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Fiera Milano

Earnings Release Mar 12, 2018

4073_10-k_2018-03-12_04879b34-e523-434d-95c1-2f9a11c37f5d.pdf

Earnings Release

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Informazione
Regolamentata n.
0620-2-2018
Data/Ora Ricezione
12 Marzo 2018
16:42:50
MTA - Star
Societa' : FIERA MILANO
Identificativo
Informazione
Regolamentata
: 100038
Nome utilizzatore : FIERAMILANON01 - La Rana
Tipologia : 1.1
Data/Ora Ricezione : 12 Marzo 2018 16:42:50
Data/Ora Inizio
Diffusione presunta
: 12 Marzo 2018 16:42:51
Oggetto : risultati 2017 - The Board of Directors
approves the 2017 results
Il Consiglio di Amministrazione approva i
Testo del comunicato

Vedi allegato.

FIERA MILANO: IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA I RISULTATI 2017

Forte crescita di tutti gli indicatori economici e ritorno all'utile netto

  • Ricavi pari a 271,3 milioni di euro in crescita del 23% rispetto a 221,0 milioni del 2016
  • EBITDA1 pari a 15,1 milioni di euro rispetto a -1,8 milioni dell'esercizio 2016
  • EBIT pari a 5,4 milioni di euro rispetto a -23,0 milioni dell'esercizio 2016
  • Utile netto pari a 1,7 milioni di euro in forte crescita rispetto alla perdita netta di 22,9 milioni dell'esercizio 2016
  • Posizione finanziaria netta pari a -0,8 milioni di euro in forte miglioramento rispetto a -38,3 milioni al 31 dicembre 2016

Nonostante un calendario fieristico atteso non favorevole, nel 2018 EBITDA previsto in crescita in un range di 15 -17 milioni di euro

Milano, 12 marzo 2018. Il Consiglio di Amministrazione di Fiera Milano SpA, riunitosi sotto la presidenza di Lorenzo Caprio, ha approvato il Progetto di Bilancio per l'esercizio 2017, che verrà sottoposto all'approvazione dell'Assemblea degli Azionisti, nonché il Bilancio Consolidato relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2017.

L'Amministratore Delegato e Direttore Generale di Fiera Milano, Fabrizio Curci, ha commentato: "Il 2017 si è chiuso, con grande soddisfazione, con solidi risultati in forte crescita e con il ritorno all'utile netto. Il calendario fieristico dell'anno è stato caratterizzato dalla presenza di importanti manifestazioni biennali di proprietà e un andamento del business indubbiamente positivo, anche alla luce di una generale tendenza alla ripresa economica. Il 2017 ci ha visto impegnati nell'adozione di nuove procedure a livello di Gruppo e nella revisione della gestione dei fornitori, unitamente al rafforzamento delle strutture di controllo. Sono già state attuate azioni di efficientamento dei costi a partire dal quarto trimestre, i cui effetti sono stati visibili già nel 2017. Abbiamo intrapreso ulteriori iniziative di razionalizzazione che proseguiranno anche nel corso del 2018. Le caratteristiche di eccellenza di Fiera Milano, un quadro economico di riferimento in miglioramento, unitamente alle risorse finanziarie disponibili, rappresentano le basi ottimali su cui stiamo costruendo il futuro dell'azienda."

1 A partire dal bilancio al 31 dicembre 2017 la profittabilità operativa è misurata attraverso l'indicatore EBITDA. Gli importi del bilancio consolidato al 31 dicembre 2016, aventi come risultato intermedio il Margine Operativo Lordo, sono stati, pertanto, riesposti per riflettere la differente classificazione.

BILANCIO CONSOLIDATO DI FIERA MILANO

● ANDAMENTO ECONOMICO E FINANZIARIO DELL'ESERCIZIO

In un contesto economico in miglioramento, Fiera Milano ha chiuso l'esercizio 2017 con risultati in forte crescita e con il ritorno all'utile netto.

In particolare Fiera Milano ha registrato ricavi delle vendite e delle prestazioni pari a 271,3 milioni di euro, in aumento del 23% rispetto a 221,0 milioni di euro del 2016, principalmente per effetto dello svolgimento delle manifestazioni biennali di proprietà Host e Tuttofood, e dell'andamento positivo del business congressuale, con particolare riferimento al successo del congresso internazionale ERS e a tutti i servizi ad esso correlati. Tale effetto è stato parzialmente compensato dalla minore attività di servizi di allestimento che nel 2016 includeva specifiche commesse relative al business non fieristico e attività non ricorrenti legate ad Expo 2015.

L'EBITDA è pari a 15,1 milioni di euro, in consistente crescita rispetto a -1,8 milioni nel 2016, per effetto dell'andamento positivo dei ricavi, parzialmente compensato da costi straordinari per la revisione dei processi aziendali (per 3,6 milioni di euro) e per il lancio delle nuove manifestazioni di proprietà oltre che per il riposizionamento di Bit.

L'EBIT è pari a 5,4 milioni di euro in crescita rispetto a -23,0 milioni del 2016. La variazione riflette l'andamento dell'EBITDA oltre a beneficiare dei minori ammortamenti e delle rettifiche di valore a seguito di impairment test, che ammontano a 2,9 milioni di euro (erano pari a 12,8 milioni di euro nel 2016) e hanno riguardato principalmente il marchio Business International di Fiera Milano Media per 1,2 milioni di euro e alcuni marchi delle Capogruppo per 1,5 milioni di euro.

Il Risultato netto è pari a 1,7 milioni di euro in forte crescita rispetto alla perdita netta dell'esercizio precedente pari a 22,9 milioni di euro.

ANDAMENTO PER SETTORI OPERATIVI

Nell'esercizio 2017 si sono tenute nei Quartieri fieristici di fieramilano e fieramilanocity 52 manifestazioni e 2 manifestazioni fuori Quartiere, unitamente a 36 eventi congressuali con annessa area espositiva. I metri quadrati netti espositivi sono stati 1.517.205 rispetto a 1.285.600 del 2016, mentre il numero degli espositori è passato da 23.800 nel 2016 a 27.785 nel 2017. Le manifestazioni direttamente organizzate dal Gruppo in Italia hanno rappresentato il 32% del totale (14% nel precedente esercizio).

All'estero si sono svolte 29 manifestazioni, per un totale di 371.760 metri quadrati netti espositivi (357.460 metri quadrati nel 2016) e 8.600 espositori (7.150 nel 2016).

I Ricavi delle vendite e prestazioni, ante elisioni per scambi tra settori, ammontano a 315,3 milioni di euro rispetto a 260,3 milioni del 2016. In particolare il 70% dei ricavi è generato da Manifestazioni Italia, 2% da Manifestazioni Estero, 10% da Servizi di allestimento, 3% da Media e 15% da Congressi.

  • Il settore Manifestazioni Italia registra Ricavi pari a 220,0 milioni di euro (+27% rispetto al 2016). L'EBITDA è di 13,3 milioni di euro (-7,9 milioni di euro nel 2016) e l'EBIT è di 8,8 milioni di euro (-15,2 milioni di euro nel 2016).
  • Il settore Manifestazioni Estero registra Ricavi pari a 5,1 milioni di euro rispetto a 6,8 milioni di euro nel 2016 per effetto dell'assenza di alcune manifestazioni biennali

in Brasile. L'EBITDA è di 0,1 milioni di euro (era pari a 1,6 milioni di euro nel 2016) e beneficia del miglior risultato delle attività in joint venture in Cina, mentre l'EBIT è di - 0,4 milioni di euro (-4,5 milioni di euro nel 2016).

