Fibocom Wireless Inc. — Capital/Financing Update 2021

Sep 28, 2021

深圳市广和通无线股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告	1-7
前次募集资金使用情况对照表	8-9
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表	10-11

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字（ 2021 ）第 441A015928 号

深圳市广和通无线股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称广和通公司） 截至 2021 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照 表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募 集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007] 500 号）的规定编制上述前次募 集资金使用情况报告及对照表是广和通公司董事会的责任，我们的责任是在实施 审核的基础上对广和通公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照 表发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募 集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合广和通 公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信， 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，广和通公司董事会编制的截至 2021 年 3 月 31 日的前次募集资金使 用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情 况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字 [2007] 500 号）的规定，如实反映了广和通公司前次募集资金使用情况。

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本报告仅供广和通申请重大资产重组时使用，不得用作任何其他用途。我们 同意本报告作为广和通申请重大资产重组的必备文件，随其他申报材料一起上报 深圳证券交易所。

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

二〇二一年九月二十八日

深圳市广和通无线股份有限公司 前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

1 、 2017 年首次公开发行股票

深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委 员会证监许可〔 2017 〕 366 号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商国信 证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2017 年 3 月 27 日采用全部向二级市 场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（ A 股）股票 2000 万股，发 行价为每股人民币 10.45 元。

截至 2017 年 3 月 31 日，本公司共募集资金 20,900.00 万元，扣除发行费用 2,840.71 万元后，募集资金净额为 18,059.29 万元。上述募集资金净额已经致同会计 师事务所（特殊普通合伙）致同验字（ 2017 ）第 441ZC0141 号《验资报告》验证。

2 、 2019 年向特定投资者非公开发行股票

经中国证券监督管理委员会证监许可〔 2019 〕 976 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司通过向特定投资者非公开发行 股票的方式发行 12,792,395 股 , 发行价为每股人民币 54.72 元。

截至 2019 年 11 月 15 日，本公司共募集资金 69,999.99 万元（含应支付而未支 付的发行费用 182.79 万元），扣除发行费用 606.79 万元后，募集资金净额为 69,393.20 万元。 上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验 字（ 2019 ）第 441ZC0202 号《验资报告》验证。

二、前次募集资金的实际使用情况

1 、前次募集资金实际使用情况

①本公司 2017 年募集资金使用情况详见附件一。

②本公司 2019 年向特定投资者非公开发行股票募集资金使用情况详见附件二。

2 、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明

① 2017 年首次公开发行股票

1

截至 2021 年 3 月 31 日，本公司 4G LTE 无线通信模块建设项目、车规级无线通 信模块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目、物联网研发中心建设项目实 际投资总额实际投资总额与承诺不存在差异。

② 2019 年向特定投资者非公开发行股票

截至 2021 年 3 月 31 日，本公司总部基地建设项目、超高速无线通信模块产业 化项目、 5G 通信技术产业化项、信息化建设项目实际投资总额 18,853.82 万元，比 承诺投资金额 49,483.22 万元少 30,629.40 万元，主要系项目还未完结，后续还会继续 投入。

三、 前次募集资金实际投资项目变更情况

1 、 2017 年首次公开发行股票

①本公司经 2018 年 3 月 20 日第一届董事会第二十一次会议审议并通过了《关 于调整募集资金投资项目内部结构的议案》，同意公司将物联网研发中心建设项目 原计划购置房产的部分资金 4,000.00 万元投入到 4G LTE 无线通信模块建设项目与物 联网移动终端解决方案建设项目。公司保荐机构国信证券股份有限公司和公司监事 会、独立董事就上述募集资金投资项目内部结构调整事项履行了相应的法律程序， 符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等 相关规定。

