RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2023

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES
BILAN
COMPTE DE RESULTAT
ANNEXES

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE 2023 (Du 1er janvier au 30 juin 2023)

1. Présentation des comptes du premier semestre 2023 – du 1er janvier au 30 juin 2023

Le chiffre d'affaires H.T. s'est élevé à la clôture du premier semestre 2023 à 136.516 EUR, contre 1.506.729 EUR au titre du premier semestre 2022.

Le montant des produits d'exploitation s'est élevé à la clôture du premier semestre 2023 à 137.668 EUR contre 1.528.471 EUR au titre du premier semestre 2022.

Le montant des charges d'exploitation s'est élevé à la clôture du premier semestre 2023 à 804.450 EUR contre 1.739.584 EUR au titre du premier semestre 2022.

Le résultat d'exploitation du premier semestre 2023 se solde par un déficit de (686.782) EUR contre un déficit de (211.112) EUR lors du premier semestre 2022.

Le résultat courant avant impôt, tenant compte du résultat financier de 248.013 EUR à la clôture du premier semestre 2023, contre un résultat financier de (8.419) EUR au titre du premier semestre 2022, s'établit à (418.769) EUR à la clôture du premier semestre 2023, contre (219.531) EUR au titre du premier semestre 2022.

Après prise en compte :

Du résultat exceptionnel d'un montant de 77.333 EUR induit par la cession d'un terrain pour 25 k€ et pour une reprise de provision de 50 k€ suite à la fin d'une procédure prud'homale pour laquelle la société a obtenu gain de cause, à la clôture du premier semestre 2023, contre un résultat exceptionnel de 18.069 k€ suite à la cession de l'ensemble immobilier d'exploitation pour le premier semestre 2022 ;
D'un impôt sur les bénéfices nul à la clôture du premier semestre 2023 contre un montant de 4.322 k€ pour le premier semestre 2022.

Le résultat du premier semestre 2023 se solde par une perte de (341.036) EUR contre un bénéfice de 13.527.242 EUR au titre du premier semestre 2022.

A l'issue du premier semestre 2023, le total du bilan net de la société s'élevait à 25.259.376 EUR contre 25.003.860 EUR au titre du premier semestre 2022.

2. Evènements importants – Incidences sur les comptes semestriels

Pour rappel, au cours du premier semestre 2023, l'assemblée générale des actionnaires de la société réunie le 21 juin 2023 (l'« Assemblée Générale ») a notamment :

(i) décidé de racheter les 10.500 parts de fondateur émises par la société au prix de 253 EUR par part de fondateur correspondant au prix de rachat fixé par le collège d'experts au terme de son rapport en date du 12 mai 2023 ; et
(ii) approuvé la réduction de capital d'un montant nominal maximum de 1.276.986 euros, par voie d'offre publique de rachat d'actions (l' « OPRA ») portant sur un nombre maximum de 837.648 actions ordinaires de la Société, au prix de 11,50 euros par action, en vue de leur annulation, en application des articles L. 225-204 et L. 225-207 du Code de commerce avec délégation donné délégation au Conseil d'administration avec faculté de subdélégation à l'effet de la mettre en œuvre, sous réserve de la décision de conformité de l'Autorité des Marchés Financiers (l' « AMF ») sur le projet d'OPRA.

Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l'article 8 ter de la loi du 23 janvier 1929 sur les parts de fondateur, les droits attachés aux parts de fondateur se sont éteints dès la décision de rachat de l'Assemblée Générale. Conformément à l'avis de rachat publié par la société en date du 23 juin 2023, le prix de rachat des parts de fondateur, d'un montant total de 2.656.500 euros, a été mis à disposition desdits porteurs par la société à compter du 3 juillet 2023. Ce versement est comptabilisé en tant que « charge exceptionnelle », laquelle sera prise en compte dans le résultat de l'exercice qui sera clos le 31 décembre 2023.

Concernant l'OPRA, l'AMF a déclaré le projet d'OPRA conforme le 18 juillet 2023¹ et a en conséquence apposé le visa n°23-318 sur la note d'information de la Société relative à l'OPRA. L'offre était ouverte aux actionnaires de la société du 20 juillet 2023 au 15 septembre 2023 inclus. Par un avis en date du 21 septembre 2023² , l'AMF a publié les résultats finaux de l'OPRA dont il ressort que 783.609 actions FIEBM ont été présentées à l'OPRA. Le règlement-livraison de l'OPRA a eu lieu le 22 septembre 2023, date à laquelle la société a racheté 783.609 de ses propres actions pour un prix global de 9.011.503,50 euros.

Conformément à l'article R. 225-158 du Code de commerce, le Conseil d'administration de la société réuni en date du 29 septembre 2023 a décidé le rachat par la société de 783.609 de ses propres actions, d'une valeur nominale de 1,524490172 euros environ chacune, et a procédé à l'annulation desdites actions au moyen de la réalisation définitive de la réduction de capital de la société d'un montant nominal total de 1.194.604,22 euros, ramenant le capital social d'un montant de 2.913.300,72 euros à un montant de 1.718.696,50 euros.

¹ Cf. Décision 223C1118 du 18 juillet 2023 publiée sur le site de l'AMF

² Cf. D&I 223C1464 du 21 septembre 2023 publié sur le site de l'AMF

Il est précisé que la différence entre le prix global de rachat des actions acquises dans le cadre de l'OPRA d'un montant de 9.011.503,50 euros et la valeur nominale des actions annulées d'un montant de 1.194.604,22 euros, soit 7.816.899,28 euros sera imputée sur le compte « Autres Réserves ».

3. Evolution notable de l'activité au cours du premier semestre

L'activité de la société consiste à la gestion d'un parking et de placements financiers.

Le résultat d'exploitation a été alourdi par les coûts inhérents aux opérations exceptionnelles portées par la Société pendant cette période, notamment le rachat des parts de fondateur et l'offre publique de rachat d'actions initiée par la société sur ses propres actions (environ 436 K€).

Le résultat d'exploitation normatif serait resté stable dans un contexte d'exploitation ( -230 k€ à -211 k€).

Le résultat financier est dépendant des tendances des marchés (l'ensemble du portefeuille concerne des titres de sociétés cotées) inhérentes aux fluctuations des indices des marchés.

L'impact est significatif sur la période + 248 Keur du fait de la reprise d'une provision de 224 k€ et le portefeuille n'est plus provisionné.

Le résultat net est une perte de (341) k€, fort des conséquences des opérations liées à la sortie de la cotation boursière.

4. Principaux risques et incertitudes à venir

La société ayant cédé son actif principal au mois de juin 2022, son activité est aujourd'hui réduite à la gestion de son patrimoine.

5. Principales transactions avec les parties liées

Il n'y a pas eu, au cours du premier semestre 2023, de transactions effectuées par notre Société avec une ou plusieurs parties liées.

