Annual Report • Mar 7, 2022
Annual Report
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사업보고서 4.7 한국제9호기업인수목적 주식회사 N A 110111-6395902
사 업 보 고 서
(제 02 기)
2021년 01월 01일2021년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 03월 07일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 한국제9호기업인수목적 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 변해봉 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 |
| (전 화) 02-3276-5346 | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 변 해 봉 |
| (전 화) 02-3276-5000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서명.jpg .
I. 회사의 개요
&cr(본 사업보고서는 2021년 12월 31일 기준으로 작성된 사업보고서로서 합병등기일&cr(2022년 03월 10일) 이전의 한국제9호기업인수목적 주식회사에 관한 사항입니다.)&cr
1. 회사의 개요
※ 주식회사 파이버프로는 한국제9호기업인수목적 주식회사와 2021년 08월 17일 합병계약을 체결하였으며, 2022년 03월 10일(합병등기일) 합병 완료 예정입니다. 합병방법으로 상장법인인 한국제9호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 파이버프로(피합병회사)를 1:32.046000 비율로 흡수합병 예정이며, 합병 이후 상호를 주식회사 파이버프로로 변경할 예정입니다.&cr&cr본 사업보고서 작성기준일(2021년 12월 31일)은 합병등기일인 2022년 03월 10일 이전이므로 합병 전 한국제9호기업인수목적 주식회사 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.&cr&cr한편, 합병 등기 후 법률적으로는 한국제9호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 경제적 실질에 따라 주식회사 파이버프로가 실질적 합병회사가 됨으로서 2022년 1분기보고서 부터는 주식회사 파이버프로를 기준으로 작성될 예정입니다.
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(1) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 '한국제9호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'Korea No.9 Special Purpose Acquisition Co., Ltd.'(약호 Korea No.9 SPAC)이라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr &cr- 설립일자 : 2020년 10월 13일&cr- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr &cr- 본 사 주 소 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 (여의도동, 한국투자증권 빌딩)&cr- 전 화 번 호 : (02) 3276-5346&cr- 홈페이지 주소 : 없음&cr&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr &cr- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제6조제4항제14호&cr- 금융투자업규정 제1-4조의2(집합투자업 적용배제 요건)&cr
바. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 대한민국에 대리인이 있을 경우&cr &cr해당사항 없습니다.&cr
아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr &cr(1) 주요사업의 내용&cr&cr당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.&cr
| 사 업 목 적 | 비 고 |
|---|---|
| 이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하"자본시장법") 제373조에 따라 설립된 한국거래소(이하"거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하"합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위 사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다. | 정관 제2조(목적) |
&cr (2) 향후 추진하려는 신규사업&cr &cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 차. 신용평가에 관한 사항&cr&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 카. 상법 제290조에 따른 변태설립사항&cr&cr 해당사항이 없습니다.&cr
타 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2021년 01월 21일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr &cr- 2020년 10월 13일 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 (여의도동, 한국투자증권 빌딩)&cr- 설립일 이후 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr &cr당사는 2020년 10월 13일 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 경영진의 변동사항이 없습니다.&cr
| 이사 선임일 | 내용 |
|---|---|
| 2020.10.13 | 발기인 총회에서 대표이사 변해봉, 기타비상무이사 권시중, 사외이사 조석훈, 감사 손형락 선임 |
다. 최대주주의 변동&cr &cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 최대주주의 변동 내역이 없습니다. &cr&cr 라. 상호의 변경&cr &cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr &cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr &cr당사는 2021년 08월 17일 비상장법인인 (주)파이버프로와 합병을 위한 예비심사청구를 하였으며, 2021년 11월 11일 한국거래소에서 예비상장심사 승인을 득하였고 2022년 1월 18일 증권신고서(합병)에 대한 효력이 발생하여 2022년 02월 03일 합병승인을 위한 임시주주총회 개최 및 가결되어 상기 합병을 진행하였습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr &cr당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2020년 10월 13일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다.&cr&cr 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr &cr당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 제1기&cr(2020년말) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 4,810,000 | 810,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 481,000,000 | 81,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 481,000,000 | 81,000,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-4,810,000-4,810,000---------------------4,810,000-4,810,000-----4,810,000-4,810,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나. 자기주식의 취득 및 처분 현황&cr&cr해당사항 없습니다. &cr &cr다. 다양한 종류의 주식 현황&cr&cr해당사항 없습니다. &cr
5. 정관에 관한 사항
&cr당사의 정관은 설립시 작성된 정관으로 2020년 10월 13일 발기인총회에서 승인되었으며, 설립 후 보고서 제출일까지 변경되지 않았습니다.&cr
----
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 따라 회사의 주권을 한국거래소 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인”)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하고 있으며, 그 외 별도의 사업을 영위하지 않습니다.&cr&cr 가. 합병의 개요&cr
(1) 합병 형태&cr&cr당사는 자본시장법시행령 제6조 4항 14호에 따라 합병을 유일한 목적으로 회사가 설립되어 있어 내용상 소규모합병 또는 간이합병을 할 수 없습니다. 또한, 상법 제542조에 따라 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없습니다. 합병 후 존속하는 회사는 주권상장법인인 한국제5호기업인수목적(주)이며, 흡수합병하는 합병대상법인은 해산하게 됩니다.&cr
또한, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치 또는 신탁된 금액의 100분의 80이상이어야 합니다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 합니다.
한편, 당사는 당사 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에 따라 합병대상법인을 한정하고 있습니다.
[정관 상 합병 관련 규정]
제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
&cr2021년 12월 31일 현재 코스닥시장 상장법인인 한국제9호기업인수목적(주)가 주권 비상장법인인 (주)파이버프로를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행하고 있으며, 합병 후 한국제9호기업인수목적(주)는 존속하고 (주)파이버프로는 소멸하게 됩니다.&cr&cr(2) 합병 일정
&cr일반적으로 기업인수목적회사가 다른 법인과 합병하는 경우, 합병절차는 상법 및 자본시장법상 주식회사의 합병절차에 따라 다음과 같이 진행됩니다.&cr
합병계약체결, 이사회결의 → 공시 및 주요사항보고서 제출 → 합병상장(예비)심사
→ 증권신고서 제출 및 효력발생 → 주총결의 및 합병등기
당사가 다른 법인과 합병계약을 체결하는 이사회결의를 한 경우 사유발생 당일에 동 내용을 거래소에 신고하여야 하며, 사유 발생일 다음날까지 합병계약서, 외부평가기관의 평가의견서, 이사회의사록 등이 첨부된 합병내용에 관한 주요사항보고서를 금융위원회에 제출하여야 합니다.&cr
비상장법인과 합병하고자 하는 경우, 합병 이사회결의가 있는 경우 지체없이 합병대상 비상장법인의 상장적격성 심사를 위한 합병상장예비심사청구서를 거래소에 제출하여야 하며, 동 청구내용을 토대로 거래소는 합병 대상 비상장법인의 상장 적격성에 대한 심사를 실시하게 됩니다.
비상장법인의 상장적격성을 인정받은 경우 자본시장법 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에 따라 증권신고서를 금융위원회에 제출하여야 하며, 금융위원회에서 동 신고서에 대한 수리가 이루어지고 신고서의 효력이 발생하면 의결권을 행사할 주주를 확정하고 동 주주들을 대상으로 주주총회 소집을 통지하는 등의 주주총회 절차를 진행하게 됩니다.&cr&cr상기 절차에 따라 당사는 2021년 08월 17일에 한국거래소에 상장예비심사청구서를 제출하여 2021년 11월 11일에 코스닥상장예비심사의 승인을 받았으며, 2022년 2월 3일 임시주주총회에서 금번 합병 건을 승인받았습니다.&cr&cr[합병주요일정]
| 구 분 | 일 정 |
| 이사회 결의일 | 2021년 08월 17일 |
| 합병계약 체결일 | 2021년 08월 17일 |
| 합병변경계약 체결일(1차) | 2021년 11월 12일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2021년 11월 16일 |
| 합병변경계약 체결일(2차) | 2021년 11월 25일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2021년 12월 1일 |
| 합병변경계약 체결일(3차) | 2021년 12월 06일 |
| 주주명부폐쇄기간 | 2021년 12월 2일 ~ 12월 9일 |
| 합병변경계약 체결일(4차) | 2021년 12월 29일 |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2022년 01월 19일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2022년 01월 19일 ~ 01월 28일 |
| 주주총회일 | 2022년 02월 03일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2022년 02월 03일 ~ 2022년 02월 23일 |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2022년 02월 04일 |
| 채권자 이의제출 기간 | 2022년 02월 04일 ~ 03월 07일 |
| 합병기일 | 2022년 03월 08일 |
| 합병종료보고 이사회 결의일 | 2022년 03월 08일 |
| 합병종료보고 공고일 | 2022년 03월 10일 |
| 합병등기일 | 2022년 03월 10일 |
| 합병신주 상장예정일 | 2022년 03월 25일 |
(3) 합병가액의 산정 및 합병 대가
&cr합병기일 현재 합병대상회사의 주주명부에 기재되어 있는 주주소유 1주에 대해 법규에서 정한 합병가액 및 합병비율 산정에 따라 당사의 보통주와 교환하게 될 것입니다. &cr당사와 주권상장법인과 혹은 주권비상장법인과의 합병가액 산정은 법시행령 제176조의5, 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-13조 및 「동규정시행세칙」 제4조부터 제8조에 따라 산정할 예정이며 산정 산식은 아래와 같습니다.&cr&cr(가) 주권상장법인과의 합병&cr&cr주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.&cr&cr가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.&cr나. 최근 1주일간 평균종가&cr다. 최근일의 종가
(나) 주권비상장법인과의 합병&cr&cr1) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추지 않은 경우&cr&cr주권상장법인은 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30의 범위에서 할인 또는 할증한 가액으로 합니다. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정합니다.&cr&cr가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중에 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 합니다.&cr나. 최근 1주일간 평균종가&cr다. 최근일의 종가&cr&cr다만, 상기 가격이 자산가치에 미달하는 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다.&cr&cr주권비상장법인은 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액으로 하며, 상대가치를 비교하여 공시합니다. 자산가치와 수익가치의 산정방식 및 상대가치 공시 등의 방법은 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조」및 「동규정시행세칙 제4조부터 제8조」의 규정을 준수할 예정입니다.&cr&cr2) 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖춘 경우&cr&cr1)의 합병가액 산정에 관한 규정에도 불구하고, 법시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 아래 요건을 갖춘 경우에는 주권비상장법인의 합병가액 산정 시 당사와 협의하여 정하는 가액으로 할 수 있습니다.
