Quarterly Report • Jul 30, 2018
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| 【提出書類】 | 四半期報告書（平成30年７月30日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成27年11月20日 |
| 【四半期会計期間】 | 第７期第２四半期（自 平成27年７月１日 至 平成27年９月30日） |
| 【会社名】 | フィデアホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | FIDEA Holdings Co. Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表執行役社長 里 村 正 治 |
| 【本店の所在の場所】 | 宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号 |
| 【電話番号】 | 仙台（022）290局8800（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役副社長 宮 下 典 夫 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号 |
| 【電話番号】 | 仙台（022）290局8800（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務主計グループ長 渡 辺 広 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E23187 87130 フィデアホールディングス株式会社 FIDEA Holdings Co. Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true BNK CTE 2015-04-01 2015-09-30 HY 2016-03-31 2014-04-01 2014-09-30 2015-03-31 2 true S1006EUE true false E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersVotingRightsMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersVotingRightsMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersVotingRightsMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersVotingRightsMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersVotingRightsMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E23187-000 2015-09-30 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訂正第２四半期報告書_20180727142617
当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間（連結）会計期間に係る主要な経営指標等の推移を掲げております。
| 平成25年度 中間連結 会計期間 |
平成26年度 中間連結 会計期間 |
平成27年度 中間連結 会計期間 |
平成25年度 | 平成26年度 | ||
| (自 平成25年 ４月１日 至 平成25年 ９月30日) |
(自 平成26年 ４月１日 至 平成26年 ９月30日) |
(自 平成27年 ４月１日 至 平成27年 ９月30日) |
(自 平成25年 ４月１日 至 平成26年 ３月31日) |
(自 平成26年 ４月１日 至 平成27年 ３月31日) |
||
| 連結経常収益 | 百万円 | 25,429 | 25,174 | 27,446 | 50,731 | 50,944 |
| 連結経常利益 | 百万円 | 5,200 | 5,799 | 7,682 | 10,165 | 10,865 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 3,178 | 5,007 | 5,903 | － | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 百万円 | － | － | － | 6,220 | 7,657 |
| 連結中間包括利益 | 百万円 | 3,093 | 11,099 | △2,602 | － | － |
| 連結包括利益 | 百万円 | － | － | － | 6,933 | 25,345 |
| 連結純資産額 | 百万円 | 80,862 | 93,886 | 110,630 | 83,928 | 109,029 |
| 連結総資産額 | 百万円 | 2,566,348 | 2,713,928 | 2,881,246 | 2,597,193 | 2,831,229 |
| １株当たり純資産額 | 円 | 486.05 | 575.82 | 574.25 | 505.52 | 659.53 |
| １株当たり中間純利益金額 | 円 | 22.15 | 34.90 | 36.72 | － | － |
| １株当たり当期純利益金額 | 円 | － | － | － | 42.41 | 52.45 |
| 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 16.42 | 23.44 | 27.60 | － | － |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 円 | － | － | － | 30.11 | 35.83 |
| 自己資本比率 | ％ | 3.1 | 3.4 | 3.7 | 3.1 | 3.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 72,791 | 69,527 | 38,586 | 47,785 | 144,567 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | △57,944 | △71,328 | △42,050 | △48,127 | △139,403 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | △4,759 | △892 | △5,920 | 4,173 | △922 |
| 現金及び現金同等物の中間期末（期末）残高 | 百万円 | 61,893 | 52,956 | 50,513 | 55,644 | 59,899 |
| 従業員数 | 人 | 1,892 | 1,922 | 1,955 | 1,872 | 1,893 |
| ［外、平均臨時従業員数］ | ［1,272］ | ［1,286］ | ［1,279］ | ［1,274］ | ［1,288］ |
（注）１．当社及び国内連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
２．中間連結会計期間に係る１株当たり情報の算定上の基礎は、「第４ 経理の状況」中、「１ 中間連結財務諸表」の「１株当たり情報」に記載しております。
３．自己資本比率は、（（中間）期末純資産の部合計－（中間）期末非支配株主持分）を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
４．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を当中間連結会計期間から適用し、「連結中間（当期）純利益」を「親会社株主に帰属する中間（当期）純利益」としております。
| 回次 | 第５期中 | 第６期中 | 第７期中 | 第５期 | 第６期 | |
| 決算年月 | 平成25年９月 | 平成26年９月 | 平成27年９月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | |
| 営業収益 | 百万円 | 1,651 | 1,756 | 1,694 | 2,628 | 2,546 |
| 経常利益 | 百万円 | 825 | 919 | 810 | 886 | 976 |
| 中間純利益 | 百万円 | 823 | 894 | 812 | － | － |
| 当期純利益 | 百万円 | － | － | － | 857 | 929 |
| 資本金 | 百万円 | 15,000 | 15,000 | 18,000 | 15,000 | 15,450 |
| 発行済株式総数 | 千株 | |||||
| 普通株式 | 143,464 | 143,464 | 172,876 | 143,464 | 147,876 | |
| Ｂ種優先株式 | 25,000 | 25,000 | 25,000 | 25,000 | 25,000 | |
| 純資産額 | 百万円 | 52,573 | 52,648 | 58,623 | 52,608 | 53,583 |
| 総資産額 | 百万円 | 65,577 | 71,922 | 71,793 | 71,713 | 71,961 |
| １株当たり配当額 | 円 | |||||
| 普通株式 | － | － | － | 5.00 | 5.00 | |
| Ｂ種優先株式 | － | － | － | 5.44 | 5.28 | |
| 自己資本比率 | ％ | 80.1 | 73.2 | 81.6 | 73.3 | 74.4 |
| 従業員数 | 人 | 44 | 41 | 41 | 45 | 41 |
| ［外、平均臨時従業員数］ | ［6］ | ［7］ | ［12］ | ［6］ | ［7］ |
（注）１．消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
２．自己資本比率は、（中間）期末純資産の部合計を（中間）期末資産の部の合計で除して算出しております。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容については、重要な変更はありません。また、主要な関係会社についても、異動はありません。
訂正第２四半期報告書_20180727142617
当第２四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
以下の記載における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1）業績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、個人消費が底堅い動きとなる中で、設備投資は総じて持ち直しの動きが見られ、雇用情勢も改善の動きが続くなど、緩やかな回復基調が続きました。当社の主たる営業エリアである東北地域においても、公共投資が震災復旧工事を主体に増加し、有効求人倍率が１倍を上回って推移するなど、景気は緩やかに回復しております。
このような状況下で、当第２四半期連結累計期間の経営成績のうち連結経常収益は、資金運用収益の増加等から前年同期比22億71百万円（9.0％）増加し274億46百万円となりました。また、連結経常費用は、資金調達費用を中心に前年同期比３億88百万円（2.0％）増加し197億64百万円となりました。その結果、連結経常利益は前年同期比18億82百万円（32.4％）増加し76億82百万円、親会社株主に帰属する中間純利益は前年同期比８億95百万円（17.8％）増加し59億３百万円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子銀行のうち、株式会社荘内銀行（以下、「荘内銀行」）単体の経営成績は、経常収益が前年同期比12億30百万円（10.0％）増加の134億30百万円、経常利益が前年同期比４億60百万円（15.5％）増加の34億28百万円、中間純利益が前年同期比２億20百万円（11.5％）増加の21億26百万円となりました。また、株式会社北都銀行（以下、「北都銀行」）単体の経営成績は、経常収益が前年同期比11億66百万円（9.9％）増加の128億60百万円、経常利益が前年同期比15億52百万円（70.0％）増加の37億69百万円、中間純利益が前年同期比８億10百万円（31.0％）増加の34億17百万円となりました。
さらに、当社グループ連結の主要勘定残高のうち、預金等（譲渡性預金を含む）の当第２四半期連結会計期間末残高は、個人預金及び公金預金を中心に前連結会計年度末比987億円（3.9％）増加し２兆5,883億円となりました。貸出金の当第２四半期連結会計期間末残高は、個人ローンや地方公共団体向けを中心に前連結会計年度末比260億円（1.5％）増加し１兆7,455億円となりました。有価証券の当第２四半期連結会計期間末残高は、前連結会計年度末比279億円（2.8％）増加し１兆248億円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子銀行のうち、荘内銀行単体の預金等（譲渡性預金を含む）の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比320億円（2.4％）増加し１兆3,437億円、貸出金の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比66億円（0.7％）増加し9,415億円、有価証券の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比174億円（3.4％）増加し5,190億円となりました。また、北都銀行単体の預金等（譲渡性預金を含む）の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比665億円（5.5％）増加し１兆2,587億円、貸出金の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比194億円（2.4％）増加し8,204億円、有価証券の当第２四半期会計期間末残高は前事業年度末比105億円（2.1％）増加し5,059億円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況の分析
当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、預金等の増加による収入が貸出金の増加による支出を上回ったこと等により385億86百万円の収入（前年同期比309億41百万円の減少）となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出が売却及び償還による収入を上回ったこと等により、420億50百万円の支出（前年同期比292億77百万円の増加）となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付社債の償還による支出等により、59億20百万円の支出（前年同期比50億28百万円の減少）となりました。
以上の結果、現金及び現金同等物の当第２四半期連結会計期間末残高は505億13百万円（前年同期比24億43百万円減少）となりました。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題、研究開発活動
当第２四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
研究開発活動については該当ありません。
国内業務部門・国際業務部門別収支
当第２四半期連結累計期間の資金運用収支は、国内業務部門で157億97百万円、国際業務部門で13億43百万円、合計で171億41百万円（前第２四半期連結累計期間比11億65百万円増加）となりました。
役務取引等収支は、国内業務部門で32億51百万円、国際業務部門で△２百万円、合計で32億48百万円（前第２四半期連結累計期間比70百万円減少）となりました。
その他業務収支は、国内業務部門で５億14百万円、国際業務部門で△２億87百万円、合計で２億26百万円（前第２四半期連結累計期間比９億54百万円減少）となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額 （△） |
合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 金額（百万円） | 金額（百万円） | 金額（百万円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 資金運用収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 15,584 | 391 | － | 15,976 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 15,797 | 1,343 | － | 17,141 | |
| うち資金運用収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 17,045 | 437 | △28 | 17,454 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 17,532 | 1,573 | △117 | 18,987 | |
| うち資金調達費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,460 | 45 | △28 | 1,478 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,734 | 229 | △117 | 1,845 | |
| 役務取引等収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 3,311 | 7 | － | 3,319 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 3,251 | △2 | － | 3,248 | |
| うち役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 4,847 | 14 | － | 4,861 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 4,844 | 13 | － | 4,857 | |
| うち役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,535 | 6 | － | 1,542 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,593 | 15 | － | 1,608 | |
| その他業務収支 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,166 | 14 | － | 1,181 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 514 | △287 | － | 226 | |
| うちその他業務収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,534 | 15 | － | 1,550 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,018 | 104 | － | 1,122 | |
| うちその他業務費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 367 | 1 | － | 368 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 504 | 392 | － | 896 |
（注）１．国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については国際業務部門に含めております。