2

截至 2021 年 3 月 31 日，变更情况如下：

变更前承诺投资	变更前承诺投资	变更后承诺投资	变更后承诺投资	占前次募集 资金净额的 比例%	变更原因	相关披露情况
项目名称	投资金额 （万元）	项目名称	投资金额 （万元）
4G LTE无线通信 模块建设项目	6,660.52	4G LTE无线通信 模块建设项目	9,160.52	50.72	公司深耕于物联网行业，受益于物联网行业的高速成长， 2017年在海外市场拓展以及物联网移动终端领域取得快速发 展，预计实现收入增长63.58%，上述领域的高速成长也带来 研发创新的迫切需求，从而导致对应上述领域的4GLTE无线 通信模块建设项目与物联网移动终端解决方案建设项目对建 设资金的需求较预期有一定增长，而物联网研发中心建设项 目原计划用于购置房产的部分资金因选址和审核流程较长， 无法按预期及时投入使用，为了更好把握市场机会，拟将物 联网研发中心建设项目原计划购置房产的部分资金投入到4G LTE无线通信模块建设项目与物联网移动终端解决方案建设 项目，以进一步优化募集资金投资项目的内部结构，提高募 集资金使用效果，为公司股东创造更大价值。	本公司于2018 年3月21日 《关于调整募 集资金投资项 目内部结构的 议案》对相关 变更情况进行 了披露。
物联网移动终端 解决方案建 设项目	1,515.02	物联网移动终端 解决方案建 设项目	3,015.02	16.70
物联网研发中心 建设项目	4,899.45	物联网研发中心 建设项目	899.45	4.98

3

②本公司经 2019 年 8 月 27 日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于部 分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》 , 同意 公司将 4G LTE 无线通信块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目及物联网研 发中心建设目结项并将节余募集资金 1,065.86 万元（含利息、理财收益）用于永久 性补充流动资金。

③本公司经 2020 年 7 月 31 日第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于 部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》同 意公司将车规级无线通信模块建设项目结项并将节余募集资金 70.46 万元（含利息、 理财收益）用于永久性补充流动资金。

2 、 2019 年向特定投资者非公开发行股票

截至 2021 年 3 月 31 日，本公司向特定投资者非公开发行股票募集资金项目实际 投资项目未发生变更情况。

四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

1 、前次募集资金投资项目转让情况

截至 2021 年 3 月 31 日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让情况。 2 、前次募集资金投资项目置换情况

（ 1 ） 2017 年首次公开发行股票

本公司以 2,180.25 万元募集资金置换了预先投入的自筹资金，上述置换业经致 同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了 “ 致同专字（ 2017 ） 0441ZA3219 号 ” 《关于深圳市广和通无线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 鉴证报告》，并经本公司 2017 年 4 月 26 日第一届董事会第十四次会议审议批准。本 公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换的意见。

（ 2 ） 2019 年向特定投资者非公开发行股票

本公司以 7,458.30 万元募集资金置换了预先投入的自筹资金，上述置换业经致 同会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了 “ 致同专字 (2020) 第 441ZA0063 号 ” 《关于深圳市广和通无线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 鉴证报告》，并经本公司 2020 年 1 月 10 日第二届董事会第十六次会议审议审议批准。 本公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意置换的意见。

上述置换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不 会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情 形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的相关规定。

五、临时闲置募集资金情况

本公司经 2020 年 6 月 9 日第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用非公 开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资

4

金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，使用非公开发行股份闲置募集资金 不超过人民币 2 亿元（含人民币 2 亿元）暂时补充流动资金，使用期限自公司董事 会审议批准之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专项账户。截至 2021 年 3 月 31 日，公司已使用募集资金暂时补充流动资金人民币 1.5 亿元。临时使用闲置募集 资金如下：

其他用途	使用闲置资金（万元）	使用时间	收回情况
补充流动资金	15,000.00	不超过12个月	未收回

六、尚未使用募集资金情况

1 、 2017 年首次公开发行股票

截至 2021 年 3 月 31 日 , 公司首次公开发行股票募集资金净额 18,059.29 万元已使 用完毕。

2 、 2019 年向特定投资者非公开发行股票

截至 2021 年 3 月 31 日 , 本公司向特定投资者非公开发行股票募集资金净额 69,393.20 万元，实际使用募集资金 18,853.82 万元 , 补充流动资金 19,909.98 万元，尚未 使用募集资金 30,629.40 万元，尚未使用募集资金占前次募集资金总额的 44.14% 。

尚未使用的原因：总部基地建设项目、超高速无线通信模块产业化项目、 5G 通 信技术产业化项目、信息化建设项目均未完结。

剩余资金的使用计划和安排：继续投入承诺项目。

七、前次募集资金投资项目实现效益情况

2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件三。

2019 年向特定投资者非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况详见本报 告附件四。

• 八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况

截止 2021 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金中无以资产认购股份的情况。

• 九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照

• 1 、 2017 年首次公开发行股票

单位：万元

投资项目 4G LTE无线通信模块建设项目	投入时间	信息披露累计 投资金额	实际累计投资金额
	2016年及以前	1,780.81	1,780.81
	2017年	316.16	316.16
	2018年	5,512.19	5,512.19