| 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항 | 비고 |
|---|---|
| 자본시장법 시행령 제176조의5제3항 각 호외의 부분에서 “금융위원회가 정하여 고시하는 요건”이란 다음 각 호의 요건을 말한다&cr1. 기업인수목적회사가 법 제165조의5제2항에 따라 매수하는 주식을 공모가격 이상으로 매수할 것&cr2. 영 제6조제4항제14호다목에 따른 투자매매업자가 소유하는 증권(기업인수목적회사가 발행한 영 제139조 제1호 각 목의 증권으로 의결권 없는 주식에 관계된 증권을 포함한다)을 합병기일 이후 1년간 계속 소유할 것&cr3. 주권비상장법인과 합병하는 경우 영 제176조의5제3항제2호나목에 따라 협의하여 정한 가격을 영 제176조의5제2항에 따라 산출한 합병가액 및 상대가치와 비교하여 공시할 것 | [ 요건 정리 ] 1. 주식매수청구가격을 공모가 이상으로 정함 2. 기업인수목적회사의 스폰서(투자매매업자) 보유주식 등을 합병기일 후 1년간 보호예수 3. 개정(2012.01.03) 전 Valuation 방법에 따른 합병가액을 비교 공시 |
&cr상기 요건의 충족 시 구체적인 합병가액 산정 절차는 1)의 주권비상장법인의 합병가액 산정 과정이 「자본시장법 시행령 제176조의5 제3항」에서 규정하는 사항으로 달라집니다.
| 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항 |
|---|
| ③ 제1항에도 불구하고 주권상장법인인 기업인수목적회사가 투자자 보호와 건전한 거래질서를 위하여 금융위원회가 정하여 고시하는 요건을 갖추어 그 사업목적에 따라 다른 법인과 합병하여 그 합병법인이 주권상장법인이 되려는 경우에는 다음 각 목의 기준에 따른 가액으로 합병가액을 산정할 수 있다. 1. 주권상장법인인 기업인수목적회사의 경우: 제1항제1호에 따른 가액 2. 기업인수목적회사와 합병하는 다른 법인의 경우: 다음 각 목의 구분에 따른 가액 가. 다른 법인이 주권상장법인인 경우: 제1항제1호에 따른 가격. 다만, 이를 산정할 수 없는 경우에는 제1항 각 호 외의 부분 후단을 준용한다. 나. 다른 법인이 주권비상장법인인 경우: 기업인수목적회사와 협의하여 정하는 가액 |
당사는 당사와 합병을 계획하고 있는 주권비상장법인의 합병가액 산정 시 시장의 눈높이에 맞는 적정한 합병가액의 산출이 필요할 경우, 합병주총에서의 승인 가능성을 높이기 위해 금융위원회가 정한 특정 요건을 갖추어 합병가액의 산출시의 자율성을 확보할 계획입니다.&cr&cr또한 합병신주 배정 시 발생하는 단주는 우선 당사가 취득하고 합병신주가 추가 상장되어 거래되는 초일의 종가를 기준으로 해당 주주에게 현금으로 지급될 예정입니다.
나. 합병대상회사에 관한 사항
당사는 현재 정관상 합병대상회사의 업종, 지역 등을 한정하고 있지 않습니다. 그러나 향후 잠재적 성장성이 뛰어날 것으로 예상되는 전자/통신, 소프트웨어/서비스, 자동차, 소재, 바이오/의료, 에너지, 의류/레저용품, 컨텐츠, 기타 미래성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업 중에서 합병대상 기업을 발굴하여 합병을 추진할 것을 고려하고 있습니다.
정관 제63조(합병을 위한 중점 산업군)
① 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장잠재력을 지닌 우회사와 합병을 추진하되, 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다.
1. 전자/통신
2. 소프트웨어/서비스
3. 자동차
4. 소재
5. 바이오/의료
6. 에너지
7. 의류/레저용품
8. 컨텐츠
9. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업
(1) 전자/통신
(가) 반도체
세계적인 반도체 산업 분석 기관 IDC의 '19년 8월 보고서에 따르면 '17~'18년 서버 시장의 활황에 힘입어 세계 반도체 시장 규모는 4,750억 달러에 달해 최고점을 찍은 이후로 미중 무역분쟁 등 여파에 따른 세계 경기 침체 영향으로 '19년 전체 시장규모가 4,300억 달러로 소폭 위축될 것으로 예상됩니다. 하지만 '21년부터 다시 반도체 시장 규모가 확대되기 시작하여 '23년에는 반도체 시장 규모가 '18년 시장 규모를 넘어서 5,000억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다.
특히 '18년 구글, 페이스북 등 세계적인 소프트웨어 플랫폼 회사들의 서버 확충이 마무리 된 이후 메모리 시장 규모가 '18년 1,600억 달러에서 '19년 1,140억 달러로 30% 가량 급격히 감소하며 메모리 소자의 재고가 급격히 증가하고 이에 따라 메모리 소자의 판매 단가가 급격히 하락하였습니다. 하지만 '22년부터는 PC 교체 수요, 고성능 5G 모바일 폰 및 클라우드 서버 시장 확대 등에 힘입어 메모리 소자의 수요가 회복되어 시장 규모는 점진적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
5G 통신 기술의 확대와 더불어 자율주행 자동차 시장이 급격히 확대되고 있으며, 이에 따라 지금까지는 반도체의 주요 수요처가 ICT 산업이었으나 '23년부터는 자율주행차 산업을 비롯한 사물인터넷(IoT) 기반의 운용 기술 산업분야 반도체 수요가 급격히 증가할 것으로 예상됩니다.
(나) 디스플레이
글로벌 디스플레이 패널은 매출액 기준 약 1,100~1,200억 달러 규모의 시장을 형성하고 있으며, LCD와 OLED 디스플레이 패널을 중심으로 시장이 전개되고 있습니다. PC, 휴대폰, TV를 주요 수요처로 성장하고 있는 디스플레이 시장은 기존의 LCD에서 OLED 패널로의 교체가 진행되고 있습니다. 이에 따라 LCD 시장 규모가 과거 대부분의 비중을 차지하였으나 '19년에는 80% 이하의 비중으로 감소하였습니다. 반면 OLED 패널의 시장 규모는 OLED 패널을 탑재한 스마트폰 증가와 OLED TV 시장 확대가 진행되면서 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 OLED 패널에 대한 투자 및 양산이 본격화되면서 2020년 약 30% 수준까지 확대될 것으로 전망되며, 향후 플렉서블 속성을 활용하여 차량 등 새로운 수요처가 확보되면 그 비중이 더욱 커질 것으로 전망됩니다.
InformaTech 및 한국디스플레이산업협회가 '20년 2월에 발간한 디스플레이산업 주요 통계('19.4Q) 자료에 의하면, '19년말 기준 전세계 디스플레이 시장은 1,078억 달러를 기록하였으며, OLED 적용 어플리케이션의 확대 및 Flexible OLED 시장의 성장으로 '25년에는 전세계 디스플레이 시장이 1,242억 달러까지 늘어날 것으로 예상되고 있습니다.
| [전세계 디스플레이 시장 규모 및 전망] |
| (단위: 억 달러) |
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 |
| LCD | 775 | 767 | 756 | 729 | 722 | 710 |
| OLED | 333 | 398 | 450 | 494 | 521 | 527 |
| 기타 | 7 | 7 | 6 | 6 | 6 | 5 |
| 전 체 | 1,116 | 1,171 | 1,213 | 1,229 | 1,249 | 1,242 |
(자료: Informa Tech, 한국디스플레이산업협회)
(다) LED, 광
광통신은 광 신호를 이용하여 고속의 데이터를 송수신하는 기술을 의미합니다. 통신 사업 분야는 기간산업이며 기술집약적 산업으로서, 통신망은 사회가 운영되고 경제 발전하는 데 근간이 되며, 공공서비스 또한 이루어지는 경우가 많습니다. 해당 분야는 통신기술 및 장비, 더불어 장비를 구성하는 부품을 통해 빠르고 지속적으로 진화하는 기술집약적 산업으로서, 통신사업자는 새로운 통신서비스를 통한 신규 부가가치 창출을 추구하며, 그에 따라 진화하는 기술을 적용한 신규 장비 투자가 연속적으로 이루어지는 특성이 있습니다.
통신망은 통신 속도, 통신 거리 등에 따라 통신 장비가 구성되며, 통신 장비에는 새로운 기술이 적용된 부품들이 대거 탑재되어, 시장 공략을 위해 신속하고 적극적인 대응이 요구되는 분야입니다. 데이터 통신량은 세계적으로 지속적, 폭발적 증가세에 있으며 통신 시스템의 진화에 따른 시스템 구성 변경으로 인한 고부가가치 부품의 신규 수요로 인하여 더욱 높은 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.
규제 환경 측면에서도 기술 선도를 위해 5G 산업에 우호적인 정책 기조가 유지되는 상황입니다. 과학기술정보통신부는 규제에 대해 지난 '19년 5월 '제3차 신기술ㆍ서비스 심의위원회'의 논의결과를 발표하였으며, 5G 시대에 대비하여 VR 산업 활성화를 위해 전파법상 '전자파적합성 평가'와 관련해 실증특례를 부여하였으며, 5G-디지티러 사이니지 상업 광고, 비가시권 자율비행 5G 드론 서비스 등 현재 추가로 완화 검토중인 규제들이 다수 존재하는 상황입니다.
&cr(라) 3D 프린팅
3D프린터는 잉크 대신 플라스틱, 금속, 세라믹 등의 소재를 얇은 두께로 적층해 제품을 구현하는 장비로서 설계도만 있으면 곧바로 제품을 만들 수 있으므로 공정의 신속성과 유연성 측면에서 강점을 지니고 있습니다. 2000년대 후반부터 미래유망기술로 각광받기 시작하였으며 제3의 산업혁명이라고 불릴 정도로 각계 산업에 미치는 파급력이 큰 것으로 추정되는 산업입니다. 특히, 3D 프린터의 확산은 개인의 취향이나 욕구를 반영한 제품의 생산이 가능해져 기존의 대량생산 방식과는 다른 맞춤형 생산체계로의 변화를 예고하고 있어 생산과 소비 측면에서 큰 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
미래창조과학부와 산업통상자원부는 이머징 산업인 3D프린팅산업의 국내 기술력 확보 및 산업생태계 조성을 위한 종합적인 육성방안을 제시하기 위해 '3D프린팅산업 발전 전략(2014.04.23)'을 공동으로 수립하였으며, '2020년 3D프린팅 글로벌 선도국가 도약'을 비전으로 세계적 선도기업 5개를 육성하고 독자 기술력 확보를 통한 세계시장 점유율 15%달성을 목표로 설정한 바 있습니다. 이를 위해 3D프린팅을 활용하는 수요창출 및 국내 장비·소재· SW관련 산업 성장을 위해 수요 연계형 성장기반 조성, 비즈니스 활성화 지원, 기술경쟁력 확보, 그리고 3D프린팅 관련 제도 개선 등 4대 분야, 11대 중점 과제를 설정하여 추진하고 있습니다. 이러한 정부의 적극적인 지원으로 인해 3D프린팅 관련 산업은 향후 크게 발전할 것으로 기대됩니다.