２．資金調達費用は金銭の信託運用見合費用（前第２四半期連結累計期間１百万円、当第２四半期連結累計期間５百万円）を控除しております。
３．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であります。
国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
当第２四半期連結累計期間の役務取引等収益は、国内業務部門で48億44百万円、国際業務部門で13百万円、合計で48億57百万円（前第２四半期連結累計期間比４百万円減少）となりました。
一方、役務取引等費用は、国内業務部門で15億93百万円、国際業務部門で15百万円、合計で16億８百万円（前第２四半期連結累計期間比65百万円増加）となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 金額（百万円） | 金額（百万円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 役務取引等収益 | 前第２四半期連結累計期間 | 4,847 | 14 | 4,861 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 4,844 | 13 | 4,857 | |
| うち預金・貸出業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 882 | － | 882 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,035 | － | 1,035 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 884 | 14 | 898 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 851 | 13 | 865 | |
| うち証券関連業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 13 | － | 13 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 17 | － | 17 | |
| うち代理業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 2,257 | － | 2,257 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 2,210 | － | 2,210 | |
| うち保護預り・貸金庫業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 36 | － | 36 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 35 | － | 35 | |
| うち保証業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 296 | 0 | 296 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 286 | 0 | 286 | |
| 役務取引等費用 | 前第２四半期連結累計期間 | 1,535 | 6 | 1,542 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 1,593 | 15 | 1,608 | |
| うち為替業務 | 前第２四半期連結累計期間 | 155 | 6 | 162 |
| 当第２四半期連結累計期間 | 154 | 15 | 170 |
（注）国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。
国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高（末残）
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 金額（百万円） | 金額（百万円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 預金合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 2,253,092 | 2,649 | 2,255,742 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 2,406,613 | 2,273 | 2,408,886 | |
| うち流動性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 925,738 | － | 925,738 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 956,954 | － | 956,954 | |
| うち定期性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 1,315,127 | － | 1,315,127 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 1,433,806 | － | 1,433,806 | |
| うちその他 | 前第２四半期連結会計期間 | 12,227 | 2,649 | 14,876 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 15,852 | 2,273 | 18,125 | |
| 譲渡性預金 | 前第２四半期連結会計期間 | 189,281 | － | 189,281 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 179,414 | － | 179,414 | |
| 総合計 | 前第２四半期連結会計期間 | 2,442,374 | 2,649 | 2,445,023 |
| 当第２四半期連結会計期間 | 2,586,027 | 2,273 | 2,588,301 |
（注）１．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金
２．定期性預金＝定期預金＋定期積金
３．国内業務部門とは当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。
国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況（末残・構成比）
| 業種別 | 前第２四半期連結会計期間 | 当第２四半期連結会計期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 構成比（％） | 金額（百万円） | 構成比（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 国内（除く特別国際金融取引勘定分） | 1,698,566 | 100.00 | 1,745,596 | 100.00 |
| 製造業 | 121,898 | 7.18 | 116,364 | 6.67 |
| 農業，林業 | 3,994 | 0.23 | 3,640 | 0.21 |
| 漁業 | 497 | 0.03 | 679 | 0.04 |
| 鉱業，採石業，砂利採取業 | 2,907 | 0.17 | 2,753 | 0.16 |
| 建設業 | 66,635 | 3.92 | 63,816 | 3.65 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 22,268 | 1.31 | 29,729 | 1.70 |
| 情報通信業 | 10,305 | 0.61 | 8,840 | 0.51 |
| 運輸業，郵便業 | 24,419 | 1.44 | 22,499 | 1.29 |
| 卸売業，小売業 | 103,695 | 6.10 | 101,526 | 5.82 |
| 金融業，保険業 | 48,357 | 2.85 | 63,544 | 3.64 |
| 不動産業，物品賃貸業 | 100,148 | 5.90 | 103,089 | 5.90 |
| 学術研究，専門・技術サービス業 | 5,561 | 0.33 | 5,216 | 0.30 |
| 宿泊業，飲食サービス業 | 23,951 | 1.41 | 22,482 | 1.29 |
| 生活関連サービス業，娯楽業 | 19,879 | 1.17 | 17,525 | 1.00 |
| 教育，学習支援業 | 2,754 | 0.16 | 2,751 | 0.16 |
| 医療・福祉 | 51,898 | 3.05 | 52,506 | 3.01 |
| その他のサービス | 41,607 | 2.45 | 40,687 | 2.33 |
| 地方公共団体 | 475,206 | 27.98 | 484,250 | 27.74 |
| その他 | 572,579 | 33.71 | 603,689 | 34.58 |
| 海外及び特別国際金融取引勘定分 | － | － | － | － |
| 政府等 | － | － | － | － |
| 金融機関 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,698,566 | ─── | 1,745,596 | ─── |
（自己資本比率の状況）
（参考）
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第20号。以下、「告示」という。）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。なお当社は国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率（国内基準）
（単位：百万円、％）
| 平成26年９月30日 | 平成27年９月30日 | |
| --- | --- | --- |
| １．連結自己資本比率（２／３） | 9.24 | 9.67 |
| ２．連結における自己資本の額 | 94,628 | 102,013 |
| ３．リスク・アセットの額 | 1,023,873 | 1,054,608 |
| ４．連結総所要自己資本額 | 40,954 | 42,184 |
（資産の査定）
（参考）
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、株式会社荘内銀行及び株式会社北都銀行の中間貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに中間貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
２．危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
３．要管理債権
要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
４．正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社荘内銀行（単体）の資産の査定の額
| 債権の区分 | 平成26年９月30日 | 平成27年９月30日 |
| --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 金額（億円） | |
| --- | --- | --- |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 40 | 46 |
| 危険債権 | 92 | 114 |
| 要管理債権 | 115 | 92 |
| 正常債権 | 9,006 | 9,334 |
（注）１．部分直接償却は実施しておりません。
２．金額は単位未満を四捨五入しております。
株式会社北都銀行（単体）の資産の査定の額（部分直接償却後）
| 債権の区分 | 平成26年９月30日 | 平成27年９月30日 |
| --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 金額（億円） | |
| --- | --- | --- |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 21 | 25 |
| 危険債権 | 146 | 116 |
| 要管理債権 | 51 | 11 |
| 正常債権 | 7,951 | 8,163 |
（注）金額は単位未満を四捨五入しております。
訂正第２四半期報告書_20180727142617
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 560,000,000 |
| Ａ種優先株式 | 20,206,500 |
| Ｂ種優先株式 | 70,000,000 |
| 計 | 650,206,500 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （平成27年９月30日） |
提出日現在 発行数（株） （平成27年11月20日） |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 172,876,651 | 172,876,651 | 東京証券取引所 市場第一部 |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 単元株式数 100株 |
| Ｂ種優先株式 （当該優先株式は行使価額修正条項付新株予約権付社債券等であります。） |
25,000,000 | 25,000,000 | 非上場・非登録 | （注） |
| 計 | 197,876,651 | 197,876,651 | ―── | ―── |
（注）Ｂ種優先株式の主な内容は次のとおりであります。
(1）Ｂ種優先株式に係る行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質
① Ｂ種優先株式には、当社普通株式を対価とする取得請求権が付される。Ｂ種優先株式の取得請求権の対価として交付される普通株式の数は、一定の期間における当社の普通株式の終値を基準として決定され、または修正されることがあり、当社の株価の下落により、当該取得請求権の対価として交付される当社普通株式の数は増加する可能性がある。
② Ｂ種優先株式の取得請求権の対価として交付される普通株式の数は、取得の請求がなされたＢ種優先株式に係る払込金額の総額を、以下の取得価額で除して算出される。また、取得価額は、原則として、取得請求期間（下記(6）②に定義する。以下同じ）において、毎月１回の頻度で修正される。
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日の毎日の終値の平均値に相当する金額とする。
取得請求期間において、毎月１日の翌日以降、取得価額は、当該日までの直近の５連続取引日の当会社の普通株式の終値の平均値に相当する金額に修正される。
③ 上記の取得価額は、Ｂ種優先株式の発行決議日からの５連続取引日における終値の平均値の50％に相当する金額を下限とする。
④ Ｂ種優先株式には、当会社が、平成32年４月１日以降、一定の条件を満たす場合に、当会社の取締役会が別に定める日の到来をもって、法令上可能な範囲で、金銭を対価としてＢ種優先株式の全部または一部を取得することができる旨の取得条項が付されている。
(2）Ｂ種優先配当金
① Ｂ種優先配当金
当社は、定款第44条第１項に定める剰余金の配当をするときは、当該剰余金の配当に係る基準日の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株式を有する株主（以下、「Ｂ種優先株主」という。）またはＢ種優先株式の登録株式質権者（以下、「Ｂ種優先登録株式質権者」という。）に対し、普通株式を有する株主（以下、「普通株主」という。）および普通株式の登録株式質権者（以下、「普通登録株式質権者」という。）に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記②に定める配当年率（以下、「Ｂ種優先配当年率」という。）を乗じて算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）（以下、「Ｂ種優先配当金」という。）の配当をする。ただし、当該基準日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対して下記(3）に定めるＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
② Ｂ種優先配当年率
平成22年３月31日に終了する事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝初年度Ｂ種優先配当金÷Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）
上記の算式において「初年度Ｂ種優先配当金」とは、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に、下記に定める日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）（ただし、Ｂ種優先株式の発行決議日をＢ種優先配当年率決定日として算出する。）に1.00％を加えた割合（％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。）を乗じて得られる数に、払込期日より平成22年３月31日までの実日数である１を分子とし、365を分母とする分数を乗じることにより算出した額の金銭（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）とする。
平成22年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率
Ｂ種優先配当年率＝日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）＋1.00％
なお、平成22年４月１日に開始する事業年度以降の各事業年度に係るＢ種優先配当年率は、％未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を四捨五入する。
上記の算式において「日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）」とは、毎年の４月１日（ただし、当該日が銀行休業日の場合はその直後の営業日）（以下、「Ｂ種優先配当年率決定日」という。）の午前11時における日本円12ヶ月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート（日本円ＴＩＢＯＲ）として全国銀行協会によって公表される数値またはこれに準ずるものと認められるものを指すものとする。日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）が公表されていない場合は、Ｂ種優先配当年率決定日において、ロンドン時間午前11時現在のReuters3750ページに表示されるロンドン・インター・バンク・オファード・レート（ユーロ円ＬＩＢＯＲ12ヶ月物（360日ベース））として、英国銀行協会（ＢＢＡ）によって公表される数値を、日本円ＴＩＢＯＲ（12ヶ月物）に代えて用いるものとする。「営業日」とはロンドンおよび東京において銀行が外貨および為替取引の営業を行っている日をいう。
ただし、上記の算式の結果が８％を超える場合には、Ｂ種優先配当年率は８％とする。
③ 非累積条項
ある事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対してする剰余金の配当の額がＢ種優先配当金の額に達しないときは、その不足額は翌事業年度以降に累積しない。
④ 非参加条項
Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、Ｂ種優先配当金の額を超えて剰余金の配当は行わない。ただし、当社が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第８号ロもしくは同法第760条第７号ロに規定される剰余金の配当または当社が行う新設分割手続の中で行われる同法第763条第12号ロもしくは第765条第１項第８号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
(3）Ｂ種優先中間配当金
当社は、定款第44条第２項に定める中間配当をするときは、当該中間配当に係る基準日の最終の株主名簿に記載または記録されたＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先配当金の額の２分の１を上限とする金銭（以下「Ｂ種優先中間配当金」という。）を支払う。
(4）残余財産
① 残余財産の分配
当社は、残余財産を分配するときは、Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対し、普通株主および普通登録株式質権者に先立ち、Ａ種優先株式を有する株主またはＡ種優先株式の登録株式質権者と同順位にて、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に下記③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を支払う。
② 非参加条項
Ｂ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対しては、上記①のほか、残余財産の分配は行わない。
③ 経過Ｂ種優先配当金相当額
Ｂ種優先株式１株当たりの経過Ｂ種優先配当金相当額は、残余財産の分配が行われる日（以下、「分配日」という。）において、分配日の属する事業年度の初日（同日を含む。）から分配日（同日を含む。）までの日数にＢ種優先配当金の額を乗じた金額を365で除して得られる額（円位未満小数第４位まで算出し、その小数第４位を切り上げる。）をいう。ただし、分配日の属する事業年度においてＢ種優先株主またはＢ種優先登録株式質権者に対してＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額とする。
(5）議決権
Ｂ種優先株主は、株主総会において、全ての事項について議決権を行使することができない。ただし、Ｂ種優先株主は、ある事業年度終了後、(i）(a）当該事業年度にかかる定時株主総会の招集のための取締役会決議までに開催される全ての取締役会において、Ｂ種優先株主に対して当該事業年度の末日を基準日とするＢ種優先配当金の額全部（当該事業年度においてＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）にかかる剰余金（以下、「当年度Ｂ種優先配当金」という。）の配当を行う旨の決議がなされず、かつ、当該事業年度にかかる定時株主総会に当年度Ｂ種優先配当金を支払う旨の議案が提出されない場合は、当該定時株主総会より、(b）当該定時株主総会において当該議案が否決された場合は、当該定時株主総会の終結の時より、（ii）Ｂ種優先株主に対してその翌事業年度以降の各事業年度の末日を基準日とするＢ種優先配当金の額全部（当該事業年度においてＢ種優先中間配当金を支払ったときは、その額を控除した額）にかかる剰余金の配当を行う旨の取締役会決議または株主総会決議が最初になされる時まで、上記の期間中に開催される全ての株主総会において全ての事項について議決権を行使することができる。
(6）普通株式を対価とする取得請求権
① 取得請求権
Ｂ種優先株主は、下記②に定める取得を請求することのできる期間中、当社に対し、自己の有するＢ種優先株式を取得することを請求することができる。かかる取得の請求があった場合、当社は、Ｂ種優先株主がかかる取得の請求をしたＢ種優先株式を取得するのと引換えに、下記③に定める財産を当該Ｂ種優先株主に対して交付するものとする。ただし、単元未満株式については、本項に規定する取得の請求をすることができないものとする。
② 取得を請求することのできる期間
平成25年４月１日から平成37年３月31日まで（以下「取得請求期間」という。）とする。
③ 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株主が取得の請求をしたＢ種優先株式数にＢ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記④ないし⑧に定める取得価額で除した数の普通株式を交付する。なお、Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数があるときは、会社法第167条第３項に従ってこれを取扱う。
④ 当初取得価額
取得価額は、当初、取得請求期間の初日に先立つ５連続取引日（取得請求期間の初日を含まず、株式会社東京証券取引所（当社の普通株式が複数の金融商品取引所に上場されている場合、取得請求期間の初日に先立つ１年間における出来高が最多の金融商品取引所）における当社の普通株式の終値（気配表示を含む。以下、「終値」という。）が算出されない日を除く。）の毎日の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、下限取得価額とする。
⑤ 取得価額の修正
取得請求期間において、毎月第３金曜日（以下、「決定日」という。）の翌日以降、取得価額は、決定日まで（当日を含む。）の直近の５連続取引日（ただし、終値のない日は除き、決定日が取引日でない場合は、決定日の直前の取引日までの５連続取引日とする。）の終値の平均値に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）に修正される。ただし、かかる計算の結果、修正後取得価額が下記⑦に定める下限取得価額を下回る場合は、修正後取得価額は下限取得価額とする。なお、上記５連続取引日の初日以降決定日まで（当日を含む。）の間に、下記⑧に定める取得価額の調整事由が生じた場合、修正後取得価額は、取締役会が適当と判断する金額に調整される。
⑥ 上限取得価額
取得価額には上限を設けない。
⑦ 下限取得価額
Ｂ種優先株式の発行決議日から（当日を含まない。）の５連続取引日（ただし、終値のない日は除く。）における終値の平均値の50％に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）を「下限取得価額」という（ただし、下記⑧による調整を受ける。）。
⑧ 取得価額の調整
イ．Ｂ種優先株式の発行後、次の各号のいずれかに該当する場合には、取得価額（下限取得価額を含む。）を次に定める算式（以下「取得価額調整式」という。）により調整する（以下調整後の取得価額を「調整後取得価額」という。）。取得価額調整式の計算については、円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。
| 既発行普通株式数＋ | 交付普通株式数×１株当たりの払込金額 | |
| 調整後取得価額＝調整前取得価額× | 時価 | |
| 既発行普通株式数＋交付普通株式数 |
(A）取得価額調整式に使用する時価（下記ハ．に定義する。以下同じ。）を下回る払込金額をもって普通株式を発行または自己株式である普通株式を処分する場合（無償割当ての場合を含む。）（ただし、当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式もしくは新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本⑧において同じ。）その他の証券（以下「取得請求権付株式等」という。）、または当社の普通株式の交付と引換えに当社が取得することができる取得条項付株式もしくは取得条項付新株予約権その他の証券（以下「取得条項付株式等」という。）が取得または行使され、これに対して普通株式が交付される場合を除く。）
調整後取得価額は、払込期日（払込期間が定められた場合は当該払込期間の末日とする。以下同じ。）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、または株主に募集株式の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日の翌日以降、これを適用する。
(B）株式の分割をする場合
調整後取得価額は、株式の分割のための基準日に分割により増加する普通株式数（基準日における当社の自己株式である普通株式に関して増加する普通株式数を除く。）が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その基準日の翌日以降、これを適用する。
(C）取得価額調整式に使用する時価を下回る価額（下記ニ．に定義する。以下本(C）、下記(D）および(E）ならびに下記ハ．(D）において同じ。）をもって当社の普通株式の交付を請求できる取得請求権付株式等を発行する場合（無償割当ての場合を含む。）
調整後取得価額は、当該取得請求権付株式等の払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）に、または株主に取得請求権付株式等の割当てを受ける権利を与えるためもしくは無償割当てのための基準日がある場合はその日に、当該取得請求権付株式等の全部が当初の条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、その払込期日（新株予約権の場合は割当日）（無償割当ての場合はその効力発生日）の翌日以降、またはその基準日の翌日以降、これを適用する。
上記にかかわらず、上記の普通株式が交付されたものとみなされる日において価額が確定しておらず、後日一定の日（以下「価額決定日」という。）に価額が決定される取得請求権付株式等を発行した場合において、決定された価額が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合には、調整後取得価額は、当該価額決定日に残存する取得請求権付株式等の全部が価額決定日に確定した条件で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該価額決定日の翌日以降これを適用する。
(D）当社が発行した取得請求権付株式等に、価額がその発行日以降に修正される条件（本イ．またはロ．と類似する希薄化防止のための調整を除く。）が付されている場合で、当該修正が行われる日（以下、「修正日」という。）における修正後の価額（以下、「修正価額」という。）が取得価額調整式に使用する時価を下回る場合
調整後取得価額は、修正日に、残存する当該取得請求権付株式等の全部が修正価額で取得または行使されて普通株式が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、当該修正日の翌日以降これを適用する。
なお、かかる取得価額調整式の適用に際しては、下記(a）ないし(c）の場合に応じて、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額に、それぞれの場合に定める割合（以下、「調整係数」という。）を乗じた額を調整前取得価額とみなすものとする。
(a）当該取得請求権付株式等について当該修正日前に上記(C）または本(D）による調整が行われていない場合
調整係数は１とする。
(b）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われている場合
調整係数は１とする。
ただし、下限取得価額の算定においては、調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の下限取得価額を当該調整後の下限取得価額で除した割合とする。
(c）当該取得請求権付株式等について当該修正日の前に上記(C）または本(D）による調整が行われている場合であって、当該調整後、当該修正日までの間に、上記⑤による取得価額の修正が行われていない場合
調整係数は、上記(C）または本(D）による直前の調整を行う前の取得価額を当該調整後の取得価額で除した割合とする。
(E）取得条項付株式等の取得と引換えに取得価額調整式に使用される時価を下回る価額をもって普通株式を交付する場合
調整後取得価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
ただし、当該取得条項付株式等について既に上記(C）または(D）による取得価額の調整が行われている場合には、調整後取得価額は、当該取得と引換えに普通株式が交付された後の完全希薄化後普通株式数（下記ホ．に定義する。）が、当該取得の直前の既発行普通株式数を超えるときに限り、当該超過する普通株式数が交付されたものとみなして取得価額調整式を適用して算出し、取得の直前の既発行普通株式数を超えないときは、本(E）による調整は行わない。
(F）株式の併合をする場合
調整後取得価額は、株式の併合の効力発生日以降、併合により減少する普通株式数（効力発生日における当社の自己株式である普通株式に関して減少した普通株式数を除く。）を負の値で表示して交付普通株式数とみなして取得価額調整式を適用して算出し、これを適用する。
ロ．上記イ．(A）ないし(F）に掲げる場合のほか、合併、会社分割、株式交換または株式移転等により、取得価額（下限取得価額を含む。）の調整を必要とする場合は、取締役会が適当と判断する取得価額（下限取得価額を含む。）に変更される。
ハ．(A）取得価額調整式に使用する「時価」は、調整後取得価額を適用する日に先立つ５連続取引日の終値の平均値（終値のない日を除く。）とする。ただし、平均値の計算は円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切捨てる。なお、上記５連続取引日の間に、取得価額の調整事由が生じた場合、調整後取得価額は本⑧に準じて調整する。
(B）取得価額調整式に使用する「調整前取得価額」は、調整後取得価額を適用する日の前日において有効な取得価額とする。
(C）取得価額調整式に使用する「既発行普通株式数」は、基準日がある場合はその日（上記イ．(A）ないし(C）に基づき当該基準日において交付されたものとみなされる普通株式数は含まない。）の、基準日がない場合は調整後取得価額を適用する日の１ヶ月前の日の、当社の発行済普通株式数（自己株式である普通株式の数を除く。）に当該取得価額の調整の前に上記イ．およびロ．に基づき「交付普通株式数」とみなされた普通株式であって未だ交付されていない普通株式数（ある取得請求権付株式等について上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整が初めて適用される日（当該日を含む。）からは、当該取得請求権付株式等に係る直近の上記イ．(D）(b）または(c）に基づく調整に先立って適用された上記イ．(C）または(D）に基づく調整により「交付普通株式数」とみなされた普通株式数は含まない。）を加えたものとする。
(D）取得価額調整式に使用する「１株当たりの払込金額」とは、上記イ．(A）の場合には、当該払込金額（無償割当ての場合は０円）（金銭以外の財産による払込の場合には適正な評価額）、上記イ．(B）および(F）の場合には０円、上記イ．(C）ないし(E）の場合には価額（ただし、(D）の場合は修正価額）とする。
ニ．上記イ．(C）ないし(E）および上記ハ．(D）において「価額」とは、取得請求権付株式等または取得条項付株式等の発行に際して払込みがなされた額（新株予約権の場合には、その行使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。）から、その取得または行使に際して当該取得請求権付株式等または取得条項付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得または行使に際して交付される普通株式の数で除した金額をいう。
ホ．上記イ．(E）において「完全希薄化後普通株式数」とは、調整後取得価額を適用する日の既発行普通株式数から、上記ハ．(C）に従って既発行普通株式数に含められている未だ交付されていない普通株式数で当該取得条項付株式等に係るものを除いて、当該取得条項付株式等の取得により交付される普通株式数を加えたものとする。
ヘ．上記イ．(A）ないし(C）において、当該各行為に係る基準日が定められ、かつ当該各行為が当該基準日以降に開催される当社の株主総会における一定の事項に関する承認決議を停止条件としている場合には、上記イ．(A）ないし(C）の規定にかかわらず、調整後取得価額は、当該承認決議をした株主総会の終結の日の翌日以降にこれを適用する。
ト．取得価額調整式により算出された調整後取得価額と調整前取得価額との差額が１円未満にとどまるときは、取得価額の調整は、これを行わない。ただし、その後取得価額調整式による取得価額の調整を必要とする事由が発生し、取得価額を算出する場合には、取得価額調整式中の調整前取得価額に代えて調整前取得価額からこの差額を差し引いた額を使用する。
(7）金銭を対価とする取得条項
① 金銭を対価とする取得条項
当社は、平成32年４月１日以降、取締役会が別に定める日（以下「取得日」という。）が到来したときは、法令上可能な範囲で、Ｂ種優先株式の全部または一部を取得することができる。ただし、取締役会は、当該取締役会の開催日までの30連続取引日（開催日を含む。）の全ての日において終値が下限取得価額を下回っている場合で、かつ、金融庁の事前承認を得ている場合に限り、取得日を定めることができる。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、下記②に定める財産をＢ種優先株主に対して交付するものとする。なお、Ｂ種優先株式の一部を取得するときは、按分比例の方法による。取得日の決定後も上記(6）①に定める取得請求権の行使は妨げられないものとする。
② 取得と引換えに交付すべき財産
当社は、Ｂ種優先株式の取得と引換えに、Ｂ種優先株式１株につき、Ｂ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）に経過Ｂ種優先配当金相当額を加えた額の金銭を交付する。なお、本②においては、上記(4）③に定める経過Ｂ種優先配当金相当額の計算における「残余財産の分配が行われる日」および「分配日」をいずれも「取得日」と読み替えて、経過Ｂ種優先配当金相当額を計算する。
(8）普通株式を対価とする取得条項
① 普通株式を対価とする取得条項
当社は、取得請求期間の末日までに当社に取得されていないＢ種優先株式の全てを取得請求期間の末日の翌日（以下「一斉取得日」という。）をもって取得する。この場合、当社は、かかるＢ種優先株式を取得するのと引換えに、各Ｂ種優先株主に対し、その有するＢ種優先株式数にＢ種優先株式１株当たりの払込金額相当額（ただし、Ｂ種優先株式につき、株式の分割、株式無償割当て、株式の併合またはこれに類する事由があった場合には、適切に調整される。）を乗じた額を下記②に定める普通株式の時価（以下「一斉取得価額」という。）で除した数の普通株式を交付するものとする。Ｂ種優先株式の取得と引換えに交付すべき普通株式の数に１株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取扱う。
② 一斉取得価額
一斉取得価額は、一斉取得日に先立つ45連続取引日目に始まる30連続取引日の毎日の終値の平均値（終値が算出されない日を除く。）に相当する金額（円位未満小数第１位まで算出し、その小数第１位を切り捨てる。）とする。ただし、かかる計算の結果、一斉取得価額が下限取得価額を下回る場合は、一斉取得価額は下限取得価額とする。
(9）株式の分割または併合及び株式無償割当て
① 分割または併合
当社は、株式の分割または併合を行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、同時に同一の割合で行う。
② 株式無償割当て
当社は、株式無償割当てを行うときは、普通株式およびＢ種優先株式の種類ごとに、当該種類の株式の無償割当てを、同時に同一の割合で行う。
(10）その他株式の権利内容等
① 単元株式数
Ｂ種優先株式の単元株式数は、当社の他の種類の株式と同様、100株であります。
② 種類株主総会の決議
当社は、会社法第322条第１項の規定による種類株主総会の決議を要しない旨を定款で定めておりません。
③ 議決権の有無及び内容の差異並びにその理由
