Fidia

Capital/Financing Update • Aug 31, 2022

Comunicato stampa

Informazioni ai sensi dell'art. 114, comma 5 del D. Lgs. n. 58/1998 Informazioni finanziarie mensili – periodo di riferimento: luglio 2022

Torino, 31 agosto 2022 – Fidia S.p.A. (la "Società" o "Fidia"), quotata sul mercato regolamentato Euronext Milan (EXM) di Borsa Italiana S.p.A., ai sensi dell'art. 114, comma 5 del D. Lgs. n. 58/1998 ("TUF"), in ottemperanza a quanto richiesto dalla Consob in data 9 novembre 2020 (prot. n. 1112497/20 del 6/11/2020) la Società pubblica entro la fine di ogni mese e con le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del regolamento Consob n. 11971/1999 e successive modifiche ("Regolamento Emittenti"), un comunicato stampa, con le seguenti informazioni aggiornate alla fine del mese precedente:

• a) la posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo facente capo a Fidia (il "Gruppo" o il "Gruppo Fidia"), con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine;
• b) le posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo Fidia, ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura ecc.);
• c) le principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate della Società e del Gruppo Fidia rispetto all'ultima relazione semestrale approvata ex art. 154-ter del TUF.

Pertanto, come richiesto da parte dell'Autorità di Vigilanza ai sensi della sopracitata richiesta, Fidia, tramite il presente comunicato stampa, rende note le suddette informazioni riferite alla data del 31 luglio 2022 - qui di seguito riportate - relative alla Società e al Gruppo Fidia, nonché ogni altra informazione utile per un compiuto apprezzamento dell'evoluzione della situazione societaria.

La Società adotta, nel rispetto della normativa di riferimento, i principi contabili internazionali (IFRS) emanati dall'International Accounting Standards Board, omologati dalla Commissione europea secondo la procedura di cui all'art. 6 del Regolamento (CE) n. 1606/2002 del Parlamento europeo e del Consiglio del 19 luglio 2002, in vigore al 30 aprile 2022.

Infine, si segnala che i prospetti contenuti nel presente comunicato sono espressi in migliaia di euro e che gli importi non sono stati assoggettati a revisione contabile.

A) Posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo Fidia, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a mediolungo termine

Di seguito si fornisce la posizione finanziaria netta di Fidia e del Gruppo Fidia al 31 luglio 2022, con il raffronto con i dati al 30 giugno 2022, al 31 dicembre 2021 e al 31 dicembre 2020 e con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

	Migliaia di euro	31.07.22	30.06.22	31.12.21	31.12.20
A	Cassa	1	1	1	1
B	Depositi bancari	630	1.478	1.968	1.370
C	Altre disponibilità liquide	-	-	-	-
D	Liquidità (A+B+C)	631	1.479	1.969	1.371
E	Crediti finanziari correnti	69	84	84	120
F	Debiti bancari correnti	3.225	3.222	3.219	3.209
G	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	2.939	2.939	2.939	2.704
H	Altri debiti finanziari correnti	469	477	542	579
I	Altri debiti finanziari correnti verso società del Gruppo	2.400	2.363	2.195	2.052
J	Indebitamento finanziario corrente (F+G+H+I)	9.033	9.001	8.895	8.544
K	Indebitamento finanziario corrente netto (J-E-D)	8.334	7.438	6.842	7.053
L	Debiti bancari non correnti	290	290	290	526
M	Obbligazioni emesse	-	-	-	-
N	Altri debiti finanziari non correnti	4.652	4.692	4.932	5.606
O	Indebitamento finanziario non corrente (L+M+N)	4.941	4.982	5.222	6.132
P	Indebitamento finanziario netto (K+O)	13.275	12.420	12.064	13.185