  • Il settore Servizi di allestimento registra Ricavi pari a 33,0 milioni di euro (38,3 milioni di euro nel 2016). L'EBITDA è negativo per 1,8 milioni di euro (2,4 milioni di euro nel 2016) in relazione al citato andamento dei ricavi e ad alcuni costi straordinari. L'EBIT è di -3,5 milioni di euro (0,5 milioni di euro nel 2016).
  • Il settore Media registra Ricavi pari a 10,8 milioni di euro (11,1 milioni di euro nel 2016). L'EBITDA è pari a 0,4 milioni di euro (0,6 milioni di euro nel 2016) e l'EBIT è pari a -1,2 milioni di euro (-4,1 milioni di euro nel 2016).
  • Il settore Congressi realizza Ricavi pari a 46,3 milioni di euro in crescita del 51% rispetto al 2016, grazie al citato congresso ERS e ai servizi ad esso correlati. L'EBITDA è pari a 3,0 milioni di euro (2,1 milioni di euro nel 2016) e l'EBIT è pari a 1,7 milioni (1,1 milioni di euro nel 2016).

● POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA

Il Gruppo presenta al 31 dicembre 2017 una posizione finanziaria netta pari a -0,8 milioni di euro in forte miglioramento rispetto a -38,3 milioni al 31 dicembre 2016. Tale risultato è riconducibile al cash flow positivo generato dall'attività operativa ed alla dinamica associata al capitale circolante netto, principalmente dovuto a maggiori incassi di saldi e acconti sulle manifestazioni.

■ BILANCIO DELLA CAPOGRUPPO FIERA MILANO SPA

La Capogruppo Fiera Milano SpA ha conseguito ricavi pari a 219,5 milioni di euro (+27% rispetto al 2016) e una perdita di 0,9 milioni di euro in miglioramento rispetto alla perdita di 25,2 milioni di euro.

● PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELLA GESTIONE

Il positivo andamento della gestione è stato confermato anche dalle manifestazioni che si sono tenute in Italia nella prima parte dell'anno in corso con segnali incoraggianti in termini di espositori e visitatori.

Il Gruppo prevede per l'esercizio 2018 un EBITDA nel range tra i 15-17 milioni di euro, in miglioramento rispetto al precedente esercizio, anche grazie ad importanti azioni di razionalizzazione di costi e nonostante un calendario fieristico meno favorevole in Italia per l'assenza di importanti manifestazioni biennali direttamente organizzate. Si stima, infatti, che le manifestazioni direttamente organizzate rappresentino una quota, in termini di metri quadrati occupati, del 13% (erano pari al 32% nel 2017) su una superficie espositiva netta totale di circa 1,4 milioni metri quadrati (erano pari a 1,5 milioni nel 2017).

Il trend economico e finanziario nel corso del 2018 sarà influenzato dalla tipica stagionalità del business fieristico che vede una concentrazione delle manifestazioni nel primo e nel secondo trimestre con superfici espositive occupate stimate rispettivamente pari a circa 500 mila e 440 mila metri quadrati netti. Il terzo trimestre risentirà della consueta sospensione delle attività nei mesi estivi e della ripresa nel mese di settembre con metri quadrati netti occupati attesi di 200 mila.

■ ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI

Il progetto di Bilancio di Esercizio al 31 dicembre 2017 sarà sottoposto all'Assemblea Ordinaria degli Azionisti che si terrà il 23 aprile 2018. Saranno altresì presentati il Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2017 e la Dichiarazione consolidata di carattere non finanziario ex D.Lgs. n. 254/2016, approvata in data odierna.

L'Assemblea degli Azionisti sarà chiamata, inoltre, a deliberare in merito a: i) nomina del Collegio Sindacale e del suo Presidente per gli esercizi 2018-2020 e a determinare il relativo compenso ii) Relazione sulla Remunerazione ai sensi dell'articolo 123-ter del D.Lgs. 58/98 iii) Piano di incentivazione ai sensi dell'articolo 114-bis del D.Lgs. 58/98 iv) autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie a norma degli articoli 2357 e 2357-ter del Codice Civile, previa revoca della delibera assunta dall'Assemblea degli Azionisti in data 21 aprile 2017.

● PIANO DI INCENTIVAZIONE

Il Consiglio di Amministrazione, in coerenza con la politica sulla remunerazione adottata, ha deliberato di sottoporre all'approvazione dell'Assemblea, ai sensi dell'articolo 114-bis del TUF, un piano di incentivazione a medio e lungo termine denominato "Piano di Performance Shares 2018-2019", strutturato nella forma mista "cash" e "performance shares". Il Piano di Performance Shares 2018-2019, che supera e sostituisce il precedente "Piano di stock option 2017-2023", in considerazione delle variazioni recentemente intervenute nell'assetto di governance e manageriale di Fiera Milano, si propone la finalità - tra l'altro - di legare la remunerazione dei relativi beneficiari all'effettivo rendimento della Società e alla creazione di valore, nonché di sviluppare politiche di retention. Il Piano è destinato ad amministratori esecutivi, dirigenti con responsabilità strategiche e dipendenti della Società e del Gruppo che rivestano ruoli rilevanti, in grado di apportare un significativo contributo al perseguimento degli obiettivi aziendali, sempre in una ottica di creazione di valore. Il numero massimo di azioni a servizio del Piano è pari a 1 milione.

● ACQUISTO E DISPOSIZIONE AZIONI PROPRIE

Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato inoltre di proporre all'Assemblea l'autorizzazione all'acquisto di azioni proprie, previa revoca della precedente, richiesta per 18 mesi a far tempo dalla delibera assembleare. La proposta prevede che il numero massimo delle azioni acquistate non possa eccedere, incluse le azioni già possedute dalla Società e dalle società controllate, il 20% del numero di azioni in cui è suddiviso il capitale sociale. Il prezzo a cui gli acquisti verranno effettuati non potrà essere né inferiore né superiore al 10% del prezzo di riferimento fatto registrare dal titolo in Borsa nella seduta precedente ad ogni singola operazione. Le azioni potranno essere cedute, anche prima di aver esaurito gli acquisti, in una o più volte ed il prezzo di cessione non dovrà essere inferiore al minore tra i prezzi di acquisto. Tale limite di prezzo non sarà applicabile qualora la cessione di azioni avvenga nell'ambito di piani di incentivazione azionaria.

L'autorizzazione è richiesta perché è opinione del Consiglio di Amministrazione che l'acquisto di azioni proprie possa rappresentare un'interessante opportunità di investimento e/o possa essere funzionale al miglioramento della struttura finanziaria della Società, così come possa agevolare eventuali accordi che presuppongano lo scambio di pacchetti azionari. L'autorizzazione è richiesta, inoltre, per svolgere, nel rispetto della normativa regolamentare vigente, un'azione stabilizzatrice dei corsi del titolo in relazione ad anomalie contingenti di mercato, migliorando la

liquidità del titolo stesso. L'autorizzazione è altresì richiesta al fine di disporre di azioni proprie da utilizzare nell'ambito di piani di incentivazione azionaria, nel rispetto delle forme previste dalla legge, oppure nell'ambito di eventuali emissioni di prestiti obbligazionari convertibili in azioni della Società.

Alla data odierna Fiera Milano detiene direttamente e indirettamente in portafoglio n. 939.018 azioni, pari all'1,31% del capitale sociale.