当社は、Ｂ種優先株式とは異なる種類の株式である普通株式を発行しております。普通株式は、株主としての権利内容に制限のない標準となる株式であるため、株主総会において議決権を有します。これに対し、Ｂ種優先株式は、資金調達を柔軟かつ機動的に行うための選択肢の多様化を図り、適切な資本政策を実行することを可能とするため、原則として株主総会において全ての事項について議決権を有しないものとしつつ、上記(5）のとおり、いわゆる議決権復活条項を定めております。
(11）Ｂ種優先株式に係る行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に関する事項
① 当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等（Ｂ種優先株式）により表示された権利の行使に関する事項
についての所有者との間の取決めの内容
該当事項はありません。
② 当社の株券の売買に関する事項についての所有者との間の取決めの内容
該当事項はありません。
該当事項はありません。
当第２四半期会計期間において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が次のとおり、行使されております。
フィデアホールディングス株式会社120％ソフトコール条項付第１回無担保転換社債型新株予約権付社債（転換社債型新株予約権付社債間限定同順位特約付）
| 第２四半期会計期間 （平成27年７月１日から 平成27年９月30日まで） |
|
| --- | --- |
| 当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数（個） | 8 |
| 当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数（株） | 3,921,568 |
| 当該四半期会計期間の権利行使に係る平均行使価額等（円） | 204 |
| 当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額（百万円） | 800 |
| 当該四半期会計期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計（個） | 60 |
| 当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数（株） | 29,411,761 |
| 当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等（円） | 204 |
| 当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額（百万円） | 6,000 |
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （千株） |
発行済株式 総数残高 （千株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年７月１日～ 平成27年９月30日 |
3,921 | 197,876 | 400 | 18,000 | 400 | 10,500 |
（注）転換社債型新株予約権付社債に係る新株予約権の権利行使によるものです。
① 所有株式別
普通株式
| 平成27年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
普通株式の発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 5,604 | 3.24 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式 会社（信託口９） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 4,724 | 2.73 |
| フィデアホールディングス従業員持株会 | 山形県鶴岡市本町１丁目９番７号 | 3,199 | 1.85 |
| CBNY-GOVERNMENT OF NORWAY （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NEW YORK, NY 10013 USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
3,149 | 1.82 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 3,050 | 1.76 |
| CHASE MANHATTAN BANK GTS CLIENTS ACCOUNT ESCROW （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
5TH FLOOR，TRINITY TOWER 9，THOMAS MORE STREET LONDON，E1W 1YT，UNITED KINGDOM （東京都中央区月島４丁目16番13号） |
2,714 | 1.57 |
| CBNY DFA INTL SMALL CAP VALUE PORTFOLIO （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NY, NY 10013, USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
2,592 | 1.49 |
| DEUTCHE BANK AG LONDON-PB NON-TREATY CLIENTS 613 （常任代理人 ドイツ証券株式会社） |
TAUNUSANLAGE 12, D-60325 FRANKFURT AM MAIN, FEDERAL REPUBLIC OF GERMANY （東京都千代田区永田町２丁目11番１号 山王パークタワー） |
2,334 | 1.35 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） |
133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB, UK （東京都港区六本木６丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー） |
2,117 | 1.22 |
| 公益財団法人克念社 | 山形県鶴岡市馬場町１番20号 | 1,780 | 1.02 |
| 計 | ―── | 31,266 | 18.08 |
Ｂ種優先株式
| 平成27年９月30日現在 |
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
Ｂ種優先株式の発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社整理回収機構 | 東京都千代田区丸の内三丁目４番２号 | 25,000 | 100.00 |
| 計 | ―── | 25,000 | 100.00 |
合計（普通株式＋Ｂ種優先株式）
| 平成27年９月30日現在 |
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社整理回収機構 | 東京都千代田区丸の内三丁目４番２号 | 25,000 | 12.63 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式 会社（信託口） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 5,604 | 2.83 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式 会社（信託口９） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 4,724 | 2.38 |
| フィデアホールディングス従業員持株会 | 山形県鶴岡市本町一丁目９番７号 | 3,199 | 1.61 |
| CBNY-GOVERNMENT OF NORWAY （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NEW YORK, NY 10013 USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
3,149 | 1.59 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 3,050 | 1.54 |
| CHASE MANHATTAN BANK GTS CLIENTS ACCOUNT ESCROW （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
5TH FLOOR，TRINITY TOWER 9，THOMAS MORE STREET LONDON，E1W 1YT，UNITED KINGDOM （東京都中央区月島４丁目16番13号） |
2,714 | 1.37 |
| CBNY DFA INTL SMALL CAP VALUE PORTFOLIO （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NY, NY 10013, USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
2,592 | 1.31 |
| DEUTCHE BANK AG LONDON-PB NON-TREATY CLIENTS 613 （常任代理人 ドイツ証券株式会社） |
TAUNUSANLAGE 12, D-60325 FRANKFURT AM MAIN, FEDERAL REPUBLIC OF GERMANY （東京都千代田区永田町２丁目11番１号 山王パークタワー） |
2,334 | 1.17 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） |
133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB, UK （東京都港区六本木６丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー） |
2,117 | 1.07 |
| 計 | ―── | 54,485 | 27.53 |
② 所有議決権数別
| 平成27年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有議決権数 （個） |
総株主の議決権に対する所有議決権数の割合（％） |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 56,049 | 3.25 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式 会社（信託口９） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 47,241 | 2.73 |
| フィデアホールディングス従業員持株会 | 山形県鶴岡市本町１丁目９番７号 | 31,991 | 1.85 |
| CBNY-GOVERNMENT OF NORWAY （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NEW YORK, NY 10013 USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
31,491 | 1.82 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 30,500 | 1.76 |
| CHASE MANHATTAN BANK GTS CLIENTS ACCOUNT ESCROW （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
5TH FLOOR，TRINITY TOWER 9，THOMAS MORE STREET LONDON，E1W 1YT，UNITED KINGDOM （東京都中央区月島４丁目16番13号） |
27,143 | 1.57 |
| CBNY DFA INTL SMALL CAP VALUE PORTFOLIO （常任代理人 シティバンク銀行株式会社証券業務部） |
388 GREENWICH STREET, NY, NY 10013, USA （東京都新宿区新宿６丁目27番30号） |
25,927 | 1.50 |
| DEUTSCHE BANK AG LONDON-PB NON-TREATY CLIENTS 613 （常任代理人 ドイツ証券株式会社） |
TAUNUSANLAGE 12, D-60325 FRANKFURT AM MAIN, FEDERAL REPUBLIC OF GERMANY （東京都千代田区永田町２丁目11番１号 山王パークタワー） |
23,340 | 1.35 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） |
133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB, UK （東京都港区六本木６丁目10番１号 六本木ヒルズ森タワー） |
21,176 | 1.22 |
| 公益財団法人克念社 | 山形県鶴岡市馬場町１番20号 | 17,801 | 1.03 |
| 計 | ─── | 312,659 | 18.13 |
| 平成27年９月30日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | Ｂ種優先株式 25,000,000 | ─── | 「１ 株式等の状況」の「(1）株式の総数等」の「② 発行済株式」の注記に記載しております。 |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | ─── | ─── |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | ─── |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） 普通株式 19,600 |
─── | ─── |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 172,433,400 | 1,724,334 | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 |
| 単元未満株式 | 普通株式 423,651 | ─── | 同上 |
| 発行済株式総数 | 197,876,651 | ─── | ─── |
| 総株主の議決権 | ─── | 1,724,334 | ─── |
| 平成27年９月30日現在 |
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （自己保有株式） フィデアホールディングス株式会社 |
宮城県仙台市青葉区中央三丁目１番24号 | 19,600 | － | 19,600 | 0.00 |
| 計 | ─── | 19,600 | － | 19,600 | 0.00 |
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。
(1) 取締役の状況
① 新任取締役
該当ありません。
② 退任取締役
該当ありません。
(2) 執行役の状況
① 新任執行役
該当ありません。
② 退任執行役
該当ありません。
(3) 役職の異動
| 新役名及び職名 | 旧役名及び職名 | 氏名 | 異動年月日 |
| --- | --- | --- | --- |
| 執行役 | 執行役 ICT企画グループ長 | 磯村 英則 | 平成27年８月１日 |
訂正第２四半期報告書_20180727142617
１．当社は、特定事業会社（企業内容等の開示に関する内閣府令第17条の15第２項に規定する事業を行う会社）に該当するため、第２四半期会計期間については、中間連結財務諸表及び中間財務諸表を作成しております。
２．当社の中間連結財務諸表は、「中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成11年大蔵省令第24号）に基づいて作成しておりますが、資産及び負債の分類並びに収益及び費用の分類は、「銀行法施行規則」（昭和57年大蔵省令第10号）に準拠しております。
３．当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38号）に基づいて作成しております。
４．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）の中間連結財務諸表及び中間会計期間（自平成27年４月１日 至平成27年９月30日）の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当中間連結会計期間 (平成27年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 現金預け金 | ※７ 64,373 | ※７ 54,366 |
| 買入金銭債権 | 3,545 | 3,473 |
| 商品有価証券 | 113 | 116 |
| 金銭の信託 | 5,065 | 7,314 |
| 有価証券 | ※７,※13 996,880 | ※１,※７,※13 1,024,849 |
| 貸出金 | ※２,※３,※４,※５,※６,※８ 1,719,508 | ※２,※３,※４,※５,※６,※８ 1,745,596 |
| 外国為替 | ※６ 2,330 | ※６ 4,173 |
| その他資産 | ※７ 8,784 | ※７ 10,316 |
| 有形固定資産 | ※９,※10 24,394 | ※９,※10 24,678 |
| 無形固定資産 | 3,722 | 3,339 |
| 退職給付に係る資産 | 1,428 | 1,356 |
| 繰延税金資産 | 803 | 792 |
| 支払承諾見返 | 15,073 | 15,027 |
| 貸倒引当金 | △14,795 | △14,156 |
| 資産の部合計 | 2,831,229 | 2,881,246 |
| 負債の部 | ||
| 預金 | 2,362,702 | 2,408,886 |
| 譲渡性預金 | 126,814 | 179,414 |
| コールマネー及び売渡手形 | ※７ 53,045 | - |
| 債券貸借取引受入担保金 | ※７ 48,523 | ※７ 67,413 |
| 借用金 | ※７,※11 64,300 | ※７,※11 60,400 |
| 外国為替 | 0 | 16 |
| 社債 | ※12 10,000 | ※12 5,000 |
| 新株予約権付社債 | 5,100 | - |
| その他負債 | 23,391 | 25,674 |
| 退職給付に係る負債 | 2,858 | 2,693 |
| 睡眠預金払戻損失引当金 | 591 | 490 |
| 偶発損失引当金 | 476 | 303 |
| その他の引当金 | 35 | 31 |
| 繰延税金負債 | 8,715 | 4,697 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※９ 571 | ※９ 568 |
| 支払承諾 | 15,073 | 15,027 |
| 負債の部合計 | 2,722,200 | 2,770,616 |
| 純資産の部 | ||
| 資本金 | 15,450 | 18,000 |
| 資本剰余金 | 25,194 | 27,757 |
| 利益剰余金 | 34,652 | 39,689 |
| 自己株式 | △3 | △4 |
| 株主資本合計 | 75,293 | 85,443 |
| その他有価証券評価差額金 | 31,750 | 23,152 |
| 繰延ヘッジ損益 | △3 | △2 |
| 土地再評価差額金 | ※９ 1,111 | ※９ 1,106 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △501 | △434 |
| その他の包括利益累計額合計 | 32,357 | 23,821 |