[정부의 3D프린팅 산업 비전 및 목표]
| 4대 분야 | 11대 중점과제 |
| 수요연계형 성장기반 조성 | -기업 제조혁신 지원 -국민 참여 환경 조성 -기초 전문인력 양성 |
| 비즈니스 활성화 지원 | -비즈니스 모델발굴 및 사업화 지원 -3D프린팅용 콘텐츠 시장 활성화 -창업 및 글로벌 진출 지원 |
| 기술경쟁력 확보 | -수요 연계형 전략기술 로드맵 수립 -3D프린팅 소재, 장비 기술개발 -3D 프린팅 SW기술개발 |
| 3D프린팅 관련 제도 개선 | -법, 제도 개선 -3D프린팅 설비, 유통환경 보안 강화 |
(마) 통신산업
가트너(Gartner)에 따르면 '18년에는 미국, 서유럽 등 선진국의 경기 회복으로 신규 IT 프로젝트가 증가해 IT 서비스 시장이 회복하고, 통신서비스도 증가하면서 전년 대비 4.5% 증가한 3조 7천억 달러에 이를 것으로 추정됩니다. 향후에는 소프트웨어가 지속적인 고성장을 기록할 것으로 전망되나, IT 기기, 데이터센터시스템, 통신서비스 시장의 성장이 정체 또는 감소 추세를 보이면서 '17년부터 '22년까지 연평균 3.4% 성장해 '22년에는 약 4조 2천억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.&cr
| [글로벌 IT 시장 부문별 전망] |
| (단위: 십억 달러, %) |
| 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | CAGR | |
| 시장규모 | |||||||
| 기기 | 665 | 689 | 706 | 709 | 713 | 723 | |
| 데이터센터시스템 | 181 | 192 | 195 | 194 | 192 | 190 | |
| 소프트웨어 | 369 | 405 | 439 | 475 | 512 | 551 | |
| IT서비스 | 931 | 987 | 1,034 | 1,083 | 1,136 | 1,192 | |
| 통신서비스 | 1,392 | 1,425 | 1,442 | 1,462 | 1,493 | 1,517 | |
| 합계 | 3,539 | 3,699 | 3,816 | 3,924 | 4,047 | 4,173 | |
| 성장률 | |||||||
| 기기 | 5.7 | 3.6 | 2.4 | 0.5 | 0.6 | 1.4 | 1.7 |
| 데이터센터시스템 | 6.4 | 6.0 | 1.6 | -0.7 | -1.0 | -1.2 | 0.9 |
| 소프트웨어 | 10.4 | 9.9 | 8.3 | 8.1 | 7.9 | 7.6 | 8.4 |
| IT 서비스 | 4.1 | 5.9 | 4.7 | 4.8 | 4.9 | 4.9 | 5.1 |
| 통신서비스 | 1.0 | 2.4 | 1.2 | 1.4 | 2.1 | 1.6 | 1.7 |
| 합계 | 3.9 | 4.5 | 3.2 | 2.8 | 3.1 | 3.1 | 3.4 |
5G, 스마트시티, 인공지능(AI), 자율주행 등 4차 산업혁명과 관련하여 전자 및 가전, IT, 완성차 업체 등은 최첨단 통신 기술을 접목한 신제품을 공개하고 있으며 이에 전자, 가전뿐 아니라 자동차, 통신, 반도체, 인터넷, 로봇 등 각 기술들이 융합되는 초연결 시대가 도래하고 있습니다.
향후 통신산업과 관련하여 중국의 거센 추격이 예상되지만, 규제 개혁과 남북 ICT 교류협력이 추진되고, 5G, 지능형 반도체, 블록체인, 로보택시, 폴더블 스마트폰, 무인점포 등 혁신적 4차 산업혁명 기술들이 상용화되어 우리나라 ICT 산업은 한 단계 더 성장할 것으로 전망됩니다.
(2) 소프트웨어/서비스
(가) 클라우드 컴퓨팅
클라우드 컴퓨팅이란 정보처리를 자신의 컴퓨터가 아닌 인터넷으로 연결된 다른 컴퓨터로 처리하는 기술입니다. 예컨대 프로그램과 파일을 자신의 컴퓨터가 아닌 다른 곳에 저장해 놓고 자신의 컴퓨터로 저장된 곳으로 인터넷을 접속해서 이용하는 방식입니다. IDC에 따르면 전 세계 클라우드 컴퓨팅 시장은 2017년 1,453억 달러에서 2021년 2,783억 달러(연평균 17.6%)로 성장할 전망입니다. 특히 IaaS와 PaaS가 가장 빠르게 성장하며 클라우드 시장을 주도할 것으로 전망되며 '21년 시장 규모는 '17년 대비 각각 267%, 233% 증가하여 630억 달러, 277억 달러에 이를 것으로 예상됩니다. 기업들의 멀티 클라우드 및 하이브리드 클라우드에 대한 수요가 증가함에 따라 IaaS와 PaaS의 통합 서비스에 대한 수요 또한 늘어날 것으로 전망됩니다.
국내시장은 2017년 1조 6천억원에서 2021년 3조 4천억원(연평균 20%) 규모로 빠르게 성장할 것으로 예상되나, 현재까지는 공공 및 민간 부문 모두 클라우드 이용이 저조하고 중소기업의 경우 글로벌 대응역량이 취약한 수준입니다.
정부는 '15년 3월 '클라우드 컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률'을 세계 최초로 제정하여 관련 산업 육성을 위한 기반을 마련하였으며 클라우드 컴퓨팅 발전 기본계획을 매 3년마다 수립하고 기본계획에 따른 시행계획을 매년 수립하여 시행하도록 규정하고 있습니다. 또한 '18년 12월 제2차 클라우드 컴퓨팅 기본계획을 수립하고 '21년 세계 10대 클라우드 강국으로의 도약을 목표로 하고 있는 상황입니다.&cr
(나) 빅데이터
빅데이터 시장은 대용량 데이터를 분석하여 적절한 상황에 맞게 가공하여 사용함으로서 개인 맞춤별 마케팅과 효율적인 공공정책 수립이 가능한 사업입니다. 스마트폰 600대, 테블릿 PC가 122대 판매될 때마다 서버 1대가 추가로 필요한 만큼 스마트 디바이스 시장의 폭발적인 성장과 함께 빅데이터 시장 역시 성장세는 지속될 전망입니다.
KISTI에 따르면, 글로벌 시장 규모는 보수적으로 전망하여도 2016년 332.8 백만달러에서 2020년 893.8백만달러까지 연평균 21.8%의 증가율로 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 현재 국내 빅데이터는 아직 기술적으로 초기단계이며 활용방안도 구체적으로 정립되지 않은 상태입니다. 하지만, 경제, 정치 등 다양한 분야에서 빅데이터 처리를 통한 효율성과 효과를 극대화하기 위해 노력하고 있으며, 스마트기기 등의 보급으로 증가하고 있는 방대한 양의 데이터를 분석함으로써 새로운 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.
[국내외 빅데이터 시장](단위:백만 달러) vwevewvw.jpg .
(자료: 소프트웨어정책연구소, 한국과학기술정보연구원(KISTI) 자료 재편집)
정부는 '13년 12월 '빅데이터 산업 발전전략’을 통해 국내 빅데이터 산업 활성화의 기본 틀을 제시한 이후 '혁신성장동력 계획’('18.05), '데이터 산업 활성화 전략’('18.06)에 이어 '데이터, AI 경제 활성화 계획('19~'23)’('19.01) 등의 구체적이고 체계적인 빅데이터 산업 발전 방향을 발표해왔습니다. 이와 같은 정책 추진 등을 통해 4차 산업혁명 시대 데이터를 근간으로 하는 데이터 경제 활성화의 인프라 구축 및 확대를 위한 정책적, 전략적 방향에 대한 가이드라인을 제시해 왔으며 이를 통해 향후 국내 빅데이터 시장의 활성화가 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다.
또한 최근 '데이터 3법’개정으로 가명정보 활용이 가능해지면서 각 정부기관에서 데이터 경제로의 이행 가속화를 할 수 있도록 데이터 바우처, 마이데이터 실증서비스, 데이터 플래그십 등 관련 빅데이터 및 AI 활용 사업을 본격적으로 추진할 예정임에 따라 AI 시장 또한 확대될 것으로 전망됩니다.
&cr(3) 자동차
자동차산업은 한 경제의 기술수준과 경제력을 대표하는 기간산업으로서 완성차 업체와 그 협력업체들은 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며, 수출과 부가가치 창출 등 국가 경제의 중추적 역할을 담당하고 있습니다. &cr
자동차산업은 철강, 화학, 전기, 전자, 고무 등 전통적인 산업 뿐만 아니라 IT, 바이오, 에너지, 환경 등 혁신산업과도 밀접한 연관성을 가지고 있어 전후방 산업에 대한 연쇄효과가 매우 큰 산업입니다. 또한, 자동차산업은 여러 재료 및 생산공정을 활용해 만들어진 수 만가지의 부품을 조립하여 생산하는 조립산업의 특성 상 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다.
자동차 업계는 장기적인 유가상승 추세와 주요 선진국의 연비 및 배기가스 배출 규제 등 환경 규제 강화라는 시장환경 변화에 대응하기 위해 전기차(xEV)를 개발, 판매하고 있는 추세입니다. 전기자동차는 크게 하이브리드 전기차(HEV), 플러그인하이브리드 전기차(PHEV), 배터리 전기차(BEV), 그리고 수소연료전지 전기차(FCEV)로 구분할 수 있는데, 기존 내연기관과 모터를 같이 사용하는 HEV와 PHEV에서 점차 배터리만을 활용하는 BEV 또는 연료전지를 사용하여 발전을 하는 FCEV로 기술 변화가 이루어지고 있는 상황입니다. 기존 내연기관에서 엔진 및 변속기가 차량의 가장 중요한 부품이었으나, 전기자동차 분야에서는 전기화학 소재 및 전기·전자 분야 부품들의 중요성이 커지고 있습니다.
친환경 규제에 맞는 내연기관 자동차 개발비용이 전기차 개발비용보다 높다는 판단에 따라 자동차업계는 전기차로 전환하고자 하면서도 높은 배터리 비용이 판매에 걸림돌로 작용하였으나, 배터리 가격이 예상보다 하락속도가 빨라 전기차의 충전인프라만 잘 갖추어진다면 내연기관 자동차와 가격 경쟁이 가능할 것으로 전망되고 있습니다.
&cr이러한 산업의 현황으로 인해 완성차 업체들은 친환경 자동차 투자 확대와 기술 향상에 따라 친환경 자동차 공급을 증가시키고 있으며, 친환경 자동차 판매 증가 등 수요 측면의 확대로 이어져, 그 변화 속도가 가속화되고 있습니다. 내연기관 자동차에서 하이브리드 자동차(HEV)를 거쳐 순수전기차(BEV)로 변화되어 2017년 전기차 판매량은 100만대를 돌파했고 이후에는 250만대를 초과할 전망입니다. 국내에서도 제3차 친환경 자동차 개발 및 보급 계획에 따르면 '30년 100만대 보급을 목표로 하며, 최근 미세먼지 종합 대책으로 전기차 및 충전소 보급 확대를 위한 정책 시행이 활발합니다.