5

投资项目	投入时间	信息披露累计 投资金额	实际累计投资金额
	2019年	1,039.58	1,551.36
	2020年	-	-
	小计	8,648.74	9,160.52
车规级无线通信模块建设项目	2016年及以前	112.72	112.72
	2017年	1.8	1.8
	2018年	2,227.96	2,227.96
	2019年	1,052.15	1,052.15
	2020年	1,589.67	1,589.67
	小计	4,984.30	4,984.30
物联网移动终端解决方案建设项目	2016年及以前	68.43	68.43
	2017年	257.73	257.73
	2018年	2,688.40	2,688.86
	2019年	-	-
	2020年	-	-
	小计	3,014.56	3,015.02
物联网研发中心建设项目	2016年及以前	5.53	5.53
	2017年	43.85	43.85
	2018年	640.22	640.22
	2019年	14.63	209.85
	2020年	-	-
	小计	704.22	899.45
合计		17,351.82	18,059.29

说明：截至 2021 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和 其他信息披露的有关内容不一致主要系本公司于 2019 年 8 月 27 日经第二届董事会第 十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永 久性补充流动资金的议案》 , 同意公司将 4G LTE 无线通信块建设项目、物联网移动终 端解决方案建设项目及物联网研发中心建设目结项并将节余募集资金 1,065.86 万元 （含利息、理财收益）用于永久性补充流动资金。

2 、 2019 年向特定投资者非公开发行股票

单位：万元

投资项目	投入时间	信息披露累计 投资金额	实际累计投资金额
总部基地建设项目	2019年	-	3,701.16
	2020年	5,430.77	5,430.77
	2021年1-3月	-
	小计	5,430.77	9,131.93

6

投资项目	投入时间	信息披露累计 投资金额	实际累计投资金额
超高速无线通信模块产业化项目	2019年	-	-
	2020年	-	-
	2021年1-3月
	小计	-	-
5G通信技术产业化项目	2019年	-	3,261.47
	2020年	2,866.11	2,866.12
	2021年1-3月	1,490.57	1,490.57
	小计	4,356.68	7,618.16
信息化建设项目	2019年	476.60	972.28
	2020年	882.90	882.88
	2021年1-3月	248.57	248.57
	小计	1,608.07	2,103.73
信息化建设项目	2019年	5,350.00	5,350.00
	2020年	14,559.98	14,559.98
	2021年1-3月	-	-
	小计	19,909.98	19,909.98
合计		31,305.50	38,763.80

说明：截至 2021 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和 其他信息披露的有关内容不一致主要系本公司经 2020 年 1 月 10 日召开第二届董事会 第十六次会议并审议通过《关于以非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换截至 2019 年 12 月 20 日预先投入募投项目的自筹资金共计人民币 7,458.30 万元，本公司于 2020 年 1 月 14 日完成总部基地建设项目 3,701.16 万元资金置换， 2020 年 1 月 15 日完成总部 5G 通 信技术产业化项目 3,261.47 万元资金置换和信息化建设项目 495.67 万元资金置换。

深圳市广和通无线股份有限公司董事会 2021 年 9 月 28 日

7

附件一：

前次募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额： 18,059.29	募集资金总额： 18,059.29	募集资金总额： 18,059.29				已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	18,059.29
变更用途的募集资金总额： 4,000.00 变更用途的募集资金总额比例： 22.15%						各年度使用募集资金总额： 2016年及以前： 2017年： 2018年： 2019年： 2020年：				1,967.49 619.54 11,069.23 2,813.37 1,589.67
	投资项目		募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到
									实际投资金	预定可使用
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资 金额	实际投 资金额	募集前承 诺投资金 额	募集后 承诺投 资金额	实际投 资金额	额与募集后 承诺投资金 额的 差额	状态日期 （或截止日 项目完工程 度）
1	4G LTE无线通信模 块建设项目	4G LTE无线通信模块 建设项目	6,660.52	9,160.52	9,160.52	6,660.52	9,160.52	9,160.52	-	2018.3.31
2	车规级无线通信模 块建设项目	车规级无线通信模块 建设项目	4,984.30	4,984.30	4,984.30	4,984.30	4,984.30	4,984.30	-	2019.12.31
3	物联网移动终端解 决方案建设项目	物联网移动终端解决 方案建设项目	1,515.02	3,015.02	3,015.02	1,515.02	3,015.02	3,015.02	-	2018.3.31
4	物联网研发中心建 设项目	物联网研发中心建设 项目	4,899.45	899.45	899.45	4,899.45	899.45	899.45	-	2019.6.30
	合计		18,059.29	18,059.29	18,059.29	18,059.29	18,059.29	18,059.29