| 非支配株主持分 | 1,378 | 1,365 |
| 純資産の部合計 | 109,029 | 110,630 |
| 負債及び純資産の部合計 | 2,831,229 | 2,881,246 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
| 経常収益 | 25,174 | 27,446 |
| 資金運用収益 | 17,454 | 18,987 |
| （うち貸出金利息） | 12,680 | 12,281 |
| （うち有価証券利息配当金） | 4,751 | 6,683 |
| 役務取引等収益 | 4,861 | 4,857 |
| その他業務収益 | 1,550 | 1,122 |
| その他経常収益 | 1,308 | 2,478 |
| 経常費用 | 19,375 | 19,764 |
| 資金調達費用 | 1,480 | 1,851 |
| （うち預金利息） | 1,162 | 1,454 |
| 役務取引等費用 | 1,542 | 1,608 |
| その他業務費用 | 368 | 896 |
| 営業経費 | 15,008 | 14,734 |
| その他経常費用 | ※１ 975 | ※１ 674 |
| 経常利益 | 5,799 | 7,682 |
| 特別利益 | 1 | - |
| 固定資産処分益 | 1 | - |
| 特別損失 | 36 | 80 |
| 固定資産処分損 | 9 | 71 |
| 減損損失 | 27 | 8 |
| 税金等調整前中間純利益 | 5,764 | 7,601 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 943 | 1,656 |
| 法人税等調整額 | △201 | 13 |
| 法人税等合計 | 741 | 1,670 |
| 中間純利益 | 5,022 | 5,931 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | 14 | 27 |
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 5,007 | 5,903 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
| 中間純利益 | 5,022 | 5,931 |
| その他の包括利益 | 6,077 | △8,533 |
| その他有価証券評価差額金 | 5,953 | △8,602 |
| 繰延ヘッジ損益 | 2 | 1 |
| 退職給付に係る調整額 | 121 | 66 |
| 中間包括利益 | 11,099 | △2,602 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る中間包括利益 | 11,086 | △2,626 |
| 非支配株主に係る中間包括利益 | 13 | 24 |
前中間連結会計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 15,000 | 24,744 | 28,093 | △2 | 67,835 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △284 | △284 | |||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 15,000 | 24,744 | 27,808 | △2 | 67,551 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | － | ||||
| 剰余金の配当 | △853 | △853 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 5,007 | 5,007 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | － | ||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | ||||
| 土地再評価差額金の取崩 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | 4,154 | △0 | 4,153 |
| 当中間期末残高 | 15,000 | 24,744 | 31,963 | △3 | 71,704 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 14,510 | △8 | 1,091 | △774 | 14,819 | 1,274 | 83,928 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △284 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 14,510 | △8 | 1,091 | △774 | 14,819 | 1,274 | 83,644 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | － | ||||||
| 剰余金の配当 | △853 | ||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 5,007 | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | － | ||||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | ||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | － | ||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | 5,954 | 2 | － | 121 | 6,078 | 9 | 6,088 |
| 当中間期変動額合計 | 5,954 | 2 | － | 121 | 6,078 | 9 | 10,241 |
| 当中間期末残高 | 20,465 | △6 | 1,091 | △653 | 20,897 | 1,283 | 93,886 |
当中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 15,450 | 25,194 | 34,652 | △3 | 75,293 |
| 当中間期変動額 | |||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | 2,550 | 2,550 | 5,100 | ||
| 剰余金の配当 | △871 | △871 | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 5,903 | 5,903 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | ||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | 12 | 12 | |||
| 土地再評価差額金の取崩 | 5 | 5 | |||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | |||||
| 当中間期変動額合計 | 2,550 | 2,562 | 5,037 | △0 | 10,149 |
| 当中間期末残高 | 18,000 | 27,757 | 39,689 | △4 | 85,443 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 31,750 | △3 | 1,111 | △501 | 32,357 | 1,378 | 109,029 |
| 当中間期変動額 | |||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | 5,100 | ||||||
| 剰余金の配当 | △871 | ||||||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 5,903 | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | ||||||
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | 12 | ||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 5 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当中間期変動額（純額） | △8,598 | 1 | △5 | 66 | △8,535 | △13 | △8,548 |
| 当中間期変動額合計 | △8,598 | 1 | △5 | 66 | △8,535 | △13 | 1,600 |
| 当中間期末残高 | 23,152 | △2 | 1,106 | △434 | 23,821 | 1,365 | 110,630 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前中間純利益 | 5,764 | 7,601 |
| 減価償却費 | 918 | 1,049 |
| 減損損失 | 27 | 8 |
| のれん償却額 | 78 | 17 |
| 負ののれん償却額 | △458 | － |
| 貸倒引当金の増減（△） | △657 | △639 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 65 | 63 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 68 | △20 |
| 睡眠預金払戻損失引当金の増減（△） | △132 | △101 |
| 偶発損失引当金の増減（△） | △41 | △173 |
| その他の引当金の増減額（△は減少） | 3 | △3 |
| 資金運用収益 | △17,454 | △18,987 |
| 資金調達費用 | 1,480 | 1,851 |
| 有価証券関係損益（△） | △1,207 | △1,965 |
| 金銭の信託の運用損益（△は運用益） | △48 | 46 |
| 為替差損益（△は益） | △5 | 0 |
| 固定資産処分損益（△は益） | 7 | 71 |
| 貸出金の純増（△）減 | △34,426 | △26,087 |
| 預金の純増減（△） | 28,986 | 46,184 |
| 譲渡性預金の純増減（△） | 59,078 | 52,599 |
| 商品有価証券の純増（△）減 | △30 | △2 |
| 借用金（劣後特約付借入金を除く）の純増減（△） | 460 | △3,900 |
| 預け金（日銀預け金を除く）の純増（△）減 | 1,040 | 620 |
| コールローン等の純増（△）減 | 619 | 72 |
| コールマネー等の純増減（△） | △21,509 | △53,045 |
| 債券貸借取引受入担保金の純増減（△） | 27,240 | 18,889 |
| 外国為替（資産）の純増（△）減 | △387 | △1,843 |
| 外国為替（負債）の純増減（△） | 9 | 16 |
| 資金運用による収入 | 18,061 | 19,531 |
| 資金調達による支出 | △1,611 | △1,424 |
| その他 | 4,103 | △49 |
| 小計 | 70,043 | 40,378 |
| 法人税等の支払額 | △515 | △1,792 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 69,527 | 38,586 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有価証券の取得による支出 | △152,224 | △190,943 |
| 有価証券の売却による収入 | 47,797 | 51,895 |
| 有価証券の償還による収入 | 36,149 | 100,332 |
| 金銭の信託の増加による支出 | △22 | △2,300 |
| 金銭の信託の減少による収入 | 0 | 3 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,297 | △947 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 9 | 37 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,740 | △127 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △71,328 | △42,050 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間連結会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当中間連結会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 劣後特約付社債の償還による支出 | － | △5,000 |
| リース債務の返済による支出 | △40 | △25 |
| 配当金の支払額 | △847 | △870 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △3 | △2 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △22 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 自己株式の売却による収入 | － | 0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △892 | △5,920 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 5 | △0 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,687 | △9,386 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 55,644 | 59,899 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※１ 52,956 | ※１ 50,513 |
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社 7社
株式会社荘内銀行
株式会社北都銀行
フィデアカード株式会社
株式会社フィデアベンチャーキャピタル
株式会社フィデア総合研究所
株式会社フィデア情報システムズ
フィデア中小企業成長応援ファンド１号投資事業組合
（連結の範囲の変更）
当中間連結会計期間より、従来連結子会社であった北都チャレンジファンド１号投資事業組合については、事業規模の縮小により重要性が低下したため連結の範囲から除外しております。
(2) 非連結子会社 １社
北都チャレンジファンド１号投資事業組合
非連結子会社は、その資産、経常収益、中間純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、連結の範囲から除いても企業集団の財政状態及び経営成績に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社
該当ありません。
(2) 持分法適用の関連会社
該当ありません。
(3) 持分法非適用の非連結子会社 １社
北都チャレンジファンド１号投資事業組合
持分法非適用の非連結子会社は、中間純損益（持分に見合う額）、利益剰余金（持分に見合う額）及びその他の包括利益累計額（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても中間連結財務諸表に重要な影響を与えないため、持分法の対象から除いております。
(4) 持分法非適用の関連会社
該当ありません。
３．連結子会社の中間決算日等に関する事項
(1) 連結子会社の中間決算日は次のとおりであります。
６月末日 １社
９月末日 ６社
(2) 連結子会社については、それぞれの中間決算日の中間財務諸表により連結しております。
中間連結決算日と上記の中間決算日との間に生じた重要な取引については、必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 商品有価証券の評価基準及び評価方法
商品有価証券の評価は、時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）により行っております。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
(イ) 有価証券の評価は、満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法（定額法）、その他有価証券については原則として中間連結決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし株式については中間連結会計期間末前１カ月の市場価格の平均に基づく時価法、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
なお、その他有価証券の評価差額については、全部純資産直入法により処理しております。
(ロ) 有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券の評価は、時価法により行っております。
(3) デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引の評価は、時価法により行っております。
(4) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び銀行業を営む連結子会社の有形固定資産は、定額法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：７年～50年
その他：４年～20年
その他の連結子会社の有形固定資産については、資産の見積耐用年数に基づき、主として定額法により償却しております。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社及び連結子会社で定める利用可能期間（主として５年）に基づいて償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る「有形固定資産」中のリース資産は、リース期間を耐用年数とした定額法により償却しております。なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。
(5) 貸倒引当金の計上基準
銀行業を営む連結子会社及び主要な連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者（以下、「破綻先」という。）に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者（以下、「実質破綻先」という。）に係る債権については、原則債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者（以下、「破綻懸念先」という。）に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、一定の種類毎に分類し、過去の一定期間における各々の貸倒実績から算出した貸倒実績率等に基づき計上しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署の協力の下に資産査定部署が資産査定を実施した上で、資産査定部署より独立した資産監査部署で査定結果を監査しております。