***

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Sebastiano Carbone, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

***

CONFERENCE CALL

Si comunica che alle ore 17:00 (CET) di oggi, lunedì 12 marzo, si terrà una conference call durante la quale il management di Fiera Milano presenterà i risultati annuali e consolidati dell'esercizio 2017. Per partecipare alla conference call sarà sufficiente comporre uno dei seguenti numeri:

+39 02 805 88 11 (Italia)

+44 1 212818003 (UK)

  • 1 718 7058794 (USA)

La presentazione potrà essere scaricata prima dell'inizio della conference call dalla sezione Investor Relations/Presentazioni del sito Fiera Milano www.fieramilano.it

Questo comunicato stampa contiene dichiarazioni previsionali. Queste dichiarazioni sono basate sulle attuali aspettative e proiezioni del Gruppo relativamente ad eventi futuri e, per loro natura, sono soggette ad una componente intrinseca di rischiosità ed incertezza. I risultati effettivi potrebbero differire significativamente da quelli contenuti in dette dichiarazioni a causa di una molteplicità di fattori, inclusi cambiamenti nelle condizioni macroeconomiche e nella crescita economica ed altre variazioni delle condizioni di business, una continua volatilità e un ulteriore deterioramento dei mercati del capitale e finanziari e molti altri fattori, la maggioranza dei quali è al di fuori del controllo del Gruppo.

Per informazioni:

Investor Relations Fiera Milano SpA Gianna La Rana Tel +39 0249977816 [email protected] www.fieramilano.it Ufficio Stampa Fiera Milano SpA Gabriele De Giorgi Tel +39 0249977428/76077 [email protected] www.fieramilano.it Image Building Giuliana Paoletti, Vanessa Corallino Tel +39 02 89011300 [email protected]

Allegati (non assoggettati a revisione legale): Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata Prospetto di conto economico complessivo consolidato Rendiconto finanziario consolidato Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria Fiera Milano SpA Prospetto di conto economico complessivo Fiera Milano SpA

Rendiconto finanziario Fiera Milano SpA

(migliaia di euro)
Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata 31/12/17 31/12/16
ATTIVITA'
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari 13.765 14.509
Immobili, impianti e macchinari in leasing - 2
Investimenti immobiliari non strumentali - -
Avviamenti 94.216 94.216
Attività immateriali a vita definita 12.493 17.777
Partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto 18.339 18.198
Altre partecipazioni 61 29
Altre attività finanziarie
Crediti commerciali e altri
-
11.687
-
12.473
di cui vs parti correlate 11.598 11.862
Attività fiscali per imposte differite 976 3.678
Totale 151.537 160.882
Attività correnti
Crediti commerciali e altri 46.277 52.227
di cui vs parti correlate 7.172 8.372
Rimanenze 3.485 5.480
Lavori in corso su ordinazione - -
Attività finanziarie 2.809 2.622
di cui vs parti correlate 2.809 2.622
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 17.922 20.904
Totale
Attività destinate alla vendita
70.493 81.233
Attività destinate alla vendita - 3.436
Totale attivo 222.030 245.551
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'
Patrimonio netto
Capitale sociale 41.645 41.645
Riserva da sovrapprezzo azioni 10.299 35.668
Riserva da rivalutazione - -
Altre riserve 3.059 1.714
Risultato netto di esercizi precedenti 5.831 4.773
Risultato netto dell'esercizio
Totale Patrimonio netto di Gruppo
1.637
62.471
-22.794
61.006
Interessenze di minoranza 564 673
Totale Patrimonio netto 63.035 61.679
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 3.503 14.108
Altre passività finanziarie
Fondi per rischi e oneri
42
834
42
3.584
Fondi relativi al personale 9.379 9.302
Imposte differite passive 3.225 3.523
Altre passività - -
Totale 16.983 30.559
Passività correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 17.252 45.542
Debiti verso fornitori 48.437 41.114
Acconti 43.057 40.239
Altre passività finanziarie 729 3.364
di cui vs parti correlate 37 2.503
Fondi per rischi e oneri 7.193 4.763
Debiti tributari
Altre passività
2.010
23.334
1.605
16.513
di cui vs parti correlate 1.496 3.552
Totale 142.012 153.140
Passività destinate alla vendita
Passività destinate alla vendita - 173
Totale passivo 222.030 245.551
(migliaia di euro)
Prospetto di conto economico complessivo consolidato 2017 2016
riesposto *
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 271.327 221.041
Totale ricavi 271.327 221.041
Costi per materiali 3.228 2.281
Costi per servizi 148.279 121.423
di cui vs parti correlate 1.905 1.350
Costi per godimento di beni di terzi 49.868 49.837
di cui vs parti correlate 45.576 45.891
Costi del personale 48.860 44.101
Altre spese operative 5.398 4.222
Totale Costi Operativi 255.633 221.864
Proventi diversi 2.604 3.216
di cui vs parti correlate 807 1.380
Risultato di Società collegate e joint venture valutate a patrimonio netto 2.603 1.259
Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti 5.841 5.477
EBITDA 15.060 -1.825
Ammortamenti immobili, impianti e macchinari 4.295 4.409
Ammortamenti investimenti immobiliari - -
Ammortamenti attività immateriali 2.539 3.989
Rettifiche di valore di attività 2.854 12.771
EBIT 5.372 -22.994
Proventi finanziari e assimilati 429 576
Oneri finanziari e assimilati 1.203 1.561
Valutazione di attività finanziarie - -
Risultato prima delle imposte 4.598 -23.979
Imposte sul reddito 2.860 -5.305
di cui vs parti correlate -536 -3.340
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità 1.738 -18.674
Risultato netto dell'esercizio delle attività discontinue - -4.176
Risultato netto dell'esercizio 1.738 -22.850
Risultato netto dell'esercizio attribuibile a:
Soci della controllante
Interessenze di minoranza
1.637
101
-22.794
-56
Altre componenti del conto economico complessivo che non saranno successivamente
riclassificati nel risultato dell'esercizio
Rimisurazione piani a benefici definiti 59 -537
Imputazione Fair Value Stock Option
Utili/(perdite) derivanti da strumenti di copertura
-
-
-
-
Effetto fiscale 13 -128
Altre componenti del conto economico complessivo che saranno successivamente
riclassificati nel risultato dell'esercizio
Differenze di conversione dei bilanci di imprese estere
-164 15
Altre componenti del conto economico complessivo di pertinenza di joint venture
contabilizzate con il metodo del patrimonio netto che non saranno successivamente
riclassificati nel risultato dell'esercizio
Rimisurazione piani a benefici definiti 1 35
Effetto fiscale - 8
Differenze di conversione dei bilanci di imprese estere
Totale altre componenti del conto economico complessivo dell'esercizio al netto degli
-207 -185
effetti fiscali -324 -552
Risultato netto complessivo dell'esercizio
Risultato netto complessivo dell'esercizio attribuibile a:
1.414 -23.402
Soci della controllante
Interessenze di minoranza
1.314
100
-23.199
-203
Base 0,0231 -0,2611

* A partire dal bilancio consolidato al 31 dicembre 2017 la profittabilità operativa è misurata attraverso l'indicatore EBITDA pertanto gli importi del bilancio consolidato al 31 dicembre 2016, aventi come risultato intermedio il Margine Operativo Lordo, sono stati riesposti per riflettere la differente classificazione. L'EBITDA infatti differisce dal MOL per la voce di bilancio "Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti" non inclusa in quest'ultimo indicatore.

