Fibocom Wireless Inc. — Audit Report / Information 2019

Apr 14, 2020

关于深圳市广和通无线股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

目 录

关于深圳市广和通无线股份有限公司 2019 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告

深圳市广和通无线股份有限公司 2019 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

1-5

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于深圳市广和通无线股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字（ 2020 ）第 441ZA3818 号

深圳市广和通无线股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳市广和通无线股份有限公司（以下简称广和通） 《 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资 金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》的要求编制《 2019 年度募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记 录、误导性陈述或重大遗漏是深圳市广和通无线公司董事会的责任，我们的责任 是在实施审核工作的基础上对深圳市广和通无线公司董事会编制的《 2019 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2019 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中， 我们结合广和通实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，广和通董事会编制的《 2019 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

本鉴证报告仅供广和通披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师

中国 · 北京 二〇二〇年 四 月十四日

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

深圳市广和通无线股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘 录第 1 号 — 超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》有关规定，现将本公司 2019 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、首次发行股份并上市时募集资金存放与实际使用情况

（一）、募集资金基本情况

• 1 、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔 2017 〕 366 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2017 年 3 月 27 日 采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（ A 股）股票 2,000 万股，发行价为每股人民币 10.45 元。截至 2017 年 3 月 31 日，本公司共募集资金 20,900.00 万元，扣除发行费用 2,840.71 万元后，募集资金净额为 18,059.29 万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字 [2017] 第 441ZC0141 号《验资报告》验证。

• 2 、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

（ 1 ）以前年度已使用金额

截至 2018 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 13,655.79 万元，尚未使用的 金额为 4,403.50 万元。

（ 2 ）本年度使用金额及当前余额

2019 年度，本公司募集资金使用情况为：

以募集资金直接投入募投项目 2,106.36 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金累 计直接投入募投项目 15,762.15 万元。

本公司于 2019 年 8 月 27 日召开了第二届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于 部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》。本公司 已于 2019 年 8 月 29 日发布了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于永久 补充流动资金的公告》，内容详见公司在巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn ）批露的公告（公

==> picture [57 x 27] intentionally omitted <==

1

告编号： 2019-065 ）。公司同意将节余募集资金 707.47 万元永久补充流动资金，该笔资金及 利息人民币共计 1,065.86 万元。

综上，截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 16,469.62 万元，尚未使用的金额为 1,589.67 万元。

（二）募集资金的管理情况

1 、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指 引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况， 制定了《深圳市广和通无线股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。 该管理办法于 2015 年 5 月 20 日经本公司董事会第一届董事会第四次会议审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2017 年 3 月起对募集资金实行专户存储，在 银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理 协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2019 年 12 月 31 日，本公 司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

2 、募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
北京银行股份有限
公司深圳高新园支	20000014487300015829651	IPO监管活期户	17,206,799.62
~~行~~

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入扣除手续费为 131.01 万元（其中 2019 年 度利息收入扣除手续费 32.85 万元）。

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金的对应关系如下：

项 目	金额（元）
募集资金账户存储余额	17,206,799.62
减：利息收入扣除手续费	1,310,133.67
尚未使用募集资金	15,896,665.95

（三）本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1 ：首次发行股份并上市时募集资金使用情况 对照表。

==> picture [57 x 27] intentionally omitted <==

2

（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

（五）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

（六）募集资金使用及披露中存在的问题

2019 年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板 信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》和本公司 募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情 况。

二、向特定投资者非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况

（一） 募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔 2019 〕 976 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司通过向特定投资者非公开发行股票的方式发 行 12,792,395 股 , 发行价为每股人民币 54.72 元。截至 2019 年 11 月 15 日，本公司共募集资金 69,999.99 万元（含应支付而未支付的发行费用 182.79 万元），扣除发行费用 606.79 万元后， 募集资金净额为 69,393.20 万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（ 2019 ）第 441ZC0202 号《验资报告》验证。

2 、本年度使用金额及当前余额。

2019 年度，本公司募集资金使用情况为：

（ 1 ）以募集资金直接投入募集投项目 5,826.60 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募 集资金累计直接投入募投项目 5,826.60 万元。

综上，截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 5,826.60 万元，尚未使用的金额为 63,566.60 万元。

（二）募集资金的管理情况

1 、募集资金的管理情况

==> picture [57 x 27] intentionally omitted <==

3

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指 引第 2 号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况， 制定了《深圳市广和通无线股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。 该管理办法于 2015 年 5 月 20 日经本公司董事会第一届董事会第四次会议审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2017 年 3 月起对募集资金实行专户存储，在 银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理 协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2019 年 12 月 31 日，本公 司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

2 、募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
招商银行股份有限公	755901581210706	募集资金专项活期账户	63,902,038.59
司深圳南山支行	75590158128100033	募集资金专项理财账户	120,000,000.00
宁波银行股份有限公	73110122000144601	募集资金专项活期账户	39,450,097.50
司深圳财富港支行	73110122000153959	募集资金专项理财账户	190,000,000.00
中国银行股份有限公 司深圳高新园支行	766672943549	募集资金专项活期账户	145,819,803.83
上海浦东发展银行股	79290078801900001131	募集资金专项活期账户	7,171,538.93
份有限公司深圳福田 支行	79290078801900001131	募集资金专项理财账户	35,000,000.00
江苏银行股份有限公	19270188000147086	募集资金专项活期账户	7,496,494.40
司深圳南山支行	19270181000091046	募集资金专项理财账户	30,000,000.00
合 计			638,839,973.25