なお、株式会社北都銀行及び一部の連結子会社における破綻先及び実質破綻先に対する担保・保証付債権等については、債権額から担保の評価額及び保証による回収が可能と認められる額を控除した残額を取立不能見込額として債権額から直接減額しており、その金額は10,787百万円（前連結会計年度末は10,735百万円）であります。
その他の連結子会社の貸倒引当金については貸倒実績率等に基づき計上しております。
(6) 睡眠預金払戻損失引当金の計上基準
睡眠預金払戻損失引当金は、負債計上を中止した預金について、預金者からの払戻請求に備えるため、将来の払戻請求に応じて発生する損失を見積り必要と認める額を計上しております。
(7) 偶発損失引当金の計上基準
偶発損失引当金は、信用保証協会の責任共有制度に係る信用保証協会への負担金の支払いに備えるため、将来発生する可能性のある負担金支払見積額を計上しております。
(8) その他の引当金の計上基準
その他の引当金のうち、連結子会社が行っているクレジット業務に係る交換可能ポイントについて、将来使用された場合の負担に備え、将来使用される見込額を合理的に見積り、必要と認められる額を計上しております。また、連結子会社が利息制限法の上限金利を超過する貸付金利息の返還請求に備えるため、過去の返還状況等を合理的に見積った額及び一定期間経過後に収益計上した未回収の商品券等について、将来回収された場合に発生する損失に備えるため合理的に見積った額をそれぞれ計上しております。
(9) 退職給付に係る会計処理の方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間連結会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準によっております。また、過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
過去勤務費用：当社の連結子会社である株式会社荘内銀行において、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（５年）による定額法により損益処理
数理計算上の差異：各連結会計年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年～15年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間連結会計期間末の自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(10) 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
連結子会社の外貨建資産・負債については、それぞれの中間決算日の為替相場による円換算額を付しております。
(11) リース取引の処理方法
一部の連結子会社の所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年４月１日前に開始する連結会計年度に属するものについては、通常の賃貸借取引に準じた会計処理によっております。
(12) 重要なヘッジ会計の方法
(イ) 金利リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における金融資産・負債から生じる金利リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日。以下、「業種別監査委員会報告第24号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、相場変動を相殺するヘッジについて、ヘッジ対象となる預金・貸出金等とヘッジ手段である金利スワップ取引等を一定の（残存）期間毎にグルーピングのうえ特定し評価しております。また、キャッシュ・フローを固定するヘッジについては、ヘッジ対象とヘッジ手段の金利変動要素の相関関係の検証により有効性の評価をしております。
(ロ) 為替変動リスク・ヘッジ
銀行業を営む連結子会社における外貨建金融資産・負債から生じる為替変動リスクに対するヘッジ会計の方法は、「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年７月29日。以下、「業種別監査委員会報告第25号」という。）に規定する繰延ヘッジによっております。ヘッジ有効性評価の方法については、外貨建金銭債権債務等の為替変動リスクを減殺する目的で行う通貨スワップ取引及び為替スワップ取引等をヘッジ手段とし、ヘッジ対象である外貨建金銭債権債務等に見合うヘッジ手段の外貨ポジション相当額が存在することを確認することによりヘッジの有効性を評価しております。
また、外貨建その他有価証券（債券以外）の為替変動リスクをヘッジするため、事前にヘッジ対象となる外貨建有価証券の銘柄を特定し、当該外貨建有価証券について外貨ベースで取得原価以上の直先負債が存在していること等を条件に包括ヘッジとして時価ヘッジを適用しております。
(13) 中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
中間連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲は、中間連結貸借対照表上の「現金預け金」のうち現金及び日本銀行への預け金であります。
(14) 消費税等の会計処理
当社及び連結子会社の消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（「企業結合に関する会計基準」等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下、「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下、「連結会計基準」という。）、及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下、「事業分離等会計基準」という。）等を、当中間連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当中間連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する中間連結会計期間の中間連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、中間純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前中間連結会計期間及び前連結会計年度については、中間連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
当中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得または売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得または売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当中間連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、当中間連結会計期間において中間連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
また、１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
※１．非連結子会社の出資金の総額
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 出資金 | －百万円 | 94百万円 |
※２．貸出金のうち破綻先債権額及び延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 破綻先債権額 | 1,089百万円 | 1,309百万円 |
| 延滞債権額 | 30,388百万円 | 29,576百万円 |
なお、破綻先債権とは、元本又は利息の支払の遅延が相当期間継続していることその他の事由により元本又は利息の取立て又は弁済の見込みがないものとして未収利息を計上しなかった貸出金（貸倒償却を行った部分を除く。以下、「未収利息不計上貸出金」という。）のうち、法人税法施行令（昭和40年政令第97号）第96条第１項第３号イからホまでに掲げる事由又は同項第４号に規定する事由が生じている貸出金であります。
また、延滞債権とは、未収利息不計上貸出金であって、破綻先債権及び債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として利息の支払を猶予した貸出金以外の貸出金であります。
※３．貸出金のうち３カ月以上延滞債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| ３カ月以上延滞債権額 | －百万円 | －百万円 |
なお、３カ月以上延滞債権とは、元本又は利息の支払が、約定支払日の翌日から３月以上遅延している貸出金で破綻先債権及び延滞債権に該当しないものであります。
※４．貸出金のうち貸出条件緩和債権額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸出条件緩和債権額 | 10,259百万円 | 10,365百万円 |
なお、貸出条件緩和債権とは、債務者の経営再建又は支援を図ることを目的として、金利の減免、利息の支払猶予、元本の返済猶予、債権放棄その他の債務者に有利となる取決めを行った貸出金で破綻先債権、延滞債権及び３カ月以上延滞債権に該当しないものであります。
※５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 合計額 | 41,737百万円 | 41,251百万円 |
なお、上記２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。
※６．手形割引は、「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号 平成14年２月13日）に基づき金融取引として処理しております。これにより受け入れた商業手形及び買入外国為替等は、売却又は（再）担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
| --- | --- |
| 6,072百万円 | 5,570百万円 |
※７．担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 担保に供している資産 | ||
| 有価証券 | 165,356百万円 | 123,328百万円 |
| 計 | 165,356 〃 | 123,328 〃 |
| 担保資産に対応する債務 | ||
| コールマネー | 53,045 〃 | － 〃 |
| 債券貸借取引受入担保金 | 48,523 〃 | 67,413 〃 |
| 借用金 | 59,300 〃 | 55,400 〃 |
上記のほか、為替決済等の取引の担保あるいは先物取引証拠金等の代用として、次のものを差し入れております。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | 161,579百万円 | 169,921百万円 |
| 現金預け金 | 8百万円 | 8百万円 |
また、その他資産には保証金が含まれておりますが、その金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 保証金 | 601百万円 | 592百万円 |
※８．当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 融資未実行残高 | 460,589百万円 | 271,993百万円 |
| うち原契約期間が１年以内のもの （又は任意の時期に無条件で取消可能なもの） |
457,706百万円 | 268,955百万円 |
なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずしも連結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、債権の保全及びその他相当の事由があるときは、連結子会社が実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約時において必要に応じて不動産・有価証券等の担保を徴求するほか、契約後も定期的に予め定めている社内手続に基づき顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
※９．土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、株式会社荘内銀行の事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
再評価を行った年月日
平成11年９月30日
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第３号に定める土地課税台帳に登録されている価格に基づいて、（奥行価格補正、時点修正、近隣売買事例等による補正等）合理的な調整を行って算出する方法及び同条第５号に定める不動産鑑定士による鑑定評価によって算出する方法を併用しております。
※10．有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| 減価償却累計額 | 32,406百万円 | 32,517百万円 |
※11．借用金には、他の債務よりも債務の履行が後順位である旨の特約が付された劣後特約付借入金が含まれております。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 劣後特約付借入金 | 5,000百万円 | 5,000百万円 |
※12．社債は、全額劣後特約付社債であります。
※13．「有価証券」中の社債のうち、有価証券の私募（金融商品取引法第２条第３項）による社債に対する保証債務の額
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
| --- | --- |
| 7,244百万円 | 7,962百万円 |
※１．その他経常費用には、次のものを含んでおります。
| 前中間連結会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸倒引当金繰入額 | 616百万円 | 229百万円 |
| 株式等売却損 | 45百万円 | 217百万円 |
前中間連結会計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| （単位：千株） |
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 143,464 | － | － | 143,464 | |
| Ｂ種優先株式 | 25,000 | － | － | 25,000 | |
| 合計 | 168,464 | － | － | 168,464 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 12 | 3 | － | 15 | （注） |
| 合計 | 12 | 3 | － | 15 |
（注）増加株式数は単元未満株式買取請求によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当ありません。
３．配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成26年５月12日 取締役会 |
普通株式 | 717 | 5.00 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月26日 |
| Ｂ種優先株式 | 136 | 5.44 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月26日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当ありません。
当中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| （単位：千株） |
| 当連結会計年度 期首株式数 |
当中間連結会計 期間増加株式数 |
当中間連結会計 期間減少株式数 |
当中間連結会計 期間末株式数 |
摘要 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | |||||
| 普通株式 | 147,876 | 24,999 | － | 172,876 | （注１） |
| Ｂ種優先株式 | 25,000 | － | － | 25,000 | |
| 合計 | 172,876 | 24,999 | － | 197,876 | |
| 自己株式 | |||||
| 普通株式 | 16 | 3 | 0 | 19 | （注２） |
| 合計 | 16 | 3 | 0 | 19 |
（注）１．増加株式数は転換社債型新株予約権付社債の転換に伴い新株を発行したことによるものであります。
２．増加株式数は単元未満株式買取請求によるものであり、減少株式数は単元未満株式買増請求によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当ありません。
３．配当に関する事項
(1) 当中間連結会計期間中の配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年５月11日 取締役会 |
普通株式 | 739 | 5.00 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月24日 |
| Ｂ種優先株式 | 132 | 5.28 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月24日 |
(2) 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当ありません。
※１．現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前中間連結会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金預け金勘定 | 56,932 | 百万円 | 54,366 | 百万円 |
| その他預け金（日銀預け金を除く） | △3,975 | 〃 | △3,853 | 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 52,956 | 〃 | 50,513 | 〃 |
１．ファイナンス・リース取引
(1) 所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産
主として現金自動預払機等であります。
② リース資産の減価償却の方法
中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項」の「(4)固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(2) 通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理を行っている所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
前連結会計年度（平成27年３月31日）
| （単位：百万円） |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 年度末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 185 | 140 | 44 |
| 無形固定資産 | － | － | － |
| 合計 | 185 | 140 | 44 |
当中間連結会計期間（平成27年９月30日）
| （単位：百万円） |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 中間連結会計期間末残高 相当額 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 151 | 115 | 35 |