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES – 1 er SEMESTRE 2023

		(en milliers d'euros)	EXERCICE N

A	1	Capitaux propres à la clôture n-1 avant affectations	5732
	2	Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO	13232
	3	Capitaux propres proposés à l'ouverture de l'exercice N	18964

B		Apports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N	0
	1	Variation du capital	0
	2	Variation des autres postes	0
C		(= A3 + B) Capitaux Propres à l'ouverture de l'exercice après apports	18964
		rétroactifs
D		Variations en cours d'exercice	-341

	1	Variations du capital	0
	2	Variations des primes, réserves, report à nouveau	-341
	3	Variations des provisions relevant des capitaux propres	0
	4	Contreparties des réevaluations	0
	5	Variations des provisions reéglementées et subventions d'équipement	0
	6	Autres variations	0
E		Capitaux propres au bilan de clôture de l'exercice N avant AGO (= C + D)	18623

F		VARIATION TOTALE DES CAPITAUX PROPRES AU COUR DE L'EXERCICE	-341
		(= E-C)
G		dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice	0
H		VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU COURS DE L'EXERCICE HORS OPERATIONS	-341
		DE STRUCTURE (F-G)

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES 1 SEMESTRE 2023

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1.718.696,50 € - R.C.S AIX-EN-PROVENCE 069805539 N° TVA intracommunautaire : FR31069805539 SIEGE SOCIAL : 26, Av. des Romarins – 13620 CARRY LE ROUET- Tél. : (33)06 07 76 75 03

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE – 1 er SEMESTRE 2023

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE 1 SEMESTRE 2023

Flux de trésorerie liés à l'activité	MONTANT

Résultat net [des sociétés intégrées (1)]	-341
Elimination des charges et produits sans incidence sur la
trésorerie ou non liés à l'activité :
- Amortissements et provisions	-268
- Variation des impôts différés	0
- Plus-values de cession, nettes d'impôt	-25
- Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence
(1)	0
Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)]	0
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1)	0
Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité	-14317
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-14951
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations	2
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt	25
Incidence des variations de périmètre (1)	0
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	27
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement
Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)]	0
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1)	0
Augmentations de capital en numéraire	0
Emissions d'emprunts	5927
Remboursements d'emprunts	72
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement	5999
Variation de trésorerie	-8 925
Trésorerie d'ouverture	19794
Trésorerie de clôture	10869
VARIATION TRESORERIE	-8925

ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2023

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité 2023 présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six (6) premiers mois de l'exercice 2023, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six (6) mois restant de l'exercice.

Le Président Directeur Général Madame Marie-Catherine Sulitzer

Ficorec Audit

132, boulevard Michelet 13008 Marseille Tél.+33(0)4 91 32 19 19

www.crowe-ficorec.fr

RAPPORT SUR L'EXAMEN LIMITE DES COMPTES SEMESTRIELS 2023

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

Période du 1er janvier 2023 au 30 juin 2023

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L.451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

L'examen limité de la situation intermédiaire de la société FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE, Société Anonyme au capital de 2 913 301 euros dont le siège social est situé 26 Avenue des Romarins, 13620 CARRY-LE-ROUET, relatifs à la période allant du 1er janvier 2023 au 30 juin 2023, tels qu'ils sont joints au présent rapport.
La vérification des informations données dans le rapport d'activité semestriel.

Ces comptes intermédiaires ont été établis sous la responsabilité du Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

1. Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué cet examen selon les normes professionnelles applicables en France. Ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit afin de s'assurer que les comptes intermédiaires ne comportent pas d'anomalies significatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit mais se limite à mettre en œuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.

SAS de Commissariat aux Comptes inscrite près la Cour d'appel d'Aix-en-Provence au capital de 40 000 €.

RCS Marseille 383 916 608 - TVA intracommunautaire FR63 383 916 608

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes intermédiaires et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de ce semestre.

2. Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé conformément aux normes professionnelles applicables en France à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes intermédiaires sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Fait à Marseille,

FICOREC AUDIT Représenté par

Matthieu CAPUONO

Commissaire aux comptes

Bilan Actif

		30/06/2023			31/12/2022
		Brut	Amort. et Dépréc.	Net	Net
	Capital souscrit non appelé ( I )
ACTIF IMMOBILISE	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes	228 674		228 674	228 674
	IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques,mat. et outillage indus. Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes	991 009 703 658 19 001	639 208 14 743	991 009 64 450 4 258	991 009 70 275 2 123
	IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations évaluées selon mise en équival. Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts	205 384		205 384	205 384
	Autres immobilisations financières	300		300	300
	TOTAL ( II )	2 148 026	653 951	1 494 075	1 497 765
ACTIF CIRCULANT	STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et Acomptes versés sur commandes	6 692		6 692	6 692
	CREANCES (3) Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé	85 639 12 869 570	68 712	16 927 12 869 570	16 927 2 607 703
	VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT	9 699 546		9 699 546	475 044
	DISPONIBILITES	1 169 638		1 169 638	19 139 219
	Charges constatées d'avance	2 928		2 928	19 273
REGULARISATION COMPTES DE	TOTAL ( III ) Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV ) Primes de remboursement des obligations ( V ) Ecarts de conversion actif ( VI )	23 834 012	68 712	23 765 301	22 264 858
	TOTAL ACTIF (I à VI)	25 982 039	722 663	25 259 376	23 762 623
	(1) dont droit au bail (2) dont immobilisations financières à moins d'un an 300 300

(3) dont créances à plus d'un an

Bilan Passif

		30/06/2023	31/12/2022
	Capital social ou individuel Primes d' émission, de fusion, d' apport	2 913 301	2 913 301
Capitaux Propres	Ecarts de réévaluation	2 433 310	2 433 310
	RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles	291 330	192 900
	Réserves réglementées Autres réserves	284 318 13 042 272	284 318 29 600
	Report à nouveau		(121 142)
	Résultat de l'exercice	(341 036)	13 232 245
	Subventions d'investissement Provisions réglementées
	Total des capitaux propres	18 623 494	18 964 530
Autres fonds propres	Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
	Total des autres fonds propres
Provisions	Provisions pour risques Provisions pour charges		50 000
	Total des provisions		50 000
	DETTES FINANCIERES
DETTES (1)	Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	6 396 636 8 571	469 227 8 571
	DETTES D'EXPLOITATION
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales	183 341 47 333	11 314 4 258 849
	DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
	Autres dettes		130
	Produits constatés d'avance (1)
	Total des dettes	6 635 882	4 748 092
	Ecarts de conversion passif
	TOTAL PASSIF	25 259 376	23 762 623
(1) (2) (3)	Résultat de l'exercice exprimé en centimes Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP Dont emprunts participatifs	(341 036,13) 6 379 879 6 000 000	13 232 244,65 4 424 448

Compte de Résultat 1/2

				30/06/2023	31/12/2022
		France	Exportation	6 mois	12 mois
	Ventes de marchandises
	Production vendue (Biens)
	Production vendue (Services et Travaux)	136 516		136 516	1 496 632
	Montant net du chiffre d'affaires	136 516		136 516	1 496 632
PRODUITS D'EXPLOITATION	Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges Autres produits			1 152	21 686 592
	Total des produits d'exploitation (1)			137 668	1 518 910
CHARGES D'EXPLOITATION	Achats de marchandises Variation de stock Achats de matières et autres approvisionnements Variation de stock Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales du personnel Cotisations personnelles de l'exploitant Dotations aux amortissements : - sur immobilisations - charges d'exploitation à répartir Dotations aux dépréciations : - sur immobilisations - sur actif circulant Dotations aux provisions Autres charges			610 322 29 534 107 281 49 100 6 014 2 199	30 886 1 321 878 137 295 340 368 129 624 134 656 1 960
		Total des charges d'exploitation (2)		804 450	2 096 667
RESULTAT D'EXPLOITATION			(666 782)	(577 757)

Compte de Résultat 2/2

		30/06/2023	31/12/2022
	RESULTAT D'EXPLOITATION	(666 782)	(577 757)
Opéra. comm.	Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré
FINANCIERS PRODUITS	De participations (3) D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement	26 881 224 502	5 065 11 308
	Total des produits financiers	251 383	16 373
FINANCIERES CHARGES	Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement	3 370	11 923 11 078
	Total des charges financières	3 370	23 000
	RESULTAT FINANCIER	248 013	(6 627)
	RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(418 769)	(584 384)
EXCEPTIONNELS PRODUITS	Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	2 733 25 000 50 000	18 609 20 500 000
	Total des produits exceptionnels	77 733	20 518 609
EXCEPTIONNELLES CHARGES	Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions		96 2 424 676 55 600
	Total des charges exceptionnelles		2 480 372
	RESULTAT EXCEPTIONNEL	77 733	18 038 237
	PARTICIPATION DES SALARIES IMPOTS SUR LES BENEFICES		4 221 609
	TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES	466 784 807 820	22 053 893 8 821 648
	RESULTAT DE L'EXERCICE	(341 036)	13 232 245

(1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) dont produits concernant les entreprises liées
(4) dont intérêts concernant les entreprises liées

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 25 259 376 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 466 784 euros et un total charges de 807 820 euros,dégageant ainsi un résultat de -341 036 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2023 et finit le 30/06/2023. Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation. - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre. - indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

La société ne consolide pas les comptes du fait du caractère non significatif de la filiale GFA FORESTIER conformément à l'article L233-17-1 du code de commerce.