2016
Rendiconto finanziario consolidato
2017
riesposto *
Disponibilità monetarie nette iniziali da attività in continuità
20.904
54.415
Disponibilità monetarie nette iniziali da attività destinate alla vendita
1.214
1.677
Flusso finanziario derivante dalla gestione operativa
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa
39.734
di cui verso parti correlate
-45.102
Interessi corrisposti
-726
Interessi percepiti
259
Imposte sul reddito pagate
-2.492
Totale derivante da attività in continuità
36.775
-25.058
Totale derivante da attività destinate alla vendita
-1.214
-463
Flusso finanziario derivante dalle attività di investimento
Investimenti in attività materiali
-3.816
Decrementi di attività materiali
-
Investimenti in attività immateriali
-500
Partecipazioni in società controllate
2.750
-
Partecipazioni in joint venture
2.254
Altre partecipazioni
-32
-
Totale derivante da attività in continuità
656
-2.459
Totale derivante da attività destinate alla vendita
-
-
Flusso derivante dalle attività finanziarie
Patrimonio netto
283
-318
Debiti finanziari non correnti
-10.605
2.985
Crediti finanziari correnti
-187
Debiti finanziari correnti
-30.177
di cui verso parti correlate
-2.653
Totale derivante da attività in continuità
-40.686
-6.373
Totale derivante da attività destinate alla vendita
-
-
Totale differenze di conversione nette
273
Flusso finanziario netto dell'esercizio da attività in continuità
-3.255
-33.890
Flusso finanziario netto dell'esercizio da attività destinate alla vendita
-1.214
-463
Disponibilità monetarie nette finali da attività destinate alla vendita
-
1.214
(migliaia di euro)
-23.878
-48.535
-1.149
95
-126
-3.004
107
-2.501
2.939
-2.622
-6.418
-17.153
-1.298
Disponibilità monetarie nette finali da attività in continuità 17.922 20.904

* Alcuni importi del rendiconto finanziario consolidato 2016 sono stati riesposti ai fini comparativi per riflettere gli effetti delle modifiche al principio IAS 7

(migliaia di euro)
2016
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa 2017 riesposto *
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità 1.738 -18.674
Rettifiche per:
Utili relativi a partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto -2.603 -1.259
Ammortamenti 6.834 8.398
Accantonamenti, svalutazioni e rettifiche di valore 7.672 16.936
Minusvalenze e plusvalenze 200 -
Variazione netta Fondi relativi al personale 137 -1.907
Variazione delle imposte differite 2.390 -2.561
Rimanenze 1.912 -3.688
Crediti commerciali e altri 6.819 11.262
Debiti verso fornitori 7.323 -10.136
Acconti 2.818 5.354
Debiti tributari 2.897 -3.512
Fondi per rischi, oneri e altre passività (esclusi debiti vs Organizzatori) -3.550 -12.883
Debiti vs Organizzatori 5.147 -11.208
Totale 39.734 -23.878
(euro)
Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria Fiera Milano SpA 31/12/17 31/12/16
ATTIVITA'
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari 3.652.712 3.677.920
Immobili, impianti e macchinari in leasing - -
Investimenti immobiliari non strumentali - -
Avviamenti 70.144.099 70.144.099
Attività immateriali a vita definita 7.168.733 10.070.125
Partecipazioni 52.983.696 57.827.948
Altre attività finanziarie - -
Crediti commerciali e altri 11.679.965 12.469.181
di cui vs parti correlate 11.598.151 11.861.629
Attività fiscali per imposte differite 899.632 3.041.040
Totale 146.528.837 157.230.313
Attività correnti
Crediti commerciali e altri 31.615.664 33.865.767
di cui vs parti correlate 9.813.894 10.289.341
Rimanenze 2.233.246 4.467.106
Lavori in corso su ordinazione - -
Attività finanziarie 6.773.043 6.084.518
di cui vs parti correlate 6.773.043 6.084.518
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 7.690.696 11.982.917
Totale 48.312.649 56.400.308
Attività destinate alla vendita
Attività destinate alla vendita
- 2.750.000
Totale - 2.750.000
Totale attivo 194.841.486 216.380.621
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'
Patrimonio netto
Capitale sociale 41.644.917 41.644.917
Riserva da sovrapprezzo azioni 10.298.693 35.667.706
Riserva da rivalutazione - -
Altre riserve 8.489.028 8.489.028
Risultato netto di esercizi precedenti 2.724 -154.269
Risultato netto dell'esercizio -863.987 -25.159.579
Totale 59.571.375 60.487.803
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 3.502.804 14.108.114
Altre passività finanziarie - -
Fondi per rischi e oneri 528.443 1.998.103
Fondi relativi al personale 4.967.181 5.003.497
Imposte differite passive - -
Altre passività - -
Totale 8.998.428 21.109.714
Passività correnti
Obbligazioni in circolazione
Debiti verso banche
-
16.605.237
-
44.068.430
Debiti verso fornitori 27.893.518 19.839.126
Acconti 38.880.471 34.669.952
Altre passività finanziarie 2.676.381 4.364.582
di cui vs parti correlate 2.676.381 4.314.049
Fondi per rischi e oneri 5.015.540 3.865.509
Debiti tributari 1.282.171 904.991
Altre passività 33.918.365 27.070.514
di cui vs parti correlate 15.091.062 16.178.763
Totale 126.271.683 134.783.104
Passività destinate alla vendita
Passività destinate alla vendita - -
Totale - -
Totale passivo 194.841.486 216.380.621
Prospetto di conto economico complessivo Fiera Milano SpA 2017 (euro)
2016
riesposto *
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 219.541.848 173.421.414
di cui vs parti correlate 5.897.449 4.513.745
Totale ricavi 219.541.848 173.421.414
Costi per materiali 870.580 505.784
Costi per servizi 120.381.635 100.613.172
di cui vs parti correlate 38.683.323 33.122.787
Costi per godimento di beni di terzi 43.511.410 43.551.434
di cui vs parti correlate 42.132.045 42.483.200
Costi del personale 35.692.264 32.245.498
Altre spese operative 4.991.265 3.518.878
Totale Costi Operativi 205.447.154 180.434.766
Proventi diversi 5.697.926 5.229.661
di cui vs parti correlate 4.564.464 3.985.416
Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti 4.901.286 5.241.292
EBITDA 14.891.334 -7.024.983
Ammortamenti immobili, impianti e macchinari 1.136.047 1.312.148
Ammortamenti investimenti immobiliari - -
Ammortamenti attività immateriali 1.815.359 2.721.043
Rettifiche di valore di attività 1.534.436 3.332.862
EBIT 10.405.492 -14.391.036
Proventi finanziari e assimilati 2.680.849 6.363.579
di cui vs parti correlate 2.437.158 6.288.250
Oneri finanziari e assimilati 851.668 1.190.596
Valutazione di attività finanziarie -9.776.721 -19.520.867
Risultato prima delle imposte 2.457.952 -28.738.920
Imposte sul reddito 3.321.939 -3.579.341
di cui vs parti correlate 479.881 -3.236.626
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità -863.987 -25.159.579
Risultato netto dell'esercizio delle attività discontinue - -
Risultato netto dell'esercizio -863.987 -25.159.579
Altre componenti del conto economico complessivo che non saranno
successivamente riclassificati nel risultato dell'esercizio
Rimisurazione piani a benefici definiti 3.584 -202.985
Effetto fiscale 860 -48.716
Totale altre componenti del conto economico complessivo dell'esercizio al
netto degli effetti fiscali
2.724 -154.269
Risultato netto complessivo dell'esercizio -861.263 -25.313.848

dicembre 2016, aventi come risultato intermedio il Margine Operativo Lordo, sono stati riesposti per riflettere la differente riclassificazione. L'EBITDA infatti differisce dal MOL per la voce di bilancio "Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti" non inclusa in quest'ultimo indicatore.

