량화를 가능하게 함 | 선박 건조시 거주구 (데크하우스)골격으로 사용됨 | 컨테이너 선박 제작 시 컨테이너 적재 지지대 , 철탑, 트레스 및 철강구조물로 사용됨 |
| 제조공정 | 가열로 -> descaller -> 압연 -> 냉각 -> 교정 -> 절단 -> 정정 -> 포장 | ||
| 제품설명 | Bloom화 된 slab를 가열로에 장입하여 가열 후 열간 압연후 냉각 하여 만들어진 제품 | ||
| 제품명 | ㄷ형강(Channel) | 시트파일(sheet pile) | H-빔 (H-Beam) |
| 제품사진 | ㄷ형강.jpg ㄷ형강 | 시트파일.jpg 시트파일 | h-빔.jpg h-빔 |
| 특이사항 | 웨브에서 한쪽 방향으로만 두개의 플랜지를 갖는 단면형상 | 강판으로 된 말뚝 | 대형구조물의 골조나 토목공사에 널리 사용되는 단면이 H 형인 형강 |
| 주요용도 | 일반형강으로 플랜트, 교량, 건설용으로 사용됨 | 토목 및 건축공사에서 물막이, 흙막이 등으로 사용됨 | 건축용 철골, 교량 등의 구조용 부재나 가설재 |
| 제조공정 | 가열로 -> descaller -> 압연 -> 냉각 -> 교정 -> 절단 -> 정정 -> 포장 | 공급방법 - 경쟁력있는 해외 업체 제품 수입 후 판매 | |
| 제품설명 | Bloom화 된 slab를 가열로에 장입하여 가열 후 열간 압연후 냉각 하여 만들어진 제품 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인
| 1) 가격변동추이 | (단위 : 원/ton) |
| 매출유형 | 제품명 | 2024년도 반기(제18기) | 2023년도(제17기) | 2022년도(제16기) | 2021년도(제15기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 평균판매단가 | 1,094,044 | 1,230,874 | 1,361,202 | 1,096,418 |
※ 주1) 상기 평균판매단가는 기간별 총 판매금액을 총 판매중량으로 나눈 금액입니다. 2) 가격변동원인
가) 조선용 형강(Inverted angel, Unequal angle, Equal angle, Flat bar)
조선용 형강 시장은 HD현대중공업과 반기별로 가격을 결정하며, 그 결정 기준에 따라 타 조선사들도 가격을 결정하게 됩니다. HD현대그룹은 HD현대조선3사 (HD현대중공업, HD현대삼호중공업, HD현대미포조선)의 분기 조선용 형강을 일괄 구매 결정합니다. 2014년 4분기의 조선소의 대규모 손실 발표 및 조선소 업황 불황으로 인하여 14년도 부터 지속적으로 단가가 인하되었으나, 17년도 부터 18년도 말까지는 서서히 증가하였으며, 2019년 소폭 인하되었습니다. 2020년 4분기부터 철광석 가격의 폭등으로 인해 판매단가가 대폭 인상되었습니다. 2023년 이후에는 러시아·우크라이나 전쟁으로 인한 전세계 경기 악화 및 중국 부동산 경기 하락으로 인해 전년대비 매출단가가 10% 감소하였습니다.
나) 일반 형강(Track shoe, channel)
당사가 영위하는 일반 형강 판매단가 결정의 경우, Track shoe는 수입단가, 시장단가, 판매물량을 고려하여 상시적으로 단가를 협상하며, channel은 시장가격을 반영하여 판매가격을 책정하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입업무 * 물량 : 연간 슬라브 물량 협의, 분기별 물량 협의, 월간 물량 협의
* 가격 : 기본적으로 분기별 가격 결정, 분기내 급격한 변동 사유 발생 시 월 별 가격 적응
* 구매절차
| 구매절차 | 구매절차세부내역 |
| 업체선정 | 실태조사(제강 MAKER 생산능력, 품질, 규격 등) 심사승인 > 업체등록 |
| 물량산정 | 당사 영업팀에서 조선소등 수주물량을 기준으로 생산 일정, 수율, 재고 상황 등을 고려하여 구매물량 산정 |
| 가격결정 | 국제원재료 가격(철광석, 원료탄), 국제슬라브가격(CIS, 브라질, 미국), 슬라브 수급 상황, 철강 시황 등을 고려하여 매입처인 포스코와 협의 결정 |
| 주문 | 가격 협의 후 산정 물량 포스코 전산시스템으로 주문 |
| 입고 검수 | 주문 입고 슬라브 전산 및 송장 확인 > 품질검사의뢰 > 인수검사 > 입고처리(ERP 등록) |
| 보관 | 원자재 수불 전산 입,출력관리 > 사내 야드장 규격별, 강종별 관리 > 반기별 재고조사 실시 확인 |
| 대금지급 | 매입세금계산서 확정금액에 대하여 구매금융(은행)결재, 현금 결재 |
나. 매입현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 매입유형 | 품목 | 거래처명 | 2024년도 반기(제18기) | 2023년도(제17기) | 2022년도(제16기) | 2021년도(제15기) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | SLAB | - | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 |
| (주)포스코 | 17,381 | 48.79% | 55,994 | 62.19% | 89,057 | 80.13% | 84,929 | 96.64% | ||
| 기타 | 18,244 | 51.21% | 34,036 | 37.81% | 22,088 | 19.87% | 2,949 | 3.36% | ||
| 합계 | 35,624 | 100.00% | 90,030 | 100.00% | 111,145 | 100.00% | 87,878 | 100.00% |
다. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인
| 1) 가격변동추이 | (단위 : 원/톤) |
| 원/부재료명 | 2024년도 반기 (제18기) | 2023년도 (제17기) | 2022년도 (제16기) | 2021년도 (제15기) |
|---|---|---|---|---|
| Slab(국내) | 811,657 | 829,049 | 920,061 | 813,351 |
Slab는 원재료인 철광석 가격 및 국제 Slab 시세를 고려하여 가격 결정을 하고 있습니다. 2) 가격변동원인2008년 세계적인 철강 호황에 따라 철광석, 원료탄 가격이 폭등하였으나, 이후 철강경기가 하락하였습니다. 발레, 리오틴토등 세계적 원자재(철광석,원료탄) 공급 메이저사의 공급 증가 등의 영향으로 원자재 가격은 지속적인 하향 안정세를 유지하고 있으며, 원자재 가격의 하향 안정세로 슬라브 생산 COST(원가) 역시 지속적으로 하락하여 안정세 유지하고 있습니다.당사에 슬라브를 공급하는 (주)포스코 역시 원재료인 철광석, 원료탄 가격 및 국제 Slab 시세를 고려하여 가격 결정을 하고 있습니다. 특히, 해외 슬라브 공급업체는 브라질, 러시아, 우크라이나 등 원거리 지역으로 운송(선임) 비용이 상당한 수준이어서 국내 슬라브 최대 사용처인 동국제강 역시 원가절감을 위해 근거리인 일본, 한국의 슬라브 수급 비율을 높이고 있습니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
| 1) 생산능력 | (단위 : 톤) |
| 품목 | 사업소 | 2023년(제17기) | 2022년(제16기) | 2021년(제15기) |
|---|---|---|---|---|
| Inverted angle | 창녕공장 | 91,853 | 91,853 | 91,853 |
| Unequal angle | 3,895 | 3,895 | 3,895 | |
| Equal angle | 7,790 | 7,790 | 7,790 | |
| Flat bar | 5,193 | 5,193 | 5,193 | |
| Track Shoe | 7,790 | 7,790 | 7,790 | |
| Channel | 1,298 | 1,298 | 1,298 | |
| 합계 | 117,819 | 117,819 | 117,819 |
2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 ① 산출기준
당사의 가열로는 시간당 70톤의 생산능력을 가지고 있습니다. 품목별 생산 효율을 고려한 압연 생산성은 56.8ton/h로 1일 8시간, 월 20일 가동하면 9,088ton으로 12개월 109,056ton의 생산 능력을 가지고 있습니다.
② 산출방법
생산 능력 = 압연 생산성 x 일일 8hr x 월 20일 × 1년 12개월압연 생산성 = 가열로 능력 x 생산 효율생산 효율 = 회수율 x 작업률※ 생산능력은 주요 품목인 IA 기준으로 작성하였습니다. ③ 생산 능력 산출압연 생산성 = 70t/h x 91.9% x 88.4% = 56.8ton/h연간 생산 능력 = 56.8t/h x 8h/일 x 20일/월 x 12월/년 = 109,056ton 특별연장근로 적용 = 90일 ÷ 7일/주 × 12h/주 x 56.8t/h = 8,763ton
총 연간 생산 능력 = 연간 생산 능력 + 특별연장근로 적용 = 117,819ton 월 20일의 산출 근거는 주 52시간 기준, 주 5일이며, 일일가동시간은 주간 1개조 8시간으로 월평균 전체 사이즈 교체 4회, 두께 사이즈 교체 2회 정도 실시하며, 전체 사이즈 교체는 회당 3시간 소요, 두께 사이즈 교체는 회당 2시간 소요되기 때문입니다. 그리고 매일 공형롤 교체 1시간, 톱교체 2시간 등이 소모 됩니다. 마. 생산실적 및 가동률
| 1) 생산실적 | (단위 : 톤) |
| 품목 | 사업소 | 2023년도(제17기) | 2022년도(제16기) | 2021년도(제15기) |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 창녕공장 | 104,672 | 106,601 | 98,685 |
| 2) 전년도 사업연도의 가동율 | (단위 : 톤) |
| 사업부 | 연간 생산능력(톤) | 연간 생산 실적(톤) | 가동율 |
| 창녕공장 | 117,819 | 104,672 | 89% |
바. 생산설비에 관한 사항
| 1)생산 설비 현황 | (단위 : 백만원) |
| 공장별 | 자산별 | 기초 가액 |
당반기 | 감가상각비 | 당기말 가액 |
|
| 증가 | 감소 | |||||
| 창녕공장 | 토지 | 28,835 | 0 | 0 | 0 | 28,835 |
| 건물 | 13,426 | 0 | 0 | 257 | 13,169 | |
| 구축물 | 5,703 | 0 | 0 | 432 | 5,271 | |
| 기계장치 | 25,606 | 0 | 0 | 2,341 | 23,265 | |
| 공구와기구 | 3,770 | 669 | 0 | 836 | 3,603 | |
| 집기비품 | 3 | 0 | 0 | 1 | 2 | |
| 차량운반구 | 49 | 10 | 21 | 7 | 31 | |
| 리스자산 | 363 | 0 | 0 | 79 | 285 | |
| 기타자산 | 18 | 0 | 0 | 0 | 18 | |
| 소계 | 77,773 | 678 | 21 | 3,953 | 74,478 | |
| 건설중인자산 | 4,654 | 0 | 0 | 0 | 4,654 | |
| 소계 | 4,654 | 0 | 0 | 0 | 4,654 | |
| 합계 | 82,427 | 678 | 21 | 3,953 | 79,132 |
사. 제품별 생산공정도 1) 철강제품 공정도
당사의 제품은 가열로에 소재장입부터 출하까지 총 9단계를 거쳐서 제품을 생산하는 과정입니다. 열간압연방식으로 이루어지는 형강 생산방식은 당사 제품의 특성상 생산기술력이 필요합니다. 다음은 당사가 보유한 대표적 생산시설에 관한 생산공정도 입니다.
생산공정도.jpg 생산공정도
4. 매출 및 수주상황
가. 매 출 실적
| (단위 : 톤, 백만원) |
| 매출유형 | 품목 | 2024년도 반기 (제18기) | 2023년도 (제17기) | 2022년도 (제16기) | 2021년도 (제15기) | ||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| 제품 | 수출 | 39,608 | 43,336 | 86,229 | 105,035 | 83,188 | 113,745 | 85,517 | 93,224 |
| 내수 | 5,396 | 5,904 | 16,432 | 21,327 | 16,179 | 21,514 | 22,962 | 25,714 | |
| 소계 | 45,004 | 49,239 | 102,661 | 126,362 | 99,367 | 135,259 | 108,479 | 118,938 | |
| 상품 | 수출 | - | - | - | - | - | - | 26 | 26 |
| 내수 | 21 | 4 | 25 | 28 | - | - | 426 | 374 | |
| 소계 | 21 | 4 | 25 | 28 | - | - | 452 | 400 | |
| 기타 | 수출 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 7,395 | 2,101 | 12,474 | 3,337 | 12,767 | 4,345 | 13,973 | 4,739 | |
| 소계 | 7,395 | 2,101 | 12,474 | 3,337 | 12,767 | 4,345 | 13,973 | 4,739 | |
| 합 계 | 수출 | 39,608 | 43,336 | 86,229 | 105,035 | 83,188 | 113,745 | 85,543 | 93,251 |
| 내수 | 12,813 | 8,009 | 28,930 | 24,692 | 28,946 | 25,859 | 37,361 | 30,826 | |
| 소계 | 52,420 | 51,345 | 115,159 | 129,728 | 112,135 | 139,604 | 122,904 | 124,077 |
나. 판매경로 및 판매전략 1) 판매조직 당사는 영업본부에서 영업을 총괄하고 있으며 조선영업팀과 유통영업팀으로 나누어져 있습니다. 당사의 매출처는 국내이기 때문에 영업팀은 모두 내수를 담당하고 있습니다.
| 부서 | 담당업무 | |
| 영업본부 | 조선영업팀 | 조선소 영업(HD현대그룹 조선3사, 한화오션 등) |
| 유통영업팀 | 유통 영업(철강, 대리점, 수출 등) | |
| 영업관리 | 매출관련(마감, 단가, 운송비, 수주 관리 등) |
2) 판매경로
| 매출유형 | 사업부문 | 판매경로 | 비고 |
| 제품 | 조선 | 직접판매 | 소비자(실수요자) |
| 기타 | 직접/유통판매 | ||
| 상품 | 조선 | 직접판매 | |
| 기타 | 직접/유통판매 |
3) 판매전략 당사는 주요 매출처인 조선소 및 지역 철강업체와 철강수요업체에 대해 고객의 입장에서 최대한 배려를 하여 최적의 서비스를 제공하고, 고객을 관리하여 부실채권을 사전에 예방하는 철저한 고객관리를 하고 있습니다. 또한 적정한 재고관리로 효율적인 자산을 관리하면서 고객 지향적이며 안정적인 거래처 확보 및 시장점유율(Marketing share) 확장을 목표로 삼는데 판매 전략을 두고 있습니다.
가) 품질 우위의 영업 경쟁력 확보
나) 안정적인 공급 능력 확보
다) 전문 판매 인력의 양성
다. 수주상황 당사는 수주 시 대형 조선소와의 ERP를 통한 B2B로 매월 수주하므로 고정된 수주현황은 없습니다. 또한 중소형 조선소는 매월 메일을 통한 수주이므로 특정일에 따라 수주량이 달라지기 때문에 수주현황은 별도로 작성하지 아니 하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 자본위험관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 116,141,920 | 119,168,712 |
| 자본 | 58,320,199 | 63,467,579 |
| 부채비율 | 199.15% | 187.76% |
나. 금융위험관리
1) 금융위험관리목적당사는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
2) 시장위험가) 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.① 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채는 없습니다.② 당반기말 및 전기말 현재 미결제된 선물거래계약의 내용은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | (USD 11,000,000) | 1,385.40 | (15,239,400) | 1,375.40 | (15,129,400) | 110,000 | (109,020) | 980 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | USD 9,000,000 | 1,292.10 | 11,628,900 | 1,287.30 | 11,585,700 | 43,200 | 6,750 | 49,950 |
③ 당반기 및 전기 중 선물거래계약 관련 파생금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이익 | 손실 | 이익 | 손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품평가 | 980 | 0 | 5,400 | 0 |
| 파생상품거래 | 1,093,614 | 407,553 | 885,314 | 305,300 |
나) 이자율위험관리당사의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.보고기간 말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금 리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 보고기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 298,057 천원만 큼 감소 또는증가하였을 것입니다.
다) 기타 가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품의 주가가 1% 상승 또는 하락하는 경우 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는상장주식 및 비상장주식의 공정가치변동으로 당반기 중 기타포괄손익은 1,072천원 증가 또는 감소할 것입니다.
다. 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으 며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 당사는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다. 당반기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사합니다. 라. 유동성위험관리
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 22,451,463 | 300,000 | 0 | 22,751,463 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 21,379,704 | 0 | 0 | 21,379,704 |
| 고정금리부 부채 | 5.32% ~ 7.80% | 181,713 | 152,672 | 0 | 334,385 |
| 변동금리부 부채 | 6.39% | 76,304,002 | 0 | 0 | 76,304,002 |
| 합 계 | 120,316,882 | 452,672 | 0 | 120,769,554 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 18,384,089 | 300,000 | 0 | 18,684,089 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 24,470,949 | 0 | 0 | 24,470,949 |
| 고정금리부 부채 | 4.77% ~ 7.49% | 182,207 | 243,529 | 0 | 425,736 |
| 변동금리부 부채 | 6.55% | 80,457,313 | 0 | 0 | 80,457,313 |
| 합 계 | 123,494,558 | 543,529 | 0 | 124,038,087 |
변동금리부부채의 이자율은 해당 차입금의 가중평균 차입이자율입니다.
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약 및 연구개발활동은 없습니다
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특성 및 시장여건 등 1) 산업의 특성 철강산업은 고로, 전기로, 압연 및 가공설비를 갖추고 각종 금속광, 금속 스크랩 또는 찌꺼기를 제련 및 정련, 용해, 합금, 처리, 주조, 압출, 압연 및 연신, 금속 표면처리 및 기타 처리하여 철강분, 철강괴, 퍼들바, 파일링, 빌렛, 슬래브, 대, 판, 궤도, 봉, 선재, 관 및 기타 각종 형태의 1차 철강재 및 표면처리강재를 생산하는 산업활동을 말합니다.
철강은 다른 소재에 비해 강도가 뛰어나면서도 비교적 저렴하고 가공성이 좋기 때문에 건설, 자동차, 조선, 전기, 전자 등 주요 산업에서 가장 중요한 기초 소재로서 폭 넓게 사용되고 있으며, 다른 산업과 연계효과가 매우 큰 국가의 기초산업입니다.