Faits marquants de l'exercice

Conformément aux dispositions du PCG sur les informations à mentionner dans l'annexe, l'entreprise constate que cette crise sanitaire a un impact significatif sur son activité.

La société a initié une démarche de retrait de sa cotation boursière.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

Titres de participations :

Les titres de participation, ains que les autres titres immobilisés, ont été évalués au prix pour lequel ils ont acquis, ou apportés, à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.

Valeurs mobilières de placement:

Les valeurs mobilières de placement ont été évaluées au prix pour lequel ils

ont été acquis.

Leur dépréciation est constatée lorsque la valeur d'acquisition des VMP est

supérieure à leurvaleur de marché.

Immobilisations

		Valeurs	Mouvements de l'exercice			Valeurs
		brutes début	Augmentations Diminutions		brutes au
		d'exercice	Réévaluations	Acquisitions	Virt p.à p.	Cessions	30/06/2023
INCORPORELLES	Frais d'établissement et de développement
	Autres	228 674					228 674
	TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	228 674					228 674

	Terrains	991 009					991 009
	Constructions sur sol propre sur sol d'autrui	507 813					507 813
	instal. agenct aménagement	195 845					195 845
	Instal technique, matériel outillage industriels	16 676		2 325			19 001
CORPORELLES	Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier Emballages récupérables et divers
	Immobilisations corporelles en cours
	Avances et acomptes
	TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	1 711 344		2 325			1 713 669

	Participations évaluées en équivalence
	Autres participations	205 384					205 384
	Autres titres immobilisés
FINANCIERES	Prêts et autres immobilisations financières	300					300
	TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES	205 684					205 684

TOTAL 2 145 701 2 148 026 2 325

Amortissements

		Amortissements début	Mouvements de l'exercice		Amortissements au
		d'exercice	Dotations	Diminutions	30/06/2023
INCORPORELLES	Frais d'établissement et de développement
	Fonds commercial
	Autres immobilisations incorporelles
	TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
	Terrains
CORPORELLES	Constructions sur sol propre	494 015	845		494 859
	sur sol d'autrui instal. agencement aménagement	139 369	4 980		144 349
	Instal technique, matériel outillage industriels	14 554	190		14 743
	Autres Instal., agencement, aménagement divers Matériel de transport Matériel de bureau, mobilier
	Emballages récupérables et divers
	TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES	647 937	6 014		653 951
	TOTAL	647 937	6 014		653 951

	Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires
	Dotations			Reprises			Mouv ement net des amortisse
	Dif f érentiel de durée et aut	Mode dégressif	Amort. f iscal exceptionnel	Dif f érentiel de durée et aut	Mode dégressif	Amort. f iscal exceptionnel	ment à la f in de l'exercice
Frais d'établissement et de développement
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL IMMOB INCORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, aménag.
Instal. technique matériel outillage industriels
Instal générales Agenct aménagt divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers
TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

Provisions

		Début exercice	Diminutions	30/06/2023
PROVISIONS REGLEMENTEES	Reconstruction gisements miniers et pétroliers Provisions pour investissement Provisions pour hausse des prix Provisions pour amortissements dérogatoires Provisions fiscales pour prêts d'installation Provisions autres PROVISIONS REGLEMENTEES
RISQUES ET CHARGES PROVISIONS POUR	Pour litiges Pour garanties données aux clients Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations similaires Pour impôts Pour renouvellement des immobilisations Provisions pour gros entretien et grandes révisions Pour chges sociales et fiscales sur congés à payer Autres	50 000	50 000
	PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	50 000	50 000
PROVISIONS POUR DEPRECIATION	{ incorporelles corporelles Sur des titres mis en équivalence immobilisations titres de participation autres immo. financières Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres	68 712 224 502	224 502	68 712
	PROVISIONS POUR DEPRECIATION	293 214	224 502	68 712
	TOTAL GENERAL	343 214	274 502	68 712
	{ - d'exploitation Dont dotations - financières et reprises - exceptionnelles		224 502 50 000
	Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'article 39-1.5e du C.G.I.

Créances et Dettes

		30/06/2023	1 an au plus
	Créances rattachées à des participations Prêts (1) (2) Autres immobilisations financières	300	300
	Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créances représentatives des titres prêtés	85 639	85 639
CREANCES	Personnel et comptes rattachés	1 200	1 200
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux	529	529
	Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Autres impôts, taxes versements assimilés Divers	87 572	87 572
	Groupe et associés (2)	60 747	60 747
	Débiteurs divers	12 719 522	12 719 522
	Charges constatées d'avances	2 928	2 928
	TOTAL DES CREANCES	12 958 437	12 958 437
(1)	Prêts accordés en cours d'exercice
(1)	Remboursements obtenus en cours d'exercice
(2)	Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

		30/06/2023	1 an au plus	1 à 5 ans
DETTES	Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emp. dettes ets de crédit à 1an max. à l'origine (1) Emp. dettes ets de crédit à plus 1an à l'origine (1) Emprunts et dettes financières divers (1) (2) Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Impôts sur les bénéfices Taxes sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés (2) Autres dettes Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance	6 000 000 396 636 8 571 183 341 2 973 14 635 1 401 28 324	6 000 000 140 634 8 571 183 341 2 973 14 635 1 401 28 324	256 003
	TOTAL DES DETTES	6 635 882	6 379 879	256 003
(1) (1) (2)	Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts dettes associés (personnes physiques)	72 561

Eléments relevant de plusieurs postes du bilan

	30/06/2023	Entreprises liées	Entreprises avec un lien de participation	Dettes, créances représentées par effets de commerce
Bilan Actif
Capital souscrit non appelé
Actif immobilisé
Avances, acomptes sur immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immobilisations corporelles Participations Créances sur participations Prêts Autres titres immobilisés Autres immobilisations financières
Actif circulant
Avances, acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités
Bilan Passif
Dettes Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes envers établissements de crédits Emprunts et dettes financières divers Avances, acomptes reçus sur commandes Dettes fournisseurs comptes rattachés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes

Variations des Capitaux Propres

	Capitaux propres clôture 31/12/2022	Affectation 1 du résultat N-1	Variations en 2 cours d'exercice	Capitaux propres clôture 30/06/2023

Capital social	2 913 301			2 913 301
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation	2 433 310			2 433 310
Réserve légale	192 900		98 430	291 330
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées	284 318			284 318
Autres réserves	29 600	13 012 672		13 042 272
Report à nouveau	(121 142)	219 573	(98 430)
Résultat de l'exercice	13 232 245	(13 232 245)	(341 036)	(341 036)
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL	18 964 530		(341 036)	18 623 494
Date de l'assemblée générale
Dividendes attribués
1 dont dividende provenant du résultat n-1
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après affectation du résultat n-1 18 964 530
Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports avec effet rétroactif 18 964 530
2 Dont variation dues à des modifications de structure au cours de l'exercice
Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opérations de structure (341 036)

Capital social

		30/06/2023	Nombre	Val. Nominale	Montant
ACTIONS / PARTS SOCIALES	Du capital social début exercice Emises pendant l'exercice		1 911 000,00	1,5245	2 913 300,72
	Remboursées pendant l'exercice Du capital social fin d'exercice		1 911 000,00	1,5245	2 913 300,72

Ventilation du chiffre d'affaires

		30/06/2023
Chiffre d'affaires par secteur d'activité		136 516
Production vendue Services LOCATION BOX BEAUSEJOUR TVA 20% RECETTE PARKING TVA 20% AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0	1 300 116 106 19 110	136 516
Chiffre d'affaires par marché géographique		136 516
Chiffre d'affaires FRANCE LOCATION BOX BEAUSEJOUR TVA 20% RECETTE PARKING TVA 20% AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0	1 300 116 106 19 110	136 516

Ventilation de l'impôt sur les bénéfices

	Résultat avant impôts	Résultat après impôts
RESULTAT COURANT	(418 769)	(418 769)
RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )	77 733	77 733
RESULTAT COMPTABLE	(341 036)	(341 036)

(1) après retraitements fiscaux.