Rendiconto Finanziario Fiera Milano SpA 2017 2016
riesposto *
Disponibilità monetarie nette iniziali 11.982.917 42.971.750
Flusso finanziario derivante dalla gestione operativa
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa 40.145.380 -22.167.606
di cui vs parti correlate -68.288.369 -62.299.887
Interessi corrisposti -913.274 -1.735.803
Interessi percepiti 528.970 460.004
Imposte sul reddito pagate -2.491.728 -
Totale 37.269.348 -23.443.405
Flusso finanziario derivante dalle attività di investimento
Investimenti in attività materiali -1.140.956 -881.168
Decrementi di attività materiali 17.083 2.659
Investimenti in attività immateriali -448.404 -2.374.587
Acquisto di altre partecipazioni -31.669 -63.290
Operazione sul capitale di società controllate -4.822.050 -3.599.345
Dividendi incassati 2.254.103 6.006.359
Attività destinate alla vendita 2.750.000 -
Totale -1.421.893 -909.372
Flusso derivante dalle attività finanziarie
Patrimonio netto - -464.382
Debiti finanziari non correnti -10.605.310 3.135.378
Crediti finanziari correnti -767.275 -5.135.005
Debiti finanziari correnti -28.767.090 -4.172.047
di cui vs parti correlate -2.326.193 -12.960.039
Totale -40.139.675 -6.636.056
Flusso finanziario dell'esercizio -4.292.221 -30.988.833
Disponibilità monetarie nette delle attività destinate alla vendita - -
Disponibilità monetarie nette finali 7.690.696 11.982.917

* Alcuni importi del rendiconto finanziario sono stati riesposti ai fini comparativi per riflettere gli effetti delle modifiche al principio IAS 7.

2017 2016
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa riesposto *
Risultato incluse attività non operative -863.987 -25.159.579
Rettifiche per:
Ammortamenti 2.951.406 4.033.191
Accantonamenti, svalutazioni e rettifiche di valore 6.435.722 8.574.154
Valutazione di attività finanziarie 9.776.721 19.520.867
Minusvalenze e plusvalenze -12.088 -2.505
Proventi finanziari -2.254.103 -6.006.359
Variazione netta Fondi relativi al personale -32.732 -991.827
Variazione delle imposte differite 2.085.383 28.460
Rimanenze 2.233.860 -3.269.254
Crediti commerciali e altri 2.404.920 11.098.651
Debiti verso fornitori 8.054.392 -7.015.838
Acconti 4.210.519 3.125.034
Debiti tributari 2.868.908 -3.117.326
Fondi per rischi ed oneri e altre passività (esclusi debiti vs Organizzatori) -2.798.385 -17.983.118
Debiti vs Organizzatori 5.084.844 -5.002.157
Totale
40.145.380
-22.167.606

FIERA MILANO: THE BOARD OF DIRECTORS APPROVES THE 2017 RESULTS

Strong growth in all financial figures and a return to net profit

  • Revenues of Euro 271.3 million, an increase of 23% compared to the figure of Euro 221.0 million in 2016
  • EBITDA1 of Euro 15.1 million compared to a loss of Euro 1.8 million in 2016
  • EBIT of Euro 5.4 million compared to negative EBIT of Euro 23.0 million in 2016
  • Net profit of Euro 1.7 million, a strong increase compared to the net loss of Euro 22.9 million in 2016

Net debt of Euro 0.8 million, a significant improvement on the net debt figure of Euro 38.3 million at 31 December 2016

Despite expectations of a less favourable exhibition calendar, 2018 EBITDA is forecast to increase and be in the range of Euro 15 million to Euro 17 million

Milan, 12 March 2018. The Board of Directors of Fiera Milano SpA, meeting under its Chairperson, Mr Lorenzo Caprio, approved the Preliminary Financial Statements for 2017, to be put to the Shareholders' Meeting for its approval, and the Consolidated Financial Statements for the financial year ended 31 December 2017.

The Chief Executive Officer and General Manager of Fiera Milano, Mr Fabrizio Curci, commented: "To our great satisfaction, we generated solid results in 2017 that demonstrated strong growth and a return to net profit. The 2017 exhibition calendar included some important proprietary biennial exhibitions and a business performance that was undoubtedly positive, also due to a general recovery in the economy. In 2017, the focus was on the adoption of new procedures at Group level, on a revised system for managing suppliers, and on reinforcement of the control structures. Certain cost efficiencies were implemented in the fourth quarter of 2017 and the effect of these were already visible in 2017. We have already implemented further rationalisation measures and this will continue in 2018. The characteristics of excellence of Fiera Milano, the improvement in the economic scenario and the available financial resources provide an optimal base on which to build the future of the Company."

1 Starting with the Financial Statements at 31 December 2017, EBITDA will indicate operating profit. The consolidated figures at 31 December 2016, which showed the gross operating profit, have been restated to reflect this reclassification.

FIERA MILANO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

● ECONOMIC AND FINANCIAL PERFORMANCE IN THE YEAR UNDER REVIEW

With a background of an improving economy, Fiera Milano ended the 2017 financial year with a strong increase in its results and a return to net profit.

Fiera Milano had revenues from sales and services of Euro 271.3 million, an increase of 23% compared to the figure of Euro 221.0 million in 2016. This was primarily due to the proprietary biennial exhibitions, Host and Tuttofood, and the good performance of the congress segment, in particular, the success of the international congress ERS and the services linked to this event. This positive impact was partly offset by lower volumes of stand-fitting business that in 2016 included specific contracts that were unrelated to the exhibition business and one-off contracts linked to Expo 2015.

EBITDA was Euro 15.1 million, a significant improvement on the negative figure of Euro 1.8 million in 2016; this reflected the positive trend in revenues but was in part offset by the extraordinary costs to restructure the corporate processes (Euro 3.6 million), costs linked to launch new proprietary exhibitions and those for repositioning Bit.

EBIT was Euro 5.4 million compared to a negative figure of Euro 23.0 million in 2016. The improvement reflected the trend in EBITDA, as well as lower depreciation and amortisation and impairment losses – these were Euro 2.9 million in 2017 (Euro 12.8 million in 2016) and were mainly Euro 1.2 million for the Business International trademark of Fiera Milano Media and Euro 1.5 million for other trademarks of the Parent Company.

The net result was Euro 1.7 million, a strong improvement on the net loss of Euro 22.9 million in the previous financial year.

PERFORMANCE BY OPERATING SEGMENT

In the 2017 financial year, 52 exhibitions were held in the fieramilano and fieramilanocity exhibition sites with two further exhibitions held elsewhere and there were 36 congresses with related exhibition space. These occupied 1,517,205 square metres of net exhibition space, compared to 1,285,600 in 2016, while the number of exhibitors rose from 23,800 in 2016 to 27,785 in 2017. Exhibitions organised directly by the Group in Italy accounted for 32% of the total space (14% in the previous financial year).

Twenty-nine exhibitions covering 371,760 square metres of net exhibition space were organised abroad (357,460 square metres in 2016) with 8,600 exhibitors (7,150 in 2016).

Revenues from sales and services, before elimination of inter-segment transactions, totalled Euro 315.3 million compared to Euro 260.3 million in 2016. A breakdown by segment shows that 70% of revenues were generated by Italian Exhibitions, 2% by Foreign Exhibitions, 10% by Stand-fitting Services, 3% by Media and 15% by Congresses.