2) 산업의 성장성철강산업은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 산업과 밀접한 관계를 갖고 동반 성장을 이루었으며, 수요산업 고도화에 발맞추어 고부가가치 금속 소재의 수요는 더욱 빠른 속도로 증가될 것으로 예상됩니다. 다만 최근 내수 감소 및 글로벌 경제위기로 성장이 둔화되고 있어 새로운 전략과 고부가가치 제품을 창출하기 위하여 연구 개발 및 원가 경쟁력 강화로 신성장 동력을 찾기 위해 노력하고 있습니다.
3) 경기변동의 특성철강산업은 조선산업에 많은 영향을 받습니다. 3대 대형조선사를 중심으로 탄소배출규제에 따른 친환경선박 등 고부가가치 선박에서 꾸준한 수주량을 유지하고 있습니다. 다만 중국 부동산 위기, 러시아 ·우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘·하마스 전쟁과 같은 변수로 인해 경기사이클 회복이 불규칙적인 양상을 나타내고 있습니다. 4) 경쟁요소 철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로 최근 급성장한 중국의 공급과잉으로 인해 중국산 철강제품과 경쟁관계에 있습니다. 이에 기술력 향상을 통해 품질의 우위를 차지하고 원가절감으로 가격 경쟁력을 키워나가야 할 것입니다.
나. 시장의 특성 1) 국내외 시장 여건 가) 세계 경제 동향 : 2024년 세계경제는 글로벌 경제운용과 성과에 비우호적인 패러다임 변화 추세가 지속 강화되고 있습니다.(인플레이션 민감도 상승, 기술안보와 산업정책 강화, 다중 블록화 등)인플레이션은 둔화되지만 여전히 높은 수준이고, 금리는 점진적으로 하락하고 있으며 달러화는 완만한 약세가 전망되고 있습니다. 다만, 시장을 위축시 시키는 이벤트(지정학적 리스크, 공급망, 거시지표 서프라이즈등) 발생 가능성도 높아 인플레이션, 금리, 달러화 전망의 방향성이 약화되거나 역전될 가능성이 상존합니다. 나) 국내 경제 동향 : 24년 한국경제는 23년 보다는 높은 수준으로 회복이 전망되고, 글로벌 교역 증가 및 반도체 업황 회복등에 따른 수출과 설비투자가 성장을 견인할 것으로 보이나, 전반적인 내수가 부진하여 체감경기는 매우 어려울 것으로 보입니다. 2) 부문별 시장 특성 열간압연압출 제품제조업은 조선사업과 밀접한 관계가 있습니다. IMO의 탄소규제에 따른 친환경선박 및 대체연료선박의 발주 증대로 철강업계의 고부가가치품의 수요가 증가함에 따라 저온강과 같은 생산이 늘어날 전망입니다. 3) 회사의 경쟁력 당 사는 2008년부터 인버티드 앵글을 상업생산하였으며, 이를 생산할 수 있는 기술을 보유한 회사는 당사를 포함하여 유이합니다. 시장진입 당시 일본산 제품에 의존할 수 밖에 없었던 상황에서 당사는 조선산업에 기초골격을 국산화하여 수입대체효과와 함께 산업의 경쟁력 제고와 동반 성장에 크게 기여하였습니다. 기본재질의 제품부터 LNG 선박에 사용되는 고부가가치인 저온강까지 생산할 수 있는 능력으로 3대 대형조선사의 수요에 맞게 공급할 수 있는 능력을 갖추었습니다. 이와 더불어 전 임직원들이 헌신적인 노력과 상생의 노사문화를 바탕으로 지속적인 경영혁신 활동을 추진하고 있으며, 끊임없는 고유 기술개발 및 설비 효율화로 국내선도기업으로 성장하고 발전해 왔습니다. 근래에 더욱 중요한 품질 관리를 위해 자회사인 디지털 트윈 기술과 로봇을 접목하여 스마트 팩토리 사업을 추진하고 있으며 ESG경영의 일환으로 가열로 대체에너지 개발에도 박차를 가하여 해외시장에도 진출할 계획을 가지고 있습니다. 다. 회사의 현황
1) 영업개황
최근 세계경제는 러시아와 우크라이나 전쟁의 장기화와 더불어 이스라엘-하마스 전쟁이 발발하며 원유 급등 가능성이 지속적으로 야기되었습니다. 또한 미국과 중국의 갈등으로 각종 공급망 질서의 혼란이 심화되었습니다. 아울러 국내 경제도 지속적인 전기료 인상에 따른 원가 부담 증가, 건설경기 악화로 인해 건설 수주 착공이 급감되어 철근 수요가 급격히 감소하게 되는 등 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 이에 당사는 이러한 어려움을 타개하고 적극적으로 대처해 나가기 위해 내부적으로는 원가절감 및 저가 원재료의 확보, 외부적으로는 판매처 다각화 및 신규수요창출, 해양플랜트용 수입철강재 국산화로 대체 검토 등으로 다각도의 수익창출을 위해 노력하고 있습니다.
2) 공시대상 사업부문의 구분
제1차 철강 산업중 열간 압연 및 압출 제품 제조업
3) 사업부문의 구분 당사는 조선용형강 등을 생산하여 판매하고 있으며, 대부분의 수익은 3대 대형조선사 및 중소형조선소에 국내 재화 판매 및 내국신용장 형태로 발생합니다. 4) 시장점유율 당사가 주로 생산하는 제품은 조선용형강입니다. 대분류로 형강류에 속하기 때문에 객관화된 수치나 자료가 없기 때문에 작성을 생략합니다. 5) 신규사업 등의 내용 및 전망
3D 경량화 및 해상도 보존기술특허를 보유한 디지털트윈 전문기업 인 자회사(주) 인포인의 디지털트윈( Digital Twin ) 소프트웨어와 로봇시스템 엔지니어링 기 술을 결합하여 자체 생산 공정에서 제품의 계측과 품질 관리로 생산 성과 향상과 , 고위험 작업 의 안전성 을 위한 로봇자동화 시스템을 구 축하는 스마트팩토리사업에 진출하 고 있습니다 스마트팩토리는 미래 제조산업의 중요한 흐름 중 하나로 자동화 , 디지털화 , 최적화된 생산환경을 구축하는 핵심 개념입니다 . 가) 생산성 향상 : 스마트팩토리는 자동화 기술과 데이터 분석을 통해 생산 프로세스를 최적화하고 생산성을 향상시킵니다 . 이는 더 빠르고 효율적인 생산을 가능케 하여 기업의 경 쟁력을 강화합니다 .
나 ) 품질 향상 : 스마트팩토리는 실시간 데이터 분석을 통해 제품 품질을 모니터링하고 예방적 조치를 취함으로써 불량률을 감소시키고 품질을 향상시킵니다 .
다) 유연성과 대응력 강화 : 스마트팩토리는 생산 라인의 유연성을 높이고 변동성에 대응할 수 있는 능력을 제고합니다 . 이는 수요 변화에 신속하게 대응하고 생산 계획을 최적화 하여 비용을 절감할 수 있음을 의미합니다 .
라) 인력난 해소와 안전성 향상 : 로봇 및 자동화 시스템의 도입으로 고위험 작업군, 숙련공 인력 부족 문제를 해결하고 작업 환경을 안전하게 만듭니다 . 이는 노동자의 안전을 보장하고 생산 활동의 효율성을 높입니다 .
마) 환경 친화성 강화 : 스마트팩토리는 에너지 효율성을 높이고 재생 에너지를 적극적으로 활용하여 환경 친화적인 생산을 실현합니다 . 이는 기업의 ESG 경영에 부합하며 사회적 책임을 다하는 데 도움이 됩니다 .
스마트팩토리는 미래 제조산업의 핵심으로 자리매김할 것으로 전망됩니다 . 산업의 변화와 기술 발전에 발맞춰 기업들은 스마트팩토리 구축을 통해 경쟁력을 강화하고 지속 가능한 성장을 이끌어나갈 것으로 기 대하고 있습니다. ㈜인포인을 주관기관으로 화인베스틸은 ㈜다민로봇과 함께 참여기관으로 선정되어 로봇산업진흥원에서 주관하는 '공동 업무시설 이용자 편의 개선을 위한 디지털 트윈기반 로봇 통합관제시스템 개발' 로 산업단지, 병원, 공항 등 국민 밀접시설을 기반으로 국민의 편의증진을 위한 디지털트윈 기반의 로봇 통합관제시스템을 통한 대규모 로봇·서비스 융합 실증을 수행하고 있으며, 초고층 건물과 관련한 청소로봇 해외기업인 스카이라인로보틱스의 지분투자와 자회사 인포인을 통한 전략적인 제휴와 공동사업을 위한 업무협약등 로봇 자동화 시스템에 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장을 선도해 나갈 계획입니다.
6) 지적재산권 현황
| 구분 | 명칭 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 |
| 특허 | 형강의 샤프 에지 제거장치1 | 2013.09.12 | 2013.12.12 | 압연 형강제품 |
| 특허 | 형강의 샤프 에지 제거장치2 | 2013.09.12 | 2014.01.17 | 압연 형강제품 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보주식회사 화인베스틸과 그 종속기업 (단위 : 백만원)
| 과목 | 2024년도 반기(제18기) | 2023년도(제17기) | 2022년도(제16기) |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 64,331 | 72,783 | 78,947 |
| 현금및현금성자산 | 7,659 | 3,530 | 4,492 |
| 단기금융상품 | 2,483 | 1,882 | 306 |
| 매출채권및기타채권 | 29,651 | 32,240 | 25,019 |
| 기타유동자산 | 85 | 2,216 | 3,291 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 123 | 337 | 398 |
| 재고자산 | 24,304 | 32,576 | 45,441 |
| 당기법인세자산 | 27 | 3 | |
| 비유동자산 | 112,704 | 117,513 | 100,676 |
| 장기금융자산 | 124 | 124 | 119 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,297 | 1,063 | 638 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 667 | 367 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 4,054 | 4,619 | 104 |
| 유형자산 | 80,147 | 83,235 | 88,541 |
| 투자부동산 | 11,439 | 11,492 | 8,632 |
| 무형자산 | 12,227 | 12,573 | 184 |
| 이연법인세자산 | 2,750 | 4,038 | 2,459 |
| 자 산 총 계 | 177,036 | 190,296 | 179,623 |
| 유동부채 | 115,775 | 119,571 | 98,774 |
| 비유동부채 | 6,234 | 5,734 | 2,586 |
| 부 채 총 계 | 122,009 | 125,305 | 101,360 |
| 자본금 | 16,688 | 16,234 | 16,166 |
| 자본잉여금 | 62,224 | 61,458 | 61,209 |
| 기타자본구성요소 | (1,100) | (73) | (30) |
| 이익잉여금 | (24,149) | (16,510) | 918 |
| 비지배주주지분 | 1,364 | 3,881 | |
| 자 본 총 계 | 55,027 | 64,991 | 78,263 |
| 과목 | 2024. 01.01~2024. 06.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| 매 출 액 | 54,173 | 132,198 | 139,604 |
| 영 업 이 익 | (5,330) | (19,777) | 719 |
| 법인세차감전순이익 | (7,461) | (19,700) | (2,834) |
| 당기순이익 | (8,673) | (18,028) | (2,599) |
| 주당순이익 | (251) | (604) | (88) |
| 희석주당이익 | (251) | (604) | (88) |
나. 요약 별도재무정보주식회사 화인베스틸 (단위 : 백만원)
| 과목 | 2024년도 반기(제18기) | 2023년도(제17기) | 2022년도(제16기) |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 59,606 | 64,638 | 78,947 |
| 현금및현금성자산 | 3,938 | 339 | 4,492 |
| 단기금융상품 | 2,483 | 1,882 | 306 |
| 매출채권및기타채권 | 28,698 | 27,311 | 25,019 |
| 기타유동자산 | 52 | 2,190 | 3,291 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 123 | 337 | 398 |
| 재고자산 | 24,304 | 32,576 | 45,441 |
| 당기법인세자산 | 9 | 2 | |
| 비유동자산 | 114,856 | 117,998 | 100,676 |
| 장기금융자산 | 124 | 124 | 119 |
| 매출채권및기타채권 | 720 | 678 | 638 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 4,941 | 4,878 | |
| 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 1,511 | 114 | 104 |
| 유형자산 | 79,132 | 82,427 | 88,541 |
| 투자부동산 | 10,891 | 10,939 | 8,632 |
| 무형자산 | 184 | 184 | 184 |
| 종속기업투자주식 | 14,800 | 14,800 | |
| 이연법인세자산 | 2,552 | 3,855 | 2,459 |
| 자 산 총 계 | 174,462 | 182,636 | 179,623 |
| 유동부채 | 112,710 | 115,884 | 98,774 |
| 비유동부채 | 3,432 | 3,284 | 2,586 |
| 부 채 총 계 | 116,142 | 119,169 | 101,360 |
| 자본금 | 16,688 | 16,234 | 16,166 |
| 자본잉여금 | 62,006 | 61,461 | 61,209 |
| 기타자본구성요소 | (6) | (23) | (30) |
| 이익잉여금 | (20,368) | (14,205) | 918 |
| 자 본 총 계 | 58,320 | 63,468 | 78,263 |
| 종속관계공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | - |
| 과목 | 2024.01.01~2024.06.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| 매 출 액 | 51,345 | 129,728 | 139,604 |
| 영 업 이 익 | (2,960) | (17,313) | 719 |
| 법인세차감전순이익 | (4,866) | (16,420) | (2,834) |
| 당기순이익 | (6,164) | (15,004) | (2,599) |
| 기본주당이익 | (202) | (502) | (88) |
| 희석주당이익 | (202) | (502) | (88) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2024.06.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
64,331,430,495
72,783,198,144
현금및현금성자산
7,659,365,185
3,529,804,807
단기금융상품
2,482,887,802
1,882,034,911
매출채권 및 기타유동채권
29,650,852,861
32,239,626,495
당기손익-공정가치측정금융자산
122,931,958
336,777,860
기타유동자산
85,073,476
2,215,961,791
재고자산
24,303,695,873
32,576,482,300
당기법인세자산
26,623,340
2,509,980
비유동자산
112,704,400,328
117,512,764,233
장기금융상품
123,754,242
123,754,242
장기매출채권 및 기타비유동채권
1,297,122,624
1,063,324,955
기타비유동금융자산
667,170,770
367,470,770
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,053,657,148
4,619,343,944
유형자산
80,146,780,695
83,235,470,561
투자부동산
11,439,465,801
11,492,486,627
무형자산
12,226,706,569
12,572,583,833
이연법인세자산
2,749,742,479
4,038,329,301
자산총계
177,035,830,823
190,295,962,377
부채
유동부채
115,775,103,751
119,570,949,459
매입채무 및 기타유동채무
23,456,215,564
19,440,140,097
당기손익-공정가치측정금융부채
5,743,682,420
6,926,400,664
유동 리스부채
451,050,485
402,666,857
차입금
75,920,572,157
80,119,038,881
전환사채
9,732,439,508
11,753,649,036
기타 유동부채
471,143,617
929,053,924
비유동부채
6,234,225,041
5,734,351,447
장기매입채무 및 기타비유동채무
310,000,000
371,441,120
비유동 리스부채
401,413,367
307,755,576
장기차입금
1,083,400,000
742,880,000
퇴직급여부채
3,709,689,091
3,483,764,399
이연법인세부채
701,320,260
773,128,592
비유동충당부채
28,402,323
55,381,760
부채총계
122,009,328,792
125,305,300,906
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
53,662,968,424
61,109,440,173
자본금
16,688,059,000
16,234,059,000
자본잉여금
62,223,586,972
61,458,329,464
기타자본구성요소
(1,099,879,643)
(73,041,485)
이익잉여금(결손금)
(24,148,797,905)
(16,509,906,806)
비지배지분
1,363,533,607
3,881,221,298
자본총계
55,026,502,031
64,990,661,471
자본과부채총계
177,035,830,823
190,295,962,377
| 제 18 기 반기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
26,005,855,618
54,173,070,159
34,077,900,037
73,148,348,724
매출원가
30,456,132,632
59,806,061,794
33,410,480,793
72,810,976,663
매출총이익
(4,450,277,014)
(5,632,991,635)
667,419,244
337,372,061
판매비와관리비
(3,514,846,230)
(303,259,364)
4,066,445,519
5,913,114,154
영업이익(손실)
(935,430,784)
(5,329,732,271)
(3,399,026,275)
(5,575,742,093)
기타이익
125,305,812
202,643,984
129,037,421
316,074,901
기타손실
92,680,948
261,450,777
30,987,335
64,978,631
금융수익
1,347,887,704
2,060,562,378
538,220,828
902,198,645
금융원가
2,187,833,485
4,132,552,376
1,797,778,716
3,245,304,929
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,742,751,701)
(7,460,529,062)
(4,560,534,077)
(7,667,752,107)
법인세비용(수익)
1,401,035,584
1,212,330,970
(619,770,518)
(725,742,040)
당기순이익(손실)
(3,143,787,285)
(8,672,860,032)
(3,940,763,559)
(6,942,010,067)
기타포괄손익
243,604,084
(1,946,034,316)
5,317,281
5,442,080
총포괄손익
(2,900,183,201)
(10,618,894,348)
(3,935,446,278)
(6,936,567,987)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(3,039,265,661)
(7,638,891,099)
(3,940,763,559)
(6,942,010,067)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(104,521,624)
(1,033,968,933)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(2,905,590,889)
(8,665,729,257)
(3,935,446,278)
(6,936,567,987)
포괄손익, 비지배지분
5,407,688
(1,953,165,091)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(99)
(251)
(132)
(233)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(99)
(251)
(132)
(233)
| | 제 18 기 반기 | | 제 17 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
16,165,970,500
61,209,003,199
(30,257,260)
918,268,117
78,262,984,556
78,262,984,556
당기순이익(손실)
(6,942,010,067)
(6,942,010,067)
(6,942,010,067)
복합금융상품 전환
68,088,500
251,612,505
319,701,005
319,701,005
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
5,442,080
5,442,080
5,442,080
유상증자
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
2023.06.30 (기말자본)
16,234,059,000
61,460,615,704
(24,815,180)
(6,023,741,950)
71,646,117,574
71,646,117,574
2024.01.01 (기초자본)
16,234,059,000
61,458,329,464
(73,041,485)
(16,509,906,806)
61,109,440,173
3,881,221,298
64,990,661,471
당기순이익(손실)
(7,638,891,099)
(7,638,891,099)
(1,033,968,933)
(8,672,860,032)
복합금융상품 전환
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(1,026,838,158)
(1,026,838,158)
(919,196,158)
(1,946,034,316)
유상증자
454,000,000
545,708,000
999,708,000
999,708,000
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
219,549,508
219,549,508
(564,522,600)
(344,973,092)
2024.06.30 (기말자본)
16,688,059,000
62,223,586,972
(1,099,879,643)
(24,148,797,905)
53,662,968,424
1,363,533,607
55,026,502,031
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
7,939,559,880
(2,735,106,328)
당기순이익(손실)
(8,672,860,032)
(6,942,010,067)
당기순이익조정을 위한 가감
1,939,377,672
7,987,229,904
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
17,291,569,112
(1,519,454,989)
배당금수취(영업)
7,484,000
10,000,000
이자지급(영업)
(2,690,293,275)
(2,272,331,587)
이자수취
88,395,763
1,484,645
법인세환급(납부)
(24,113,360)
(24,234)
현금의기타유입(유출)
투자활동현금흐름
2,368,817,908
(2,438,956,273)
단기금융상품의 처분
1,153,740,950
887,954,000
보증금의 감소
24,000,000
대여금의 감소
5,133,000,000
유형자산의 처분
67,727,272
단기금융상품의 취득
(1,118,482,841)
(1,181,006,277)
보증금의 증가
(252,000,000)
(20,000,000)
리스보증금의 증가(감소)
(58,000,000)
(36,242,100)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(299,700,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득
(1,375,900,000)
(1,170,000,000)
유형자산의 취득
(905,567,473)
(919,661,896)
재무활동현금흐름
(6,178,817,410)
1,103,801,945
유상증자
999,708,000
주식선택권행사로 인한 현금유입
4,200,000
단기차입금의 증가
18,579,543,982
20,445,907,301
장기차입금의 증가
193,000,000
정부보조금의 수취
86,090,000
단기차입금의 상환
(22,530,260,706)
(14,011,826,296)
장기차입금의 상환
(100,230,000)
(544,300,862)
금융리스부채의 지급
(322,706,486)
(72,767,629)
전환사채의 감소
(3,088,162,200)
(4,713,210,569)
현금및현금성자산의순증가(감소)
4,129,560,378
(4,070,260,656)
기초현금및현금성자산
3,529,804,807
4,491,937,833
기말현금및현금성자산
7,659,365,185
421,677,177
| 제 18 기 반기 | 제 17 기 반기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 18(당) 기 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지 |
| 제 17(전) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 화인베스틸과 그 종속기업 |
1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요주식회사 화인베스틸(이하 "지배기업")은 2007년 9월 19일 설립되어, 열간 압연 및 압출 제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 그동안 무상감자, 유상증자를 실시하여 당반기말 현재 자본금은 16,688,059천원입니다. 2014년 7월 22일에 자본시장과금융투자업에관한법률에 의해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 지배기업은 경상남도 창녕군 창녕읍에 본사 및 공장을 두고 있습니다.당반기말 현재 지배기업의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)화인인터내셔날 | 8,131,620 | 26.38 |
| 동일철강(주) | 3,077,090 | 9.98 |
| (주)포스코 | 833,330 | 2.70 |
| 기타 (소액)주주 | 18,784,078 | 60.94 |
| 합 계 | 30,826,118 | 100.00 |
(2) 종속기업의 현황
당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종속기업 | 업 종 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 반기순이익 | 연결실체 지분율 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 인포인 | 소프트웨어개발 | 8,841,854 | 8,966,110 | (124,255) | 1,696,762 | (2,541,781) | 52.00% | 대한민국 |
| 넥서스가스 주식회사 | 가스시설시공 | 1,237,463 | 527,689 | 709,774 | 1,146,160 | (212,438) | 100.00% | 대한민국 |
(3) 연결대상범위의 변동
전기말 대비 당반기 중 연결재무제표 작성대상범위의 변동은 없습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 회계기준의 적용
연결회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다 . 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다 .