| 無形固定資産 | － | － | － |
| 合計 | 151 | 115 | 35 |
② 未経過リース料期末残高相当額等
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 17 | 13 |
| １年超 | 33 | 26 |
| 合計 | 50 | 40 |
③ 支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
| （単位：百万円） |
| 前中間連結会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払リース料 | 13 | 10 |
| 減価償却費相当額 | 11 | 9 |
| 支払利息相当額 | 1 | 0 |
④ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
⑤ 利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各中間連結会計期間への配分方法については、利息法によっております。
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる非上場株式等は、次表には含めておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（平成27年３月31日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金預け金 | 64,373 | 64,373 | － |
| (2) 買入金銭債権（＊１） | 3,527 | 3,527 | － |
| (3) 商品有価証券 | |||
| 売買目的有価証券 | 113 | 113 | － |
| (4) 金銭の信託 | 5,065 | 5,065 | － |
| (5) 有価証券 | |||
| その他有価証券 | 994,376 | 994,376 | － |
| (6) 貸出金 | 1,719,508 | ||
| 貸倒引当金（＊１） | △14,674 | ||
| 1,704,834 | 1,740,979 | 36,144 | |
| (7) 外国為替（＊１） | 2,329 | 2,329 | － |
| 資産計 | 2,774,620 | 2,810,764 | 36,144 |
| (1) 預金 | 2,362,702 | 2,363,664 | 961 |
| (2) 譲渡性預金 | 126,814 | 126,825 | 11 |
| (3) コールマネー及び売渡手形 | 53,045 | 53,045 | － |
| (4) 債券貸借取引受入担保金 | 48,523 | 48,523 | － |
| (5) 借用金 | 64,300 | 64,467 | 167 |
| (6) 外国為替 | 0 | 0 | － |
| (7) 社債 | 10,000 | 10,331 | 331 |
| (8) 新株予約権付社債 | 5,100 | 5,070 | △29 |
| 負債計 | 2,670,486 | 2,671,929 | 1,442 |
| デリバティブ取引（＊２） | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 241 | 241 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの | (5) | (5) | － |
| デリバティブ取引計 | 235 | 235 | － |
（＊１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、買入金銭債権、外国為替に対する貸倒引当金については重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（＊２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当中間連結会計期間（平成27年９月30日）
| （単位：百万円） |
| 中間連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金預け金 | 54,366 | 54,366 | － |
| (2) 買入金銭債権（＊１） | 3,455 | 3,455 | － |
| (3) 商品有価証券 | |||
| 売買目的有価証券 | 116 | 116 | － |
| (4) 金銭の信託 | 7,314 | 7,314 | － |
| (5) 有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,022,111 | 1,022,111 | － |
| (6) 貸出金 | 1,745,596 | ||
| 貸倒引当金（＊１） | △14,052 | ||
| 1,731,544 | 1,768,094 | 36,549 | |
| (7) 外国為替（＊１） | 4,172 | 4,172 | － |
| 資産計 | 2,823,081 | 2,859,631 | 36,549 |
| (1) 預金 | 2,408,886 | 2,409,728 | 841 |
| (2) 譲渡性預金 | 179,414 | 179,417 | 3 |
| (3) コールマネー及び売渡手形 | － | － | － |
| (4) 債券貸借取引受入担保金 | 67,413 | 67,413 | － |
| (5) 借用金 | 60,400 | 60,554 | 154 |
| (6) 外国為替 | 16 | 16 | － |
| (7) 社債 | 5,000 | 5,210 | 210 |
| (8) 新株予約権付社債 | － | － | － |
| 負債計 | 2,721,130 | 2,722,341 | 1,210 |
| デリバティブ取引（＊２） | |||
| ヘッジ会計が適用されていないもの | 2,332 | 2,332 | － |
| ヘッジ会計が適用されているもの | (2) | (2) | － |
| デリバティブ取引計 | 2,329 | 2,329 | － |
（＊１）貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。なお、買入金銭債権、外国為替に対する貸倒引当金については重要性が乏しいため、中間連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（＊２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金預け金
満期のない預け金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。満期のある預け金については、ほとんどが残存期間１年以内の短期間のものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(2) 買入金銭債権
買入金銭債権は、残存期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) 商品有価証券
ディーリング業務のために保有している債券等の有価証券については、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
(4) 金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券については、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
なお、保有目的毎の金銭の信託に関する注記事項については「（金銭の信託関係）」に記載しております。
(5) 有価証券
株式は取引所の価格（中間連結会計期間（連結会計年度）末前１カ月の市場価格の平均）、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格等によっております。投資信託は、公表されている基準価格等によっております。
私募債は、内部格付、期間に基づく区分毎に、将来のキャッシユ・フローを信用格付毎の信用リスクスプレッド及び市場金利で割り引いて時価を算定しております。
なお、保有目的毎の有価証券に関する注記事項については、「（有価証券関係）」に記載しております。
(6) 貸出金
貸出金のうち、残存期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。貸出金のうち、当該貸出を担保資産の範囲内に限る等の特性により返済期限を設けていないものについては、返済見込期間及び金利条件等から、時価は帳簿価額と近似しているものと想定されるため当該帳簿価額を時価としております。
固定金利によるものは、貸出金の種類及び内部格付、期間に基づく区分毎に、元利金の合計を信用格付毎の信用リスクスプレッド及び市場金利で割り引いて時価を算定しております。また、変動金利によるものは、内部格付、期間に基づく区分毎に、原則として金利満期までの元利金の合計額を信用格付毎の信用リスクスプレッド及び市場金利で割り引いて時価を算定しております。なお、信用リスクスプレッドは信用格付毎の累積デフォルト率、債務者区分別ロス率を基に残存期間帯別に計算しております。
貸出金のうち、破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等については、見積将来キャッシュ・フローの現在価値又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日（連結決算日）における中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）上の債権等計上額から貸倒引当金計上額を控除した金額に近似しており、当該価額を時価としております。
(7) 外国為替
外国為替は、他の銀行に対する外貨預け金（外国他店預け）、輸出手形・旅行小切手等（買入外国為替）であります。これらは、満期のない預け金、又は残存期間が短期間（１年以内）であり、それぞれ時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
負 債
(1) 預金、及び(2) 譲渡性預金
要求払預金については、中間連結決算日（連結決算日）に要求された場合の支払額（帳簿価額）を時価とみなしております。また、定期預金の時価は、一定の期間毎に区分して、将来のキャッシュ・フローを割り引いて現在価値を算定しております。その割引率は、新規に預金を受け入れる際の店頭表示基準利率を用いております。なお、残存期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) コールマネー及び売渡手形、及び (4) 債券貸借取引受入担保金
これらは、残存期間が短期間（１年以内）であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(5) 借用金
借用金のうち、残存期間が短期間（１年以内）のものは、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
残存期間が１年超のもので、期限前償還コールオプション、ステップアップ条項の付いた劣後借入金については、期限前償還の可能性を考慮した見積りキャッシュ・フローを見積り期間に対応した市場金利に連結子会社の信用リスクを加味した利率で割り引いて時価を算定しております。
(6) 外国為替
外国為替については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(7) 社債
当社の主要な子会社の発行する期限前償還コールオプション、ステップアップ条項の付いた劣後債については、期限前償還の可能性を考慮した見積りキャッシュ・フローを見積り期間に対応した市場金利に当該子会社の信用リスクを加味した利率で割り引いて時価を算定しております。
(8) 新株予約権付社債
新株予約権付社債については、償還期日のキャッシュ・フローを期間に対応した市場金利に当社の信用リスクを加味した利率で割り引いて時価を算定しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引については、「（デリバティブ取引関係）」に記載しております。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (5) その他有価証券」には含まれておりません。
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
| --- | --- | --- |
| ① 非上場株式（＊１）（＊２） | 1,544 | 1,521 |
| ② 組合出資金（＊３） | 958 | 1,217 |
| 合計 | 2,503 | 2,738 |
（＊１）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
（＊２）前連結会計年度において、非上場株式について36百万円減損処理を行っております。
当中間連結会計期間において、非上場株式について23百万円減損処理を行っております。
（＊３）組合出資金のうち、組合財産が非上場株式等時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されているものについては、時価開示の対象とはしておりません。
※１ 中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）の「有価証券」について記載しております。
※２ 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
１．満期保有目的の債券
該当ありません。
２．その他有価証券
前連結会計年度（平成27年３月31日現在）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 29,520 | 18,676 | 10,843 |
| 債券 | 652,776 | 639,431 | 13,345 | |
| 国債 | 315,042 | 309,438 | 5,603 | |
| 地方債 | 190,819 | 185,847 | 4,972 | |
| 社債 | 146,915 | 144,145 | 2,769 | |
| その他 | 241,355 | 218,309 | 23,046 | |
| 小計 | 923,652 | 876,418 | 47,234 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 1,156 | 1,234 | △78 |
| 債券 | 54,043 | 54,251 | △207 | |
| 国債 | 19,056 | 19,102 | △46 | |
| 地方債 | 29,563 | 29,696 | △133 | |
| 社債 | 5,424 | 5,452 | △28 | |
| その他 | 15,523 | 15,735 | △212 | |
| 小計 | 70,723 | 71,221 | △498 | |
| 合計 | 994,376 | 947,640 | 46,736 |
当中間連結会計期間（平成27年９月30日現在）
| 種類 | 中間連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 20,445 | 12,702 | 7,742 |
| 債券 | 604,904 | 591,562 | 13,341 | |
| 国債 | 295,271 | 289,676 | 5,595 | |
| 地方債 | 184,882 | 179,847 | 5,034 | |
| 社債 | 124,750 | 122,038 | 2,711 | |
| その他 | 248,505 | 232,958 | 15,546 | |
| 小計 | 873,854 | 837,223 | 36,630 | |
| 中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 3,664 | 4,074 | △410 |
| 債券 | 81,216 | 81,457 | △240 | |
| 国債 | 22,974 | 23,002 | △27 | |
| 地方債 | 44,474 | 44,660 | △186 | |
| 社債 | 13,767 | 13,794 | △26 | |
| その他 | 63,375 | 65,282 | △1,907 | |
| 小計 | 148,256 | 150,814 | △2,558 | |
| 合計 | 1,022,111 | 988,038 | 34,072 |
３．減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券（時価を把握することが極めて困難なものを除く）のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額（連結貸借対照表計上額）とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間（連結会計年度）の損失として処理（以下、「減損処理」という。）しております。
前連結会計年度及び当中間連結会計期間における減損処理額はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、次のとおり定めております。
(1) 時価が取得原価に比べて50％以上下落している場合。
(2) 時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合について、発行会社の財務内容や一定期間の時価の推移等を勘案し、当社グループが制定した基準に該当した場合。
１．満期保有目的の金銭の信託
該当ありません。
２．その他の金銭の信託（運用目的及び満期保有目的以外）
該当ありません。
中間連結貸借対照表（連結貸借対照表）に計上されているその他有価証券評価差額金の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成27年３月31日現在）
| 金額（百万円） | |
| --- | --- |
| 評価差額 | 46,736 |
| その他有価証券 | 46,736 |
| その他の金銭の信託 | － |
| （＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債） | △14,978 |
| その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前） | 31,758 |
| （△）非支配株主持分相当額 | △7 |
| （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 31,750 |
当中間連結会計期間（平成27年９月30日現在）
| 金額（百万円） | |
| --- | --- |
| 評価差額 | 34,072 |
| その他有価証券 | 34,072 |
| その他の金銭の信託 | － |
| （＋）繰延税金資産（又は（△）繰延税金負債） | △10,916 |
| その他有価証券評価差額金（持分相当額調整前） | 23,155 |
| （△）非支配株主持分相当額 | △3 |
| （＋）持分法適用会社が所有するその他有価証券に係る評価差額金のうち親会社持分相当額 | － |
| その他有価証券評価差額金 | 23,152 |
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
該当ありません。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日現在）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの（百万円） | 時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 店頭 | 為替予約 | ||||
| 売建 | 80,586 | 364 | 149 | 149 | |