[전기차 시장 전망] wwwww.jpg .
&cr자동차 부품산업에서 최근 전기차와 함께 각광받고 있는 분야는 운전보조장치(ADAS, Advanced Driver Assistance System)로서 고급차/선진국에서 양산차/신흥시장으로 확대되며 높은 성장이 예상되는 분야입니다. ADAS는 전체 부품시장의 약 3%에 불과하지만, 그 성장속도는 연평균 성장률 22%에 이르러 HEV/EV(하이브리차 및 전기차)와 함께 가장 빠르게 성장하는 자동차 부품분야가 될 것으로 전망됩니다. 특히 향후 3년간은 양산차량에 안전과 직결되는 전방감시/추돌 분야의ADAS기술이 대거 채택되면서 시장이 크게 성장할 것으로 전망됩니다. &cr&cr(4) 소재
모든 산업의 기초가 되는 부품 소재산업은 최종재 생산을 위해 사용되는 중간재의 일종으로, 크게 광의소재(정보통신, 전자부품, 디스플레이)와 협의소재(화학, 섬유, 2차전지, 금속, 비금속)로 구분됩니다. 부품 및 소재는 그 자체로는 상품으로서의 가치를 창출하지 못하고 다른 중간재와의 결합을 통해서 그 기능을 발휘할 수 있지만, 최종재의 경쟁력을 결정하는 핵심요소로 작용하기 때문에 최종재의 품질 및 가격 경쟁력을 결정함으로써 수출 성과에도 큰 영향을 미치는 국가 경쟁력 강화를 위한 중요한 역할을 담당한다고 할 수 있습니다.
소재 산업분야 중 가장 주목받는 분야는 나노융합산업입니다. 나노란 10억분의 1을 나타내는 접두어로 1나노는 머리카락 굵기의 약 10만분의 1크기를 말합니다. 나노기술은 물질을 이러한 나노미터 크기의 범주에서 조작, 분석하여 새로운 소재, 소자 또는 시스템을 창출하는 과학기술을 말하며, 나아가 나노융합산업은 나노기술을 기존 기술에 접목하여 기존 제품의 성능을 개선, 혁신하고나 전혀 새로운 제품을 창조하는 산업을 말합니다. 2000년 미국의 국가나노기술전략(NNI)가 발표된 이후, 유럽, 일본 등 세계 각국에서 국가적인 나노기술 종합계획을 수립하여 정부차원의 투자가 이뤄지고 있으며, 우리나라도 2001년 나노기술종합발전계획을 수립하여 국가적 비전으로 삼고 있습니다. 또한, 2012년에는 '나노융합 2020 사업단’을 발족하고 각종 R&D 사업, 네트워크 활성화 관련 사업 및 전문 인력 양성사업 등을 추진함에 따라 다수의 원천기술 확보, 소재정보은행 구축 등 소기의 성과를 달성함과 동시에 국내외 기술이전 및 교류의 장 또한 마련한 바 있습니다.
(5) 바이오/의료
바이오산업은 건강(Red), 환경(White), 식량(Green) 등 인류 난제 해결에 필요한 기술 및 제품 개발을 통해 고부가가치를 창출하는 미래 신산업입니다. 바이오 관련산업은 고위험 고수익형 산업으로서, 장기투자와 기술간 융·복합이 성공의 성패를 좌우합니다. 바이오 산업 세계 시장규모는 2013년 기준 330조원으로 향후 연평균 9.8%씩 증가하여 2020년 635조원의 시장으로 성장할 것으로 기대됩니다.
우리나라는 우수한 바이오기술 경쟁력과 연구인력 및 인프라가 구축돼 있어 전략적 투자 시 글로벌 경쟁력 확보와 바이오산업 강국으로서의 도약도 가능할 것으로 기대됩니다. 특히, 바이오시밀러·베터 분야에서 우리나라는 세계 최고 수준의 생산규모와 기술력을 보유하고 있으며, 2012년부터 2019년 사이 엔브렐 등 대형신약의 특허 만료시한이 임박함에 따라 우리나라 기업들이 글로벌 시장에 진출할 수 있는 환경이 조성되고 있습니다. 또한 전세계 줄기세포 및 유전자 치료제 시장은 2020년 144조원으로 성장할 것으로 전망됨에 따라 해당 분야에서 대한 정부의 적극적 지원 및 민간 부분의 투자가 이루어진다면 우리나라 기업들이 향후 시장을 선도할 가능성도 높습니다.
치료에서 예방, 관리로의 보건 의료 트렌드가 변화하는 가운데, 체외진단 및 분자진단 등 헬스케어산업도 크게 성장할 것으로 예상됩니다. 우리나라는 우수한 ICT기술을 바탕으로 이와 연계한 융합제품에서 성장 잠재력이 크다 할 수 있습니다. 2014년 7월 제 11회 국가과학기술자문회의에서는 우리나라 ICT융합부문의 2020년 수출규모 15조원 달성을 목표로 신제품 임산검증을 위한 표준정립, 신의료기술 평가제도 및 의료기기 중복규제 개선, 병원 중심 바이오-의료 제품 신사업 창출 플랫폼 구축 등의 지원 방안을 발표한 바 있어, 이러한 정부지원이 본격화 된다면 해당 분야의 성장이 가시화될 것으로 기대됩니다.
(6) 에너지
(가) 2차 전지
전지(Battery)는 크게 물리전지와 화학전지로 구분됩니다. 그리고 화학전지는 다시 1차전지(primary battery)와 2차전지(secondary battery, rechargeable battery), 연료전지(fuel cell) 등으로 구분됩니다. 화학전지는 전지 내의 화학물질의 화학에너지를 전기화학적 산화, 환원반응에 의해 전기에너지를 변화하는 장치입니다. 1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등 기존의 전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다. 납축전지, 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지, 리튬이온전지, 폴리머전지 등으로 구분하며, 리튬계 2차전지의 경우 높은 작동전압과 높은 밀도를 갖고 있어 2차전지 중 가장 각광을 받고 있습니다.
리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT 기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.
| [리튬이온 2차전지 시장 규모 변화 추이] |
| (단위: 백만개) |
| 구분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 |
| 폴리머 | 2,882 | 3,029 | 3,173 | 3,336 | 3,660 | 3,923 | 4,172 |
| 원형 | 6,397 | 7,779 | 9,159 | 10,117 | 11,062 | 12,059 | 12,989 |
| 각형 | 701 | 626 | 528 | 449 | 329 | 244 | 175 |
| 합 계 | 9,980 | 11,434 | 12,860 | 13,902 | 15,051 | 16,226 | 17,336 |
(자료: 삼성SDI MKT(2018))
(나) 탄소저감에너지
탄소저감에너지 산업은 대표적 온실가스인 CO2(이산화탄소)를 배출하지 않거나 최소화하는 에너지기술기반산업으로 기존 산업의 안정적 성장을 도모하고 향후 기후 변화시대를 주도할 수 있는 핵심 녹색성장산업입니다. 전세계적으로 저비용 고효율 CO2 회수 및 재자원화 기술 확보를 위한 경쟁이 가속화되고 있으며, 전력생산에 있어 CO2 Zero-Emission의 현실적 대안인 원전 건설이 확대되고 있습니다.
CO2 저장 및 활용산업은 기후 변화 협약 및 지구 온난화 대응을 위한 CO2 회수 기술과 회수된 CO2의 재자원화, 고부가 가치화를 위한 혁신적 기술입니다. CO2의 대량 배출원인인 발전, 철강, 시멘트, 석유화학 등 기존 산업계에 적용하여 국가 저탄소형 산업구조로의 체질전환에 기여하고 있으며, CDM 사업화를 통한 국내 기후산업의 육성, 고용창출 및 국가 신성장동력 기회로 활용되고 있습니다.
현재 EU 미국 일본 등 선진국은 CCS와 원전플랜트 조기 시장진입을 목표로 대규모 투자와 기업 간 제휴를 추진 중에 있으며, 우리나라의 경우에도 2010년 '국가 CCS 종합추진계획’을 수립하고, 2011년 '국가온실가스 중기감축목표’를 설정하여 CCS를 핵심기술로 제시하고 있으며, 2012년 제정된 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률’에 따라 2015년부터 산업별로 탄소배출량을 감소시켜야 하므로, 향후 이와 관련한 산업은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.
(7) 의류/레저용품
패션산업은 감각과 시대의 가치를 창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과는 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영, 이를 상품화 하여 다양한 이미지 및 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 복합산업입니다. 현대 사회에서 패션이 자신의 라이프스타일을 표현하는 일종의 문화상품으로 변화하면서 패션산업은 새로운 고부가가치 산업으로 재탄생하고 있습니다. 특히 온라인 및 모바일 쇼핑의 성장과, 복합쇼핑몰 등 신유통채널 다변화 확대 등이 성장을 견인할 수 있다는 판단입니다.
국내 아웃도어 시장은 주5일제가 정착되면서 레저인구의 증가로 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. 국내 아웃도어 시장규모는 2007년 1조원을 넘는 수준에서 2014년에는 약 7조원 규모로 성장 하였습니다. 이중 아웃도어 의류는 척박한 자연환경에서의 활동을 위한 특수복으로 등장하였으나, 최근에는 캐주얼 의류를 대체하는 생활복으로 착용 범위가 확장되었으며 중국 및 한국을 비롯한 아시아권에서 큰 성장세를 보이고 있습니다.
(8) 콘텐츠
최근 세계 콘텐츠시장은 새로운 비즈니스 모델 등장과 기술과의 융합이 가속화되며 시장 환경이 빠르게 변화하고 국가 간 경계도 희미해지고 있습니다. 특히 주요 글로벌 기업을 중심으로 기술과 콘텐츠 산업의 결합이 확산되며 제작, 유통, 소비의 전 과정에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 이러한 현상은 콘텐츠시장 변화의 중요한 요인 중 하나로 작용하고 있으며 아직까지 많은 분야가 기초적인 단계의 상호 융합에 머무르고 있으나 관련 기업들의 대규모 투자가 지속되며 실험적인 비즈니스 모델 등장, 편의성 개선, 협업 및 제작 과정 단순화 등 향후 중요한 변화를 야기할 것으로 전망되고 있습니다.