(2) 연결재무제표
연결회사는 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표 '에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다 .
① 종속기업
종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다 . 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 , 투자한 기업에대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 , 해당 기업을 지배한다고 판단합니다 . 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며 , 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다 .연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다 . 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 , 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다 . 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다 . 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다 . 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다 .
영업권은 이전대가 , 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다 . 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면 , 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다 .연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권 , 채무의 잔액 , 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다 . 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다 .지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다 .연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 , 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며 , 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다 .
(3) 추정과 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 회계정책의 변경
2024년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
4. 사용이 제한된 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 정부보조금 | 483,340 | 3,327 |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 1,998 | 1,900 |
| 당기손익인식금융자산 | 지급보증담보 | 373,000 | 364,000 |
5. 매출채권및기타채권당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 30,837,984 | - | 36,623,051 | - |
| 대손충당금 | (3,470,242) | - | (9,881,234) | - |
| 미수금 | 2,044,483 | - | 69,201 | - |
| 대여금 | 50,000 | - | 5,183,000 | - |
| 대손충당금 | (50,000) | - | - | - |
| 미수수익 | - | - | 50,250 | - |
| 보증금 | 238,628 | 1,297,123 | 195,358 | 1,063,325 |
| 합 계 | 29,650,853 | 1,297,123 | 32,239,626 | 1,063,325 |
6. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 순실현가능가액 | 평가손실충당금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 389,095 | 422,101 | 142,499 | 160,546 | 246,596 | 261,555 |
| 제품 | 17,494,253 | 20,548,677 | 15,441,192 | 18,576,829 | 2,053,061 | 1,971,848 |
| 원재료 | 9,706,006 | 15,040,604 | 8,720,005 | 13,839,107 | 986,001 | 1,201,497 |
| 합 계 | 27,589,354 | 36,011,382 | 24,303,696 | 32,576,482 | 3,285,658 | 3,434,900 |
(2) 당반기말 현재 담보로 제공된 연결회사의 재고자산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 설정금액 | 내 역 |
|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 32,500,000 | 차입금 담보 |
7. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 38,545 | - | 47,884 | - |
| 선급비용 | 22,908 | - | 47,570 | - |
| 부가세대급금 | 23,621 | - | 2,120,508 | - |
| 합 계 | 85,074 | - | 2,215,962 | - |
8. 기타포괄손익공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상장주식 | 2,677,757 | 4,619,344 |
| 비상장주식 | 1,375,900 | - |
| 합 계 | 4,053,657 | 4,619,344 |
연결회사는 단기매매항목이 아닌 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 기타포괄손익공정가치측정항목으로 표시하도록 선택하였습니다. 이는 최초 인식시점에만 가능하며 이후에 취소할 수 없습니다. (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 4,619,344 | - | - | (1,941,587) | 2,677,757 |
| 비상장주식 | - | 1,375,900 | - | - | 1,375,900 |
| 합 계 | 4,619,344 | 1,375,900 | - | (1,941,587) | 4,053,657 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 104,000 | 4,600,001 | - | (84,657) | 4,619,344 |
전기에 취득한 상장주식은 특수관계자인 동일철강㈜가 발행한 것입니다.
9. 당기손익공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3회차 전환사채 매도청구권 | 121,952 | 121,952 | - | - |
| 파생금융자산(선물) | 980 | 980 | - | - |
| 출자금 | - | - | 667,171 | 667,171 |
| 합 계 | 122,932 | 122,932 | 667,171 | 667,171 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3회차 전환사채 매도청구권 | 336,778 | 336,778 | - | - |
| 출자금 | - | - | 367,471 | 367,471 |
| 합 계 | 336,778 | 336,778 | 367,471 | 367,471 |
10. 유형자산(1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 공기구 | 집기비품 | 차량운반구 | 리스자산 | 기타자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 28,834,562 | 13,426,294 | 5,702,960 | 25,614,686 | 3,770,070 | 102,790 | 257,896 | 685,638 | 164,476 | 4,676,098 | 83,235,470 |
| 취득액 | - | - | - | - | 676,832 | 34,176 | 9,652 | 329,882 | 78,270 | 29,425 | 1,158,237 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (44,206) | (10,938) | - | - | (55,144) |
| 감가상각비 | - | (257,485) | (431,942) | (2,341,647) | (836,926) | (17,640) | 4,597 | (325,330) | (11,436) | - | (4,217,809) |
| 기타 | - | - | - | - | - | 22,140 | (92,150) | 118,177 | - | (22,140) | 26,027 |
| 기말금액 | 28,834,562 | 13,168,809 | 5,271,018 | 23,273,039 | 3,609,976 | 141,466 | 135,789 | 797,429 | 231,310 | 4,683,383 | 80,146,781 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 공기구 | 집기비품 | 차량운반구 | 리스자산 | 기타자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 28,834,562 | 13,941,265 | 6,566,845 | 30,286,797 | 3,796,934 | 3,663 | 38,207 | 400,751 | 18,000 | 4,653,958 | 88,540,982 |
| 취득액 | - | - | - | - | 1,688,832 | 10,035 | 158,914 | 259,518 | 113,789 | 22,140 | 2,253,228 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (10) | - | (4,591) | - | - | (4,601) |
| 감가상각비 | - | (514,971) | (863,885) | (4,682,193) | (1,715,696) | (15,439) | (65,065) | (354,498) | (16,477) | - | (8,228,224) |
| 사업결합 | - | - | - | 10,083 | - | 104,540 | 125,840 | 384,459 | 49,164 | - | 674,086 |
| 기말금액 | 28,834,562 | 13,426,294 | 5,702,960 | 25,614,687 | 3,770,070 | 102,789 | 257,896 | 685,639 | 164,476 | 4,676,098 | 83,235,471 |
(2) 리스자산
1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 861,479 | 686,167 | 1,547,646 | 1,090,206 | 570,164 | 1,660,370 |
| 감가상각누계액 | (469,484) | (280,732) | (750,216) | (796,814) | (177,917) | (974,731) |
| 장부금액 | 391,995 | 405,435 | 797,430 | 293,392 | 392,247 | 685,639 |
2) 당반기 및 전기 중 기초자산별 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 293,392 | 392,247 | 685,639 | 192,812 | 207,939 | 400,751 |
| 증가 | 323,980 | 124,079 | 448,059 | 9,186 | 250,332 | 259,518 |
| 감소 | (86,243) | - | (86,243) | - | (4,590) | (4,590) |
| 감가상각비 | (139,134) | (110,891) | (250,025) | (195,347) | (159,152) | (354,499) |
| 사업결합 | - | - | - | 286,741 | 97,718 | 384,459 |
| 기말금액 | 391,995 | 405,435 | 797,430 | 293,392 | 392,247 | 685,639 |
3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 250,025 | 74,696 |
| 리스부채 이자비용 | 30,858 | 14,008 |
| 단기리스관련 비용 | 138,760 | 5,940 |
| 소액리스관련 비용 | 7,037 | 5,583 |
| 합 계 | 426,680 | 100,227 |
당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 482,324천원(전반기 98,298천원)입니다.
(3) 담보로 제공된 자산
당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 및 지급보증과 관련하여 담보로 제공된 연결회사 소유의 유형자산 및 투자부동산은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 담보제공자산 | 채권최고액 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 부산은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 197,235,850 | 197,235,850 |
| 토지, 건물 | JPY 1,370,000,000 | JPY 1,370,000,000 | |
| 한국산업은행 | 토지, 건물 | 24,000,000 | 24,000,000 |
| 신한은행 | 부동산 | - | 220,000 |
| 투자부동산 | 264,000 | 364,000 |
연결회사의 건물 등은 화재보험에 가입되어 있으며 해당 보험금은 부산은행에 107,392,168천원 한도로 질권이 설정되어 있습니다.
11. 투자부동산
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 7,851,754 | 4,109,152 | 7,851,754 | 4,109,152 |
| 감가상각누계액 | - | (521,441) | - | (468,420) |
| 장부금액 | 7,851,754 | 3,587,711 | 7,851,754 | 3,640,732 |
(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,851,754 | 3,640,732 | 6,966,561 | 1,665,113 |
| 증가 | - | - | 584,290 | 1,778,274 |
| 감가상각비 | - | (53,021) | - | (60,114) |
| 사업결합 | - | - | 300,903 | 257,459 |
| 기말금액 | 7,851,754 | 3,587,711 | 7,851,754 | 3,640,732 |
12. 무형자산(1) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 소프트웨어 | 기술가치 | 영업권 | 합 계 | 회원권 | 소프트웨어 | 기술가치 | 영업권 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 183,960 | 19,475 | 3,582,584 | 8,786,565 | 12,572,584 | 183,960 | - | - | - | 183,960 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 13,460 | - | - | 13,460 |
| 상각비 | - | (2,297) | (343,581) | - | (345,878) | - | (2,350) | (343,581) | - | (345,931) |
| 사업결합 | - | - | - | - | - | - | 8,365 | 3,926,165 | 8,786,565 | 12,721,095 |
| 기말금액 | 183,960 | 17,178 | 3,239,003 | 8,786,565 | 12,226,706 | 183,960 | 19,475 | 3,582,584 | 8,786,565 | 12,572,584 |
(2) 담보로 제공된 자산장부금액 0원(전기말 0원)의 지식재산권 등이 차입금 등의 담보(채권최고액 888,000천원)로 제공되어 있습니다.
13. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 19,507,748 | - | 14,208,826 | - |
| 미지급금 | 2,266,850 | - | 3,420,205 | 61,441 |
| 미지급비용 | 1,653,618 | - | 1,787,109 | - |
| 보증금 | 28,000 | 310,000 | 24,000 | 310,000 |
| 합 계 | 23,456,216 | 310,000 | 19,440,140 | 371,441 |
14. 당기손익공정가치측정금융부채당반기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생금융부채 | 5,743,682 | - | 6,876,451 | - |
| 통화선도부채 | - | - | 49,950 | - |
| 합 계 | 5,743,682 | - | 6,926,401 | - |
15. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 75,475,612 | - | 79,426,329 | - |
| 장기차입금 | 444,960 | 1,083,400 | 692,710 | 742,880 |
| 합 계 | 75,920,572 | 1,083,400 | 80,119,039 | 742,880 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 일반자금 | 6.41, 7.10 | 13,563,000 | 13,563,000 |
| 종합통장 | - | - | 5,081,951 | |
| 구매자금 | 6.61~7.03 | 29,499,612 | 26,911,378 | |
| 한국산업은행 | 산업운영자금 | 7.44 | 7,533,000 | 8,370,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금 | 5.29 | 23,500,000 | 24,000,000 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 4.65~5.75 | 1,380,000 | 1,500,000 |
| 유동성장기부채 | 444,960 | 692,710 | ||
| 합 계 | 75,920,572 | 80,119,039 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업진흥공단 | 개발기술 | 2.78 | 300,000 | 327,750 |
| 신한은행 | 시설자금 | 4.90 | 220,000 | 220,000 |
| 하나은행 | 운전자금 | 4.92 | 395,000 | 425,000 |
| 기업은행 | 운전자금 | 2.59~5.29 | 420,360 | 462,840 |
| 기계설비건설공제조합 | 신용운영자금 | 1.50 | 193,000 | - |
| 유동성대체 | (444,960) | (692,710) | ||
| 장기차입금 | 1,083,400 | 742,880 |
(4) 상기 차입금과 관련하여 지배기업이 보유하고 있는 종속기업투자주식, 연결회사의 재고자산, 유무형자산, 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자인 장인화, ㈜화인인터내셔날, 에프씨인베스트㈜로부터 담보 및 지급보증을 제공받고 있습니다.
16. 전환사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021년 04월 30일 | 2024년 04월 30일 | - | 3,000,000 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023년 07월 07일 | 2028년 07월 07일 | 1,560,000 | 1,560,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023년 07월 07일 | 2028년 07월 07일 | 17,000,000 | 17,000,000 |
(2) 당반기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 2,460,000천원 | 17,000,000천원 | |
| 발행일자 | 2023년 7월 7일 | 2023년 7월 7일 | |
| 만기일자 | 2028년 7월 7일 | 2028년 7월 7일 | |
| 표면이자율 / 만기보장수익률 | 0.0% / 1.0% | 0.0% / 3.0% | |
| 전환가액 조정내역 | 1) 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월이 경과한 날 기준으로 가중산술평균주가가 전환가액보다 낮은 경우2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유 발생시 | 1) 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월이 경과한 날 기준으로 가중산술평균주가가 전환가액보다 낮은 경우2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유 발생시 | |
| 전환조건 | 전환청구기간 | 2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일 | 2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | |
| 전환가격(*) | 1,810원(발행시점 전환가격은 2,592원이며, 시가하락, 유상증자에 따라 조정된 금액임) | 1,810원(발행시점 전환가격은 2,592원이며, 시가하락, 유상증자에 따라 조정된 금액임) | |
| 상환방법 | 만기일에 전자등록금액의 105.1010%금액 일시 상환 | 만기일에 전자등록금액의 116.1184%금액 일시 상환 | |
| 투자자의 조기상환청구권 | 2025년 07월 07일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있음 | 2025년 07월 07일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있음 | |
| 발행인의 매도청구권 | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2024년 07월 07일로부터 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2025년 07월 07일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
(*) 2024년 3월 14일 유상증자로 인하여 제2회, 3회 전환사채 전환가액이 1,810원으로 조정되었습니다.