  • Italian Exhibitions had revenues of Euro 220.0 million (+27% compared to 2016). EBITDA was Euro 13.3 million (a negative figure of Euro 7.9 million in 2016) and EBIT was Euro 8.8 million (a negative figure of Euro 15.2 million in 2016).
  • Foreign Exhibitions generated revenues of Euro 5.1 million compared to Euro 6.8 million in 2016 reflecting the absence of some biennial exhibitions in Brazil.

EBITDA was Euro 0.1 million (Euro 1.6 million in 2016) and benefited from improved results from the joint venture activities in China; there was a negative EBIT of Euro 0.4 million (a negative figure of Euro 4.5 million in 2016).

  • Stand-fitting Services had revenues of Euro 33.0 million (Euro 38.3 million in 2016). EBITDA was negative for Euro 1.8 million (a positive figure of Euro 2.4 million in 2016). This reflected the aforementioned trend in the revenues of this segment and extraordinary costs. EBIT was negative for Euro 3.5 million (a positive figure of Euro 0.5 million in 2016).
  • Media had revenues of Euro 10.8 million (Euro 11.1 million in 2016). EBITDA was Euro 0.4 million (Euro 0.6 million in 2016) and EBIT was negative for Euro 1.2 million (a negative figure of Euro 4.1 million in 2016).
  • Congresses had revenues of Euro 46.3 million, a year-on-year increase of 51% that was, in part, due to the aforementioned ERS congress and the ancillary services linked to this event. EBITDA was Euro 3.0 million (Euro 2.1 million in 2016) and EBIT was Euro 1.7 million (Euro 1.1 million in 2016).

● CONSOLIDATED NET FINANCIAL POSITION

Net financial debt at 31 December 2017 was Euro 0.8 million, a material improvement on the figure of Euro 38.3 million at 31 December 2016. This was due to the positive cash flow generated from operations and to the trend in net working capital with higher payments and advance payments for exhibitions.

■ THE PARENT COMPANY FIERA MILANO SPA

The Parent Company Fiera Milano SpA had revenues of Euro 219.5 million (+27% year-onyear) and a loss of Euro 0.9 million, an improvement on the loss of Euro 25.2 million the previous financial year.

● BUSINESS OUTLOOK

This positive performance has been confirmed by the exhibitions held in Italy in the first part of the current financial year with positive signals in terms of both exhibitors and visitors.

Despite a less favourable exhibition calendar in Italy, the Group expects EBITDA in the range of Euro 15-17 million, an improvement on the previous financial year driven also by cost rationalization. The estimate for square metres of exhibition space occupied by directly organised exhibitions is 13% (compared to 32% in 2017) of a total of approximately 1.4 million square metres (1.5 million square metres in 2017).

The economic and financial performance in 2018 will be affected by the typical seasonality that characterises the exhibition business with a concentration of exhibitions in the first and second quarters of the year when exhibition space occupied is expected to be 500,000 and 440,000 net square metres respectively. The third quarter will suffer the usual dearth in activity in the summer months with a recovery in September and net square metres of exhibition space occupied in this quarter should total 200,000 square metres.

■ SHAREHOLDERS' MEETING

The Preliminary Financial Statements at 31 December 2017 will be presented to the Ordinary Shareholders' Meeting to be held on 23 April 2018. The Consolidated Financial Statements at 31 December 2017 will also be presented, as well as the Consolidated disclosure on nonfinancial Information, under Legislative Decree no. 254/2016, which was approved today.

The Shareholders' Meeting will also be asked to approve: i) the appointment of the Board of Statutory Auditors and its Chairperson for the financial years 2018-2020 and to decide their remuneration, ii) the Report on Remuneration, under Article 123-ter of Legislative Decree 58/98, iii) the incentive Plan under Article 114-bis of Legislative Decree 58/98, and iv) the authority to purchase and dispose of treasury shares under Articles 2357 and 2357-ter of the Italian Civil Code following prior cancellation of the existing authority given at the Shareholders' Meeting of 21 April 2017.

● INCENTIVE SCHEME

The Board of Directors, consistent with the remuneration policy adopted, decided to submit for the approval of the Shareholders' Meeting, in accordance with Article 114-bis of the Consolidated Finance Act, a medium/long-term incentive scheme called the "Performance Shares Plan 2018-2019" comprising both cash and performance shares. Given the management and corporate governance changes in Fiera Milano, the Performance Shares Plan 2018-2019 replaces the previous "2017-2023 Stock Option Plan. The new Plan aims, inter alia, to link the remuneration of the beneficiaries of the Plan to the effective growth and value creation of the Company whilst developing a retention policy for employees. The Plan is for executive directors, executives with strategic responsibilities and employees of the Company and Group in important positions and that make a significant contribution to the attainment of the corporate objectives, always with a view to value creation. The maximum number of shares underlying the Plan will be 1,000,000 (one million).

● PURCHASE AND DISPOSAL OF TREASURY SHARES

The Board of Directors has decided to propose to the Shareholders' Meeting that it grants the Board of Directors the authority to purchase treasury shares, following prior cancellation of the existing authority, for a period of 18 months from the date of approval of the Shareholders' Meeting. Under the proposal, the maximum number of shares that may be purchased must not exceed, including those shares already held by the Company and its subsidiaries, 20% of the shares that make up the share capital. The shares may be purchased at a share price that is no higher or lower than 10% of the reference price recorded by Fiera Milano shares on the Italian stock exchange in the trading session preceding each individual transaction. The shares may be sold even before the purchase mandate has been exhausted and the selling price must be no lower than that of the lowest purchase price. This price limit will not be applicable if the shares are disposed of as part of a stock incentive scheme.

The Board of Directors is requesting this authority as it is of the opinion that the purchase of treasury shares could represent an attractive investment opportunity and/or may be instrumental in improving the financial structure of the Company as it may facilitate future agreements involving an exchange of shareholdings. The authority is requested in order to carry out transactions, in accordance with enacted law and regulations, to stabilise share price

movements linked to anomalies in the market and improve the liquidity of the shares. The authority is also requested so that treasury shares are available for use in stock option incentive schemes, in accordance with the provisions of law, or as part of any bond issue convertible into shares of the Company.

At today's date, Fiera Milano holds directly and indirectly no. 939,018 shares, equal to 1.31% of the total share capital.

*** The Manager responsible for preparing the Company's financial statements, Mr Sebastiano Carbone, in accordance with paragraph 2 article 154-bis of the Consolidated Finance Law herewith declares that the accounting information contained in the present release is consistent with the Company's official documents, books and accounting records.

***

CONFERENCE CALL

There will be a conference call at 17:00 hours (CET) today, Monday 12 March, during which the management of Fiera Milano will present the Parent Company and consolidated financial results for 2017. To take part in the conference call, please call:

+39 02 805 88 11 (Italy)

+44 1 212818003 (UK)

  • 1 718 7058794 (USA)

The presentation may be downloaded before the start of the conference call from the section Investor Relations/Presentations on the Fiera Milano website www.fieramilano.it

This press release contains forward-looking statements. These statements are based on the current expectations and assumptions of the Group regarding future events and by their very nature are subject to certain risks and uncertainties. The actual results could differ materially from those contained in these statements for a variety of factors that include changes in general economic and business conditions, continued volatility and a further deterioration in the capital and financial markets and many other factors, the majority of which are outside the control of the Group.