Posizione finanziaria netta di Fidia al 31 luglio 2022

Posizione finanziaria netta del Gruppo Fidia al 31 luglio 2022

	Migliaia di euro	31.07.22	30.06.22	31.12.21	31.12.20
	A Cassa	4	4	4	9
	B Depositi bancari	3.201	4.294	5.277	4.840
	C Altre disponibilità liquide	-	-	-	-
	D Liquidità (A+B+C)	3.205	4.298	5.281	4.849
	E Crediti finanziari correnti	-	-	-	-
F	Debiti bancari correnti	3.341	3.341	3.357	3.359
	G Parte corrente dell'indebitamento non corrente	2.939	2.939	2.939	2.704
	H Altri debiti finanziari correnti	873	898	1.045	1.243
I	Indebitamento finanziario corrente (F+G+H)	7.153	7.178	7.341	7.306
J	Indebitamento finanziario corrente netto (I-E-D)	3.948	2.880	2.060	2.457
	K Debiti bancari non correnti	1.324	1.323	1.291	1.499
L	Obbligazioni emesse	-	-	-	-
	M Altri debiti finanziari non correnti	5.027	5.064	5.317	6.071
	N Indebitamento finanziario non corrente (K+L+M)	6.351	6.387	6.608	7.570
	O Indebitamento finanziario netto (J+N)	10.299	9.267	8.668	10.027

La posizione finanziaria netta al 31 luglio 2022 - così come rappresentata nelle precedenti tabelle di Fidia SpA e del Gruppo Fidia - riflette l'evoluzione della liquidità derivante dalle normali fasi operative, caratterizzate in questo periodo da minori incassi del comparto macchine e da un rallentamento delle attività collaterali dovute in generale dal contesto internazionale - conflitto russo-ucraino- e dalle limitazioni agli spostamenti imposte in Cina per il COVID.

Si evidenzia che il valore della Posizione Finanziaria Netta del Gruppo - ed in particolare di Fidia - non recepisce gli effetti dello stralcio dei debiti derivante dalla pubblicazione, in data 24 giugno 2022, da parte del Tribunale di Ivrea del decreto di omologa del concordato preventivo in continuità aziendale presentato da Fidia in data 29 settembre 2021.

Tali effetti, in linea con il Piano depositato, sono quantificabili relativamente ai debiti finanziari in 5.878 migliaia di Euro.

Si segnala che il generale miglioramento della posizione finanziaria netta rispetto alla situazione di fine esercizio del 2020, è dovuto all'incremento della liquidità correlato in gran parte alla presentazione presso il Tribunale di Ivrea del ricorso per concordato preventivo "in bianco" ex art. 161, comma 6, della Legge Fallimentare ("L.F.").

Concordato Fidia

Come evidenziato nelle informative su richiesta di Consob ai sensi dell'art. 114 del TUF, prodotte dalla Società nel corso del 2021 e del 2022 (le "Informative"), in data 13 novembre 2020 Fidia ha depositato presso il Tribunale di Ivrea, Sezione Fallimentare (il "Tribunale") domanda per l'ammissione alla procedura di concordato preventivo ai sensi dell'art. 161, comma 6, L.F., riservandosi di presentare una proposta di concordato preventivo in continuità ai sensi dell'art. 186–bis, L.F., corredata dai documenti elencati nel secondo e terzo comma dell'art. 161, L.F..

Successivamente, in data 29 Settembre 2021, la Società ha proceduto al deposito presso il Tribunale del piano ("Piano") e della proposta concordataria ("Proposta") di cui alla domanda di concordato preventivo con continuità aziendale ex artt. 160, 161 e 186-bis, L.F., nonché dell'ulteriore documentazione di cui ai commi 2 e 3 dell'art. 161 L.F..

Per completezza, si rinvia alle suddette Informative, nonché ai diversi comunicati stampa compiutamente e tempestivamente diffusi dalla Società, per un approfondimento (i) su tutti i passaggi procedurali del procedimento che, alla data del presente comunicato, risulta ancora in corso, oltre che (ii) sulle caratteristiche della manovra finanziaria alla base del Piano e della Proposta, già resa nota con comunicato stampa diffuso da Fidia in data 29 settembre 2021 e successivi aggiornamenti.