제1회 전환사채 발행가액 100억원 중 당반기 12억원, 전기 20.8억원은 조기상환 하였습니다. 그리고 전기 136,177주(3억원), 그 이전기간에 231,941주(7억원)가 전환되었으며, 연결회사는 각 인수인들에게 매도청구권을 행사하여 전환사채 발행가액 100억원 중 39.2억원을 양수하였고 2024.04.24 소각 하였습니다. 그리고 18억원은 2024년 4월 30일에 상환하였습니다.(3) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제1회 | 제2회(*) | 제3회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | - | 1,560,000 | 17,000,000 | 18,560,000 |
| 사채상환할증금 | - | 79,576 | 2,740,128 | 2,819,704 |
| 사채할인발행차금 | - | (1,030,686) | (10,616,578) | (11,647,264) |
| 계 | - | 608,890 | 9,123,550 | 9,732,440 |
(*) 최초 발행시에 24.6억원으로 발행되었으나, 9억원은 반납되었습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제1회 | 제2회(*) | 제3회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 3,000,000 | 1,560,000 | 17,000,000 | 21,560,000 |
| 사채상환할증금 | 91,245 | 79,576 | 2,740,128 | 2,910,949 |
| 사채할인발행차금 | (167,163) | (1,101,051) | (11,449,086) | (12,717,300) |
| 계 | 2,924,082 | 538,525 | 8,291,042 | 11,753,649 |
(*) 최초 발행시에 24.6억원으로 발행되었으나, 9억원은 반납되었습니다.투자자 조기상환청구권 및 전환청구권의 행사가능시기를 고려하여 유동부채로 분류하였습니다.
(4) 당반기말과 전기말 현재 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융자산 및 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 매도청구권 | 121,952 | 336,778 |
| 파생금융부채 | 전환권 및 조기상환청구권 | 5,743,682 | 6,876,451 |
(5) 당반기 및 전기 중 파생금융자산 및 파생금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 평가 | 전환 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 336,778 | - | (214,826) | - | - | 121,952 |
| 파생금융부채 | (6,876,451) | - | 1,085,762 | - | 47,007 | (5,743,682) |
(*)당반기 중 1회차 전환사채의 만기상환(18억원)과 조기상환청구권 행사(12억원)에 따른 변동금액입니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 평가 | 전환 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 397,821 | 1,776,716 | (1,439,938) | - | (397,821) | 336,778 |
| 파생금융부채 | (1,998,694) | (12,236,370) | 6,094,903 | 58,422 | 1,205,288 | (6,876,451) |
(*)전기 중 1회차 전환사채의 조기상환청구권 행사(20.8억원) 및 지배기업이 인수자들로부터 매도청구권 행사(39.2억원)에 따른 변동금액입니다.
17. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 303,935 | - | 312,832 | - |
| 선수금 | 98,301 | - | 574,056 | - |
| 부가세예수금 | 68,908 | - | 42,166 | - |
| 합계 | 471,144 | - | 929,054 | - |
18. 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 발행주식의 총수(*1) | 30,826,118 주 | 29,918,118 주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 총액(*2) | 16,688,059천원 | 16,234,059천원 |
(*1) 당반기 유상증자로 인하여 908,000주 증가되었습니다.(*2) 지배기업은 당기 이전 자기주식 2,550,000주를 이익소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.
19. 고객과의 계약에서 생기는 수익당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화 또는 용역의 유형 | ||||
| 제품매출 | 23,157,468 | 49,239,361 | 33,239,321 | 71,354,779 |
| 상품매출 | 4,273 | 4,273 | - | 28,169 |
| 소프트웨어매출 | 1,290,921 | 1,673,691 | - | - |
| 공사수익 | 171,741 | 1,146,160 | - | - |
| 기타매출 | 1,381,453 | 2,109,585 | 838,579 | 1,765,401 |
| 합 계 | 26,005,856 | 54,173,070 | 34,077,900 | 73,148,349 |
| 수익 인식 시기 | ||||
| 한 시점에 인식 | 24,539,592 | 51,344,748 | 34,077,900 | 73,148,349 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 1,466,264 | 2,828,322 | - | - |
| 합 계 | 26,005,856 | 54,173,070 | 34,077,900 | 73,148,349 |
20. 법인세비용과 이연법인세
당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액(법인세환급액 포함) | - | - | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 1,403,376 | 1,216,778 | (618,368) | (724,304) |
| 총법인세효과 | 1,403,376 | 1,216,778 | (618,368) | (724,304) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) | (2,341) | (4,448) | 7,061 | (1,438) |
| 법인세비용(수익) | 1,401,035 | 1,212,330 | (611,307) | (725,742) |
21. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품의 변동 | 6,518,891 | 3,251,163 | (2,602,336) | 2,941,687 |
| 상품의 변동 | 4,665 | 5,876 | 7,180 | (202,166) |
| 원재료의 변동 | 16,652,340 | 40,833,981 | 29,011,853 | 55,045,845 |
| 급여 | 3,036,258 | 6,587,491 | 2,146,118 | 4,343,735 |
| 퇴직급여 | 294,578 | 698,228 | 66,675 | 421,448 |
| 복리후생비 | 460,217 | 972,035 | 467,320 | 909,811 |
| 감가상각비 | 2,114,754 | 4,188,233 | 1,970,773 | 3,929,686 |
| 전력비 및 연료비 | 1,349,669 | 3,435,858 | 2,068,035 | 4,670,964 |
| 운반비 | 373,132 | 761,715 | 477,820 | 995,426 |
| 지급수수료 | 1,669,515 | 3,574,663 | 929,737 | 1,766,760 |
| 접대비 | 85,288 | 164,781 | 135,102 | 330,713 |
| 수선유지비 및 소모품비 | 346,822 | 627,989 | 604,283 | 1,211,310 |
| 차량유지비 | 42,837 | 99,522 | 40,804 | 73,474 |
| 보험료 | 106,784 | 177,023 | 40,762 | 77,483 |
| 무형자산상각비 | 172,939 | 345,878 | - | - |
| 주식보상비용 | (182,506) | (349,173) | - | - |
| 기타 | (6,104,896) | (5,872,460) | 2,112,800 | 2,207,915 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 26,941,287 | 59,502,803 | 37,476,926 | 78,724,091 |
22. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.한편, 현금흐름표의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산이며 현금, 은행예치금 등으로 구성되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 증가 | 329,882 | 115,111 |
| 리스자산의 감소 | - | 4,591 |
| 장기리스부채의 유동성대체 | 91,663 | 111,399 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 147,520 | - |
| 전환사채의 전환 | - | 319,701 |
| 파생금융부채의 감소 | 47,007 | - |
(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 주요 조정내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해지 리스 | 신규 리스 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 79,426,329 | (3,950,717) | - | - | - | 75,475,612 |
| 장기차입금 | 1,435,590 | 92,770 | - | - | - | 1,528,360 |
| 파생상품부채 | 6,926,401 | - | - | - | (1,182,719) | 5,743,682 |
| 전환사채 | 11,753,649 | (3,088,162) | - | - | 1,066,953 | 9,732,440 |
| 리스부채 | 710,423 | (322,707) | - | 329,882 | 134,866 | 852,464 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해지 리스 | 신규 리스 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 65,320,038 | 6,533,003 | - | - | (98,922) | 71,754,119 |
| 장기차입금 | 917,754 | (544,301) | - | - | - | 373,453 |
| 파생상품부채 | 2,013,894 | - | - | - | (989,682) | 1,024,212 |
| 전환사채 | 7,665,202 | (4,713,211) | - | - | 971,126 | 3,923,117 |
| 리스부채 | 430,624 | (72,768) | (4,726) | 115,111 | - | 468,241 |
상기 내역 중 기타변동은 파생상품 평가, 전환사채의 전환, 조기상환청구, 매도청구권 행사, 유동성대체, 사채할인차금 상각 및 사업결합에 의한 변동입니다.
23. 금융상품(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 122,009,329 | 125,305,301 |
| 자본 | 55,026,502 | 64,990,661 |
| 부채비율 | 221.73% | 192.81% |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기금융상품 | - | - | 2,606,642 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 790,103 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 4,053,657 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 30,947,975 | - | - |
| 자산 합계 | 790,103 | 4,053,657 | 33,554,617 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 23,766,216 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | - | 5,743,682 | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 852,464 |
| 차입금 | - | - | - | - | 77,003,972 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 9,732,440 |
| 부채 합계 | - | - | - | 5,743,682 | 111,355,092 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기금융상품 | - | - | 2,005,789 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 704,249 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | - | 4,619,344 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 33,302,951 | - | - |
| 자산 합계 | 704,249 | 4,619,344 | 35,308,740 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 19,811,581 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | - | - | - | 6,926,401 | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 710,422 |
| 차입금 | - | - | - | - | 80,861,919 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 11,753,649 |
| 부채 합계 | - | - | - | 6,926,401 | 113,137,571 |
상기 금액은 유동성항목과 비유동성항목의 합계입니다.
(4) 당반기 및 전반기 중 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 51,876 | 335 |
| 장단기금융상품 | 9,311 | 1,149 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 473,139 | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 6,560 | 10,000 |
| 매출채권및기타채권 | 26,362 | - |
| 소 계 | 567,248 | 11,484 |
| 금융부채: | ||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 1,085,761 | 414,168 |
| 리스부채 | (30,858) | (14,008) |
| 전환사채 | (1,019,946) | (542,919) |
| 차입금 | (2,674,196) | (2,045,024) |
| 소 계 | (2,639,239) | (2,187,783) |
(5) 금융위험관리1) 금융위험관리목적연결회사는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함),신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
2) 시장위험가. 외화위험관리연결회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.ㄱ. 당반기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채는 없습니다.
ㄴ. 당반기말 및 전기말 현재 미결제된 선물거래계약의 내용은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | (USD 11,000,000) | 1,385.40 | (15,239,400) | 1,375.40 | (15,129,400) | 110,000 | (109,020) | 980 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | USD 9,000,000 | 1,292.10 | 11,628,900 | 1,287.30 | 11,585,700 | 43,200 | 6,750 | 49,950 |
ㄷ. 당반기 및 전반기 중 선물거래계약 관련 파생금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이익 | 손실 | 이익 | 손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품평가 | 980 | - | 5,400 | - |
| 파생상품거래 | 1,093,614 | 407,553 | 885,314 | 305,300 |
나. 이자율위험관리연결회사의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.
연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다.연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.보고기간 말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 보고기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 298,057 천원만큼 감소 또는증가하였을 것입니다.
다. 기타 가격위험요소연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품의 주가가 1% 상승 또는 하락하는 경우 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는 상장주식 및 비상장주식의 공정가치변동으로 당반기 중 기타포괄손익은 21,181천원 증가 또는 감소할 것입니다.
3) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 연결회사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으 며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결회사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 연결회사는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다. 당반기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사합니다.4) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다음 표는 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가중평균유효이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 23,161,462 | 300,429 | - | 23,461,891 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 21,379,704 | - | - | 21,379,704 |
| 고정금리부 부채 | 1.50% ~ 7.80% | 2,640,038 | 558,588 | - | 3,198,626 |
| 변동금리부 부채 | 6.39% | 76,304,002 | - | - | 76,304,002 |
| 합 계 | 123,485,206 | 859,017 | - | 124,344,223 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가중평균유효이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 19,132,845 | 371,441 | - | 19,504,286 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 24,470,949 | - | - | 24,470,949 |
| 고정금리부 부채 | 2.78% ~ 7.49% | 2,482,274 | 937,121 | 131,188 | 3,550,583 |
| 변동금리부 부채 | 6.55% | 80,457,313 | - | - | 80,457,313 |
| 합 계 | 126,543,381 | 1,308,562 | 131,188 | 127,983,131 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.(6) 금융자산의 재분류당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.
(7) 금융자산의 양도당반기 중 발생한 금융자산의 양도거래는 없습니다.
24. 금융상품의 공정가치(1) 당반기말과 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 2,677,757 | 2,677,757 | - | - |
| 비상장주식 | 1,375,900 | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 121,952 | - | - | 121,952 |
| 통화선도자산 | 980 | - | 980 | - |
| 출자금 | 667,171 | - | - | 667,171 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 5,743,682 | - | - | 5,743,682 |
| 통화선도부채 | - | - | - | - |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 4,619,344 | 4,619,344 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 336,778 | - | - | 336,778 |
| 출자금 | 367,471 | - | - | 367,471 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 6,876,451 | - | - | 6,876,451 |
| 통화선도부채 | 49,950 | - | 49,950 | - |
당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.
(2) 보고기간 말 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 출자금 | 순자산가치평가법 | 순자산가치 | - |
| 파생금융자산 | Tsiveriotis-Fernandes & Hull 모형. 투입변수인 주가변동성은 평가일 직전 2년간의 연속복리 일간수익률 의 표준편차로 변동성 측정후 연환 산함. | 변동성 35% ~ 71% | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%포인트 상승 또는 10%포인트 하락한다면 파생금융자산의 공정가치는 545백만원 증가하거나 215백만원 감소할 것입니다. |
| 파생금융부채 | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%상승 또는 10% 하락한다면 파생금융부채의 공정가치는 390백만원 증가하거나 288백만원 감소할 것입니다 |
(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당반기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 비상장주식 | - | 1,375,900 | - | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 336,778 | - | - | (214,826) | - | 121,952 |
| 출자금 | 367,471 | 299,700 | - | - | - | 667,171 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (6,876,451) | - | 47,007 | 1,085,762 | - | (5,743,682) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 397,821 | 1,136,205 | (397,821) | (799,428) | - | 336,778 |
| 출자금 | - | - | - | 7,398 | 360,072 | 367,471 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (1,998,694) | (12,236,370) | 58,422 | 6,094,903 | 1,205,288 | (6,876,451) |
(4) 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 것으로 고려되어 공시하지 않습니다.
25. 특수관계자거래(1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜화인인터내셔날 |
| 기타특수관계자 | 장인화, 동일철강㈜, ㈜화인산업개발, 에프씨인베스트㈜ |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜화인인터내셔날 | 제품매출 | 4,145,135 | 6,516,610 |
| 상품매출 | 15,088 | 28,169 | |
| 원재료매입 | 5,628,923 | 2,119,193 | |
| 관리비 | 33,142 | 31,564 | |
| 지급임차료 | 34,648 | 32,998 | |
| 전력비 | - | 308 | |
| 임대료수입 | 76,800 | 76,800 | |
| 동일철강(㈜ | 소모품비 | 24,971 | 24,063 |
| 대여금감소 | 5,100,000 | - | |
| 이자수익 | 26,362 | - | |
| ㈜화인산업개발 | 용역매출원가 | 900 | - |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| ㈜화인인터내셔날 | 매출채권 | 17,874,923 | 17,860,270 |
| 매입채무 | 4,259,382 | 290,098 | |
| 리스부채 | 141,518 | 171,928 | |
| 미지급금 | 12,428 | 12,428 | |
| 미수금 | 15,870 | 16,045 | |
| 임대보증금 | 300,000 | 300,000 | |
| 임차보증금 | 74,996 | 74,996 | |
| 동일철강㈜ | 단기대여금 | - | 5,100,000 |
| 미수수익 | - | 50,250 | |
| 미지급금 | 18,022 | 20,788 | |
| ㈜화인산업개발 | 미수금 | - | 3,295 |
| 미지급금 | 330 | 165 | |
| 직원 | 주임종대여금 | - | 429 |
상기 중 ㈜화인인터내셔날의 매출채권은 손실충당금 당반기말 3,469,386천원, 전기말 9,881,234천원을 차감한 금액입니다. (4) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보,보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 담보 및 보증내역 | 지급보증처 | 한도금액 |
|---|---|---|---|
| 장인화 | 차입금 지급보증 | 부산은행 | 29,041,300 |
| 〃 | 한국수출입은행 | 30,000,000 | |
| ㈜화인인터내셔날 | 〃 | 한국산업은행 | 9,039,600 |
| 〃 | 부산은행 | 24,986,500 | |
| 에프씨인베스트㈜ | 부동산 담보제공 | 부산은행 | 23,000,000 |
(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,215,712 | 816,032 |
| 퇴직급여 | 182,839 | 59,965 |
| 주식보상비용 | (154,372) | - |
| 합 계 | 1,244,179 | 875,997 |
26. 우발부채와 주요 약정사항(1) 금융기관과의 약정사항당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 상업어음할인 등의 약정한도액, 사용액, 미사용잔액 등의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 구 분 | 한도액 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 구매자금 | 29,500,000 | 29,499,612 | 388 |
| 일반자금 | 31,463,000 | 13,563,000 | 17,900,000 | |
| 한국수출입은행 | 포괄수출금융 | 23,500,000 | 23,500,000 | - |
| 한국산업은행 | 산업운영자금 | 7,533,000 | 7,533,000 | - |
| 기업은행 | 일반자금 | 342,000 | - | 342,000 |
| 하나은행 | 일반자금 | 50,000 | - | 50,000 |
(2) 당반기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 부산은행 | SK가스 등 | 6,020,000 | LPG 대금 등 |
| SGI서울보증보험 | 거래처 | 1,876,024 | 산지전용 허가 등 |
| 기계설비건설공제조합 | 거래처 | 306,000 | 이행보증 |
| 전문건설공제조합 | 거래처 | 31,000 | 이행보증 |
| 신용보증기금 | 기업은행 | 1,348,000 | 융자담보 |
27. 부문별 정보(1) 연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 고려하여 보고부문을 결정하였습니다. (2) 보고기간 중 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 철강사업부문 | IT사업부문 | 건설사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 51,344,748 | 1,682,162 | 1,146,160 | 54,173,070 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 115,850 | 512,087 | 78,786 | 706,723 |
| 영업손익 | (2,959,655) | (2,183,340) | (186,738) | (5,329,733) |
| 이자수익 | 35,228 | 52,091 | 230 | 87,549 |
| 이자비용 | 3,641,884 | 80,709 | 2,407 | 3,725,000 |
28. 주당이익(1) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주순이익 | (3,039,265,661) | (7,638,891,099) | (3,940,763,559) | (6,942,010,067) |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 30,826,118 | 30,456,931 | 29,856,764 | 29,819,559 |
| 기본주당순이익 | (99) | (251) | (132) | (233) |
(2) 당반기 및 전반기 중 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주식수 | 30,826,118 | 29,918,118 | 29,781,941 | 29,781,941 |
| 유상증자 | - | 538,813 | - | - |
| 전환사채의 전환 | - | - | 74,823 | 37,618 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,826,118 | 30,456,931 | 29,856,764 | 29,819,559 |
(3) 희석주당이익(손실)연결회사는 희석효과를 가져올 수 있는 전환사채를 보유하고 있으나, 희석효과가 없어 기본주당손익과 동일합니다.