Rémunérations des Dirigeants

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet indirect de fournir des renseignements à caractère individuel.

Effectif moyen

Honoraires des Commissaires aux Comptes

	FICOREC
	30/06/2023	31/12/2022	%	%	30/06/2023	31/12/2022	%	%
Audit
Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés
Emetteur	9 074	26 600	100,00 100,00
Filiales intégrées globalement
Autres diligences et prestations directement liées à la mission du commissaire aux comptes
Emetteur
Filiales intégrées globalement
Sous-total	9 074	26 600	100,00 100,00
Autres prestations rendues par les réseaux aux filiales intégrées globalement
Juridique, fiscal, social
Autres
Sous-total
TOTAL	9 074	26 600	100,00 100,00

FIEBM

26 AVENUE DES ROMARINS

13620 CARRY LE ROUET

SIRET : 6980553900025 APE : 5530Z

SITUATION

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023

ORGATEC S.A.

SOCIAL FISCALITE JURIDIQUE Etablissements Secondaires EXPERTISE COMPTABLE AUDIT CONSEIL

Olivier MALLEN Ex pert comptable Commissaire aux comptes

Anthony LIGER Ex pert comptable

Siège Social 53 Rue Grignan 13006 Marseille Tél : 04 91 04 14 10 Fax : 04 91 04 14 19 [email protected]

Centre d'Affaires Ex pobat - L7 - Rue de Lisbonne 13480 Cabriès Tél : 04 42 02 08 45 Fax : 04 42 02 08 49

Centre d'Affaires Alta Rocca Bat C - 1120 RD de Gémenos 13400 Aubagne Tél : 04 91 04 14 10

www.ama-expertise.com

FIEBM

26 AVENUE DES ROMARINS

13620 CARRY LE ROUET

SIRET : 6980553900025 APE : 5530Z

SITUATION

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023

ORGATEC S.A.

SOCIAL FISCALITE JURIDIQUE Etablissements Secondaires EXPERTISE COMPTABLE AUDIT CONSEIL

Olivier MALLEN Ex pert comptable Commissaire aux comptes

Anthony LIGER Ex pert comptable

Siège Social 53 Rue Grignan 13006 Marseille Tél : 04 91 04 14 10 Fax : 04 91 04 14 19 [email protected]

Centre d'Affaires Ex pobat - L7 - Rue de Lisbonne 13480 Cabriès Tél : 04 42 02 08 45 Fax : 04 42 02 08 49

Centre d'Affaires Alta Rocca Bat C - 1120 RD de Gémenos 13400 Aubagne Tél : 04 91 04 14 10

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Bilan Actif

		Brut	Amort. et Dépréc.	Net
	Capital souscrit non appelé ( I )
	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions brevets droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes	228 674		228 674	228 674
IMMOBILISE ACTIF	IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques,mat. et outillage indus. Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes	991 009 703 658 19 001	639 208 14 743	991 009 64 450 4 258	991 009 70 275 2 123
	IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations évaluées selon mise en équival. Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières	205 384 300		205 384 300	205 384 300
	TOTAL ( II )	2 148 026	653 951	1 494 075	1 497 765
ACTIF CIRCULANT	STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et Acomptes versés sur commandes	6 692		6 692	6 692
	CREANCES (3) Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé	85 639 12 869 570	68 712	16 927 12 869 570	16 927 2 607 703
	VALEURS MOBILIERES DEPLACEMENT	9 699 546		9 699 546	475 044
	DISPONIBILITES Charges constatées d'avance	1 169 638 2 928		1 169 638 2 928	19 139 219 19 273
	TOTAL ( III )
REGULARISATION COMPTES DE	Frais d'émission d'emprunt à étaler ( IV ) Primes de remboursement des obligations ( V ) Ecarts de conversion actif ( VI )	23 834 012	68 712	23 765 301	22 264 858
	TOTAL ACTIF (I à VI)	25 982 039	722 663	25 259 376	23 762 623

Détail de l'Actif

	01/01/2023 30/06/2023	6	01/01/2022 31/12/2022	12	Variations %
Capital souscrit non appelé		mois		mois

TOTAL II - Actif Immobilisé NET	1 494 075	5,91	1 497 765	6,30	-0,25 (3 689)
Fonds Commercial	228 674	0,91	228 674	0,96
FONDS DECOMMERCEGARAGE	228 674	0,91	228 674	0,96
Terrains	991 009	3,92	991 009	4,17
TERRAIN CARRY SUD TERRAIN CARRY NORD	90 364 848 722	0,36 3,36	90 364	0,38 3,57
TERRAIN SAUSSET	91		848 722 91
TERRAIN MSEILLE	51 833	0,21	51 833	0,22
Constructions	64 450	0,26	70 275	0,30	-8,29 (5 825)
CONST GARAGE CANEBIERE	426 194	1,69	426 194	1,79
CONST BUREAUX CANEBIERE CONST VILLA EDEN ROC	32 523 49 096	0,13 0,19	32 523 49 096	0,14 0,21
AAI GARAGE	195 845	0,78	195 845	0,82
AMORTISSEMENT CONSTRUCTIONS	(494 859)	-1,96	(494 015)	-2,08	-0,17 (845)
Compte n° 28135000 Compte n° 28135001	(96 246) (48 102)	-0,38 -0,19	(96 246) (43 122)	-0,41 -0,18	(4 980) -11,55

Installations techniques, matériel et outillage	4 258	0,02	2 123	0,01	2 135 100,59
MOB MAT SC EDEN ROC MOB MAT GARAGE	17 222 1 780	0,07 0,01	14 897 1 780	0,06 0,01	15,61 2 325
Compte n° 28154000	(14 743)	-0,06	(14 554)	-0,06	-1,30 (190)
Autres participations	205 384	0,81	205 384	0,86
TITRES DEPARTICIPATIONGFA	205 384	0,81	205 384	0,86
Autres immobilisations financières	300		300
DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS	300		300
TOTAL III - Actif Circulant NET	23 765 301	94,09	22 264 858	93,70	6,74 1 500 443
Produits intermédiaires et finis	6 692	0,03	6 692	0,03
BEAUSEJOUR	2 287	0,01	2 287	0,01
STOCK TERRAIN ST CHAMAS STOCK TERRAIN SAUSSET	718 3 688	0,01	718 3 688	0,02

Créances clients et comptes rattachés	16 927	0,07 0,28	16 927	0,07 0,30
Collectif clients débiteurs CLIENTS PARKING	70 185 15 454	0,06	70 185 15 454	0,07
Dot. prov. CERA/TIMBAS/411000	(68 712)	-0,27	(68 712)	-0,29
Autres créances	12 869 570	50,95	2 607 703	10,97	10 261 867 393,52
Collectif fournisseurs débiteurs	248				248
AV S/SAL HACHEM	1 200		1 800	0,01	(600) -33,33
MUTUELLEKLESIA C et HUMANIS NC TVA DEDUCT.S/IMMO.	529 465				529 465
TVA DEDUCT.S/ACHATS	39 749	0,16	8 587	0,04	31 162 362,91
CREDIT DETVA	2 358	0,01	3 348	0,01	(990) -29,57
TVA COLLECTEE10% REMB CREDIT TVA	45 000	0,18	25 488	0,11	(25 488) -100,0 45 000
ETAT CHARGES A PAYER			4 504	0,02	(4 504) -100,0
GROUPEMENT FORESTIER TIVE	60 747	0,24	60 747	0,26
DEBITEURS CREDIT.DIVERS VS CESSION FOND DE COMMERCE	7 774	0,03	3 229 2 500 000	0,01 10,52	4 545 140,74 (2 500 000) -100,0
RACHAT DES PARTS DEFONDATEUR ODDO	2 711 500	10,73			2 711 500