2018년 기준 세계 콘텐츠시장은 전체 시장의 절반 이상을 점유하고 있는 광고와 지식 정보 시장이 각각 4.86%, 5.18% 성장하며 전년 대비 5.2% 증가한 2조 3,912억 달러 규모로 집계되었습니다. 주요 글로벌 기업을 중심으로 새로운 기술과 콘텐츠산업의 적극적인 결합 모색은 산업의 기존 비즈니스 모델을 근본적으로 변화시킬 것으로 예상되고 있으며 이 과정에서 추천 알고리즘의 편향성에 대한 비판, 콘텐츠 라이선스 비용 상승으로 인한 부담 증가 등으로 인해 넷플릭스 등 대형 플랫폼의 지속가능성에 대해 의문이 제기되기도 하였습니다. 그러나 그럼에도 온라인 영역을 중심으로 글로벌 콘텐츠 시장은 꾸준히 증가하고 있으며 향후 글로벌 기업의 대규모 투자와 스타트업 중심의 발빠른 시장 대응을 통해 실험적인 비즈니스 모델도 나타날 것으로 전망되고 있습니다.
향후에도 개발도상국 중심의 인터넷 보급률 증가, 스마트폰 보급으로 인한 모바일 인터넷 사용 증가, 향후 모바일 인터넷의 핵심으로 등장할 5G 서비스 등에 힘입어 인터넷 접속 시장은 성장세가 유지될 것으로 전망됩니다. 또한 최근 이용자가 빠르게 증가하고 있는 OTT 서비스와 새로이 서비스를 시작하고 있는 클라우드 게이밍 서비스로 인한 모바일 및 유선 인터넷 수요 증가도 인터넷 접속 시장 증가에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
| [세계 콘텐츠 시장 분야별 규모 및 전망] |
| (단위: 십억 달러, %) |
| 구분 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2018~23 CAGR |
| 출판 | 3,379 | 3,349 | 3,330 | 3,285 | 3,256 | 3,233 | 3,210 | 3,188 | 3,166 | 3,143 | -0.71 |
| 만화 | 77 | 72 | 78 | 76 | 80 | 81 | 81 | 81 | 81 | 81 | 0.09 |
| 음악 | 449 | 460 | 482 | 509 | 538 | 567 | 595 | 618 | 637 | 652 | 3.92 |
| 게임 | 730 | 842 | 969 | 1,106 | 1,196 | 1,301 | 1,395 | 1,483 | 1,568 | 1,652 | 6.67 |
| 영화 | 344 | 392 | 406 | 424 | 448 | 471 | 491 | 515 | 534 | 555 | 4.39 |
| 애니메이션 | 44 | ,51 | 70 | 52 | 47 | 49 | 50 | 52 | 54 | 56 | 3.52 |
| 방송 | 4,525 | 4,657 | 4,816 | 4,882 | 4,958 | 5,016 | 5,144 | 5,222 | 5,333 | 5,426 | 1.82 |
| 광고 | 4,546 | 4,775 | 5,070 | 5,348 | 5,765 | 6,109 | 6,475 | 6,765 | 7,062 | 7,309 | 4.86 |
| 지식정보 | 6,172 | 6,753 | 7,360 | 7,999 | 8,501 | 9,006 | 9,515 | 10,009 | 10,490 | 10,942 | 5.18 |
| 캐릭터/라이선스 | 2,415 | 2,519 | 2,629 | 2,716 | 2,803 | 2,898 | 2,999 | 3,101 | 3,207 | 3,318 | 3.43 |
| 합계 | 18,969 | 20,165 | 21,465 | 22,731 | 23,912 | 25,045 | 26,214 | 27,287 | 28,352 | 29,335 | 4.17 |
(자료: 2019 해외콘텐츠시장 동향조사, 한국콘텐츠진흥원)
주) 합계의 경우 중복시장을 제외한 시장규모로, 산술합계와의 차이가 존재)
[세계 콘텐츠 시장 규모 및 전망] zzz.jpg .
(자료: 2019 해외콘텐츠시장 동향조사, 한국콘텐츠진흥원)&cr
(가) 게임 산업
게임산업은 영화, 음반 산업과 같이 하나의 문화, 여가산업으로 자리잡았으며, 경기 침체기에 있더라도 다른 대체 문화생활에 비해 저렴한 비용으로 즐길 수 있다는 장점을 갖고 있습니다. 또한 여타 문화 콘텐츠 산업 대비 경기변동에 영향을 덜 받는 특성을 지니고 있어 다양한 소비층 형성 및 인프라(플랫폼) 확충으로 지속적 성장이 기대되는 산업입니다.
한국콘텐츠진흥원의 '2019 대한민국 게임백서’에 따르면, 국내 게임시장의 규모는 2018년 14조 2,902억원으로 전년대비 8.7% 성장하였습니다. 국내 게임시장은 최근 이러한 성장세에 힘입어 2021년까지 15조8천억원대로 성장할 것으로 전망됩니다. 분야별로 살펴보면, PC, 모바일 게임 등에 시장이 집중되었으며, 각각 35%와 46% 시장 점유율을 차지했습니다.
성장세가 크게 둔화된 국내 게임시장 규모와는 달리 국내 게임산업의 수출규모는 상대적으로 확대되고 있으며 2018년 수출액은 전년 대비 8.2% 증가한 약 64억달러를 기록하였습니다. 모바일 게임은 온라인 게임에 비해 비교적 시장진입이 용이하고, 규제가 약하여 해외진출 또한 활발하게 이루어지고 있습니다. 따라서 향후 주요 온라인 게임 업체들은 기존 인기게임을 기반으로 모바일 게임 시장에 진출하고 있으며 기업투자 및 파트너쉽 체결 등 적극적인 시장진출 전략을 통해 지속적인 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.&cr
| [국내 게임시장의 규모와 전망] |
| (단위: 억원) |
qqqq.jpg .
(자료: 2019 대한민국 게임백서, 한국콘텐츠진흥원)&cr
| [국내 게임산업의 수출 현황] |
| (단위: 천달러, %) |
| 구분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
| 수출액 | 3,214,627 | 3,277,346 | 5,922,998 | 6,411,491 |
| 증감률 | 8.1 | 2.0 | 80.7 | 8.2 |
(자료: 2019 대한민국 게임백서, 한국콘텐츠진흥원)&cr
(나) 영화 산업
영화산업은 엔터테인먼트 산업의 정점에 위치한 산업으로서 소비자에게 시각적, 청각적 즐거움은 물론 정서적인 공감대 형성까지 가능하여 문화적인 측면에서 그 영향력이 매우 큰 산업입니다. 영화는 소비자에게 경험을 제공하는 경험재적인 특성을 가지고 있어, 소비자가 그 경험을 가지고 있는 한 지속적인 판매 및 소비를 일으킬 수 있으며 이를 통해 각종 부가상품을 개발하여 수익을 극대화할 수 있는 고부가가치 산업입니다.
1990년 후반 멀티플렉스 영화관의 등장으로 한국 영화시장은 비약적으로 성장하였으며, 이후 대기업의 영화산업 참여, 영화투자조합활성화 등으로 투자자금 규모가 증가하였으며, 이에 따라 제작되는 영화의 질적 성장이 가능하게 되었습니다. 영화진흥위원회의 보도자료에 따르면, 2015년에는 극장 매출의 증가, 부가시장 및 해외수출 증가로 인해 한국영화산업은 전년대비 4.2%가 증가한 전체 매출 2조 1,131억원으로 사상 최고 액수를 기록하였습니다. 관객 수도 3년 연속 총 관객 수 2억명을 돌파하며 2014년 대비 약 1.0% 증가한 2억 1,729만명에 달해 역대 최다를 기록한 바 있습니다
최근 영화 콘텐츠를 제공할 수 있는 플랫폼들이 케이블TV, 인터넷VOD, IPTV, 스마트 모바일기기 등으로 다양화됨에 따라 영화는 핵심 콘텐트로써의 위상이 점점 높아지고 있는 실정입니다. 또한, 2015년 우리나라의 1인당 연평균 영화관람횟수는 4.22회를 기록하여 세계 최고수준을 나타내고 있으며 연평균 관람횟수의 증가세도 계속되고 있어 영화산업은 향후 지속적인 성장이 기대되는 분야입니다.
&cr 다. 합병기간 내에 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과
(1) 회사에 대하여 미치는 영향
당사는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 및 정관 제59조(회사의 해산) 등에 따라 최초 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과 합병등기를 완료하지 못한 경우 즉시 해산을 하게 됩니다.
정관 제59조(회사의 해산)
자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 또는 바목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다.
1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우
2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우
3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우
(2) 주주에게 미치는 영향
회사가 해산하는 경우 주주등에 대한 잔여재산 분배가 이루어지게 됩니다. 향후 해산사유 등으로 예치금 반환사유가 발생하게 되면 정관 제57조(주권발행금액의 예치, 신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지) 및 정관 제60조(예치자금등의 반환 등)에 따라 배분될 계획입니다.
정관 제57조(주권발행금액의 예치ㆍ신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지)
① 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 가목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제1항 및 제2항에 따라 이 회사는 주권발행금액(최초 주권모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외)의 100분의 90 이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 한다.
② 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 나목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제3항에 따라 이 회사는 제1항에 의하여 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 "예치자금 등")을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니된다. 다만 회사운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있다.
1. 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우
2. 제60조에 따라 이 회사가 해산하여 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우
&cr
정관 제60조(예치자금등의 반환 등)
① 제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다.
1. 공모전 주주는 주식등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다.
2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다.
② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분하되, 주주에 대하여 분배할 잔여재산이 존재하는 경우에는 다음 각호의 순서에 의하여 잔여재산을 분배한다.
1. 공모주식에 대하여 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1항에 따라 지급된 금액을 포함함)이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 분배한다.
2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등에 대하여 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 주식등의 수에 비례하여 분배한다.
3. 제1호및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 분배된다.
③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다.
라. 합병대상회사의 선정기준 및 합병대상회사에서 제외되는 회사
(1) 합병대상회사의 선정기준
당사는 합병대상기업 선정에 대해 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한), 제63조(합병을 위한 중점 산업군), 코스닥시장 상장규정 제19조의4에서 규정하고 있는 기준 등을 만족하는 회사를 합병대상회사로 선정할 계획입니다.
정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
&cr
정관 제63조(합병을 위한 중점 산업군)
① 이 회사는 상장 이후 합병을 진행함에 있어 성장잠재력을 지닌 우량회사와 합병을 추진하되, 다음 각호 중 하나에 해당하는 산업을 영위하거나 동 산업에 부품 및 장비를 제조ㆍ판매하는 기업을 중점으로 합병을 추진한다.
1. 전자/통신
2. 소프트웨어/서비스
3. 자동차
4. 소재
5. 바이오/의료
6. 에너지
7. 의류/레저용품
8. 컨텐츠
9. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업
② 제1항의 규정에도 불구하고, 이 회사는 합병을 위한 중점 산업군에 속하지 아니하는 우량회사와도 합병을 추진할 수 있다.
(2) 합병 대상에서 제외되는 회사
당사는 정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)에서 합병 대상에서 제외되는 회사에 대해서 규정하고 있습니다.