For further information:

Investor Relations Fiera Milano SpA Gianna La Rana Tel +39 0249977816 [email protected] www.fieramilano.it

Ufficio Stampa Fiera Milano SpA Gabriele De Giorgi Tel +39 0249977428/76077 [email protected] www.fieramilano.it

Image Building Giuliana Paoletti, Vanessa Corallino Tel +39 02 89011300 [email protected]

Attachments (not subject to legal audit): Consolidated Statement of Financial Position Consolidated Statement of Comprehensive Income Consolidated Statement of Cash Flows Fiera Milano SpA Statement of Financial Position Fiera Milano SpA Statement of Comprehensive Income Fiera Milano SpA Statement of Cash Flows

(€ '000)
Consolidated Statement of Financial Position 31/12/17 31/12/16
ASSETS
Non-current assets
Property, plant and equipment 13,765 14,509
Leased property, plant & equipment - 2
Investments in non-core property - -
Goodwill 94,216 94,216
Intangible assets with a finite useful life 12,493 17,777
Equity accounted investments 18,339 18,198
Other investments 61 29
Other financial assets
Trade and other receivables
-
11,687
-
12,473
of which from related parties 11,598 11,862
Deferred tax assets 976 3,678
Total 151,537 160,882
Current assets
Trade and other receivables 46,277 52,227
of which from related parties 7,172 8,372
Inventories 3,485 5,480
Contracts in progress - -
Current financial assets 2,809 2,622
of which from related parties 2,809 2,622
Cash and cash equivalents 17,922 20,904
Total
Assets held for sale
70,493 81,233
Assets held for sale - 3,436
Total assets 222,030 245,551
EQUITY AND LIABILITIES
Equity
Share capital 41,645 41,645
Share premium reserve 10,299 35,668
Revaluation reserve
Other reserves
-
3,059
-
1,714
Retained earnings 5,831 4,773
Profit/(loss) for the year 1,637 (22,794)
Total Group equity 62,471 61,006
Equity attributable to non-controlling interests 564 673
Total equity 63,035 61,679
Non-current liabilities
Bonds in issue - -
Bank borrowings 3,503 14,108
Other financial liabilities 42 42
Provision for risks and charges 834 3,584
Employee benefit provisions 9,379 9,302
Deferred tax liabilities 3,225 3,523
Other non-current liabilities
Total
-
16,983
-
30,559
Current liabilities
Bonds in issue - -
Bank borrowings 17,252 45,542
Trade payables 48,437 41,114
Pre-payments 43,057 40,239
Other current financial liabilities 729 3,364
of which to related parties 37 2,503
Current provision for risks and charges 7,193 4,763
Current tax liabilities 2,010 1,605
Other current liabilities 23,334 16,513
of which to related parties 1,496 3,552
Total
Liabilities held for sale
142,012 153,140
Liabilities held for sale - 173
Total liabilities 222,030 245,551
(€ '000)
Consolidated Statement of Comprehensive Income 2017 2016
restated *
Revenues from sales and services 271,327 221,041
Total revenues 271,327 221,041
Cost of materials 3,228 2,281
Cost of services 148,279 121,423
of which with related parties 1,905 1,350
Cost of use of third-party assets 49,868 49,837
of which with related parties 45,576 45,891
Personnel expenses 48,860 44,101
Other operating expenses 5,398 4,222
Total operating expenses 255,633 221,864
Other income 2,604 3,216
of which with related parties 807 1,380
Results of equity accounted associates and joint ventures 2,603 1,259
Provisions for doubtful receivables and other provisions 5,841 5,477
EBITDA 15,060 (1,825)
Depreciation of property, plant and equipment 4,295 4,409
Depreciation of property investments - -
Amortisation of intangible assets 2,539 3,989
Adjustments to asset values 2,854 12,771
EBIT 5,372 (22,994)
Financial income and similar 429 576
Financial expenses and similar 1,203 1,561
Valuation of financial assets - -
Profit/(loss) before tax 4,598 (23,979)
Income tax 2,860 (5,305)
of which with related parties (536) (3,340)
Profit/(loss) from continuing operations 1,738 (18,674)
Profit/(loss) from discontinued operations - (4,176)
Profit/(loss) of the period 1,738 (22,850)
Profit/(loss) attributable to:
The shareholders of the controlling entity
Non-controlling interests
1,637
101
(22,794)
(56)
Other comprehensive income/(loss) that will not be reclassified subsequently to
profit or loss
Revaluation of defined benefit schemes
59 (537)
Fair value stock option allocation - -
Profit/(loss) from hedging instruments
Tax effects
-
13
-
(128)
Other comprehensive income/(loss) that will be reclassified subsequently to profit
or loss
Currency translation differences of foreign subsidiaries (164) 15
Other comprehensive income/(loss) of equity accounted joint ventures that will not
be reclassified subsequently to profit or loss
Revaluation of defined benefit schemes
Tax effects
1
-
35
8
Currency translation differences of foreign subsidiaries (207) (185)
Other comprehensive income/(loss) net of related tax effects (324) (552)
Total comprehensive income/(loss) for the year 1,414 (23,402)
Total comprehensive income/(loss) for the year attributable to:
The shareholders of the controlling entity
Non-controlling interests
1,314
100
(23,199)
(203)
Earnings/(losses) per share (€) Basic 0.0231 (0.2611)
* Starting with the Consolidated Financial Statements at 31 December 2017, operating profitability will be calculated as EBITDA. The figures in the
Consolidated Financial Statements at 31 December 2016 that show a figure for gross operating profit have been restated to reflect this change. The
difference between EBITDA and gross operating profit is that the latter does not include Provisions for doubtful receivables and other provisions.
Diluted 0.0231 (0.2611)
(€ '000)
Consolidated Statement of Cash Flows 2017 2016
restated *
Net cash at beginning of the year from continuing operations 20,904 54,415
Net cash at beginning of the year from assets held for sale 1,214 1,677
Cash flow from operating activities
Net cash from operating activities 39,734 (23,878)
of which from related parties (45,102) (48,535)
Interest paid (726) (1,149)
Interest received 259 95
Income taxes paid
Total from continuing operations
(2,492)
36,775
(126)
(25,058)
Total from assets held for sale (1,214) (463)
Cash flow from investing activities
Investments in tangible assets (3,816) (3,004)
Write-downs of tangible assets - 107
Investments in intangible assets (500) (2,501)
Investments in subsidiaries 2,750 -
Investments in joint ventures 2,254 2,939
Other investments
Total from continuing operations
(32)
656
-
(2,459)
Total from assets held for sale - -
Cash flow from investing activities
Equity 283 (318)
Non-current financial liabilities (10,605) 2,985
Current financial assets (187) (2,622)
Current financial liabilities (30,177) (6,418)
of which from related parties (2,653) (17,153)
Total from continuing operations
Total from assets held for sale
(40,686)
-
(6,373)
-
Total translation differences 273 (1,298)
Net cash for the period from continuing operations (3,255) (33,890)
Net cash for the period from assets held for sale (1,214) (463)
Net cash at the end of the year from assets held for sale - 1,214
Net cash at the end of the year from continuing operations 17,922 20,904

* Some figures in the 2016 Cash Flow Statement have been restated for comparative purposes following changes to IAS 7.