Détail de l'Actif

	01/01/2023 30/06/2023	6 mois	01/01/2022 31/12/2022	12 mois	Variations	%
OPRA BANQUEODDO	10 000 000	39,59			10 000 000
Valeurs mobilières de placement	9 699 546	38,40	475 044	2,00	9 224 502	N/S
PLACEMENTS UBS	699 546	2,77	699 546	2,94
COMPTEA TERMECIC PROV DEPTITRES COMPTES TITRES	9 000 000	35,63	(224 502)	-0,94	9 000 000 224 502 100,00
Disponibilités	1 169 638	4,63	19 139 219	80,54	(17 969 581) -93,89
CREDIT LYONNAIS	735 434	2,91	18 745 177	78,89	(18 009 742) -96,08
CL PLAC CAT	8 548	0,03	8 516	0,04	32	0,37
lLCL 071775V	299 348	1,19	256 939	1,08	42 410	16,51
BANQUE UBS			127 622	0,54	(127 622) -100,0
BANQUE RICHELIEU	126 307	0,50			126 307
CAISSE			965		(965) -100,0
Charges constatées d'avance	2 928	0,01	19 273	0,08	(16 345) -84,81
CHARGES CONSTATEES D'AVANCES	2 928	0,01	19 273	0,08	(16 345) -84,81
TOTAL DU BILAN ACTIF	25 259 376 100,00		23 762 623 100,00

Bilan Passif

		30/06/2023	31/12/2022
	Capital social ou individuel Primes d' émission, de fusion, d' apport	2 913 301	2 913 301
	Ecarts de réévaluation	2 433 310	2 433 310
Propres	RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles	291 330	192 900
Capitaux	Réserves réglementées Autres réserves	284 318 13 042 272	284 318 29 600
	Report à nouveau		(121 142)
	Résultat de l'exercice	(341 036)	13 232 245
	Subventions d'investissement Provisions réglementées
	Total des capitaux propres	18 623 494	18 964 530
fonds propres Autres	Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
	Total des autres fonds propres
Provisions	Provisions pour risques Provisions pour charges		50 000
	Total des provisions		50 000
	DETTES FINANCIERES
(1)	Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2) Emprunts et dettes financières divers (3)	6 396 636 8 571	469 227 8 571
DETTES	Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
	DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés	183 341	11 314
	Dettes fiscales et sociales DETTES DIVERSES	47 333	4 258 849
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes		130
	Produits constatés d'avance (1)
	Total des dettes	6 635 882	4 748 092
	Ecarts de conversion passif
	TOTAL PASSIF	25 259 376	23 762 623
(2)	Résultat de l'exercice exprimé en centimes (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP (3) Dont emprunts participatifs	(341 036,13) 6 379 879 6 000 000	13 232 244,65 4 424 448

Détail du Passif

	01/01/2023 30/06/2023	6	01/01/2022 31/12/2022	12	Variations	%
		mois		mois		-1,80
TOTAL I - Capitaux propres	18 623 494	73,73	18 964 530	79,81	(341 036)
Capital Social ou individuel CAPITAL APPELEVERSE	2 913 301 2 913 301	11,53 11,53	2 913 301 2 913 301	12,26 12,26

Ecarts de réévaluation ECART REEVAL GARAGEMARSE ECART REEVAL TERRAIN CARR ECART REEVAL TERRAIN CARR ECART REEV FDS COMMERCEC ECART REEVAL TERR MARSEIL	2 433 310 1 591 073 774 397 45 735 22 105	9,63 6,30 3,07 0,18 0,09	2 433 310 1 591 073 774 397 45 735 22 105	10,24 6,70 3,26 0,19 0,09
Réserve légale	291 330	1,15	192 900	0,81	98 430	51,03
RESERVE LEGALE	291 330	1,15	192 900	0,81	98 430	51,03
Réserves réglementées RESERVES INDISPONIBLES RESERVEPLUS VALUEL.T. RES PARTICIPATETAT DEGU	284 318 788 223 582 59 948	1,13 0,89 0,24	284 318 788 223 582 59 948	1,20 0,94 0,25
Autres réserves	13 042 272	51,63	29 600	0,12	13 012 672	N/S
RESERVES DIVERSES	13 042 272	51,63	29 600	0,12	13 012 672	N/S
Report à nouveau			(121 142)	-0,51	121 142 100,00
REPORTA NOUVEAU			(121 142)	-0,51	121 142 100,00
Résultat de l'exercice	(341 036)	-1,35	13 232 245	55,69	(13 573 281) -102,5
TOTAL II - Autres fonds propres
TOTAL III - Total des Provisions			50 000	0,21	(50 000)	-100,0
Provisions pour risques			50 000	0,21	(50 000)	-100,0
PROVISIONS POUR LITIGES			50 000	0,21	(50 000)	-100,0
TOTAL IV - Total des dettes	6 635 882	26,27	4 748 092	19,98	1 887 789	39,76
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit EMPRUNTS 53K€ 18921504 EMPRUNT 190K€ 19922727 EMPRUNTS 500K€ 20938869 PGE Intérêts C.N.E. 18921504 Assurances C.N.E. 18921504 CIC 48801	6 396 636 5 542 97 056 293 942 94 2 6 000 000	25,32 0,02 0,38 1,16 23,75	469 227 11 035 114 375 343 690 122 5	1,97 0,05 0,48 1,45	5 927 409 (5 494) (17 319) (49 748) (28) (2) 6 000 000	N/S -49,78 -15,14 -14,47 -22,62 -49,68
Emprunts et dettes financières divers CAUTION PARKING DEPOT ET CAUTION RECUS	8 571 8 091 480	0,03 0,03	8 571 8 091 480	0,04 0,03
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	183 341	0,73	11 314	0,05	172 026	N/S
Collectif fournisseurs créditeurs	183 341	0,73	11 314	0,05	172 026	N/S
Dettes fiscales et sociales	47 333	0,19	4 258 849	17,92	(4 211 516)	-98,89
ANNEBRESSIER SALAIRES SCECOMM NOVEMBRE SALAIRES PARKING DECEMBRE PROVISION CP SECURITE SOCIALE	646 2 326 7 304	0,01 0,03	7 502 1 135 2 028 8 541	0,03 0,01 0,04	646 (7 502) (1 135) 298 (1 237)	-100,0 -100,0 14,70 -14,48

Détail du Passif

	01/01/2023 6 30/06/2023 mois		01/01/2022 31/12/2022	12 mois	Variations	%
RETRAITE KLESIA PREV KLESIA C et HUMANIS NC MUTUELLEKLESIA C et HUMANIS NC ORGANISME CP PRELEVEMENTA LA SOURCE ETAT IMPOTS S/BENEFICES TVA TVA COLLECTEE20% ETAT CHARGES A PAYER	4 854 1 988 489 7 580 1 401 20 744	0,02 0,01 0,03 0,01 0,08	7 069 2 831 125 426 3 617 4 221 609 3 750 217	0,03 0,01 0,02 17,77 0,02	(2 214) -31,33 (843) -29,77 (125) -100,0 63 3 963 109,57 (4 221 609) -100,0 (3 750) -100,0 1 185 546,72 20 744	14,69
Autres dettes Collectif clients créditeurs			130 130		(130) -100,0 (130) -100,0
TOTAL DU BILAN PASSIF	25 259 376 100,00		23 762 623 100,00

Compte de Résultat 1/2

				30/06/2023	31/12/2022
		France	Exportation	6 mois	12 mois
	Ventes de marchandises
	Production vendue (Biens)
	Production vendue (Services et Travaux)	136 516		136 516	1 496 632
D'EXPLOITATION	Montant net du chiffre d'affaires	136 516		136 516	1 496 632
PRODUITS	Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges Autres produits			1 152	21 686 592
		Total des produits d'exploitation (1)		137 668	1 518 910
D'EXPLOITATION CHARGES	Achats de marchandises Variation de stock Achats de matières et autres approvisionnements Variation de stock Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales du personnel Cotisations personnelles de l'exploitant Dotations aux amortissements : - sur immobilisations - charges d'exploitation à répartir Dotations aux dépréciations : - sur immobilisations - sur actif circulant Dotations aux provisions			610 322 29 534 107 281 49 100 6 014	30 886 1 321 878 137 295 340 368 129 624 134 656
	Autres charges	(2)		2 199	1 960
	Total des charges d'exploitation	804 450	2 096 667
RESULTAT D'EXPLOITATION				(666 782)	(577 757)