Da ultimo, si evidenzia che il Tribunale di Ivrea, all'esito della verifica della regolarità della procedura di concordato e dei risultati della votazione dei creditori, ha pubblicato, in data 24 giugno 2022, il decreto di omologa del concordato preventivo in continuità aziendale presentato da Fidia. Il decreto di omologa, pronunciato nell'assenza di opposizioni, non è soggetto a gravame, come previsto dall'art. 180, comma 3 L.F. (cfr. comunicato stampa del 24 giugno 2022).

A valle dell'omologa, il Tribunale ha autorizzato Fidia a dare esecuzione a quanto previsto nella Proposta e nel Piano di concordato preventivo, riservando al Commissario Giudiziale un ruolo di vigilanza e di controllo sull'esatto adempimento del concordato.

Si precisa, infine, che l'accordo di standstill, di cui ha beneficiato la Società, sottoscritto con gli istituti di credito ad inizio aprile 2020 e prorogato fino al termine dell'esercizio 2020 e che ha comportato la sospensione del rimborso delle quote capitale dei relativi finanziamenti, deve ritenersi ormai definitivamente risolto dato che la procedura concorsuale in corso supera ogni altro accordo preventivamente raggiunto con i soggetti terzi (nella fattispecie, le banche creditrici).

B) Posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo Fidia, ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura ecc.)

Si riporta di seguito la tabella riepilogativa delle posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo al 31 luglio 2022, ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti).

Migliaia di euro	Fidia	Gruppo Fidia
Debiti finanziari	1.303	1.303
Debiti commerciali	15.223 (a)	9.829 (c)
Debiti tributari	628	628
Debiti previdenziali	632 (b) (e)	688 (d)
Debiti verso dipendenti	716	716
(F)Totale	18.502	13.164

Si segnala che:

• nei debiti commerciali di Fidia, 6.059 migliaia di euro sono afferenti a saldi infragruppo con le controllate;
• la Società, con riferimento ai versamenti fiscali e contributivi, di competenza dei mesi di marzo 2020 (scadenza 16 aprile 2020) ed aprile 2020 (scadenza 16 maggio 2020), si è avvalsa delle disposizioni di cui all'art. 61 del Decreto Legge del 17 marzo 2020 n. 18 (convertito in Legge n. 27/2020), come successivamente modificato dal Decreto Legge del 19 maggio 2020 n. 34 (convertito, con modificazioni, dalla Legge n. 77/2020) e ha rinviato, come disposto dalle varie summenzionate leggi, il versamento dei tributi e contributi da pagarsi a far data dal 16 settembre 2020. Si segnala inoltre che anche il versamento di tali oneri contributivi è stato sospeso con decorrenza dal mese di dicembre 2020 in ossequio alla procedura concorsuale;
• nell'ammontare complessivo di 9.829 migliaia di euro sono inclusi 665 migliaia di euro di debiti commerciali scaduti relativi a società controllate;
• i debiti previdenziali scaduti a livello di gruppo sono relativi, oltre a Fidia, alla filiale francese per 56 migliaia di euro;
• i debiti previdenziali di Fidia sono aumentati, dal mese di marzo 2021, per una particolare riclassificazione legata alle scadenze del mese di Novembre 2020 per i contributi relativi al mese di Ottobre 2020; questa riclassificazione ha condotto Fidia a registrare l'adempimento di un debito anteriore all'apertura della procedura concorsuale, cui è corrisposto – previa interlocuzione con l'INPS - un credito di pari importo utilizzato nel mese di Marzo 2021.

Si evidenzia che il valore della Posizione Finanziaria Netta del Gruppo - ed in particolare di Fidia - non recepisce gli effetti dello stralcio dei debiti derivante dalla pubblicazione, in data 24 giugno

2022, da parte del Tribunale di Ivrea del decreto di omologa del concordato preventivo in continuità aziendale presentato da Fidia in data 29 settembre 2021.

Tali effetti, in linea con il Piano depositato, sono quantificabili in 6.432 migliaia di Euro.