정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
마. 주주총회의 합병승인 요건 등&cr
당사는 합병대상법인과의 합병승인을 위한 주주총회에서 합병을 위한 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의는 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인과 총 발행주식수의 1/3 이상의 승인이 있어야만 합니다.
한편, 공모전 주주등은 주주등간 약정에 따라 당사와 합병대상법인과의 합병승인 안건에 대하여 본인들이 보유하고 있는 공모전 발행주식(전환사채의 전환으로 발행되는 주식 포함)의 의결권을 행사할 수 없습니다.&cr
| 주주간 계약서 |
| 제3조(합병에 관한 의결권 행사금지 등)&cr3.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무표를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.&cr3.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. |
바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항&cr &cr(1) 주식매수청구 절차&cr&cr당사와 합병회사간 합병을 위한 주주총회에서 합병승인 안건에 반대할 경우 공모주주들은 법 제165조의5에 의거하여 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 이 경우 공모주주 및 당사는 법 제165조의5 및 법시행령 176조의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 관련 절차를 거쳐야 합니다. 단, 공모전주주등은 주주등간 약정에 따라 공모전 취득한 주식 및 전환사채등에 대하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없으나, 공모를 통하여 취득하였거나 공모 후 취득한 주식에 대해서는 의결권 행사가 가능합니다.
&cr(가) 합병반대의사 통지(공모주주)&cr- 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지&cr&cr(나) 주식매수청구(공모주주)&cr- 주주총회일로부터 20일 내 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수 청구&cr&cr(다) 공모주주의 주식매수(당사)&cr- 주주총회결의일로부터 20일이 경과한 날부터 1개월 이내 해당주식을 매수&cr&cr(라) 매수한 주식처분&cr- 주식을 매수한 날로부터 5년 내 처분&cr&cr(2) 주식매수가격의 결정&cr공모주주의 주식매수청구권 행사시 주식매수가격은 법 제165조의5에 따라 공모주주와 회사간 협의로 결정하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 다만 협의가 이루어지지 아니하는 경우의 매수가격은 이사회 결의일 이전에 증권시장에서 거래된 해당주식의 거래가격을 기준으로 하여 법시행령 제176조의7 제3항에 의거하여 산정합니다. 만약 당사나 매수청구권을 행사한 주주가 그 매수가격에 대해서도 반대하면 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.
기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3
(단, 기산일은 이사회 결의일 전일)
&cr단, 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 의거하여 금융위원회가 정하여 고시하는 「증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 제4항」에서 규정한 요건을 갖추고 주권비상장법인의 합병가액을 산정한 경우에는 동 요건에 맞추어 주식매수가격을 공모가격 이상으로 하여야 합니다.
2. 주요 제품 및 서비스
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다. &cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
&cr당사는 기업인수목적회사로 해당사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
(단위: 원)
| 구분 | 제2(당)기말 | 제1(전)기말 |
| 감사인(감사의견) | 정진세림 회계법인(적정) | 정진세림 회계법인(적정) |
| 유동자산 | 9,408,345,599 | 1,585,629,615 |
| 비유동자산 | - | - |
| 자산총계 | 9,408,345,599 | 1,585,629,615 |
| 유동부채 | - | 1,897,140 |
| 비유동부채 | 741,587,364 | 739,562,088 |
| 부채총계 | 741,587,364 | 741,459,228 |
| 자본금 | 481,000,000 | 81,000,000 |
| 자본잉여금 | 8,232,702,990 | 773,691,320 |
| 이익잉여금(결손금) | (46,944,755) | (10,520,933) |
| 자본총계 | 8,666,758,235 | 844,170,387 |
| 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | 2020.10.13 ~ 2020.12.31 | |
| 영업수익 | - | - |
| 영업비용 | 71,670,140 | 11,299,281 |
| 영입손실 | 71,670,140 | 11,299,281 |
| 당기순손실 | 36,423,822 | 10,520,933 |
| 주당순손실 | 8 | 13 |
2. 연결재무제표
&cr해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
&cr해당사항 없습니다.
4. 재무제표
재 무 상 태 표
| 제 2(당) 기 2021년 12월 31일 현재 | |
| 제 1(전) 기 2020년 12월 31일 현재 | |
| 한국제9호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 2(당) 기말 | 제 1(전) 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||
| 유동자산 | 9,408,345,599 | 1,585,629,615 | |||
| 현금및현금성자산 | 4, 5, 6 | 1,372,277,732 | 1,585,594,375 | ||
| 단기금융상품 | 4, 5, 7, 9 | 8,000,000,000 | - | ||
| 기타금융자산 | 4, 5, 8 | 35,848,767 | - | ||
| 당기법인세자산 | 219,100 | 35,240 | |||
| 비유동자산 | - | - | |||
| 자산총계 | 9,408,345,599 | 1,585,629,615 | |||
| 부채 | |||||
| 유동부채 | - | 1,897,140 | |||
| 기타금융부채 | 10 | - | 1,897,140 | ||
| 비유동부채 | 741,587,364 | 739,562,088 | |||
| 전환사채 | 4, 5, 11, 19 | 741,324,220 | 729,025,559 | ||
| 이연법인세부채 | 17 | 263,144 | 10,536,529 | ||
| 부채총계 | 741,587,364 | 741,459,228 | |||
| 자본 | |||||
| 자본금 | 12 | 481,000,000 | 81,000,000 | ||
| 자본잉여금 | 13 | 8,232,702,990 | 773,691,320 | ||
| 이익잉여금(결손금) | 14 | (46,944,755) | (10,520,933) | ||
| 자본총계 | 8,666,758,235 | 844,170,387 | |||
| 자본과부채총계 | 9,408,345,599 | 1,585,629,615 |
포 괄 손 익 계 산 서
| 제 2(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 1(전) 기 2020년 10월 13일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 한국제9호기업인수목적 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 주석 | 제 2(당) 기 | 제 1(전) 기 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | - | - | |
| 영업비용 | 15, 19 | 71,670,140 | 11,299,281 |
| 영업손실 | 71,670,140 | 11,299,281 | |
| 금융수익 | 16 | 37,271,594 | 228,896 |
| 금융비용 | 16 | 12,298,661 | 2,417,991 |
| 법인세비용차감전순손실 | 46,697,207 | 13,488,376 | |
| 법인세비용(수익) | 17 | (10,273,385) | (2,967,443) |
| 당기순손실 | 36,423,822 | 10,520,933 | |
| 기타포괄손익 | - | - | |
| 총포괄손실 | 36,423,822 | 10,520,933 | |
| 주당손실 | - | ||
| 기본주당손실 | 18 | 8 | 13 |
| 희석주당손실 | 18 | 8 | 13 |
자 본 변 동 표
| 제 2(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 1(전) 기 2020년 10월 13일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 한국제9호기업인수목적 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금&cr(결손금) | 총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.10.13(설립일) | - | - | - | - |
| 총포괄손익: | ||||
| 당기순이익(손실) | - | - | (10,520,933) | (10,520,933) |
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등: | ||||
| 자본금의 최초납입 | 81,000,000 | 725,813,600 | - | 806,813,600 |
| 전환사채 발행(전환권대가) | - | 47,877,720 | - | 47,877,720 |
| 2020.12.31(당기말) | 81,000,000 | 773,691,320 | (10,520,933) | 844,170,387 |
| 2021.01.01 (당기초) | 81,000,000 | 773,691,320 | (10,520,933) | 844,170,387 |
| 유상증자 | 400,000,000 | 7,459,011,670 | - | 7,859,011,670 |
| 분기순이익(손실) | - | - | (36,423,822) | (36,423,822) |
| 2021.12.31 (당분기말) | 481,000,000 | 8,232,702,990 | (46,944,755) | 8,666,758,235 |
&cr 현 금 흐 름 표
| 제 2(당) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 1(전) 기 2020년 10월 13일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 한국제9호기업인수목적 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 2(당) 기 | 제 1(당) 기 |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (72,328,313) | (9,208,485) |
| 영업에서 창출된 현금 | (73,567,280) | (9,402,141) |
| 당기순이익(손실) | (36,423,822) | (10,520,933) |
| 가감: | ||
| 이자수익 | (37,271,594) | (228,896) |
| 이자비용 | 12,298,661 | 2,417,991 |
| 법인세비용 | (10,273,385) | (2,967,443) |
| 미지급금의 증가 | (1,897,140) | 1,897,140 |
| 가감 합계 | (37,143,458) | 1,118,792 |
| 이자의 수취 | 1,422,827 | 228,896 |
| 법인세 납부 | (183,860) | (35,240) |
| 투자활동현금흐름 | (8,000,000,000) | - |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | - | - |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (8,000,000,000) | - |
| 단기금융상품의 취득 | 8,000,000,000 | - |
| 재무활동현금흐름 | 7,859,011,670 | 1,594,802,860 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 7,859,011,670 | 1,594,802,860 |
| 신주의 발행 | 7,859,011,670 | 806,813,600 |
| 전환사채의 발행 | 787,989,260 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증가 | (213,316,643) | 1,585,594,375 |
| 기초 현금및현금성자산 | 1,585,594,375 | - |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,372,277,732 | 1,585,594,375 |
5. 재무제표 주석
| 제 2(당) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 제 1(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 한국제9호기업인수목적 주식회사 |
1. 일반사항
한국제9호기업인수목적 주식회사(이하 '당사')는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제373조의 2에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로하여 2020년 10월 13일에 설립되었습니다. 당사의 존속기한은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우에 한하여 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 36개월까지로 하고 있습니다. 당사의 본점소재지는 서울특별시 영등포구 의사당대로 88(여의도동, 한국투자증권빌딩)입니다.&cr&cr당기말 현재 당사의 주주 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜에이씨피씨 | 800,000 | 16.6% |
| 기타 | 4,010,000 | 83.4% |
| 합 계 | 4,810,000 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준&cr
2.1. 재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용&cr당사는 주식회사등의외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr
(2) 기능통화와 표시통화&cr당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr
(3) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
&cr2.2 회계정책의 변경&cr
당사는 아래 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역&cr
1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr3.유의적인 회계정책&cr
당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래와 같습니다.&cr
3.1 현금및현금성자산&cr&cr당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인경우에는 현금성자산에 포함하고 있습니다.
3.2 금융자산&cr&cr(1) 분류
당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산&cr
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.&cr&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품&cr금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
&cr가. 상각후원가 측정 금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr
나. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
다. 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융손익' 또는 '기타손익'으로 표시합니다.&cr
② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr&cr(3) 손상&cr당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가여부에 따라 결정됩니다.&cr
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr3.3 금융부채&cr&cr(1) 분류 및 측정
당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '차입금' 및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.&cr
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.&cr
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
&cr3.4 복합금융상품&cr&cr당사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채입니다.
동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식되며, 후속적으로 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 인식됩니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 아니합니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.
3.5 납입자본&cr&cr보통주는 자본으로 분류하며 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.