29. 주식기준보상(1) 당반기말 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상은 없습니다.(2) 연결실체 내 종속기업이 종속기업의 주식을 대상으로 주식매수선택권을 부여하여 인식한 주식기준보상비용의 자본항목은 전액 비지배주주지분으로 처리하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 현재 종속기업이 부여한 주식매수선택권의 주요 약정은 다음과 같습니다.
| ㆍ | 주식선택권으로 발행할 주식의 종류: 기명식 보통주식 |
| ㆍ | 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 |
| ㆍ | 행사가능조건: 행사가능기간 내 행사시점까지 근무 |
| 회사명 | 권리부여일 | 부여주식수(주) | 행사가능기간 | 행사가격(원) | 무위험이자율 | 기대변동성 | 부여일 공정가치(원)(*) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 인포인 | 2022.05.01 | 2,700 | 2024.05.01 ~ 2026.04.30 | 5,000 | 3.58% | 46.37% | 453,603 |
| 주식회사 인포인 | 2022.05.01 | 1,620 | 2026.05.01 ~ 2028.04.30 | 5,000 | 3.57% | 46.37% | 453,886 |
| 주식회사 인포인 | 2022.05.01 | 1,080 | 2028.05.01 ~ 2029.04.30 | 5,000 | 3.58% | 46.37% | 454,024 |
| 주식회사 인포인 | 2022.12.30 | 300 | 2024.12.30 ~ 2026.12.29 | 5,000 | 3.58% | 46.37% | 453,701 |
| 주식회사 인포인 | 2022.12.30 | 180 | 2026.12.30 ~ 2028.12.29 | 5,000 | 3.57% | 46.37% | 453,979 |
| 주식회사 인포인 | 2022.12.30 | 120 | 2028.12.30 ~ 2029.12.29 | 5,000 | 3.60% | 46.37% | 454,117 |
| 주식회사 인포인 | 2024.03.27 | 2,965 | 2026.03.27 ~ 2028.03.26 | 300,000 | 3.30% | 55.60% | 170,529 |
| 주식회사 인포인 | 2024.03.27 | 2,965 | 2028.03.27 ~ 2030.03.26 | 300,000 | 3.30% | 55.60% | 197,234 |
(*) 사업결합일 이전에 부여한 주식매수선택권의 공정가치는 사업결합일 기준으로 재측정한 금액입니다.
2) 당반기 및 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 잔여주 | 5,820 | - |
| 신규 부여주(*) | 5,930 | 6,000 |
| 기중 권리상실주 | (3,110) | (180) |
| 기중 행사주 | (840) | - |
| 기말 잔여주 | 7,800 | 5,820 |
(*) 사업결합일 이전에 부여한 주식매수선택권은 사업결합일에 신규 부여한 것으로 표시하였습니다.
30. 비지배지분에 대한 정보
종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배주주지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 비지배지분율 | 기초 누적비지배지분 | 사업결합 | 비지배지분에 배분된 당기손익 | 비지배지분에 배분된 포괄손익 | 기타변동 | 기말 누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 인포인 | 48% | 3,881,221 | - | (1,033,969) | (919,196) | (564,522) | 1,363,534 |
| 넥서스가스 주식회사 | - | - | - | - | - | - | - |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 18 기 반기말 2024.06.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
59,606,466,194
64,638,053,655
현금및현금성자산
3,938,085,329
339,062,450
단기금융상품
2,482,873,749
1,882,020,858
매출채권 및 기타유동채권
28,697,806,628
27,311,267,772
당기손익-공정가치측정금융자산
122,931,958
336,777,860
기타유동자산
52,110,627
2,190,462,155
유동재고자산
24,303,695,873
32,576,482,300
당기법인세자산
8,962,030
1,980,260
비유동자산
114,855,652,948
117,998,237,263
장기금융상품
123,754,242
123,754,242
장기매출채권 및 기타비유동채권
719,820,624
678,022,955
기타비유동금융자산
4,941,267,476
4,877,759,704
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,511,420,000
114,240,000
종속기업에 대한 투자자산
14,800,000,000
14,800,000,000
유형자산
79,131,812,614
82,426,698,184
투자부동산
10,891,453,167
10,939,298,679
무형자산
183,960,000
183,960,000
이연법인세자산
2,552,164,825
3,854,503,499
자산총계
174,462,119,142
182,636,290,918
부채
유동부채
112,709,767,524
115,884,382,073
매입채무 및 기타유동채무
22,755,786,578
18,691,384,649
당기손익-공정가치측정금융부채
5,743,682,420
6,926,400,664
리스부채
175,723,903
176,208,993
차입금
74,095,612,157
77,926,328,881
유동성전환사채
9,732,439,508
11,753,649,036
기타 유동부채
206,522,958
410,409,850
비유동부채
3,432,152,780
3,284,329,469
장기매입채무 및 기타비유동채무
300,000,000
300,000,000
비유동 리스부채
139,666,832
219,479,759
퇴직급여부채
2,964,083,625
2,709,467,950
비유동충당부채
28,402,323
55,381,760
부채총계
116,141,920,304
119,168,711,542
자본
자본금
16,688,059,000
16,234,059,000
자본잉여금
62,006,323,704
61,460,615,704
기타자본구성요소
(5,751,646)
(22,584,126)
이익잉여금(결손금)
(20,368,432,220)
(14,204,511,202)
자본총계
58,320,198,838
63,467,579,376
자본과부채총계
174,462,119,142
182,636,290,918
| 제 18 기 반기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
24,539,591,789
51,344,748,101
34,077,900,037
73,148,348,724
매출원가
29,186,354,036
56,980,490,296
33,410,480,793
72,810,976,663
매출총이익
(4,646,762,247)
(5,635,742,195)
667,419,244
337,372,061
판매비와관리비
(4,566,320,008)
(2,676,087,668)
4,066,445,519
5,913,114,154
영업이익(손실)
(80,442,239)
(2,959,654,527)
(3,399,026,275)
(5,575,742,093)
금융수익
1,385,979,158
2,073,116,074
538,220,828
902,198,645
금융원가
2,144,232,086
4,049,436,761
1,797,778,716
3,245,304,929
기타이익
90,394,531
167,699,830
129,037,421
316,074,901
기타손실
36,769,170
97,754,480
30,987,335
64,978,631
법인세비용차감전순이익(손실)
(785,069,806)
(4,866,029,864)
(4,560,534,077)
(7,667,752,107)
법인세비용(수익)
1,450,451,911
1,297,891,154
(619,770,518)
(725,742,040)
당기순이익(손실)
(2,235,521,717)
(6,163,921,018)
(3,940,763,559)
(6,942,010,067)
기타포괄손익
8,859,200
16,832,480
5,317,281
5,442,080
총포괄손익
(2,226,662,517)
(6,147,088,538)
(3,935,446,278)
(6,936,567,987)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(73)
(202)
(132)
(233)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(73)
(202)
(132)
(233)
| | 제 18 기 반기 | | 제 17 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
16,165,970,500
61,209,003,199
(30,257,260)
918,268,117
78,262,984,556
복합금융상품 전환
68,088,500
251,612,505
319,701,005
유상증자
당기순이익(손실)
(6,942,010,067)
(6,942,010,067)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
5,442,080
5,442,080
2023.06.30 (기말자본)
16,234,059,000
61,460,615,704
(24,815,180)
(6,023,741,950)
71,646,117,574
2024.01.01 (기초자본)
16,234,059,000
61,460,615,704
(22,584,126)
(14,204,511,202)
63,467,579,376
복합금융상품 전환
0
유상증자
454,000,000
545,708,000
999,708,000
당기순이익(손실)
(6,163,921,018)
(6,163,921,018)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
16,832,480
16,832,480
2024.06.30 (기말자본)
16,688,059,000
62,006,323,704
(5,751,646)
(20,368,432,220)
58,320,198,838
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
10,501,012,548
(2,735,106,328)
당기순이익(손실)
(6,163,921,018)
(6,942,010,067)
당기순이익조정을 위한 가감
1,351,274,830
7,987,229,904
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
17,902,914,827
(1,519,454,989)
배당금지급(영업) 배당금수취(영업)
6,560,000
10,000,000
이자지급(영업)
(2,624,909,445)
(2,272,331,587)
이자수취
36,075,124
1,484,645
법인세환급(납부)
(6,981,770)
(24,234)
현금의기타유입(유출)
투자활동현금흐름
(902,520,728)
(2,438,956,273)
단기금융상품의 처분
1,153,740,950
887,954,000
리스보증금의 증가(감소)
344,210
(36,242,100)
단기대여금및수취채권의 처분
1,109,000,000
단기금융상품의 취득
(1,118,482,841)
(1,181,006,277)
임차보증금의 감소
15,000,000
임차보증금의 증가
(60,000,000)
(20,000,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득
(1,375,900,000)
관계기업에 대한 투자자산의 취득
(1,170,000,000)
유형자산의 취득
(669,950,319)
(919,661,896)
유형자산의 처분
43,727,272
재무활동현금흐름
(5,999,468,941)
1,103,801,945
유상증자
999,708,000
단기차입금의 증가
18,579,543,982
20,445,907,301
단기차입금의 상환
(22,410,260,706)
(14,011,826,296)
장기차입금의 상환
(544,300,862)
금융리스부채의 지급
(80,298,017)
(72,767,629)
전환사채의 감소
(3,088,162,200)
(4,713,210,569)
현금및현금성자산의순증가(감소)
3,599,022,879
(4,070,260,656)
기초현금및현금성자산
339,062,450
4,491,937,833
기말현금및현금성자산
3,938,085,329
421,677,177
| 제 18 기 반기 | 제 17 기 반기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제18(당) 기 반기 2024년 06월 30일 현재 |
| 제17(전) 기 반기 2023년 06월 30일 현재 |
| 주식회사 화인베스틸 |
1. 회사의 개요
주식회사 화인베스틸(이하 "당사")은 2007년 9월 19일 설립되어, 열간 압연 및 압출 제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 그동안 무상감자, 유상증자를 실시하여 당반기말 현재 자본금은 16,688,059천원입니다. 2014년 7월 22일에 자본시장과금융투자업에관한법률에 의해 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당사는 경상남도 창녕군 창녕읍에 본사 및 공장을 두고 있습니다. 당반기말 현재 당사의 주요주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜화인인터내셔날 | 8,131,620 | 26.38 |
| 동일철강㈜ | 3,077,090 | 9.98 |
| ㈜포스코 | 833,330 | 2.70 |
| 기타 (소액)주주 | 18,784,078 | 60.94 |
| 합 계 | 30,826,118 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다 . 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다 .
(2) 추정과 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
3. 회계정책의 변경
2024년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외하고는 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
4. 사용이 제한된 금융자산 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 1,998 | 1,900 |
5. 매출채권및기타채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 29,970,538 | - | 35,858,151 | - |
| 대손충당금 | (3,469,386) | - | (9,881,234) | - |
| 미수금 | 2,044,427 | - | 68,835 | - |
| 단기대여금 | 100,000 | - | 1,209,000 | - |
| 미수수익 | 4,080 | - | 2,636 | - |
| 보증금 | 48,148 | 719,821 | 53,879 | 678,023 |
| 합계 | 28,697,807 | 719,821 | 27,311,267 | 678,023 |
6. 재고자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 순실현가능가액 | 평가손실충당금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 389,094 | 422,101 | 142,498 | 160,547 | 246,596 | 261,554 |
| 제품 | 17,494,253 | 20,548,677 | 15,441,192 | 18,576,829 | 2,053,061 | 1,971,848 |
| 원재료 | 9,706,006 | 15,040,603 | 8,720,005 | 13,839,106 | 986,001 | 1,201,497 |
| 합 계 | 27,589,353 | 36,011,381 | 24,303,695 | 32,576,482 | 3,285,658 | 3,434,899 |
(2) 당반기말 현재 담보로 제공된 재고자산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 설정금액 | 내 역 |
|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 32,500,000 | 차입금 담보 |
7. 기타자산 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 16,750 | - | 36,632 | - |
| 선급비용 | 11,740 | - | 33,322 | - |
| 부가세대급금 | 23,621 | - | 2,120,508 | - |
| 합 계 | 52,111 | - | 2,190,462 | - |
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 상장주식 | 135,520 | 114,240 | BNK금융지주 |
| 비상장주식 | 1,375,900 | - | 스카이라인로보틱스 워런트 포함 |
| 합 계 | 1,511,420 | 114,240 |
당사는 단기매매항목이 아닌 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 기타포괄손익공정가치측정항목으로 표시하도록 선택하였습니다. 이는 최초 인식시점에만 가능하며 이 후에 취소할 수 없습니다.
(2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 114,240 | - | - | 21,280 | 135,520 |
| 비상장주식 | - | 1,375,900 | - | - | 1,375,900 |
| 합계 | 114,240 | 1,375,900 | - | 21,280 | 1,511,420 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 104,000 | - | - | 10,240 | 114,240 |
9. 당기손익공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인포인 신주인수권부사채 | - | - | 4,941,267 | 4,941,267 |
| 3회차 전환사채 매도청구권 | 121,952 | 121,952 | - | - |
| 파생금융자산(선물) | 980 | 980 | - | - |
| 합 계 | 122,932 | 122,932 | 4,941,267 | 4,941,267 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인포인 신주인수권부사채 | - | - | 4,877,760 | 4,877,760 |
| 3회차 전환사채 매도청구권 | 336,778 | 336,778 | - | - |
| 합 계 | 336,778 | 336,778 | 4,877,760 | 4,877,760 |
10. 종속기업투자주식 (1) 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 주요영업활동 | 법인소재지 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥서스가스㈜ | 건설업, 서비스업 | 전라남도 광양시 | 100.00% | 4,800,000 | 4,800,000 | 12월 |
| ㈜인포인 | 도소매, 서비스업 | 서울시 강남구 | 52.10% | 10,000,000 | 10,000,000 | 12월 |
| 합 계 | 14,800,000 | 14,800,000 |
(2) 당반기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥서스가스㈜ | 4,800,000 | - | - | - | - | 4,800,000 |
| ㈜인포인 | 10,000,000 | - | - | - | - | 10,000,000 |
| 소계 | 14,800,000 | - | - | - | - | 14,800,000 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥서스가스㈜ | - | 3,630,000 | - | - | 1,170,000 | 4,800,000 |
| ㈜인포인 | - | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 |
| 소계 | - | 13,630,000 | - | - | 1,170,000 | 14,800,000 |
11. 유형자산 (1) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 공기구 | 집기비품 | 차량운반구 | 리스자산 | 기타자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 28,834,562 | 13,426,294 | 5,702,960 | 25,605,703 | 3,770,070 | 2,528 | 49,243 | 363,380 | 18,000 | 4,653,958 | 82,426,698 |
| 취득액 | - | - | - | - | 668,832 | - | 9,652 | - | - | - | 678,484 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | (20,779) | - | - | - | (20,779) |
| 감가상각비 | - | (257,486) | (431,942) | (2,340,547) | (836,392) | (563) | (6,992) | (78,669) | - | - | (3,952,591) |
| 기말금액 | 28,834,562 | 13,168,808 | 5,271,018 | 23,265,156 | 3,602,510 | 1,965 | 31,124 | 284,711 | 18,000 | 4,653,958 | 79,131,812 |
| (전 기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 공기구 | 집기비품 | 차량운반구 | 리스자산 | 기타자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 28,834,562 | 13,941,266 | 6,566,845 | 30,286,797 | 3,796,934 | 3,662 | 38,207 | 400,751 | 18,000 | 4,653,958 | 88,540,982 |
| 취득액 | - | - | - | - | 1,688,832 | - | 24,351 | 124,297 | - | - | 1,837,480 |
| 처분 | - | - | - | - | - | (10) | - | (4,591) | - | - | (4,601) |
| 감가상각비 | - | (514,972) | (863,885) | (4,681,094) | (1,715,696) | (1,124) | (13,315) | (157,077) | - | - | (7,947,163) |
| 기말금액 | 28,834,562 | 13,426,294 | 5,702,960 | 25,605,703 | 3,770,070 | 2,528 | 49,243 | 363,380 | 18,000 | 4,653,958 | 82,426,698 |
(2) 리스자산
1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 474,262 | 328,275 | 802,537 | 474,262 | 339,550 | 813,812 |
| 감가상각누계액 | (353,736) | (164,090) | (517,826) | (325,921) | (124,511) | (450,432) |
| 장부금액 | 120,526 | 164,185 | 284,711 | 148,341 | 215,039 | 363,380 |
2) 당반기 및 전기 중 기초자산별 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 148,341 | 215,039 | 363,380 | 192,812 | 207,939 | 400,751 |
| 증가 | - | - | - | 9,186 | 115,111 | 124,297 |
| 감소 | - | - | - | - | (4,591) | (4,591) |
| 감가상각비 | (27,815) | (50,854) | (78,669) | (53,657) | (103,420) | (157,077) |
| 기말금액 | 120,526 | 164,185 | 284,711 | 148,341 | 215,039 | 363,380 |
3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 78,669 | 74,696 |
| 리스자산 이자비용 | 11,052 | 14,008 |
| 단기리스 관련 비용 | - | 5,940 |
| 소액리스 관련 비용 | 5,723 | 5,583 |
| 합 계 | 95,444 | 100,227 |
당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 97,564천원 (전반기 98,298천원) 입니다.
(3) 담보로 제공된 자산 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 및 지급보증과 관련하여 담보로 제공된 당사 소유의 유형자산 및 투자부동산은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 담보제공자산 | 채권최고액 | |
|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 부산은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 197,235,850 | 197,235,850 |
| 토지, 건물 | JPY 1,370,000,000 | JPY 1,370,000,000 | |
| 한국산업은행 | 토지, 건물 | 24,000,000 | 24,000,000 |
당사의 건물 등은 화재보험에 가입되어 있으며 해당 보험금은 부산은행에 107,392,168천원 한도로 질권이 설정되어 있습니다.