(€ '000)
Cash generated from operating activities 2017 2016
restated *
Result of continuing operations 1,738 (18,674)
Adjustments for:
Profit from equity accounted investments (2,603) (1,259)
Depreciation and Amortisation 6,834 8,398
Provisions, write-downs and impairment 7,672 16,936
Capital gains and losses 200 -
Net change in employee provisions 137 (1,907)
Changes in deferred taxes 2,390 (2,561)
Inventories 1,912 (3,688)
Trade and other receivables 6,819 11,262
Trade payables 7,323 (10,136)
Pre-payments 2,818 5,354
Tax payables 2,897 (3,512)
Provisions for risks and charges and other liabilities (excluding payables to Organisers) (3,550) (12,883)
Payables to Organisers 5,147 (11,208)
Total 39,734 (23,878)
* Some figures in the 2016 Cash Flow Statement have been restated for comparative purposes following changes to IAS 7.
(euro)
Fiera Milano SpA Statement of Financial Position 31/12/17 31/12/16
ASSETS
Non-current assets
Property, plant and equipment 3,652,712 3,677,920
Leased property, plant and equipment - -
Investments in non-core property - -
Goodwill 70,144,099 70,144,099
Intangible assets with a finite useful life 7,168,733 10,070,125
Investments 52,983,696 57,827,948
Other financial assets - -
Trade and other receivables 11,679,965 12,469,181
of which from related parties 11,598,151 11,861,629
Deferred tax assets 899,632 3,041,040
Total 146,528,837 157,230,313
Current assets
Trade and other receivables 31,615,664 33,865,767
of which from related parties 9,813,894 10,289,341
Inventories 2,233,246 4,467,106
Contracts in progress - -
Current financial assets 6,773,043 6,084,518
of which from related parties 6,773,043 6,084,518
Cash and cash equivalents 7,690,696 11,982,917
Total 48,312,649 56,400,308
Assets held for sale
Assets held for sale - 2,750,000
Total assets Total -
194,841,486
2,750,000
216,380,621
EQUITY AND LIABILITIES
Equity
Share capital 41,644,917 41,644,917
Share premium reserve 10,298,693 35,667,706
Revaluation reserve - -
Other reserves 8,489,028 8,489,028
Retained earnings 2,724 (154,269)
Profit/(loss) for the year (863,987) (25,159,579)
Total 59,571,375 60,487,803
Non-current liabilities
Bonds in issue - -
Bank borrowings 3,502,804 14,108,114
Other financial liabilities - -
Provision for risks and charges 528,443 1,998,103
Employee benefit provisions 4,967,181 5,003,497
Deferred tax liabilities - -
Other non-current liabilities - -
Total 8,998,428 21,109,714
Current liabilities
Bonds in issue - -
Bank borrowings 16,605,237 44,068,430
Trade-payables 27,893,518 19,839,126
Pre-payments 38,880,471 34,669,952
Other financial liabilities 2,676,381 4,364,582
of which to related parties 2,676,381 4,314,049
Current provision for risks and charges 5,015,540 3,865,509
Current tax liabilities 1,282,171 904,991
Other current liabilities 33,918,365 27,070,514
of which to related parties 15,091,062 16,178,763
Total 126,271,683 134,783,104
Liabilities held for sale
Liabilities held for sale
- -
Total - -
Total liabilities 194,841,486 216,380,621
Fiera Milano SpA Statement of Comprehensive Income 2017 (euro)
2016
restated *
Revenues from sales and services 219,541,848 173,421,414
of which with related parties 5,897,449 4,513,745
Total revenues 219,541,848 173,421,414
Cost of materials 870,580 505,784
Cost of services 120,381,635 100,613,172
of which with related parties 38,683,323 33,122,787
Cost of use of third-party assets 43,511,410 43,551,434
of which with related parties 42,132,045 42,483,200
Personnel expenses 35,692,264 32,245,498
Other operating expenses 4,991,265 3,518,878
Total operating expenses 205,447,154 180,434,766
Other income 5,697,926 5,229,661
of which with related parties 4,564,464 3,985,416
Provisions for doubtful receivables and other provisions 4,901,286 5,241,292
EBITDA 14,891,334 (7,024,983)
Depreciation of property, plant and equipment 1,136,047 1,312,148
Depreciation of property investments - -
Amortisation of intangible assets 1,815,359 2,721,043
Adjustments to asset values 1,534,436 3,332,862
EBIT 10,405,492 (14,391,036)
Financial income and similar 2,680,849 6,363,579
of which with related parties 2,437,158 6,288,250
Financial expenses and similar 851,668 1,190,596
Valuation of financial assets (9,776,721) (19,520,867)
Profit/(loss) before tax 2,457,952 (28,738,920)
Income tax 3,321,939 (3,579,341)
of which with related parties 479,881 (3,236,626)
Profit/(loss) from continuing operations (863,987) (25,159,579)
Profit/(loss) from discontinued operations - -
Profit/(loss) for the year (863,987) (25,159,579)
Other comprehensive income/(loss) that will not be reclassified
subsequently to profit or loss
Revaluation of defined benefit schemes 3,584 (202,985)
Tax effects 860 (48,716)
Other comprehensive income/(loss) net of
related tax effects
2,724 (154,269)
Total comprehensive income/(loss) for the year (861,263) (25,313,848)

figures in the Consolidated Financial Statements at 31 December 2016 that show a figure for gross operating profit have been restated to reflect this change. The difference between EBITDA and gross operating profit is that the latter does not include Provisions for doubtful receivables and other provisions.

Fiera Milano SpA Statement of Cash Flows 2017 2016
restated *
Net cash at beginning of year 11,982,917 42,971,750
Cash flow from operating activities
Net cash from operating activities 40,145,380 (22,167,606)
of which with related parties (68,288,369) (62,299,887)
Interest paid (913,274) (1,735,803)
Interest received 528,970 460,004
Income tax paid (2,491,728) -
Total 37,269,348 (23,443,405)
Cash flow from investing activities
Investments in tangible assets (1,140,956) (881,168)
Write-downs of tangible assets 17,083 2,659
Investments in intangible assets (448,404) (2,374,587)
Acquisition of other investments (31,669) (63,290)
Subsidiary company share capital transactions (4,822,050) (3,599,345)
Dividends received 2,254,103 6,006,359
Assets held for sale 2,750,000 -
Total (1,421,893) (909,372)
Cash flow from financing activities
Equity - (464,382)
Non-current financial liabilities (10,605,310) 3,135,378
Current financial assets (767,275) (5,135,005)
Current financial liabilities (28,767,090) (4,172,047)
of which with related parties (2,326,193) (12,960,039)
Total (40,139,675) (6,636,056)
Cash flow for the period (4,292,221) (30,988,833)
Net cash from assets held for sale - -
Net cash at the end of year 7,690,696 11,982,917
Cash generated from operating activities 2017 (euro)
2016
restated *
Result including non-operating activities (863,987) (25,159,579)
Adjustments for:
Depreciation and Amortisation 2,951,406 4,033,191
Provisions, write-downs and impairment 6,435,722 8,574,154
Valuation of financial activities 9,776,721 19,520,867
Capital gains and losses (12,088) (2,505)
Net financial income/expenses (2,254,103) (6,006,359)
Net change in employee provisions (32,732) (991,827)
Changes in deferred taxes 2,085,383 28,460
Inventories 2,233,860 (3,269,254)
Trade and other receivables 2,404,920 11,098,651
Trade payables 8,054,392 (7,015,838)
Pre-payments 4,210,519 3,125,034
Tax payables 2,868,908 (3,117,326)
Provisions for risks and charges and other liabilities (excluding payables to Organisers) (2,798,385) (17,983,118)
Payables to Organisers 5,084,844 (5,002,157)
Total 40,145,380 (22,167,606)

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