Per quanto riguarda le iniziative giudiziarie attivate dai creditori, si precisa che, alla data del 31 luglio 2022, sono state avviate da parte degli stessi talune azioni legali (nella specie, ingiunzioni di pagamento) aventi ad oggetto crediti sorti nell'ambito dei relativi rapporti commerciali. Il valore in aggregato di tali posizioni è pari a circa € 546 migliaia, tutte riferite alla Capogruppo; tale valore risulta invariato anche alla data del presente comunicato.

C) Principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate della Società e del Gruppo Fidia rispetto all'ultima relazione semestrale approvata ex art. 154-ter del TUF.

La Società e il Gruppo intrattengono sia rapporti commerciali che rapporti di prestazioni di servizi di natura amministrativa e finanziaria con parti correlate, intendendosi per tali i soggetti definiti dal principio contabile internazionale IAS 24, adottato secondo la procedura di cui all'art. 6 del Regolamento (CE) n. 1606/2002.

Le operazioni con le parti correlate, individuate secondo quanto previsto dal principio IAS 24, si riferiscono ad operazioni aventi natura commerciale e finanziaria, e sono state effettuate a condizioni equivalenti a quelle di mercato, ovvero analoghe a quelle usualmente praticate nei confronti di parti non correlate per operazioni di corrispondente natura, entità e rischio e nel rispetto delle disposizioni di legge vigenti.

Si segnala che non vi sono variazioni significative intervenute nei rapporti verso parti correlate della Società e del Gruppo rispetto all'ultima relazione finanziaria approvata.

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Il presente comunicato stampa ed i comunicati stampa richiamati nella presente Informativa sono disponibili sul sito internet della Società (www.fidia.it), sezione "Investor Relations", presso Borsa Italiana, nonché sul sistema di stoccaggio autorizzato (all'indirizzo: ).

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Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Rag. Secondo Dentis, dichiara, ai sensi del comma 2 dell'articolo 154-bis del TUF, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili della Società.

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Il presente comunicato stampa potrebbe contenere elementi previsionali su eventi e risultati futuri di Fidia che sono basati sulle attuali aspettative, stime e proiezioni circa il settore in cui Fidia opera, su eventi e sulle attuali opinioni del management. Tali elementi hanno per loro natura una componente di rischio e incertezza perché dipendono dal verificarsi di eventi futuri e da una molteplicità di fattori, tanti dei quali al di fuori del controllo del Gruppo, inclusi condizioni macro-economiche globali, variazioni delle condizioni di business, ulteriore deterioramento dei mercati, impatto della concorrenza, sviluppi politici, economici e regolatori in Italia.

Fidia S.p.A., con sede San Mauro Torinese (TO), è tra le società leader a livello mondiale nel settore della progettazione, produzione e commercializzazione di sistemi di fresatura integrati ad alte prestazioni, applicati principalmente nel settore degli stampi per l'industria automobilistica e nel settore aerospaziale. Con oltre 40 anni di esperienza e 198 dipendenti, il Gruppo Fidia si distingue per essere una delle poche realtà industriali in grado di offrire soluzioni che coprono l'intero processo di fresatura, dalla definizione del programma di lavorazione fino al prodotto finito. In particolare Fidia produce, commercializza e assiste nel mondo: controlli numerici per sistemi di fresatura, sistemi di fresatura ad alta velocità, software CAM per fresatura di forme complesse.

Fidia S.p.A. (Reuters FDA.MI - Bloomberg FDA IM) è quotata al segmento Euronext Milan di Borsa Italiana ed ha una capitalizzazione di circa 7,6 milioni di euro.

Notizie e informazioni relative alla società sono disponibili all'indirizzo www.fidia.com

Per ulteriori informazioni:

Fidia S.p.A. Polytems HIR Polytems HIR Rag. Secondo Dentis Silvia Marongiu Bianca Fersini CFO - Investor Relator Ufficio Stampa Comunicazione Finanziaria investor.relation@fidia.it s.marongiu@polytemshir.it b.fersini@polytemshir.it

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