8

附件二：

前次募集资金使用情况对照表

附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表	附件二： 前次募集资金使用情况对照表
单位： 人民币万元
募集资金总额： 69,393.20						已累计使用募集资金总额： 38,763.80
变更用途的募集资金总额： - 变更用途的募集资金总额比 例： 0.00%						各年度使用募集资金总额： 2019年： 13,284.91 2020年： 23,739.75 2021 年1-3 月： 1,739.14
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额
									实际投资	项目达到 预
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承 诺投资 金额	募集后 承诺投 资金额	实际投 资金额	募集前承 诺投资金 额	募集后 承诺投 资金额	实际投 资金额	金额与募 集后承诺 投资金额 的 差额	定可使用状 态日期（或 截止日项目 完工程度）
1	总部基地建设项目	总部基地建设项目	18,348.55	18,348.55	9,131.93	18,348.55	18,348.55	9,131.93	9,216.62	49.77%
2	超高速无线通信模块 产业化项目	超高速无线通信模 块产业化项目	4,210.57	4,210.57	-	4,210.57	4,210.57	-	4,210.57	0.00%
3	5G通信技术产业化项 目	5G通信技术产业化 项目	22,887.90	22,887.90	7,618.16	22,887.90	22,887.90	7,618.16	15,269.74	33.28%
4	信息化建设项目	信息化建设项目	4,036.20	4,036.20	2,103.73	4,036.20	4,036.20	2,103.73	1,932.47	52.12%
5	补充流动资金	补充流动资金	19,909.98	19,909.98	19,909.98	19,909.98	19,909.98	19,909.98	-	100.00%
	合计		69,393.20	69,393.20	38,763.80	69,393.20	69,393.20	38,763.80	30,629.40	55.86%

注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见 “ 前次募集资金使用情况报告 ” 二、 2.

公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：

公司会计机构负责人：

9

附件三：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位： 万元

										单位： 万元
									截止日
		截止日投资 项目累计产 能利用率								是否达到 预计效益
	实际投资项目				最近三年实际效益				累计实现 效益
			承诺效益
序号	项目名称			2016年	2017年	2018年	2019年	2020年
	4G LTE无线通信模块 建设项目	不适用	项目达产后正常 年份税后净利润 为3,794.41 万元；	-	-	3,137.17	13,222.12	16,680.72	33,040.01	是
1
	车规级无线通信模块 建设项目	不适用	项目达产后正常 年份税后净利润 为2,297.21 万元；	-	-	217.62	97.77	565.39	880.78	否
2
	物联网移动终端解决 方案建设项目	不适用	项目达产后正常 年份税后净利润 为1,926.05 万元；	-	-	1,310.36	1,392.00	529.56	3,231.92	是
3
	物联网研发中心建设 项目	不适用							-	否
4

注 1 ：车规级无线通信模块建设项目受行业影响 ，使得车规项目投入整体延后 注 2 ：物联网研发中心建设项目为战略性投入项目，故未规划承诺效益，亦不产生直接经济效益

公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：

公司会计机构负责人：

10

附件四：

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位： 万元

								单位： 万元
							截止日
								是否达到 预计效益
实际投资项目		截止日投资项 目累计产能利		最近三年实际效益			累计实现 效益
			承诺效益
		用率			2020	2021年
序号	项目名称			2019年	年
						1-3 月
	总部基地建设项
1	目	不适用					不适用	不适用
			项目进入运营期后6年税后净利润为750万
	超高速无线通信
2	模块产业化项目	不适用	元、1,960万元、3,698万元、1,461万元、972	-	-	-	-	不适用
			万元、合计8,841 万元；
			项目进入运营期后7年税后净利润分别为
	5G通信技术产业
3	化项目	不适用	5,775万元、12,195万元、15,056万元、	-	-	-	-	不适用
			18,566 万元、16,432 万元
4	信息化建设项目	不适用					不适用	不适用
5	补充流动资金	不适用					不适用	不适用

注 1 ：由于通信行业的外部环境发生了较大变化，公司超高速无线通信模块产业化项目的市场低于预期，该项目投资 进度未达预期 注 2 ： 5G 通信技术产业化项目尚处于项目投入期

公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：

公司会计机构负责人：

11