12. 투자부동산
(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 7,550,851 | 3,827,424 | 7,550,851 | 3,827,424 |
| 감가상각누계액 | - | (486,822) | - | (438,976) |
| 장부금액 | 7,550,851 | 3,340,602 | 7,550,851 | 3,388,448 |
(2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 토지 | 건물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,550,851 | 3,388,448 | 6,966,561 | 1,665,113 |
| 증가 | - | - | 584,290 | 1,778,274 |
| 감가상각비 | - | (47,846) | - | (54,939) |
| 기말금액 | 7,550,851 | 3,340,602 | 7,550,851 | 3,388,448 |
13. 무형자산 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 회원권 | 회원권 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 183,960 | 183,960 |
| 처분액 | - | - |
| 기말금액 | 183,960 | 183,960 |
14. 매입채무및기타채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 19,404,379 | - | 14,136,586 | - |
| 미지급금 | 1,807,795 | - | 2,908,797 | - |
| 미지급비용 | 1,515,613 | - | 1,622,001 | - |
| 임대보증금 | 28,000 | 300,000 | 24,000 | 300,000 |
| 합 계 | 22,755,787 | 300,000 | 18,691,384 | 300,000 |
15. 당기손익공정가치측정금융부채 당반기말과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생금융부채 | 5,743,682 | - | 6,876,451 | - |
| 통화선도부채 | - | - | 49,950 | - |
| 합 계 | 5,743,682 | - | 6,926,401 | - |
파생금융부채는 전액 전환사채와 관련하여 발생하였습니다.
16. 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 74,095,612 | - | 77,926,329 | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 합 계 | 74,095,612 | - | 77,926,329 | - |
(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 차입종류 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 일반자금 | 6.41, 7.1 | 13,563,000 | 13,563,000 |
| 종합통장 | - | - | 5,081,951 | |
| 구매자금 | 6.61~7.03 | 29,499,612 | 26,911,378 | |
| 한국산업은행 | 산업운영자금 | 7.44 | 7,533,000 | 8,370,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금 | 5.29 | 23,500,000 | 24,000,000 |
| 합 계 | 74,095,612 | 77,926,329 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금은 없습니다
(4) 상기 차입금과 관련하여 당사의 종속기업투자주식, 재고자산, 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자인 장인화, ㈜화인인터내셔날, 에프씨인베스트㈜로부터 담보 및 지급보증을 제공받고 있습니다.
17. 전환사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021년 04월 30일 | 2024년 04월 30일 | - | 3,000,000 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023년 07월 07일 | 2028년 07월 07일 | 1,560,000 | 1,560,000 |
| 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023년 07월 07일 | 2028년 07월 07일 | 17,000,000 | 17,000,000 |
(2) 당반기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 2,460,000천원 | 17,000,000천원 | |
| 발행일자 | 2023년 7월 7일 | 2023년 7월 7일 | |
| 만기일자 | 2028년 7월 7일 | 2028년 7월 7일 | |
| 표면이자율 / 만기보장수익률 | 0.0% / 1.0% | 0.0% / 3.0% | |
| 전환가액 조정내역 | 1) 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월이 경과한 날 기준으로 가중산술 평균주가가 전환가액보다 낮은 경우 2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유 발생시 | 1) 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월이 경과한 날 기준으로 가중산술 평균주가가 전환가액보다 낮은 경우 2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유 발생시 | |
| 전환조건 | 전환청구기간 | 2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일 | 2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | |
| 전환가격(*) | 1,810원(발행시점 전환가격은 2,592원이며, 시가하락, 유상증자에 따라 조정된 금액임) | 1,810원(발행시점 전환가격은 2,592원이며, 시가하락, 유상증자에 따라 조정된 금액임) | |
| 상환방법 | 만기일에 전자등록금액의 105.1010%금액 일시 상환 | 만기일에 전자등록금액의 116.1184%금액 일시 상환 | |
| 투자자의 조기상환청구권 | 2025년 07월 07일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있음 | 2025년 07월 07일 및 이후 매3개월에 해당하는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있음 | |
| 발행인의 매도청구권 | - | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과한 날인 2024년 07월 07일로부터 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2025년 07월 07일까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
(*) 2024년 3월 14일 유상증자로 인하여 전환가액이 1,810원으로 조정되었습니다.
제1회 전환사채 발행가액 100억원 중 당반기 12억원, 전기 20.8억원은 조기상환 하였습니다. 그리고 전기 136,177주(3억원), 전전기 231,941주(7억원)가 전환되었으며, 당사는 각 인수인들에게 매도청구권을 행사하여 전환사채 발행가액 100억원 중 39.2억원을 양수하였고 2024.04.24 소각 하였습니다. 그리고 18억원은 2024.04.30 상환하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제1회 | 제2회(*) | 제3회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | - | 1,560,000 | 17,000,000 | 18,560,000 |
| 사채상환할증금 | - | 79,576 | 2,740,128 | 2,819,704 |
| 사채할인발행차금 | - | (1,030,686) | (10,616,578) | (11,647,264) |
| 계 | - | 608,890 | 9,123,550 | 9,732,440 |
(*) 최초 발행시에 24.6억원으로 발행되었으나, 9억원은 반납되었습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 제1회 | 제2회(*) | 제3회 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 3,000,000 | 1,560,000 | 17,000,000 | 21,560,000 |
| 사채상환할증금 | 91,245 | 79,576 | 2,740,128 | 2,910,949 |
| 사채할인발행차금 | (167,163) | (1,101,051) | (11,449,086) | (12,717,300) |
| 계 | 2,924,082 | 538,525 | 8,291,042 | 11,753,649 |
(*) 최초 발행시에 24.6억원으로 발행되었으나, 9억원은 반납되었습니다.
투자자 조기상환청구권 및 전환청구권의 행사가능시기를 고려하여 유동부채로 분류하였습니다.
(4) 당반기말과 전기말 현재 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융자산 및 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 매도청구권 | 121,952 | 336,778 |
| 파생금융부채 | 전환권 및 조기상환청구권 | 5,743,682 | 6,876,451 |
(5) 당반기 및 전기 중 전환사채와 관련하여 발생한 파생금융자산 및 파생금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 평가 | 전환 | 기타(*) | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 336,778 | - | (214,826) | - | - | 121,952 |
| 파생금융부채 | (6,876,451) | - | 1,085,762 | - | 47,007 | (5,743,682) |
(*)당반기 중 1회차 전환사채의 만기상환(18억원)과 조기상환청구권 행사(12억원)에 따른 변동금액입니다.
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증감 | 평가 | 전환 | 기타(*) | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | 397,821 | 1,776,716 | (1,439,938) | - | (397,821) | 336,778 |
| 파생금융부채 | (1,998,694) | (12,236,370) | 6,094,903 | 58,422 | 1,205,288 | (6,876,451) |
(*)전기 중 1회차 전환사채의 조기상환청구권 행사(20.8억원) 및 당사가 인수자들로부터 매도청구권 행사(39.2억원)에 따른 변동금액입니다.
18. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 206,020 | - | 212,180 | - |
| 선수금 | 340 | - | 198,051 | - |
| 부가세예수금 | 163 | - | 179 | - |
| 합계 | 206,523 | - | 410,410 | - |
19. 자본금 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 발행주식의 총수(*1) | 30,826,118 주 | 29,918,118 주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 자본금 총액(*2) | 16,688,059천원 | 16,234,059천원 |
(*1) 당반기 유상증자로 인하여 908,000주 증가하였습니다.(*2) 당사는 당기 이전 자기주식 2,550,000주를 이익소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.
20. 매출액 당반기 및 전반기 중 발생한 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 23,157,468 | 49,239,362 | 33,239,321 | 71,354,779 |
| 상품매출 | 4,272 | 4,272 | - | 28,169 |
| 기타매출 | 1,377,851 | 2,101,114 | 838,579 | 1,765,401 |
| 합 계 | 24,539,591 | 51,344,748 | 34,077,900 | 73,148,349 |
21. 법인세비용과 이연법인세 당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액(법인세환급액 포함) | ||||
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 1,452,793 | 1,302,339 | (618,368) | (724,304) |
| 총법인세효과 | 1,452,793 | 1,302,339 | (618,368) | (724,304) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (2,341) | (4,448) | 7,061 | (1,438) |
| 법인세비용 | 1,450,452 | 1,297,891 | (611,307) | (725,742) |
22. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품의 변동 | 6,518,891 | 3,251,163 | (2,602,336) | 2,941,687 |
| 상품의 변동 | 5,876 | 5,876 | 7,180 | (202,166) |
| 원재료의 변동 | 16,553,311 | 40,621,961 | 29,011,853 | 55,045,845 |
| 급여 | 2,081,141 | 4,585,919 | 2,146,118 | 4,343,735 |
| 퇴직급여 | 197,062 | 508,041 | 66,675 | 421,448 |
| 복리후생비 | 405,656 | 844,981 | 467,320 | 909,811 |
| 감가상각비 | 1,952,538 | 3,926,238 | 1,970,773 | 3,929,686 |
| 전력비 및 연료비 | 1,333,306 | 3,404,593 | 2,068,035 | 4,670,964 |
| 운반비 | 372,479 | 761,006 | 477,820 | 995,426 |
| 지급수수료 | 943,346 | 1,659,056 | 929,737 | 1,766,760 |
| 접대비 | 82,989 | 147,499 | 135,102 | 330,713 |
| 수선유지비 및 소모품비 | 334,996 | 598,453 | 604,283 | 1,211,310 |
| 차량유지비 | 27,767 | 62,508 | 40,804 | 73,474 |
| 보험료 | 40,033 | 81,154 | 40,762 | 77,483 |
| 기타 | (6,229,357) | (6,154,045) | 2,112,800 | 2,207,915 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 24,620,034 | 54,304,403 | 37,476,926 | 78,724,091 |
23. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 한편, 현금흐름표의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산이며 현금, 은행예치금 등으로 구성되어 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 증가 | - | 115,111 |
| 리스자산의 감소 | - | 4,591 |
| 장기리스부채의 유동성대체 | 6 | 111,399 |
| 파생금융부채의 감소 | 47,007 | - |
| 전환사채의 전환 | - | 319,701 |
(2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해지 리스 | 신규 리스 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 77,926,329 | (3,830,717) | - | - | - | 74,095,612 |
| 파생상품부채 | 6,926,401 | - | - | - | (1,182,719) | 5,743,682 |
| 전환사채 | 11,753,649 | (3,088,162) | - | - | 1,066,953 | 9,732,440 |
| 리스부채 | 395,689 | (80,298) | - | - | - | 315,391 |
| (전반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해지 리스 | 신규 리스 | 기타변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 65,320,038 | 6,533,003 | - | - | (98,922) | 71,754,119 |
| 장기차입금 | 917,754 | (544,301) | - | - | - | 373,453 |
| 파생상품부채 | 2,013,894 | - | - | - | (989,682) | 1,024,212 |
| 전환사채 | 7,665,202 | (4,713,211) | - | - | 971,126 | 3,923,117 |
| 리스부채 | 430,624 | (72,768) | (4,726) | 115,111 | - | 468,241 |
상기 내역 중 기타변동은 파생상품 최초인식, 평가, 전환사채의 전환, 조기상환청구, 매도청구권 행사, 유동성대체, 사채할인차금 상각에 의한 변동입니다.
24. 금융상품 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 116,141,920 | 119,168,712 |
| 자본 | 58,320,199 | 63,467,579 |
| 부채비율 | 199.15% | 187.76% |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기금융상품 | - | - | 2,606,628 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 5,064,199 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치 측정금융자산 | - | 1,511,420 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 29,417,627 | - | - |
| 자산 합계 | 5,064,199 | 1,511,420 | 32,024,255 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 23,055,787 |
| 당기손익공정가치 측정금융부채 | - | - | - | 5,743,682 | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 315,391 |
| 차입금 | - | - | - | - | 74,095,612 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 9,732,440 |
| 부채 합계 | - | - | - | 5,743,682 | 107,199,230 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장단기금융상품 | - | - | 2,005,775 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 5,214,538 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익공정가치 측정금융자산 | - | 114,240 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 27,989,291 | - | - |
| 자산 합계 | 5,214,538 | 114,240 | 29,995,066 | - | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | - | 18,991,385 |
| 당기손익공정가치 측정금융부채 | - | - | - | 6,926,401 | - |
| 리스부채 | - | - | - | - | 395,689 |
| 차입금 | - | - | - | - | 77,926,329 |
| 전환사채 | - | - | - | - | 11,753,649 |
| 부채 합계 | - | - | - | 6,926,401 | 109,067,052 |
상기 금액은 유동성항목과 비유동성항목의 합계입니다.
(4) 당반기말 및 전반기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전반기말 |
|---|---|---|
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 59 | 335 |
| 장단기금융상품 | 9,311 | 1,149 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 535,723 | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 6,560 | 10,000 |
| 매출채권및기타채권 | 28,149 | - |
| 소 계 | 579,802 | 11,484 |
| 금융부채: | ||
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 1,085,761 | 414,168 |
| 리스부채 | (11,052) | (14,008) |
| 전환사채 | (1,019,946) | (542,919) |
| 차입금 | (2,610,886) | (2,045,024) |
| 소 계 | (2,556,123) | (2,187,783) |
(5) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적 당사는 금융위험과 관련하여 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
2) 시장위험 가. 외화위험관리 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. ㄱ. 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채는 없습니다.
ㄴ. 당반기말 및 전기말 현재 미결제된 선물거래계약의 내용은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | (USD 11,000,000) | 1,385.40 | (15,239,400) | 1,375.40 | (15,129,400) | 110,000 | (109,020) | 980 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 계약금액 | 매수환율(원) | 매수금액 | 정산환율(원) | 정산금액 | 파생금융부채 | 미체결 평가손실 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화선물 | USD 9,000,000 | 1,292.10 | 11,628,900 | 1,287.30 | 11,585,700 | 43,200 | 6,750 | 49,950 |
ㄷ. 당반기 및 전기 중 선물거래계약 관련 파생금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이익 | 손실 | 이익 | 손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품평가 | 980 | - | 5,400 | - |
| 파생상품거래 | 1,093,614 | 407,553 | 885,314 | 305,300 |
나. 이자율위험관리 당사의 경우, 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 금융부채의 이자율위험 노출정도는 유동성위험관리 주석에서 상세하게 설명하고 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간 말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동금리 조건 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 보고기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 298,057 천원만 큼 감소 또는증가하였을 것입니다.
다. 기타 가격위험요소 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품의 주가가 1% 상승 또는 하락하는 경우 기타포괄손익공정가치측정금융자산으로 분류되는상장주식 및 비상장주식의 공정가치변동으로 당반기 중 기타포괄손익은 1,072천원 증가 또는 감소할 것입니다.
3) 신용위험관리 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사는 투자등급 이상에 해당되는 신용등급을 받은 기업에 한해 거래하고 있습니다. 이러한 신용정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으 며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 당사는 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있지 아니합니다. 당반기말 현재 신용위험 최대노출액은 금융자산의 장부금액과 유사합니다. 4) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 22,451,463 | 300,000 | - | 22,751,463 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 21,379,704 | - | - | 21,379,704 |
| 고정금리부 부채 | 5.32% ~ 7.80% | 181,713 | 152,672 | - | 334,385 |
| 변동금리부 부채 | 6.39% | 76,304,002 | - | - | 76,304,002 |
| 합 계 | 120,316,882 | 452,672 | - | 120,769,554 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 이자율 | 1년미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무이자 | 18,384,089 | 300,000 | - | 18,684,089 | |
| 전환사채 | 1%, 3% | 24,470,949 | - | - | 24,470,949 |
| 고정금리부 부채 | 4.77% ~ 7.49% | 182,207 | 243,529 | - | 425,736 |
| 변동금리부 부채 | 6.55% | 80,457,313 | - | - | 80,457,313 |
| 합 계 | 123,494,558 | 543,529 | - | 124,038,087 |
변동금리부부채의 이자율은 해당 차입금의 가중평균 차입이자율입니다.
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (6) 금융자산의 재분류 당반기 및 전반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.
(7) 금융자산의 양도 당반기 중 발생한 금융자산의 양도거래는 없습니다.
25. 금융상품의 공정가치 (1) 당반기말과 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 135,520 | 135,520 | - | - |
| 비상장주식 | 1,375,900 | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | ||||
| 전환사채 매도청구권 | 121,952 | - | - | 121,952 |
| 통화선도자산 | 980 | - | 980 | - |
| 신주인수권부사채 | 4,941,267 | - | - | 4,941,267 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 5,743,682 | - | - | 5,743,682 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 114,240 | 114,240 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | ||||
| 전환사채 매도청구권 | 336,778 | - | - | 336,778 |
| 신주인수권부사채 | 4,877,760 | - | - | 4,877,760 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 6,876,451 | - | - | 6,876,451 |
| 통화선도부채 | 49,950 | - | 49,950 | - |
(2) 보고기간 말 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | Tsiveriotis-Fernandes & Hull 모형. 투입변수인 주가변동성은 평가일 직전 2년간의 연속복리 일간수익률 의 표준편차로 변동성 측정후 연환 산함. | 변동성 35% ~ 71% | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%포인트 상승 또는 10%포인트 하락한다면 파생금융자산의 공정가치는 545백만원 증가하거나 215백만원 감소할 것입니다. |
| 파생금융부채 | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%상승 또는 10% 하락한다면 파생금융부채의 공정가치는 390백만원 증가하거나 288백만원 감소할 것입니다 |
(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당반기 및 전기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 비상장주식 | - | 1,375,900 | - | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 5,214,538 | - | - | (151,319) | - | 5,063,219 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (6,876,451) | - | 47,007 | 1,085,762 | - | (5,743,682) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 397,821 | 5,776,716 | (397,821) | (562,178) | - | 5,214,538 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (1,998,694) | (12,236,370) | 58,422 | 6,094,903 | 1,205,288 | (6,876,451) |
(4) 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 것으로 고려되어 공시하지 않습니다.