Compte de Résultat 2/2

		30/06/2023	31/12/2022
	RESULTAT D'EXPLOITATION	(666 782)	(577 757)
Opéra. comm.	Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré
PRODUITS FINANCIERS	De participations (3) D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement	26 881 224 502	5 065 11 308
	Total des produits financiers	251 383	16 373
FINANCIERES CHARGES	Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement	3 370	11 923 11 078
	Total des charges financières	3 370	23 000
	RESULTAT FINANCIER	248 013	(6 627)
	RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS	(418 769)	(584 384)
EXCEPTIONNELS PRODUITS	Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges	2 733 25 000 50 000	18 609 20 500 000
	Total des produits exceptionnels	77 733	20 518 609
EXCEPTIONNELLES CHARGES	Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions		96 2 424 676 55 600
	Total des charges exceptionnelles		2 480 372
	RESULTAT EXCEPTIONNEL	77 733	18 038 237
	PARTICIPATIONDES SALARIES IMPOTS SUR LES BENEFICES		4 221 609
	TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES	466 784 807 820	22 053 893 8 821 648
	RESULTAT DEL'EXERCICE	(341 036)	13 232 245

	01/01/2023 6	01/01/2022 12
	30/06/2023 mois	31/12/2022 mois	Variations %


Production vendue Biens
Production vendue Services + Travaux		1 496 632 100,00	(1 360 115) -90,88
Production vendue Services FRANCE	136 516 100,00		(1 360 115) -90,88
LOCATION GERANCERESTO 20% LOCATION BOX BEAUSEJOUR TVA 20% RECETTEVENTES ANNEXES 20% RECETTECARAVANING TVA 10%	0,95 1 300		(4 167) -100,0 (2 353) -64,42 (3 597) -100,0 (1 113 392) -100,0
RECETTEPARKING TVA 20% FAE 10%	116 106 85,05	-0,45	(20 603) -15,07 6 782 100,00
REFACTURATION VS AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0	19 110 14,00		(203 675) -100,0 (19 110) -50,00
Montant net du chiffre d'affaires		1 496 632 100,00	(1 360 115) -90,88
			(21 686) -100,0
REPRPROV ENG RETRAITE			(21 686) -100,0
Autres produits d'exploitation	1 152 0,84
PRODUITS DIV.GESTION COUR	0,84 1 152
		2 096 667 140,09	(1 292 217) -61,63
			(30 886) -100,0
VARIATION DES STOCKS DE M.PREM			(30 886) -100,0
Autres achats et charges externes	610 322 447,07
EAU	0,11 143
EDFVILLA ESSENCE	1,68 2 293 0,23 316
COMBUSTIBLE
EDF GARAGE CARBURANT	2,89 3 945
FOURNITURES D'ENTRETIEN	0,02 23
PETITEFOURNITURECARAVAN
ANIMATION CARAVANING
FOURNITURES PARKING FOURNIT.ADMINISTRATIVES	0,74 1 005
FOURNIT BUREAU CARAVANING
SOUS TRAITANCE GENERALE
REDEVANCES DE CREDIT BAIL CREDIT-BAIL MOBILIER
HENNEGRAVERENOUV HEBERGEMENT	0,26 350
LOCATIONS MOBILIERES
LOCATION PHOTOCOPIEUR
CHARGES SYNDIC COPROPRIET ENT CARAVANING	82 410 60,37
TRAVAUX ENGINS CARAVANI
ENT MAT TRANSP.CARAVANING
Entretien vehicule ENT MOBIL	0,10 134
ENTRETIEN SANITAIRE
ENTRETIEN RESTAURANT
ENTRETIEN PISCINE

	01/01/2023	6	01/01/2022	12
	30/06/2023	mois	31/12/2022	mois	Variations	%
ENTRET.PARKING			1 361	0,09	(1 361)	-100,0
MAINTENANCE	4 276	3,13	19 956	1,33	(15 680)	-78,57
MAINTENANCE PARKING	3 005	2,20	2 221	0,15	784	35,31
ASSURANCES	2 099	1,54	3 898	0,26	(1 799)	-46,15
PRIMED ASSURANCECARAVAN	4 272	3,13	24 906	1,66	(20 634)	-82,85
DOCUMENTATION GENERALE			1 115	0,07 12,25	(1 115)	-100,0
HONORAIRES	157 712 115,53		183 400	0,01	(25 688)	-14,01 -100,0
HONORAIRES SERVICE COMMUN			124 145 782	9,74	(124) (144 071)	-98,83
HONORAIRES AVOCATS	1 711	1,25	26 600	1,78	22 646	85,14
HONORAIRES CAC	49 246 36,07		2 490	0,17	210 775	N/S
HONORAIRES EXPERT EVALUATEURS	213 265 156,22		81 898	5,47	(47 494)	-57,99
HONORAIRES ORGATEC	34 404 25,20		43		(43)	-100,0
FRAIS ACTES & CONTENTIEUX			1 852	0,12	(1 852)	-100,0
PUBLICITE CARAVANING			4 128	0,28	18 379 445,23
ANNONCES ET INSERTIONS PUBLICITE	22 507 16,49		1 960	0,13	(1 960)	-100,0
PUBLICATIONS			30 300	2,02	(12 482)	-41,20
VOYAGES DEPLACEMT DU DIRI	17 818 13,05	0,65	1 829	0,12	(942)	-51,50
RECEPTIONS	887		1 349	0,09	(1 349)	-100,0
FRAIS REPRESENTATIONMCS	1 017	0,74			1 017
FRAIS POSTAUX	104	0,08	751	0,05	(646)	-86,08
TELEPHONE	1 044	0,76	7 751	0,52	(6 708)	-86,53
TELEPHONE GARAGE			95	0,01	(95)	-100,0
SERVICES BANCAIRES ET ASS			357	0,02	(357)	-100,0
FRAIS SUR TITRES (ACH.VEN	1 806	1,32	9 757	0,65	(7 952)	-81,49
COMMISSION DEGESTION RICHELIEU	4 178	3,06	37 723	2,52	4 178 (37 723)	-100,0
Divers				0,01		234 196,17
COTISATIONS	354	0,26	119
Impôts, taxes et versements assimilés	29 534	21,63	137 295	9,17	(107 761)	-78,49
TAXE APPRENTISSAGE			483	0,03	(483)	-100,0
CVAE			130	0,01	(130)	-100,0
CFE	8 351	6,12	33 823	2,26	(25 472)	-75,31
TAXES FONCIERES	18 869	13,82	62 672	4,19	(43 803)	-69,89
TAXES HABITATION	439	0,32	12 187	0,81	(11 748)	-96,40
TAXE S/VEHICULES SOCIETES	1 875	1,37	3 750	0,25	(1 875)	-50,00
TAXES DIVERSES			2 124	0,14	(2 124)	-100,0
TAXE DE SEJOURS			22 126	1,48	(22 126)	-100,0
Salaires et traitements	107 281	78,58	340 368	22,74	(233 087)	-68,48
		70,41		12,72		-49,49
SALAIRE SERVICE COMMUN SALAIRE CARAVANING	96 128		190 306 134 073	8,96	(94 178) (134 073)	-100,0
SALAIRES GARAGE	10 855	7,95	19 094	1,28	(8 239)	-43,15
INDEMNITEDEPARTA LA RETRAITE			15 668	1,05	(15 668)	-100,0
PROV CP	298	0,22	(18 188)	-1,22	18 486 101,64
INDEMN. ET AVANTAGES DIVERS			25		(25)	-100,0
IND. MALADIE			300	0,02	(300)	-100,0
INDEMINITE LOGEMENTS			(910)	-0,06		910 100,00
Charges sociales du personnel	49 100	35,97	129 624	8,66	(80 524)	-62,12