&cr당사가 자기 지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기 지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다.
&cr3.6 종업원급여&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고있습니다.&cr&cr3.7 이자수익과 이자비용&cr&cr이자수익은 금융상품으로부터의 이자수익이며, 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr이자비용은 복합금융상품(전환사채)에 대한 이자비용이며, 유효이자율법을 적용하여기간의 경과에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
3.8 당기법인세 및 이연법인세&cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.&cr&cr경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 당사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr&cr이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr&cr종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr&cr이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr
3.9 주당이익&cr&cr당사는 보통주 기본주당이익 및 희석주당이익을 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
4. 재무위험관리&cr&cr(1) 재무위험관리요소&cr당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr① 시장위험 : 이자율 위험&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr② 신용위험&cr당사의 신용위험은 보유하고 있는 수취채권, 현금및현금성자산 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr
당기 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,372,277,732 | 1,585,594,375 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | - |
| 기타금융자산 | 35,848,767 | - |
| 합계 | 9,408,126,499 | 1,585,594,375 |
&cr③ 유동성 위험 &cr당사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr당기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월~1년 이하 | 1년~5년 이하 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | - | - | 790,000,000 | - |
&cr(2) 자본위험관리&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr&cr당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr
당기 및 전기말 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금(A)(*1) | 790,000,000 | 790,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 및 유동성금융기관예치금(B) | 9,372,277,732 | 1,585,594,375 |
| 순차입금(C=A-B) | (8,582,277,732) | (795,594,375) |
| 자본총계(D) | 8,666,758,235 | 844,170,387 |
| 총자본 대비 차입금 비율(E=C/D)(*1) | - | - |
(*1) 상기 금액은 할인하지 않은 현금흐름 기준입니다. &cr(*2) 순부채가 부(-)의 금액이므로 자본조달비율을 산정하지 아니하였습니다.&cr
5. 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치&cr&cr당기 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 공정가치로 평가된 금융자산 | - | - | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,372,277,732 | 1,372,277,732 | 1,585,594,375 | 1,585,594,375 |
| 단기금융상품 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 | - | - |
| 기타금융자산 | 35,848,767 | 35,848,767 | - | - |
| 금융자산 합계 | 9,408,126,499 | 9,408,126,499 | 1,585,594,375 | 1,585,594,375 |
| 금융부채: | ||||
| 공정가치로 평가된 금융부채 | - | - | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | - | - | 1,897,140 | 1,897,140 |
| 전환사채 - 부채요소 | 741,324,220 | 741,324,220 | 729,025,559 | 729,025,559 |
| 금융부채 합계 | 741,324,220 | 741,324,220 | 730,922,699 | 730,922,699 |
&cr6. 현금및현금성자산&cr
당기 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 예치기관 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 보통예금 | (주)국민은행 | 1,372,277,732 | 1,585,594,375 |
7. 단기금융상품&cr&cr당기 및 전기말 현재 당사의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 예치기관 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 한국증권금융(주) | 8,000,000,000 | - |
&cr8. 기타금융자산&cr&cr당기 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미수수익 | 35,848,767 | - |
&cr9. 사용이 제한된 예금&cr&cr당기와 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 예치기관 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 한국증권금융(주) | 8,000,000,000 | - |
&cr당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 제4항 제14호에 따라 주권(최초 모집 이전에 발행된 주권 제외)의 발행을 통하여 납입된 주식발행금액의 90%이상을 증권금융회사 등에 예치하여야 하며, 2021년 1월 15일자 주식 공모로 납입된 주식발행대금의 100%를 한국증권금융(주)에 예치하고 있습니다. &cr&cr한편, 상기 단기금융상품은 주식매수청구권의 행사로 당사의 주식을 매수하기 위한 경우 등을 제외하고는 다른 법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다.
&cr10. 기타금융부채&cr&cr당기 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | - | 1,897,140 |
11. 전환사채&cr&cr(1) 당기 및 전기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 발행일 | 만기일 | 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무기명식 무이권부 무보증 사모전환사채 | 2020년 &cr10월 21일 | 2025년 &cr10월 21일 | 액면금액 | 790,000,000 | 790,000,000 |
| 전환권조정 | (47,131,836) | (59,040,397) | |||
| 사채할인발행차금 | (1,543,944) | (1,934,044) | |||
| 장부금액 | 741,324,220 | 729,025,559 |
(2) 당기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 표면이자율 | 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 21일부터 2025년 10월 20일까지 |
| 전환가격 | 액면가 100원을 기준으로 1주당 1,000원&cr(시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자, 무상증자, 주식 배당, 준비금의 자본전입 등 일정사유 발생시 전환가격 조정됨) |
| 상환방법 | 만기일 일시상환 |
&cr주식으로의 전환은 전환청구서와 사채권을 제출한 때 효력이 발생하며, 전환으로 발행된 주식에 대한 이익배당에 관하여는 전환청구 한 날이 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 전환된 것으로 간주합니다. &cr
12. 자본금&cr&cr당기 및 전기말 현재 당사의 보통주 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 4,810,000주 | 810,000주 |
| 주당액면가액 | 100 | 100 |
| 자본금 | 481,000,000 | 81,000,000 |
13. 자본잉여금&cr&cr(1) 당기 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 8,184,825,270 | 725,813,600 |
| 전환권대가 | 47,877,720 | 47,877,720 |
| 합계 | 8,232,702,990 | 773,691,320 |
&cr(2) 당기 및 전기중 당사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 전환권대가 | 자본잉여금 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립시점&cr(20.10.13) | 810,000주 | 81,000,000 | 725,813,600 | - | 725,813,600 |
| 전환사채의 발행&cr(20.10.21) | - | - | - | 47,877,720 | 47,877,720 |
| 전기말&cr(20.12.31) | 810,000주 | 81,000,000 | 725,813,600 | 47,877,720 | 773,691,320 |
| 유상증자&cr(21.01.15) | 4,000,000주 | 400,000,000 | 7,459,011,670 | - | 7,459,011,670 |
| 당기말&cr(21.12.31) | 4,810,000주 | 481,000,000 | 8,184,825,270 | 47,877,720 | 8,232,702,990 |
&cr당사는 2021년 1월 12일부터 1월 13일까지 코스닥 시장 상장을 위한 공모 청약을 통하여 2021년 1월 15일자로 유상증자를 실시하였습니다. 당 유상증자의 주당발행가액과 발행주식수 및 납입된 자본은 각각 2,000원, 4,000,000주 및 8,000,000천원입니다. 한편, 신주발행비는 주식발행초과금에서 차감하여 표시하였습니다.&cr
14. 결손금&cr&cr(1) 당기 및 전기말 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 결손금 | 46,944,755 | 10,520,933 |
&cr(2) 당기 및 전기중 당사의 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,520,933 | - |
| 당기순손실 | 36,423,822 | 10,520,933 |
| 당분기말금액 | 46,944,755 | 10,520,933 |
&cr15. 영업비용&cr&cr당기 및 전기중 당사의 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 12,000,000 | 2,000,000 |
| 수수료비용 | 59,670,140 | 9,299,281 |
| 합계 | 71,670,140 | 11,299,281 |
16. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당기 및 전기중 당사의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 37,271,594 | 228,896 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 12,298,661 | 2,417,991 |
(2) 당기 및 전기중 당사의 금융수익 및 금융비용의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 37,271,594 | 228,896 |
| 금융비용: | ||
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 12,298,661 | 2,417,991 |
17. 법인세비용(수익)&cr&cr (1) 당기 및 전기의 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) | 5,266,846 | 12,988,887 |
| 세무상결손금으로 인한 이연법인세비용(수익) | (15,540,231) | (2,452,358) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세비용(수익) | - | (13,503,972) |
| 법인세비용(수익) | (10,273,385) | (2,967,443) |
(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (46,697,207) | 13,488,376 |
| 적용세율에 따른 세부담액 | (5,136,693) | (1,483,721) |
| 조정사항: | ||
| 기타(세율차이) | (5,136,692) | (1,483,722) |
| 법인세비용(수익) | (10,273,385) | (2,967,443) |
&cr(3) 당기 및 전기중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 당기손익반영 | 자본잉여금반영 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권조정 | (12,988,887) | 2,619,883 | - | (10,369,004) |
| 미수수익 | - | (7,886,729) | - | (7,886,729) |
| 이월결손금 | 2,452,358 | 15,540,231 | - | 17,992,589 |
| 합계 | (10,536,529) | 10,273,385 | - | (263,144) |
&cr② 전기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 당기손익반영 | 자본잉여금반영 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환권조정 | - | 515,085 | (13,503,972) | (12,988,887) |
| 이월결손금 | - | 2,452,358 | - | 2,452,358 |
| 합계 | - | 2,967,443 | (13,503,972) | (10,536,529) |
18. 주당손실&cr&cr(1) 기본주당손실&cr당기 및 전기의 기본주당손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주당기순손실 | 36,423,822 | 10,520,933 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 4,645,616 주 | 810,000 주 |
| 기본주당손실 | 8 | 13 |
(*) 가중평균유통주식수의 산정내역&cr&cr① 당기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 2021.01.01~2021.12.31 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 810,000 | 365/365 | 810,000 |
| 유상증자 | 4,000,000 | 350/365 | 3,835,616 |
| 기말 | 4,810,000 | 4,645,616 |
&cr② 전기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 2020.10.13~2020.12.31 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 가중치 | 가중평균유통&cr보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 810,000 | 79/79 | 810,000 |
&cr(2) 희석주당손익&cr당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 전환사채가 있으며 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr&cr당기와 전기중 잠재적보통주는 희석화효과가 발생하지 아니하므로, 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr
19. 특수관계자&cr&cr(1) 당기와 전기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력 행사 | (주)에이씨피씨 |
| 기타특수관계자 | 한국투자증권(주) |
&cr(2) 당기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 채무 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국투자증권(주) | 전환사채 | 790,000,000 | 790,000,000 |
&cr(3) 당기 및 전기중 특수관계자와의 손익거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 거래내용 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국투자증권(주) | 이자비용(*) | 12,298,661 | 2,417,991 |
(*) 전환권조정 상각액입니다.&cr
한편, 당사는 한국투자증권(주)에 코스닥시장 상장 공모금액 총액인수 및 일반공모를위탁하였고, 이 계약과 관련하여 당기 중 대표주관회사인 한국투자증권(주)에 120,000천원을 지급하였습니다. 지급한 인수수수료는 주식발행직접비용으로 주식발행초과금과 상계하였습니다.&cr
(4) 당기 및 전기중 당사의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 12,000,000 | 2,000,000 |
&cr
20. 현금흐름표&cr당기 및 전기중 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다&cr
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권조정 | 11,908,561 | 2,341,295 |
| 사채할인발행차금 | 390,100 | 76,696 |
21. 약정사항&cr
(1) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 시행령 등 관계법규에 따라 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우와 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과 합병등기를 완료하지 못한 경우 및 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 당사가 상장폐지되는 경우에는 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 합니다. 또한, 상장 후 자금차입, 타인을 위한 채무보증 및 담보제공, 채무증권의 발행 등 기업인수목적회사에 대하여 금지되는 재무활동을 수행할 수 없습니다.&cr
(2) 당사는 최초 주권모집에 따른 주권발행금액의 100분의 90이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에게 예치 또는 신탁하여야 하며, 동 예치 또는 신탁한 금전은 당사의 사업목적에 따른 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. &cr&cr(3) 당사의 사업목적에 따른 합병대상법인과의 합병시 합병대상법인의 기업가치(자본시장법 시행령에 따라 산출된 합병가액 또는 합병당시 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액)는 당사가 예치한 금액의 100분의 80이상이어야 하고 당사 설립시 주주 및 경영진과 이해관계가 있는 법인은 합병대상법인이 될 수 없는 등의 제한이 있습니다.&cr&cr(4) 당사는 당사주식의 코스닥시장 상장을 위한 공모자금의 조달을 위해 대표주관사인 한국투자증권(주)와 동 공모주식에 대한 총액인수계약을 체결하였습니다. 동 인수계약에 따른 총 인수수수료 2.4억원 중 50%는 당기에 지급되었으며, 잔액은 다른 법인과의 합병등기 완료후 지급하기로 되어 있습니다.