26. 특수관계자거래 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 대표이사 | 정인호 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜화인인터내셔날 |
| 당사의 종속기업 | 넥서스가스㈜, ㈜인포인 |
| 기타특수관계자 | 장인화, 동일철강㈜, ㈜화인산업개발, 에프씨인베스트㈜ |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 거래내용 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| ㈜화인인터내셔날 | 제품매출 | 4,145,135 | 6,516,610 |
| 상품매출 | 15,088 | 28,169 | |
| 원재료매입 | 5,628,923 | 2,119,193 | |
| 관리비 | 33,142 | 31,564 | |
| 지급임차료 | 34,648 | 32,998 | |
| 전력비 | - | 308 | |
| 임대료수입 | 76,800 | 76,800 | |
| 동일철강(㈜ | 소모품비 | 24,971 | 24,063 |
| 이자수익 | 25,858 | - | |
| 대여금 회수 | 1,100,000 | - | |
| 넥서스가스㈜ | 이자수익 | 2,291 | - |
| ㈜인포인 | 지급수수료 | 14,600 | - |
| ㈜화인산업개발 | 용역매출원가 | 900 | - |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| ㈜화인인터내셔날 | 매출채권 | 17,874,923 | 17,860,270 |
| 매입채무 | 4,259,382 | 290,098 | |
| 리스부채 | 141,518 | 171,928 | |
| 미지급금 | 12,428 | 12,428 | |
| 미수금 | 15,870 | 16,045 | |
| 임대보증금 | 300,000 | 300,000 | |
| 임차보증금 | 74,996 | 74,996 | |
| 동일철강㈜ | 단기대여금 | - | 1,100,000 |
| 미수수익 | - | 847 | |
| 미지급금 | 18,022 | 20,788 | |
| 넥서스가스㈜ | 단기대여금 | 100,000 | 100,000 |
| 미수수익 | 4,080 | 1,790 | |
| ㈜화인산업개발 | 미수금 | - | 3,295 |
| 미지급금 | 330 | 165 |
상기 중 ㈜화인인터내셔날의 매출채권은 손실충당금 당반기말 3,469,386 천원 , 전기말 9,881,234천원을 차감한 금액입니다.
(4) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보,보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 담보 및 보증내역 | 지급보증처 | 한도금액 |
|---|---|---|---|
| 장인화 | 차입금 지급보증 | 부산은행 | 29,041,300 |
| 〃 | 한국수출입은행 | 30,000,000 | |
| ㈜화인인터내셔날 | 〃 | 한국산업은행 | 9,039,600 |
| 〃 | 부산은행 | 24,986,500 | |
| 에프씨인베스트㈜ | 부동산 담보제공 | 부산은행 | 23,000,000 |
(5) 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 급여 | 938,212 | 816,032 |
| 퇴직급여 | 154,574 | 59,965 |
| 합 계 | 1,092,786 | 875,997 |
27. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 금융기관과의 약정사항 당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 상업어음할인 등의 약정한도액, 사용액, 미사용잔액 등의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 구 분 | 한도액 | 사용액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 구매자금 | 29,500,000 | 29,499,612 | 388 |
| 일반자금 | 31,463,000 | 13,563,000 | 17,900,000 | |
| 한국수출입은행 | 포괄수출금융 | 23,500,000 | 23,500,000 | - |
| 한국산업은행 | 산업운영자금 | 7,533,000 | 7,533,000 | - |
(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 부산은행 | SK가스 | 1,020,000 | LPG 대금 |
| 현대제철 | 5,000,000 | 원자재대금 | |
| SGI서울보증보험 | 창녕군청 | 1,255,024 | 산지전용 허가 |
28. 주당이익 (1) 당반기 및 전반기 중 당사의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주순이익 | (2,235,522) | (6,163,921) | (3,940,764) | (6,942,010) |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 30,826,118 | 30,456,931 | 29,856,764 | 29,819,559 |
| 기본주당순이익 | (73) | (202) | (132) | (233) |
(2) 당반기 및 전반기 중 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원,주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주식수 | 30,826,118 | 29,918,118 | 29,781,941 | 29,781,941 |
| 유상증자 | - | 538,813 | - | - |
| 전환사채의 전환 | - | - | 74,823 | 37,618 |
| 가중평균유통보통주식수 | 30,826,118 | 30,456,931 | 29,856,764 | 29,819,559 |
(3) 희석주당이익(손실) 당사는 희석효과를 가져올 수 있는 전환사채를 보유하고 있으나, 희석효과가 없어 기본주당손익과 동일합니다.
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
500500500-8,673 -18,028--6,164 -15,004-2,599-251 -604-88-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 반기 | 제17기 | 제16기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007년 09월 18일-보통주1,500,00010,00010,0002008년 01월 31일유상증자(주주배정)보통주1,500,00010,00010,0002010년 06월 01일유상증자(제3자배정)보통주850,00010,00020,0002013년 07월 25일무상증자보통주2,566,67810,000-2013년 07월 25일주식분할보통주24,383,118500-2014년 07월 15일유상증자(일반공모)보통주6,433,5605004,7002017년 11월 24일-보통주1,100,000--2018년 04월 13일-보통주1,450,000--2022년 05월 02일전환권행사보통주198,8075003,0182022년 05월 03일전환권행사보통주33,1345003,0182023년 05월 12일전환권행사보통주136,1775002,2032024년 03월 14일유상증자(제3자배정)보통주908,0005001,101
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 이익소각 |
| 이익소각 |
| 주1) |
| 주1) |
| 주1) |
| - |
※ 주1) 제1회 사모 전환사채의 전환권 행사 로 인한 발 행
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채12021년 04월 30일2024년 04월 30일10,000보통주2022년 04월 30일 ~ 2024년 03월 30일1002,1975,7202,603,550
주1)제출일 현재
만기완료
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채22023년 07월 07일2028년 07월 07일2,460보통주2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일1001,8101,5601,359,116주2) 전환가액 조정 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채32023년 07월 07일2028년 07월 07일17,000보통주2024년 07월 07일 ~ 2028년 06월 07일1001,81017,0009,392,265주3) 전환가액 조정29,460보통주--25,18013,354,932-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 주1) 2024년 04월 24일 39.2억원 소각, 2024.04.30 18억원 만기 상환되어 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.※ 주2) 제2차 전환사채는 최초 발행시에 24.6 억원으로 발행되었으나, 9억원은 반납되었습니다. ※ 주2), 주3) 3월 14일 유상증자로 인하여 전환가액이 1,810원으로 조정되었습니다.
다. 채무증권의 발행 등
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
1) 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
화인베스틸회사채사모2021년 04월 30일5,720표면이자율 : 0만기이자율 : 1-2024년 04월 30일상환완료-화인베스틸회사채사모2023년 07월 07일1,560표면이자율 : 0만기이자율 : 1-2028년 07월 07일미상환-화인베스틸회사채사모2023년 07월 07일17,000표면이자율 : 0만기이자율 : 3-2028년 07월 07일미상환-24,280----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 주1) 2024년 04월 24일 39.2억원 소각, 2024.04.30 18억원 만기 상환되어 보고서 제출일 현재 미상환 잔액은 없습니다.
2) 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3) 단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4) 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------18,560--18,560----18,560--18,560
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
5) 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6) 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 제출일 현재 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모12021년 04월 30일운영자금10,000운영자금10,000-사모22023년 07월 07일타법인증권취득자금2,460타법인증권취득자금2,460-사모32023년 07월 07일운영자금2,000운영자금2,000-사모32023년 07월 07일타법인증권취득자금15,000타법인증권취득자금15,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 반기 | 매출채권 | 29,970,538 | 3,469,386 | 11.58% |
| 기타채권 | 2,916,475 | - | - | |
| 합 계 | 32,887,013 | 3,469,386 | 10.55% | |
| 제17기 | 매출채권 | 35,858,151 | 9,881,234 | 27.56% |
| 기타채권 | 2,012,373 | - | - | |
| 합 계 | 37,870,524 | 9,881,234 | 26.09% | |
| 제16기 | 매출채권 | 28,035,710 | 3,122,731 | 11.14% |
| 기타채권 | 743,397 | - | - | |
| 합 계 | 28,779,107 | 3,122,731 | 10.58% |
(2) 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제18기 반기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,881,234 | 3,122,730 | 2,921,146 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (6,411,848) | 6,758,503 | 201,584 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,469,386 | 9,881,233 | 3,122,730 |
(3) 보고기간 종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1월 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 일반 | 8,521,637 | 0 | 0 | 104,593 | 8,626,230 |
| 특수관계자 | 4,576,245 | 5,089,341 | 11,678,722 | 0 | 21,344,308 |
| 계 | 13,097,882 | 5,089,341 | 11,678,722 | 104,593 | 29,970,538 |
| 구성비율 | 43.7% | 17.0% | 39.0% | 0.3% | 100.0% |
(4) 대손충당금 설정 방침제품 등의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다. 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권 등에 대한 기대신용손실은 차입자의 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제상황 및 보고기간 말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 다. 재고자산 현황 (1) 3개년도 재고자산 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제18기 반기 | 제17기 | 제16기 |
|---|---|---|---|---|
| 제조 | 제품 | 15,441 | 18,577 | 18,807 |
| 상품 | 142 | 161 | 219 | |
| 원재료 | 8,720 | 13,839 | 26,414 | |
| 미착품 | - | - | - | |
| 소 계 | 24,304 | 32,576 | 45,441 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 13.93% | 17.84% | 25.30% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.00회 | 3.39회 | 3.17회 |
(2) 당반기말 현재 담보로 제공된 당사의 재고자산과 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보제공처 | 설정금액 | 내 역 |
|---|---|---|
| 한국수출입은행 | 32,500,000 | 차입금 담보 |
(3) 재고자산의 실사 내용1) 실사일자2024년 06월 30일: 2024년 반기말 재고자산2) 실사방법당사 재고자산 실사 규정에 의해 자체적으로 재고실사를 실시하였습니다.3) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고에 대해서는 각 재고자산별로 손상검사를 실시하여 평가손실충당금을 설정하였습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 순실현가능가액 | 평가손실충당금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 389,094 | 422,101 | 142,498 | 160,547 | 246,596 | 261,554 |
| 제품 | 17,494,253 | 20,548,677 | 15,441,192 | 18,576,829 | 2,053,061 | 1,971,848 |
| 원재료 | 9,706,006 | 15,040,603 | 8,720,005 | 13,839,106 | 986,001 | 1,201,497 |
| 합 계 | 27,589,353 | 36,011,381 | 24,303,695 | 32,576,482 | 3,285,658 | 3,434,899 |
라. 공정가치평가 내역
(1) 당반기말과 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류한 내역은 다음과 같습니다. 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.
| (당반기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 135,520 | 135,520 | - | - |
| 비상장주식 | 1,375,900 | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | ||||
| 전환사채 매도청구권 | 121,952 | - | - | 121,952 |
| 통화선도자산 | 980 | - | 980 | - |
| 신주인수권부사채 | 4,941,267 | - | - | 4,941,267 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 5,743,682 | - | - | 5,743,682 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 상장주식 | 114,240 | 114,240 | - | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | ||||
| 전환사채 매도청구권 | 336,778 | - | - | 336,778 |
| 신주인수권부사채 | 4,877,760 | - | - | 4,877,760 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 6,876,451 | - | - | 6,876,451 |
| 통화선도부채 | 49,950 | - | 49,950 | - |
(2) 보고기간 말 공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|
| 파생금융자산 | Tsiveriotis-Fernandes & Hull 모형. 투입변수인 주가변동성은 평가일 직전 2년간의 연속복리 일간수익률 의 표준편차로 변동성 측정후 연환 산함. | 변동성 35% ~ 71% | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%포인트 상승 또는 10%포인트 하락한다면 파생금융자산의 공정가치는 545백만원 증가하거나 215백만원 감소할 것입니다. |
| 파생금융부채 | 다른 변수가 동일하고 주가변동성이 10%상승 또는 10% 하락한다면 파생금융부채의 공정가치는 390백만원 증가하거나 288백만원 감소할 것입니다 |
(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당반기 및 전기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 비상장주식 | - | 1,375,900 | - | - | - | 1,375,900 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 5,214,538 | - | - | (151,319) | - | 5,063,219 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (6,876,451) | - | 47,007 | 1,085,762 | - | (5,743,682) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당기손익 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | ||||||
| 파생금융자산 | 397,821 | 5,776,716 | (397,821) | (562,178) | - | 5,214,538 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | ||||||
| 파생금융부채 | (1,998,694) | (12,236,370) | 58,422 | 6,094,903 | 1,205,288 | (6,876,451) |
(4) 후속적으로 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 것으로 고려되어 공시하지 않습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 의거하여 분,반기보고서에는 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제18기 반기(당기)한미회계법인---제17기(전기)한미회계법인적정해당사항 없음매출채권, 재고자산평가제16기(전전기)한미회계법인적정해당사항 없음매출채권, 재고자산평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제18기 반기 (당기)한미회계법인 -반기 개별/연결 재무제표 검토 -연간 개별/연결 재무제표 감사 -내부회계관리제도 감사 230,000천원1,950시간92,000천원526시간제17기(전기)한미회계법인 -반기 개별/연결 재무제표 검토 -연간 개별/연결 재무제표 감사 -내부회계관리제도 감사 230,000천원1,950시간230,000천원1,952시간제16기(전전기)한미회계법인 -반기 개별/연결 재무제표 검토 -연간 개별/연결 재무제표 감사 -내부회계관리제도 감사 190,000천원1,750시간 190,000천원1,727시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제18기(당기)-----제17기(전기)2024.01.19세무조정2023.01.01 ~2023.12.318,000천원-제16기(전전기)2023.01.25세무조정2022.01.01 ~2022.12.318,000천원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12024년 02월 23일감사위원회,감사인,담당임원서면회의 핵심감사사항 및 독립성 내부회계관리제도 감사결과 기타 감사종결단계 필수 커뮤니케이션 사항 22024년 08월 09일감사위원회,감사인,담당임원서면회의경영진과 감사의 책임 및 반기검토 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
당사의 감사위원회는 분기감사 , 반기감사 , 결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감시제도를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도의 효율적인 운영을 위하여 회계정책, 회계처리방침과절차등이 규정에 따라 공정 타당하게 처리되는지 상시적이고, 지속적인 관리감독을 통하여 내부통제장치의 유효성을 확보하고 있습니다. 가. 내부통제해당사항이 없습니다 나. 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견
| 사업년도 | 회계감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제18기 반기(당기) | 한미회계법인 | - | - |
| 제17기 | 한미회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운 영되고 있습니다. | 없음 |
| 제16기 | 한미회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운 영되고 있습니다. | 없음 |
다. 내부통제구조의 평가 해당사항이 없습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 1) 이사회의 구성
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다.
당사는 보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 7인의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.
이사의 주요 이력 및 업무분장은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』 - "1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.이사회 의장은 관련 정관에 따라 대표이사(정인호)가 의장직을 겸직하고 있습니다.
정관 제24조 (주주총회 의장)① 주주총회의 의장은 대표이사 ( 사장 ) 로 한다 . ② 대표이사 ( 사장 ) 의 유고시에는 제 38 조 제 4 항의 규정을 준용한다
2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
733--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 개 최된 정기주주총회(2024년 3월 28일)결과 이미현, 임영록, 이현종 사외이사의 임만료로, 박민표, 임태영, 이석주 사외이사가 신규선임 되었습니다. 나. 중요결의사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | | | | | | 사외이사 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정인호 | 장인화 | 김대연 | 장민준 | 박정묵 | 손재수 | 박민표 | 임태영 | 이석주 | 이미현 | 임영록 | 이현종 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 0%) | (출석률 : 0%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | | | | | | 찬반여부 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024-01-15 | 2024년 사업연도 사업계획 승인의 건 | 가결 | 2024년 03월 29일 취임 | 찬성 | 2024년 03월 28일 취임 | 2024년 03월 29일 취임 | 찬성 | 찬성 | 2024년 03월 29일 취임 | | | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 2 | 2024-03-04 | 소액공모 제3자배정 유상증자 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 3 | 2024-03-07 | 소액공모 제3자배정 유상증자 발행가액등 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 4 | 2024-03-13 | [보고사항] 제17기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 [부의 안건] 제1호 제17기 재무제표 승인의 건 제2호 이사 후보자 추천의 건 제3호 사외이사인 감사위원 추천의 건 제4호 제17기 정기주주총회 소집의 건 | 보고 가결 가결 가결 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 5 | 2024-03-29 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 2024년 03월 29일 사임 | 2024년 03월 29일 임기만료 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 2024년 03월 29일 임기만료 | | |
| 6 | 2024-03-29 | 스카이라인 로보틱스 투자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2024-04-05 | 창녕공장 생산중단의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2024-04-19 | 1회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2024-04-26 | 창녕공장 생산 재개의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
※ 정기주주총회(2024년 03월 28일)결과 이미현, 임영록, 이현종 사외이사의 임기만료로 박민표, 임태영, 이석주 사외이사가 신규선임 되었고, 박정묵 사내이사 사임으로 정인호 사내이사 신규선임, 손재수 사내이사 임기만료로 김대연 사내이사 신규선임, 장민준 사내이사 신규선임 되었으며, 장인화 사내이사는 재선임 되었습니다. 다. 이사회내 위원회
현재 감사위원회는 사외이사 3으로 구성되어 있고으며 감사위원회의 세부사항은 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 1) 이사회내의 위원회 구성현황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3 | 박민표(사외이사)임태영(사외이사)이석주(사외이사) | 내부통제의 적정성을 기하며, 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적 | - |
2) 이사회내의 위원회 활동내역 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한 사항' 중 '라. 감사위원회의 주요활동내역' 참조 하시기 바랍니다. 라. 이사의 독립성
1) 이사의 선출기준에 대한 독립성 기준 등 당사의 이사는 총 7인으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 3명입니다. 사외이사 선임에 있어 상법 및 관련 법령상의 절차와 회사의 정관에 따라 이사를 선임하고 있습니다. 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 확보를 위해 이사 후보자는 사전에 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하며, 사전에 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 약력, 추천인, 최대주주와의 관계 및 회사와의 거래 등에 대한 내역을 주주에게 통지하고 있습니다.