COTISATIONS A L'URSSAF	28 074	20,56	81 676	5,46	(53 602)	-65,63
COTISAT. CAISSES RETRAITE	16 972	12,43 2,72	40 749	2,72 0,57	(23 777)	-58,35 -56,46
COTISAT°SALAIRES PREV C et NC MUTUELLE CADREET NC	3 717 154	0,11	8 538 3 961	0,26	(4 820) (3 808)	-96,12
CS SUR CP	63	0,05	(7 256)	-0,48	7 319 100,86
MEDECINEDU TRAVAIL	120	0,09	1 803	0,12	(1 683)	-93,33
AUTRES CHARGES DEPERS.			152	0,01	(152)	-100,0

Dotation aux amortissements sur immobilisations	6 014	4,41	134 656	9,00	(128 641)	-95,53
DOT.AMORT.IMMO.INCORP.			34		(34)	-100,0
Compte n° 68112000	6 014	4,41	134 622	8,99	(128 607)	-95,53

	01/01/2023 6 30/06/2023 mois		01/01/2022 31/12/2022	12 mois	Variations	%

Autres charges de gestion courante CHARGES DIV.GEST.COURANTE	2 199 2 199	1,61 1,61	1 960 1 960	0,13 0,13	239 239	12,20 12,20

Résultat d'exploitation	(666 782)	488,4	(577 757)	-38,60	(89 025) -15,41
Total des produits financiers	251 383 184,14		16 373	1,09	235 010	N/S
Autres intérêts et produits assimilés	26 881	19,69	5 065	0,34	21 816 430,70
REV. VALEURS MOB. PLACEM. AUTRES PDTS FINANCIERS	4 315 22 566	3,16 16,53	4 982 84	0,33 0,01	22 482	(666) -13,37 N/S
Reprises sur provisions & transferts de charges	224 502 164,45				224 502
REP.PROV.VAL.PLACEMENT	224 502 164,45				224 502
Produits nets sur cessions de val.mob de placement			11 308	0,76	(11 308) -100,0
PROS NET S/CESSION LB			11 308	0,76	(11 308) -100,0
Total des charges financières	3 370	2,47	23 000	1,54	(19 630) -85,35
Dotations financières aux amort. et provisions			11 923	0,80	(11 923) -100,0
DOT.PROV.VAL.PLACEMENT			11 923	0,80	(11 923) -100,0
Intérêts et charges assimilées	3 370	2,47	11 078	0,74	(7 707) -69,58
Intérêts des emprunts 18921504 COMINTERETPGE	1 852 933	1,36 0,68	4 670 1 987	0,31 0,13	(2 818) -60,34 (1 053) -53,02
AUTRES CHARGES FINANC.	584	0,43	4 421	0,30	(3 836) -86,78
Résultat financier	248 013 181,67		(6 627)	-0,44	254 640	N/S
Résultat courant avant impôts	(418 769)	306,7	(584 384)	-39,05	165 615	28,34
Total des produits exceptionnels	77 733	56,94	20 518 609	N/S	(20 440 876) -99,62
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	2 733	2,00	18 609	1,24	(15 876) -85,31
PDTS EXERCICES ANTERIEURS	2 733	2,00	18 609	1,24	(15 876) -85,31
Produits exceptionnels sur opérations en capital	25 000	18,31	20 500 000	N/S	(20 475 000) -99,88
PROD. ELE. D'ACTIFS CEDES INC. Compte n°77520000	25 000	18,31	5 694 906 380,51 14 805 094 989,23		(5 694 906) -100,0 (14 780 094) -99,83
Reprises sur provisions et transferts de charges	50 000	36,63			50 000
Repr.prov. / Exceptionnel	50 000	36,63			50 000
Total des charges exceptionnelles			2 480 372 165,73		(2 480 372) -100,0
Charges exceptionnelles sur opération de gestion			96	0,01		(96) -100,0
PENALITES ETAMENDES			96	0,01		(96) -100,0
Charges exceptionnelles sur opération en capital			2 424 676 162,01		(2 424 676) -100,0
Compte n° 67510000 Compte n° 67520000			50 723 2 373 953 158,62	3,39	(50 723) -100,0 (2 373 953) -100,0
Dotations excep. aux amortissements et aux provisions			55 600	3,72	(55 600) -100,0

	01/01/2023 6 30/06/2023 mois	01/01/2022 12 31/12/2022 mois	Variations %
Compte n° 68710000 PROVISION PRUD HOMME		5 600 0,37 3,34 50 000	(5 600) -100,0 (50 000) -100,0
Résultat exceptionnel	77 733 56,94	18 038 237 N/S	(17 960 504) -99,57
Impôts sur les bénéfices IMPOTS S/LES BENEFICES Contribution sociale de IS		4 221 609 282,07 4 111 121 274,69 7,38 110 488	(4 221 609) -100,0 (4 111 121) -100,0 (110 488) -100,0
Résultat de l'exercice	(341 036) 249,8	13 232 245 884,14	(13 573 281) -102,5

Soldes Intermédiaires de Gestion

	01/01/2023 30/06/2023	6 mois	01/01/2022 31/12/2022	12 mois	Ecarts	%
CHIFFRED'AFFAIRES	136 516	100,00	1 496 632	100,00	(1 360 115)	-90,88
Ventes de marchandises - Achats de marchandises - Variation stocks de marchandises MARGE COMMERCIALE

Production vendue : Biens + Production vendue : Travaux + Production vendue : Services + Variation production stockée + Production immobilisée	136 516	100,00	1 496 632	100,00	(1 360 115)	-90,88
PRODUCTION DEL'EXERCICE	136 516	100,00	1 496 632	100,00	(1 360 115)	-90,88
PRODUCTION + MARGECOMMERCIALE	136 516	100,00	1 496 632	100,00	(1 360 115)	-90,88
- Achats stockés approvisionnement - Variation des stocks et approvisionnement - Achats de sous-traitance - Achats non stockés	7 725	5,66	30 886 266 563	2,06 17,81	(30 886) (258 838)	-100,00 -97,10
- Autres charges externes	602 597	441,41	1 055 315	70,51	(452 718)	-42,90
CONSOMMATION DEL'EXERCICEEN PROVENANCEDES TIERS	610 322	447,07	1 352 765	90,39	(742 443)	-54,88
VALEUR AJOUTÉE PRODUITE	(473 806)	-347,07	143 867	9,61	(617 672)	-429,34
+ Subventions d'exploitation - Impôts, taxes sur rémunérations - Autres impôts et taxes - Salaires et traitements - Charges sociales	29 534 107 281 49 100	21,63 78,58 35,97	483 136 812 340 368 129 624	0,03 9,14 22,74 8,66	(107 278) (233 087) (80 524)	(483) -100,00 -78,41 -68,48 -62,12
EXCÉDENTBRUT D'EXPLOITATION	(659 720)	-483,25	(463 420)	-30,96	(196 301)	-42,36
+ Reprises sur amortissements et provisions + Autres produits d'exploitation + Transfert de charges d'exploitation	1 152	0,84	21 686 592	1,45 0,04	(21 686) 560	-100,00 94,57
- Dotations aux amort.,dépréciations et provisions - Autres charges de gestion courante	6 014 2 199	4,41 1,61	134 656 1 960	9,00 0,13	(128 641) 239	-95,53 12,20
RÉSULTAT EXPLOITATION	(666 782)	-488,43	(577 757)	-38,60	(89 025)	-15,41
+ Quote-part sur opérations en commun + Produits financiers - Quote-part sur opérations en commun - Charges financières	251 383 3 370	184,14 2,47	16 373 23 000	1,09 1,54	235 010 (19 630)	N/S -85,35
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS	(418 769)	-306,75	(584 384)	-39,05	165 615	28,34
Produits exceptionnels - Charges exceptionnelles	77 733	56,94	20 518 609 2 480 372	N/S 165,73	(20 440 876) (2 480 372)	-99,62 -100,00
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL	77 733	56,94	18 038 237	N/S	(17 960 504)	-99,57
- Participation des salariés - Impôts sur les bénéfices			4 221 609	282,07	(4 221 609)	-100,00
RÉSULTAT DEL'EXERCICE	(341 036)	-249,81	13 232 245	884,14	(13 573 281)	-102,58