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入扣除手续费为 134.61 万元（其中 2019 年 度利息收入扣除手续费 134.61 万元）。

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金的对应关系如下：

项 目	金额（元）
募集资金账户存储余额	638,839,973.25
减：应支付而未支付的发行费用	1,827,854.40
减：利息收入扣除手续费	1,346,118.85
尚未使用募集资金	635,666,000.00

（三）本年度募集资金的实际使用情况

==> picture [57 x 27] intentionally omitted <==

4

本年度募集资金实际使用情况详见附件 2 ：向特定投资者非公开发行股票募集资金使 用情况对照表。

（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

• （五）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

（六）募集资金使用及披露中存在的问题

2019 年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板 信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金及闲置募集资金使用（ 2014 年 12 月修订）》和本公司 募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情 况。

附件：

• 1 、首次发行股份并上市时募集资金使用情况对照表

• 2 、向特定投资者非公开发行股票募集资金使用情况对照表

• 3 、变更募集资金投资项目情况表

深圳市广和通无线股份有限公司董事会

==> picture [74 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 27] intentionally omitted <==

5

附表 [1] ：

首次发行股份并上市时募集资金使用情况对照表

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	18,059.29	18,059.29	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	2,106.36	2,106.36
报告期内变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额				16,469.62
累计变更用途的募集资金总额			4,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例			22.15%
承诺投资项目	是否已变更 项目(含部 分变更)	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 (1)	本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投 资进度(% ) (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否发生重 大变化
承诺投资项目
4G LTE无线通信模块建设项目	是	6,660.52	9,160.52	1,039.58	9,160.52	100.00	2018.3. 31	13,222.12	是	否
车规级无线通信模块建设项目	否	4,984.30	4,984.30	1,052.15	3,394.63	68.11	2019.12.31	97.77	否	否
物联网移动终端解决方案建设项目	是	1,515.02	3,015.02		3,015.02	100.00	2018.3. 31	1,392.00	是	否
物联网研发中心建设项目	是	4,899.45	899.45	14.63	899.45	100.00	2019.6. 30		不适用	否
合计	—	18,059.29	18,059.29	2,106.36	16,469.62	—	—		—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				1、车规级无线通信模块建设项目受行业影响 ，使得车规项目投入整体延后；2、公司在保证4G LTE募投项目投入的 同时，在车规级模块的投入上有些滞后 ，产生的效益不及原预期
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				公司于2020年1月10日召开第二届董事会第十六次会议审议并通过了 《关于以非公开发行股票募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金置换截至2019年12月20日预先投入募投项 目的自筹资金共计人民币7,458.30万元。本次资金置换业经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）2020年1月10日出 具的致同专字(2020)第441ZA0063号专项审计报告审核。公司于2020年1月14日完成总部基地建设项目3,701.16万元 资金置换，2020年1月15日完成总部5G通信技术产业化项目3,261.47万元资金置换和信息化建设项目495.67万元资金 置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
用闲置募集资金投资产品情况				不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				4G LTE无线通信模块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目和物联网研发中心建设项目已经完成并结项 ， 2019年8月27日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了 《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金用 于永久性补充流动资金的议案》,同意公司将4G LTE无线通信块建设项目、物联网移动终端解决方案建设项目及物联 网研发中心建设目结项并将节余募集资金1,065.86万元（含利息、理财收益）用于永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向				截至2019年12月31日止，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户之中 。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				不适用

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

1

附表 2 ：

向特定投资者非公开发行股票募集资金使用情况对照表

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	69,393.20	69,393.20	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	5,826.60	5,826.60
报告期内变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额				5,826.60
累计变更用途的募集资金总额			-
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00%
承诺投资项目	是否已变更 项目(含部 分变更)	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总 额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 资进度(% ) (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
总部基地建设项目	否	18,348.55	18,348.55			-			不适用	否
超高速无线通信模块产业化项目	否	4,210.57	4,210.57			-			不适用	否
5G通信技术产业化项目	否	22,887.90	22,887.90			-			不适用	否
信息化建设项目	否	4,036.20	4,036.20	476.60	476.60	11.81			不适用	否
补充流动资金	否	19,909.98	19,909.98	5,350.00	5,350.00	26.87			不适用	否
合计	—	69,393.20	69,393.20	5,826.60	5,826.60	—	—		—	—
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
用闲置募集资金投资产品情况				2019年12月5日召开的第二届董事会第十五次次会议审议通过《关于使用暂时闲置的募 集资金及部分自有闲置资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资 项目建设和正常生产经营的情况下，公司拟使用不超过6亿元的暂时闲置募集资金进行现 金管理。用于向金融机构购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，使用期限自 公司股东大会审议通过之日起12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使 用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				不适用
尚未使用的募集资金用途及去向				截至2019年12月31日止，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				不适用

==> picture [61 x 27] intentionally omitted <==

2

附表 3

2019 年度变更募集资金投资项目情况表

变更后的项目	对应的原项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1)	本年度实际 投入金额	实际累计投 入金额 (2)	投资进度 (%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	变更后的项目 可行性是否发 生重大变化
无
合计	—				—	—		—	—
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
未达到计划进度的情况和原因
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

3