당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주등 과의 관계 | 임기 | 연임여부(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 및 의장 | 정인호 주) |
이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 총괄(사장) | - | - | 2026.03.29(2년) | 취임신규선임 |
| 사내이사 | 장인화 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 총괄(회장) | - | 최대주주의 최대주주 | 2026.03.29(2년) | 재선임(1) |
| 사내이사 | 김대연 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 지원본부담당 | - | - | 2026.03.28(2년) | 신규선임 |
| 사내이사 | 장민준 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영기획실장 | - | - | 2026.03.29(2년) | 신규선임 |
| 사외이사 | 박민표 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영자문 | - | - | 2026.03.29(2년) | 신규선임 |
| 사외이사 | 임태영 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영자문 | - | - | 2026.03.29(2년) | 신규선임 |
| 사외이사 | 이석주 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | 경영자문 | - | - | 2026.03.29(2년) | 신규선임 |
2) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성현황 당사는 최근 사업연도말 자산 2조원 미만의 상장법인으로서 상법상 사외이사 선임에 있어 별도의 조직(사외이사후보추천위원회)을 운영하고 있지 않으며, 이사회 추천에 따른 사외이사 후보자의 공정성과 독립성 확보를 위해 법령에 따른 자격, 경력 및 역할 수행정도를 판단하고, 후보의 적격성 등을 검토하여 후보자를 선정하고 주주총회를 거쳐 사외이사를 선임하고 있습니다.
3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부
당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회일 2주간 전에 전자공고방식으로 주주에게 통지하고 있습니다.
마. 사외이사의 전문성
사외이사 교육 미실시 내역
이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고, 회사의 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있으므로, 당사는 사외이사를 대상으로 교육실시 및 위탁교육 등을 이수하도록 한 사실이 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
※ 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 재무회계팀에서 보조하고 있으며, 사외이사 교육여부는 상기에 기재된 바와 같습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 1) 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 2013년 7월 제정된 사규 감사위원회 규정에 의거 감사위원회를 설치 운영하고 있습니다.
제1조 (목적)
이 규정은 감사위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.
제2조 (적용범위)
감사위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.
제3조 (직무와 권한)
1. 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
2. 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사위원회는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터 위임 받은 사항을 의결한다.
제4조 (구성)
1. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성한다.
2. 위원 중 1인 이상은 관련법규에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다.
3. 위원은 관련법규에서 정하는 독립성을 유지하여야 한다.
제5조 (임기)
1. 감사위원회 위원의 임기는 법령, 정관에 정해진 사항이 없을 경우 당해 위원의 이사 임기 만료시점까지로 한다. 다만, 그 임기가 최종 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.
2. 감사위원회 위원은 연임될 수 있다.
제6조 (위원장)
1. 감사위원회 그 결의로 위원회를 대표하는 위원장을 선정하여야 한다.
2. 위원장의 유고로 인해 그 직무를 행할 수 없을 경우에는 감사위원회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
제7조 (종류)
1. 감사위원회는 정기회와 임시회로 한다.
2. 정기회는 분기 1회 일정한 날을 정하여 개최한다. 단, 위원장이 불필요하다고 판단될 때에는 개최하지 않을 수 있다.
3. 임시회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있다.
제8조 (소집권자)
1. 감사위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장 유고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
2. 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝히고 감사위원회 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우 위원회의 소집을 요구한 위원이 감사위원회를 소집할 수 있다.
제9조 (소집절차)
1. 감사위원회 소집은 회일을 정하고 7일전에 각 감사위원회 위원에게 통지를 발송하여야 한다.
2. 감사위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다.
제10조 (의사의 진행 및 결의 방법)
1. 감사위원회 위원장은 위원회의 의사를 진행하고, 회의의 질서를 유지한다.
2. 감사위원회 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다.
3. 감사위원회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.
제11조 (부의사항)
1. 감사위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1) 감사위원회 운영에 관한 사항
2) 감사에 관한 사항
(1) 상법 제412조의2 소정의 이사의 보고에 따른 조치
(2) 주식회사의 외부감사에 따른 법률 제10조 소정의 외부감사인의 통보에 따른 조치
(3) 감사록의 작성
(4) 전문가의 조력에 관한 사항
3) 다른 감사부문에 관한 사항
(1) 외부감사인 선임 및 변경·해임에 관한 승인
4) 주주총회에 관한 사항
(1) 감사보고서의 작성·제출 및 주주총회에서의 의견진술에 관한 사항
5) 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가 위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항
2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
1) 이사회에서 감사위원회에 위임한 사항의 처리 결과
2) 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항
제12조 (의사록)
1. 감사위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.
2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다.
3. 의사록의 사본을 회의 후 7일 이내에 각 이사에게 송부하여야 한다.
제13조 (전문가의 조력)
감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.
제14조 (사무국)
위원회의 사무를 담당하기 위하여 사무국을 둘 수 있으며, 사무국은 위원장의 지시에 따라 소집통지, 부의안건의 정리 및 배포, 의사록 작성 및 부의안건의 사후 관리 등의 업무를 수행한다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 감사위원회위원수 | 3명 |
| 상근여부 | 비상근 : 박민표 위원, 임태영 위원, 이석주 위원 |
| 감사의 권한과 책임 | ㆍ감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ㆍ감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ㆍ감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. |
2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부 감 사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치로써 내부회계관리제도, 이사회, 내부감사부서등 내부감시장치가 마련되어 있고 그 구체적인 내용은 아래와 같습니다.
① 대표이사 및 내부회계관리자는 매사업년도마다 이사회 및 감사위원회에 내부회계관리제도운용실태를 보고하여야하며, 이사회 또는 감사위원회가 내부회계관리제도의 운용실태를 평가하는등의 직무를 수행하기 위하여 자료제출을 요구하는 경우에는 이에 성실히 응하여야 한다.
② 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 회사 경영의 기본방침과 업무집행에 관한 중요한 사항을 심의 의결한다.
③ 감사위원회는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
④ 의장이 필요하다고 인정할 경우 관계자를 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
3) 감사위원 현황
박민표예 변호사 박민표 법률사무소 대표 변호사 前)대검찰청 강력부 강력부장 ---임태영예신우회계법인 이사예--이석주예 (주)이지다이아텍 대표이사 前)세진중공업 부사장 ---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
4) 감사위원회의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다.감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
※ 당사의 감사위원은 3명의 이사로 구성되어 있으며 전원 사외이사임 ※ 그 밖의 결격요건 해당사항 없음( 최대주주의 특수관계자 등 )
5) 감사위원회의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사위원 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박민표 | 임태영 | 이석주 | 이미현 | 임영록 | 이현종 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024-03-15 | [보고사항]
제1호 2023년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 | 가결 | 2024년 03월 29일취임 | | | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 2 | 2024-04-25 | [보고사항]
제1호 2024년 1분기 검토 결과 보고의 건
[결의사항]
제1호 2024년 1분기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 2024년 03월 29일임기만료 | | |
| 3 | 2024-08-05 | [보고사항]
제1호 2024년 반기 검토 결과 보고의 건
[결의사항]
제1호 2024년 반기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
6) 감사위원회 교육 미실시 내역
실시 예정
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
7) 감사위원회 지원조직현황별도의 지원조직은 없으나, 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 재무회계팀에서 보고하고 있습니다
재무회계팀4팀장 외재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인 등
상법 제542조의13 및 동법 시행령 제39조에 따라 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 5천억원 미만이므로 의무사항이 아닙니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주30,826,118----------------------------보통주30,826,118----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권)① 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 단, 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 아니하는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 근로복지기본법에 의하여 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 근로자복지기준법제39조의규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조의 규정에 따라 국내외금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 해외증권발행규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우8. 주권을 신규로 주권상장하거나 코스닥증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도종료후 |
| 3월이내 | |||
| 주주명부폐쇄시기 | ①회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ②회사는 매 사업년도 말일의 최종의 주주명부에 기재 되어 있는 주주를 그 사업년도에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재 되어있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회는 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주전에 공고하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | 대리인 : 한국예탁결제원 증권대행부 | ||
| 주 소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC) | |||
| 공고방법 | 당사 홈페이지 (www.finebesteel.com) |
라. 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 구 분 | 의안 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2024.03.28 | 제17기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 2023년 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사업목적추가) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 제5호 의안 : 분리선출에 따른 사외이사인 감사위원 선임의 건 | 제1호 의안 : 가결 제2호 의안 : 가결 제3호 의안 : 가결 제4호 의안 : 가결 제5호 의안 : 가결 |
| 2023.03.29 | 제16기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 2022년 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(사업목적추가) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 제1호 의안 : 가결 제2호 의안 : 가결 제3호 의안 : 가결 |
| 2022.03.29 | 제15기 정기주주총회 | 제1호 의안 : 2021년 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 | 제1호 의안 : 가결 제2호 의안 : 가결 제3호 의안 : 가결 제4호 의안 : 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)화인인터내셔날최대주주보통주8,131,62026.388,131,62026.38-동일철강(주)주요주주보통주3,077,0909.983,077,0909.98-정인호대표이사보통주00.0035,5000.12-조병열임원보통주00.0010,0000.03-최길호임원보통주00.008,4000.03---0.00---보통주11,208,71036.3611,262,61036.54-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
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| 계 | |
나 . 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)화인인터내셔날10정수범12.81정수범12.81장인화22.38------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)화인인터내셔날71,34570,97337225,7071,082-9,525
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주)화인인터내셔날의 2023년 재무제표 입니다.
다. 최대주주 변동내역 ※ 본 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 ㈜화인인터내셔날인이며 지분율은 26.38% 입니다. 최근 5사업연도 내 최대주주 변동사항은 없습니다.
라. 주식 소유현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)화인인터내셔날8,131,62026.38동일철강(주)3,077,0909.98--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정인호남1972년 03월대표이사사내이사상근총괄(사장)㈜인포인 대표이사 前)한국플랜트서비스㈜ 성장전략실장/상무이사 前)창해에너지어링 전무이사35,500 - -0년 4개월2026년 03월 29일장인화남1963년 01월사내이사사내이사상근총괄(회장)전)동일철강 대표이사전)화인베스틸 대표이사 - -최대주주의최대주주2년 3개월2026년 03월 29일김대연남1965년 08월전무이사사내이사상근지원본부담당대선조선(주) 전무이사 前)티에스엠텍, 럭스코 등 감사 - ---2026년 03월 28일장민준남1995년 01월상무이사사내이사상근경영기획실장(주)화인베스틸 재무본부장 前)대선조선(주) 차장--최대주주의주주 및 특별관계자3년 1개월2026년 03월 29일박민표남1963년 09월사외이사사외이사비상근감사위원회변호사 박민표 법률사무소 대표 변호사 前)대검찰청 강력부 강력부장 - --0년 3개월2026년 03월 29일임태영남1968년 02월사외이사사외이사비상근감사위원회신우회계법인 이사 - --0년 3개월2026년 03월 29일이석주남1962년 09월사외이사사외이사비상근감사위원회(주)이지다이아텍 대표이사 前)세진중공업 부사장---0년 3개월2026년 03월 29일조병열남1963년 10월전무이사미등기상근생산 및 경영총괄포스코ICT 기획부 그룹장포뉴텍 경영지원실 경영지원본부장포스코 O&M 환경플랜트 사업실 마케팅 그룹장10,000--0년 4개월-원덕연남1962년 12월전무이사미등기상근재무관리총괄전)대선조선 이사 - - -0년 8개월-백기증남1968년 03월이사미등기상근원자재구매실장현)㈜ 화인베스틸 이사 - --2년 3개월-정원희남1968년 09월이사미등기상근제품생산실장현)㈜ 화인베스틸 이사 - --2년 3개월-최길호남1979년 08월이사미등기상근신성장사업실장전)한국플랜트서비스㈜ 팀장전)주식회사 티디지 팀장8,400--1년 1개월-유창식남1972년 03월이사미등기상근물류관리실장현)㈜화인베스틸 이사- - -10년 1개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2024년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무관리직남230160398년 09개월1,344,61233,037----사무관리직여800087년 07개월151,30018,913-생산기능직남710507612년 07개월2,634,45934,664-1020210123-4,130,37133,122-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 기간별 평균재직자수를 기준으로 작성함.
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6377,149 48,980 퇴사자 포함
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 미등기임원의 인원수 는 작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준이 며 , 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 기간별 평균재직자수를 기준으로 작성함.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사72,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7256,86242,810-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 유형별
(단위 : 천원) 4681,710184,246-----336,00012,000-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 보고서 제출일 현재 사외이사 3인(박민표, 임태영, 이석주)으로 감사위원회를 구성하고 있습니다 .
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황> 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
화인베스틸-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 회사의 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직자 | 계열회사 겸직 현황 | ||
| 성 명 | 직 위 | 기업명 | 직 위 |
| 정인호 | 대표이사 | (주)인포인 | 대표이사 |
다. 타법인출자 현황(요약)
2024년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
02214,800,000 - - 14,800,000 000 - - - - 202 114,240 1,375,900 21,280 1,511,420 224 14,914,2401,375,900 21,280 16,311,420
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용 공여 등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 성명(법인명) | 관계 | 계정과목 | 거래내역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 동일철강㈜ | 주요주주(10% 이상) | 단기대여금 | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | 0 | - |
| 합 계 | 1,100,000 | 0 | 1,100,000 | 0 | - |
나. 담보제공 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 증권 등 매수 또는 매도 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 자산 양수·도 내역 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업 거래 가. 매출·매입 거래 당사가 최근 3 사업연도 기간 중 최대주주 및 특수관계자 간 매출·매입거래 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 성명 | 관계 | 2024년 반기 채권/채무 잔액 | 2024년도 반기 | 2023년도 | 2022년도 | |||
| 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | 금액 | 내용 | ||||
| 매출 | (주)화인인터내셔날 | 특수관계인 | 21,360 | 4,160 | 제품매출등 | 11,171 | 제품매출등 | 11,429 | 제품매출등 |
| 동일철강(주) | 특수관계인 | - | - | 상품매출등 | - | 상품매출등 | - | 상품매출등 | |
| 매입 | (주)화인인터내셔날 | 특수관계인 | 4,272 | 5,629 | 원재료매입등 | 3,993 | 원재료매입등 | 3,605 | 원재료매입등 |
| 동일철강(주) | 특수관계인 | 18 | - | 원재료매입등 | 6 | 원재료매입등 | 1,121 | 원재료매입등 |
나. 부동산 매매 또는 임대차 내역
(1) 부동산 매매 내역
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 부동산 임대차 내역당사는 최근 3사업연도 기간 중 최대주주 및 특수관계자 간 부동산 임대차 내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원 ) |
| 임대인 | 임차인 | 보증금 | 임대료 | 임대기간 | 임대사유 |
| (주)화인인터내셔날 | (주)화인베스틸 | 75 | 129 | 2022.09.01~2023.08.31 | 부산사무소 |
| 75 | 129 | 2023.09.01~2024.08.31 | 부산사무소 | ||
| 75 | 129 | 2024.09.01~2025.08.31 | 부산사무소 | ||
| (주)화인베스틸 | (주)화인인터내셔날 창녕지점 | 300 | 144 | 2022.08.01~2023.07.31 | 원자재절단 |
| 300 | 144 | 2023.08.01~2024.07.31 | 원자재절단 | ||
| 300 | 144 | 2024.08.01~2025.07.31 | 원자재절단 |
4. 대주주와의 차입 내역 최근 3사업연도 기간중 해당사항 없습니다.
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 최근 3사업연도 기간중 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : - ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 채무보증 현황 1) 금융기관과의 약정사항 당반기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 상업어음할인 등의 약정한도액, 사용액, 미사용잔액 등의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 구 분 | 한도액 | 사용액 | 미사용액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 구매자금 | 29,500,000 | 29,499,612 | 388 | 원화 |
| 일반자금 | 31,463,000 | 13,563,000 | 17,900,000 | 원화 | |
| 한국수출입은행 | 포괄수출금융 | 23,500,000 | 23,500,000 | 0 | 원화 |
| 한국산업은행 | 산업운영자금 | 7,533,000 | 7,533,000 | 0 | 원화 |
2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 부산은행 | SK가스 | 1,020,000 | LPG 대금 |
| 현대제철 | 5,000,000 | 원자재대금 | |
| 서울보증보험 | 창녕군청 | 1,255,024 | 산지전용 허가 |
※ 2024년 08월 02일 현대제철 지급보증서 해지 라. 채무인수약정 현황 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 중소기업기준 검토표
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 넥서스가스(주)2013년 12월 12일전라남도 담양군 고서면 원등1길 37-3, 2층 203호가스설비사업1,602,602기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)해당사항없음(주)인포인2016년 01월 01일서울특별시 서초구 남부순환로337가길, 11-10소프트웨어개발13,167,047기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)해당사항없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2넥서스가스(주)200111-0384803(주)인포인110111-5893444
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
BNK금융지주상장2018년 07월 03일단순142,791 16,000-114,240--21,280 16,000-135,5206,968,997,945314,114,256Skyline Robotics Ltd.비상장2024년 04월 29일단순1,375,900---769,9411,375,900-769,941 -1,375,9005,458,00010,700,000넥서스가스(주)비상장2023년 06월 14일경영참여3,630,000 60,0001004,800,000--- 60,0001004,800,0001,602,602-599,300(주)인포인비상장2023년 07월 07일경영참여10,000,00021,80053.1710,000,000---21,80053.1710,000,00013,167,047-1,238,88597,800-14,914,240769,9411,375,90021,280 867,741 -16,311,4206,957,433,500312,276,071
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 상기 재무현황은 2023년 12월 결산기준 ※ 해외법인 Skyline Robotics Ltd.의 취득수량은 우선주만 표기(우선주 769,941주 워런트 556,354주)※ 해외법인 Skyline Robotics Ltd.의 재무현황은 2023년 결산이 완료되지 않아, 2022년 결산 기준이며, 단위는 달러 입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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