Détail des Soldes Intermédiaires

Montant net du chiffre d'affaires
Marge commerciale
Production vendue Services	136 516 100,00
LOCATION GERANCERESTO 20% LOCATION BOX BEAUSEJOUR TVA 20% RECETTEVENTES ANNEXES 20% RECETTECARAVANING TVA 10%	0,95 1 300
RECETTEPARKING TVA 20% FAE 10% REFACTURATION VS AUTRES PDTS ACTIVITES ANNEXES TVA 0	116 106 85,05 19 110 14,00	-0,45

Production de l'exercice

VARIATION DES STOCKS DEM.PREM
Marge brute de production
Production de l'exercice + Marge commerciale



COMBUSTIBLE





FOURNIT BUREAU CARAVANING
Autres charges externes	602 597 441,41
SOUS TRAITANCE GENERALE
REDEVANCES DE CREDIT BAIL CREDIT-BAIL MOBILIER
HENNEGRAVERENOUV HEBERGEMENT	0,26 350
LOCATIONS MOBILIERES
LOCATION PHOTOCOPIEUR CHARGES SYNDIC COPROPRIET
ENT CARAVANING	82 410 60,37
TRAVAUX ENGINS CARAVANI
ENT MAT TRANSP.CARAVANING
Entretien vehicule ENT MOBIL	0,10 134
ENTRETIEN SANITAIRE
ENTRETIEN RESTAURANT
ENTRETIEN PISCINE ENTRET.PARKING
MAINTENANCE	3,13 4 276
MAINTENANCE PARKING	2,20 3 005
ASSURANCES	1,54 2 099
PRIMED ASSURANCECARAVAN DOCUMENTATION GENERALE	3,13 4 272

Détail des Soldes Intermédiaires

	01/01/2023 6	01/01/2022	12
	30/06/2023 mois	31/12/2022	mois	Variations	%
HONORAIRES	157 712 115,53	183 400	12,25	(25 688)	-14,01
HONORAIRES SERVICE COMMUN		124	0,01	(124)	-100,0
HONORAIRES AVOCATS	1,25 1 711	145 782	9,74	(144 071)	-98,83
HONORAIRES CAC	49 246 36,07	26 600	1,78	22 646	85,14
HONORAIRES EXPERT EVALUATEURS	213 265 156,22	2 490	0,17	210 775	N/S
HONORAIRES ORGATEC	34 404 25,20	81 898	5,47	(47 494)	-57,99
FRAIS ACTES & CONTENTIEUX PUBLICITE CARAVANING		43	0,12	(43)	-100,0 -100,0
ANNONCES ET INSERTIONS		1 852 4 128	0,28	(1 852) 18 379 445,23
PUBLICITE	22 507 16,49	1 960	0,13	(1 960)	-100,0
PUBLICATIONS	17 818 13,05	30 300	2,02	(12 482)	-41,20
VOYAGES DEPLACEMT DU DIRI	0,65 887	1 829	0,12	(942)	-51,50
RECEPTIONS		1 349	0,09	(1 349)	-100,0
FRAIS REPRESENTATIONMCS	0,74 1 017			1 017
FRAIS POSTAUX	0,08 104	751	0,05	(646)	-86,08
TELEPHONE	0,76 1 044	7 751	0,52	(6 708)	-86,53
TELEPHONE GARAGE SERVICES BANCAIRES ET ASS		95	0,01 0,02	(95)	-100,0 -100,0
FRAIS SUR TITRES (ACH.VEN	1,32	357	0,65	(357)	-81,49
COMMISSION DEGESTION RICHELIEU	1 806 3,06 4 178	9 757		(7 952) 4 178
Divers		37 723	2,52	(37 723)	-100,0
COTISATIONS	0,26 354	119	0,01		234 196,17

Valeur ajoutée produite		143 867	9,61	(617 672) -429,3
				(483) -100,0
TAXE APPRENTISSAGE				(483) -100,0
Impôts, taxes & versements assimilés autres	29 534 21,63			(107 278) -78,41
CVAE				(130) -100,0
CFE	6,12 8 351			(25 472) -75,31
TAXES FONCIERES	18 869 13,82			(43 803) -69,89
TAXES HABITATION	439 0,32			(11 748) -96,40
TAXE S/VEHICULES SOCIETES	1,37 1 875			(1 875) -50,00
TAXES DIVERSES				(2 124) -100,0
TAXE DE SEJOURS				(22 126) -100,0
Salaires et traitements	107 281 78,58			(233 087) -68,48
SALAIRE SERVICE COMMUN	70,41 96 128			(94 178) -49,49
SALAIRE CARAVANING				(134 073) -100,0
SALAIRES GARAGE	10 855 7,95			(8 239) -43,15
INDEMNITEDEPARTA LA RETRAITE				(15 668) -100,0
PROV CP	298 0,22		-1,22	18 486 101,64
INDEMN. ET AVANTAGES DIVERS					(25) -100,0
IND. MALADIE					(300) -100,0 910 100,00
INDEMINITE LOGEMENTS			-0,06
Charges sociales	49 100 35,97	129 624	8,66	(80 524)	-62,12
COTISATIONS A L'URSSAF	20,56 28 074	81 676	5,46	(53 602)	-65,63
COTISAT. CAISSES RETRAITE	12,43 16 972	40 749	2,72	(23 777)	-58,35
COTISAT°SALAIRES PREV C et NC	2,72 3 717	8 538	0,57	(4 820)	-56,46
MUTUELLE CADREET NC	0,11 154	3 961	0,26	(3 808)	-96,12
CS SUR CP	63 0,05	(7 256)	-0,48		7 319 100,86
MEDECINEDU TRAVAIL	0,09 120	1 803	0,12	(1 683)	-93,33
AUTRES CHARGES DEPERS.		152	0,01	(152)	-100,0
Excédent brut d'exploitation	(659 720) 483,2	(463 420)	-30,96	(196 301)	-42,36
Reprises sur amortissements & provisions		21 686	1,45	(21 686)	-100,0

REPRPROV ENG RETRAITE		21 686	1,45	(21 686)	-100,0

Détail des Soldes Intermédiaires

PRODUITS DIV.GESTION COUR

Compte n° 68112000
CHARGES DIV.GEST.COURANTE
Résultat d'exploitation
Produits financiers REV. VALEURS MOB. PLACEM. AUTRES PDTS FINANCIERS REP.PROV.VAL.PLACEMENT PROS NET S/CESSION LB	251 383 184,14 3,16 4 315 22 566 16,53 224 502 164,45
AUTRES CHARGES FINANC.
Résultat courant avant impôts
PROD. ELE. D'ACTIFS CEDES INC.
PENALITES ETAMENDES Compte n° 67510000 Compte n° 67520000 PROVISIONPRUDHOMME			(2 480 372) -100,0 (96) -100,0 (50 723) -100,0 (2 373 953) -100,0 (5 600) -100,0 (50 000) -100,0
Résultat exceptionnel		18 038 237 N/S	(17 960 504) -99,57
IMPOTS S/LES BENEFICES Contribution sociale de IS			(4 221 609) -100,0 (4 111 121) -100,0 (110 488) -100,0
Résultat de l'exercice		13 232 245 884,14	(13 573 281) -102,5

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 25 259 376 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2023 et finit le 30/06/2023. Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

continuité de l'exploitation.
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

La société ne consolide pas les comptes du fait du caractère non significatif de la filiale GFA FORESTIER conformément à l'article L233-17-1 du code de commerce.