| 買建 | 1,329 | 360 | 91 | 91 | |
| 合計 | ─── | ─── | 241 | 241 |
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値により算出しております。
当中間連結会計期間（平成27年９月30日現在）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの（百万円） | 時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 店頭 | 為替予約 | ||||
| 売建 | 133,117 | 296 | 2,249 | 2,249 | |
| 買建 | 1,655 | 293 | 82 | 82 | |
| 合計 | ――― | ――― | 2,332 | 2,332 |
（注）１．上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
２．時価の算定
割引現在価値により算出しております。
(3) 株式関連取引
該当ありません。
(4) 債券関連取引
該当ありません。
(5) 商品関連取引
該当ありません。
(6) クレジット・デリバティブ取引
該当ありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日（連結決算日）における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度（平成27年３月31日現在）
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取変動・支払固定 | 405 | － | △5 | ||
| 合計 | ─── | ─── | ─── | △5 |
（注）１．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値により算出しております。
当中間連結会計期間（平成27年９月30日現在）
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超のもの （百万円） |
時価（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ | 貸出金 | |||
| 受取変動・支払固定 | 372 | － | △2 | ||
| 合計 | ─── | ――― | ――― | △2 |
（注）１．主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協会業種別監査委員会報告第24号）に基づき、繰延ヘッジによっております。
２．時価の算定
割引現在価値により算出しております。
(2) 通貨関連取引
該当ありません。
(3) 株式関連取引
該当ありません。
(4) 債券関連取引
該当ありません。
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
【セグメント情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前中間連結会計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
１．サービスごとの情報
| （単位：百万円） |
| 貸出業務 | 有価証券投資業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客に対する経常収益 | 12,798 | 6,086 | 6,290 | 25,174 |
（注）一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当中間連結会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．サービスごとの情報
| （単位：百万円） |
| 貸出業務 | 有価証券投資業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客に対する経常収益 | 12,564 | 9,122 | 5,759 | 27,446 |
（注）一般企業の売上高に代えて、経常収益を記載しております。
２．地域ごとの情報
(1) 経常収益
当社グループは、本邦の外部顧客に対する経常収益に区分した金額が中間連結損益計算書の経常収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
当社グループは、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する経常収益で中間連結損益計算書の経常収益の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社グループは、銀行業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
１．１株当たり純資産額
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 659円53銭 | 574円25銭 |
（注）１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当中間連結会計期間 （平成27年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額 | 百万円 | 109,029 | 110,630 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | 百万円 | 11,510 | 11,365 |
| （うち優先株式払込金額） | 百万円 | 10,000 | 10,000 |
| （うち優先配当金額） | 百万円 | 132 | － |
| （うち非支配株主持分） | 百万円 | 1,378 | 1,365 |
| 普通株式に係る中間期末（期末）の純資産額 | 百万円 | 97,518 | 99,264 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末（期末）の普通株式の数 | 千株 | 147,859 | 172,857 |
２．１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎
| 前中間連結会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間連結会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| (1）１株当たり中間純利益金額 | 円 | 34.90 | 36.72 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 5,007 | 5,903 |
| 普通株主に帰属しない金額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益 | 百万円 | 5,007 | 5,903 |
| 普通株式の期中平均株式数 | 千株 | 143,451 | 160,756 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額 | 円 | 23.44 | 27.60 |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額 | 百万円 | － | － |
| 普通株式増加数 | 千株 | 70,132 | 53,085 |
| うちＢ種優先株式 | 千株 | 42,735 | 40,983 |
| うち新株予約権付社債 | 千株 | 27,397 | 12,102 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
（注）フィデアホールディングス株式会社120％ソフトコール条項付第１回無担保転換社債型新株予約権付社債について、平成27年８月24日までに全て転換請求がなされたことにより、平成27年９月30日現在、新株予約権付社債に対応する潜在株式は存在しません。
（会計方針の変更）
（「企業結合に関する会計基準」等の適用）
「会計方針の変更」に記載のとおり、企業結合会計基準等を適用し、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っております。
なお、当中間連結会計期間の１株当たり純資産額、１株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額に与える影響は軽微であります。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
訂正第２四半期報告書_20180727142617
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (平成27年３月31日) |
当中間会計期間 (平成27年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 871 | 709 |
| 有価証券 | 5,500 | 5,500 |
| 繰延税金資産 | 24 | 29 |
| その他 | 187 | 185 |
| 流動資産合計 | 6,583 | 6,424 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 227 | 205 |
| 無形固定資産 | 364 | 376 |
| 投資その他の資産 | ||
| 関係会社株式 | ※１ 64,691 | ※１ 64,691 |
| その他の資産 | 94 | 95 |
| 投資その他の資産合計 | 64,786 | 64,786 |
| 固定資産合計 | 65,378 | 65,368 |
| 資産合計 | 71,961 | 71,793 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 短期借入金 | 10,684 | 11,284 |
| 1年内償還予定の新株予約権付社債 | 5,100 | － |
| 未払法人税等 | 48 | 16 |
| その他 | 152 | 108 |
| 流動負債合計 | 15,985 | 11,408 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 2,393 | 1,761 |
| 固定負債合計 | 2,393 | 1,761 |
| 負債合計 | 18,378 | 13,169 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 15,450 | 18,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 7,950 | 10,500 |
| その他資本剰余金 | 29,019 | 29,019 |
| 資本剰余金合計 | 36,969 | 39,519 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 1,166 | 1,108 |
| 利益剰余金合計 | 1,166 | 1,108 |
| 自己株式 | △3 | △4 |
| 株主資本合計 | 53,583 | 58,623 |
| 純資産合計 | 53,583 | 58,623 |
| 負債純資産合計 | 71,961 | 71,793 |
| (単位：百万円) | ||
| 前中間会計期間 (自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日) |
当中間会計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
|
| 営業収益 | ||
| 関係会社受取配当金 | 857 | 851 |
| 関係会社受入手数料 | 899 | 842 |
| 営業収益合計 | 1,756 | 1,694 |
| 営業費用 | ||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 745 | ※１ 782 |
| 営業費用合計 | 745 | 782 |
| 営業利益 | 1,010 | 911 |
| 営業外収益 | 46 | 58 |
| 営業外費用 | ※２ 137 | ※２ 159 |
| 経常利益 | 919 | 810 |
| 税引前中間純利益 | 919 | 810 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 17 | 1 |
| 法人税等調整額 | 7 | △4 |
| 法人税等合計 | 24 | △2 |
| 中間純利益 | 894 | 812 |
前中間会計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 15,000 | 7,500 | 29,019 | 36,519 | 1,090 | 1,090 | △2 | 52,608 | 52,608 |
| 当中間期変動額 | |||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | － | － | |||||||
| 剰余金の配当 | △853 | △853 | △853 | △853 | |||||
| 中間純利益 | 894 | 894 | 894 | 894 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | － | － | |||||||
| 当中間期変動額合計 | － | － | － | － | 41 | 41 | △0 | 40 | 40 |
| 当中間期末残高 | 15,000 | 7,500 | 29,019 | 36,519 | 1,132 | 1,132 | △3 | 52,648 | 52,648 |
当中間会計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | 純資産合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 15,450 | 7,950 | 29,019 | 36,969 | 1,166 | 1,166 | △3 | 53,583 | 53,583 |
| 当中間期変動額 | |||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の転換 | 2,550 | 2,550 | 2,550 | 5,100 | 5,100 | ||||
| 剰余金の配当 | △871 | △871 | △871 | △871 | |||||
| 中間純利益 | 812 | 812 | 812 | 812 | |||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 当中間期変動額合計 | 2,550 | 2,550 | 0 | 2,550 | △58 | △58 | △0 | 5,040 | 5,040 |
| 当中間期末残高 | 18,000 | 10,500 | 29,019 | 39,519 | 1,108 | 1,108 | △4 | 58,623 | 58,623 |
１．有価証券の評価基準及び評価方法
有価証券の評価は、子会社株式及び関連会社株式については、移動平均法による原価法、その他有価証券については原則として中間決算日の市場価格等に基づく時価法（売却原価は主として移動平均法により算定）、ただし時価を把握することが極めて困難と認められるものについては移動平均法による原価法により行っております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
有形固定資産は、定額法を採用しております。
また、主な耐用年数は次のとおりであります。
建 物：８年～19年
その他：４年～15年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
無形固定資産は、定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、当社における利用可能期間（５年）に基づいて償却しております。
３．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税（以下、消費税等という。）の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、有形固定資産に係る控除対象外消費税等は当中間会計期間の費用に計上しております。
（「企業結合に関する会計基準」等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下、「企業結合会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下、「事業分離等会計基準」という。）等を、当中間会計期間から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当中間会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する中間会計期間の中間財務諸表に反映させる方法に変更しております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当中間会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、当中間会計期間において中間財務諸表に与える影響はありません。
また、当中間会計期間の１株当たり純資産額、１株当たり中間純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額に与える影響はありません。
※１．関係会社の株式の総額
| 前事業年度 （平成27年３月31日） |
当中間会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 株式 | 64,691百万円 | 64,691百万円 |
※１．減価償却実施額は次のとおりであります。
| 前中間会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 23百万円 | 24百万円 |
| 無形固定資産 | 47百万円 | 52百万円 |
※２．営業外費用には、次のものを含んでおります。
| 前中間会計期間 （自 平成26年４月１日 至 平成26年９月30日） |
当中間会計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払利息 | 137百万円 | 138百万円 |
子会社及び関連会社株式
前事業年度（平成27年３月31日現在）
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| 子会社株式 | － | － | － |
| 関連会社株式 | － | － | － |
| 合計 | － | － | － |
当中間会計期間（平成27年９月30日現在）
| 中間貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| 子会社株式 | － | － | － |
| 関連会社株式 | － | － | － |
| 合計 | － | － | － |
（注）時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の中間貸借対照表（貸借対照表）計上額
| （単位：百万円） |
| 前事業年度 （平成27年３月31日） |
当中間会計期間 （平成27年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 64,691 | 64,691 |
| 関連会社株式 | － | － |
| 合計 | 64,691 | 64,691 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
訂正第２四半期報告書_20180727142617
該当事項はありません。
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