&cr22. 합병계약의 체결&cr&cr당사는 2021년 8월 17일 이사회 결의에 따라 비상장법인인 주식회사 파이버프로와 1: 32.046의 비율로 합병계약을 체결하였으며, 그 이후의 예상되는 관련 절차 및 일정은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 예상일정 |
|---|---|
| 합병승인을 위한 주주총회일 | 2022년 2월 3일 |
| 채권자 이의제출기간 | 2022년 2월 3일 ~ 2022년 2월 23일 |
| 합병기일 | 2022년 3월 8일 |
6. 배당에 관한 사항
&cr당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 설립된 한국거래소 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하는 회사로 이자수익 외 다른 영업수익은 발생하지 않습니다. &cr
가. 주요배당지표
100100-----36-11---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제2기 | 제1기 | - | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 10월 13일유상증자(제3자배정)보통주810,0001001,0002021년 01월 16일유상증자(일반공모)보통주4,000,0001002,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모&cr(코스닥 상장공모) |
&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2021년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회 &cr무보증 사모&cr전환사채제1회2020년 10월 21일2025년 10월 21일790,000,000보통주2020년 11월 21일 ~ &cr2025년 10월 20일1001,000790,000,000790,000-790,000,000---790,000,000790,000-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 다. 신주인수권부사채 발행현황&cr&cr해당사항 없습니다. &cr &cr라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr&cr해당사항 없습니다. &cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
마. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적 2021년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
한국제9호기업인수목적(주)회사채사모2020년 10월 21일790--2025년 10월 21일미상환-790----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
바. 기업어음증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 단기사채 미상환 잔액
단기사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 회사채 미상환 잔액
회사채 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
자. 신종자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
차. 조건부자본증권 미상환 잔액
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
라. 공모자금의 사용내역&cr&cr 가. 공모자금의 사용내역
2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥상장)-2021년 01월 15일한국증권금융 예치8,000,000,000한국증권금융 예치8,000,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 12월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 발기인 투자 자금&cr(보통주) | - | 2020년 10월 13일 | SPAC 운영자금 | 810,000,000 | SPAC 운영자금 | 810,000,000 | - |
| 제1차 무보증 전환사채 | 1 | 2020년 10월 21일 | SPAC 운영자금 | 790,000,000 | SPAC 운영자금 | 790,000,000 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr나. 대손충당금 설정현황&cr&cr보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr다. 재고자산 현황 등&cr&cr보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr
라. 수주계약 현황&cr&cr보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr마. 공정가치평가 내역&cr&cr보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr바. 기업인수목적회사의 재무규제에 관한 사항 &cr&cr(1) 기업인수목적회사의 재무규제에 대한 사항&cr&cr당사는 정관 제57조에 근거하여 공모자금 80억원을 (최초 모집 이전에 발행된 주권의 발행금액은 제외) 한국증권금융에 예치하였습니다.
&cr당사는 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 “예치자금 등”)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니됩니다. 다만, 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있습니다.&cr&cr1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우&cr2. 당사 정관 제30조에 따라 해산하여 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우&cr
당사 정관 &cr
제57조(주권발행금액의 예치ㆍ신탁 및 인출 제한, 담보제공 금지)&cr
① 자본시장법 시행령 제6조제4항제14호 가목 및 금융투자업규정 제1-4조의2제1항 및 제2항에 따라 이 회사는 주권발행금액(최초 모집 전에 발행된 주권은 제외한다)의 100분의 90 이상에 해당하는 금액을 주권의 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 한다.
② 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 나목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제3항에 따라 이 회사는 제1항에 의하여 예치 또는 신탁한 금전(이자 또는 배당금을 포함, 이하 "예치자금 등")을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공하여서는 아니된다. 다만 회사운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음 각호의 하나에 해당하는 경우에는 예치자금 등을 인출할 수 있다.
1. 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전 한도 내에서 인출하는 경우
2. 제60조에 따라 이 회사가 해산하여 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우
제59조(회사의 해산)&cr
자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 마목 또는 바목 및 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제2호에 따라 이 회사는 다음의 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 한다.
1. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우
2. 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우
3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우
제60조(예치자금등의 반환 등)
① 제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다.
1. 공모전 주주는 주식등취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다.
2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다.
② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분하되, 주주에 대하여 분배할 잔여재산이 존재하는 경우에는 다음 각호의 순서에 의하여 잔여재산을 분배한다.
1. 공모주식에 대하여 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1항에 따라 지급된 금액을 포함함)이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 분배한다.
2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등에 대하여 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 주식등의 수에 비례하여 분배한다.
3. 제1호및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 분배된다.
③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제 165조의5 및 기타 관련 법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다.
&cr다만, 당사는 소송 등 우발채무가 발생하여 예치자금에 압류, 추심, 전무명령의 효력이 발생하는 경우 공모주주를 위한 예치자금 사용이 제한될 수 있으며, 지급이 제한된 예치자금은 관련 법적 절차가 종료된 이후 잔여액이 있을 경우 지급할 수 있습니다. 또한, 당사에 부도가 발생하는 경우 예치자금을 포함한 당사의 자산은 채무자의 회생 및 파산에 관한 법률 및 상법 등 관련 법령에 따라 잔여재산이 분배될 수 있으며, 당사의 주주는 당사의 채권자에 비해 재산분배에서 후순위에 해당됩니다. &cr&cr(2) 기업인수목적회사의 비용지출에 관한 한도&cr&cr당사는 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치하였으며, 합병추진에 소요될 예상 운영 비용은 아래와 같습니다. &cr
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 금액(3개년 합계) | 비고 | |
| 경상운영비용 | 임원보수 | 36 | 사외이사 및 감사 각 월 50만원 |
| 회계감사수수료 | 33 | 연간 11백만원 | |
| 기장, 세무대행 수수료 | 21 | 연간 7백만원 | |
| 명의개서대행 수수료 | 5 | 기본 및 개별수수료 등 | |
| 기타 | 78 | 각종 운영비용 등 | |
| 소 계 | 173 | - | |
| 합병비용&cr주3) | 법률자문수수료 | 50 | 법무법인 |
| 회계자문수수료 | 50 | 회계법인 | |
| 기업실사비용 | 100 | M&A 자문기관 | |
| 합병자문수수료 | 200 | M&A 자문기관 | |
| 소 계 | 400 | - | |
| 합 계 | 573 | - |
| 주1) 인수수수료 등 상장관련비용은 제외하였으며, 상기 금액은 예상금액으로서 향후 변경될 수 있습니다. |
| 주2) 사외이사 및 감사에게는 각 월50만원의 보수가 지급되며, 임원에게는 별도의 상여금을 지급하지 아니하고, 퇴직시에도 별도의 퇴직금을 지급하지 아니합니다. |
| 주3) 상기 용역과 관련하여 현재 계약이 체결되어 있는 상대방은 없는 상황이며, 상기 비용 또한 예상비용으로서 추후 변경될 수 있습니다. 다만, 당사의 자금운영규정 제5조(회사운영자금 관련 사항)에 의거 회사의 합병과 관련된 비용 및 수수료의 사용한도는 500백만원으로 동 한도를 초과하여 사용하게 될 경우에는 초과금액의 사용에 대해 이사회의 승인을 득하도록 정하였습니다. |
| 주4) 상기 내역 이외에 합병 관련 성공보수 등의 지출예정 사항은 없으며, 상기 비용은 공모전 발기주주의 납입자금인 10억원의 범위 내에서 지출될 예정입니다. |
| 주5) 상기의 합병비용에 기재된 M&A 자문기관은 향후 당사와 합병대상법인이 확정된 이후 한국거래소의 합병상장 심사 및 증권신고서 제출 등의 관련 제반절차 등을 수행할 예정입니다. |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
한국제9호기업인수목적 주식회사 이사회는 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제2기 사업연도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. &cr&cr1. 경영진단의 개요&cr&cr회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. &cr&cr2. 경영성과 및 재무상태&cr&cr당사는 2020년 10월 13일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총 80억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 한국증권금융에 예치시킨 상태입니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기(당기)정진세림 회계법인적정--제1기(설립시점)정진세림 회계법인적정주)------
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주) 2020년 10월 21일자로 무보증 사모 전환사채 7.9억원을 발행하였습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기(당기)정진세림 회계법인외부감사1,000만원(VAT별도)-1,000만원(VAT별도)107시간제1기(전기)정진세림 회계법인외부감사1,000만원(VAT별도)-1,000만원(VAT별도)104시간-------
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기 (당기)----------제1기(전기)---------------------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
&cr당사는 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr
(1) 이사회의 구성에 관한 사항&cr&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr&cr당사의 이사회는 대표이사 1인과 기타비상무이사 1인 및 사외이사 1인으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr&cr이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
&cr(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr&cr당사는 설립을 위한 발기인총회에서 이사가 선임되었으며, 설립 이후 현재까지 추가로 이사가 선임된 사실은 없습니다. 향후 당사는 정관 규정에 의거하여 이사 선출을 위한 주주총회의 소집 및 대리인에 의한 의결권을 보장하기 위하여 사전에 이사의 선출 목적과 이사 후보에 대한 정보를 정관 제20조(소집통지 및 공고)에 의거하여 주주총회일 2주 전에 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 주주에게 통지할 예정입니다. 또한, 당사의 이사 중 주주제안권에 의거 추천되었던 이사후보는 없습니다.&cr &cr(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr&cr당사는 사외이사 후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr &cr(4) 사외이사 현황&cr&cr당사는 경영의 투명성 확립을 위해 1명의 사외이사를 선임하고 있습니다.
| 성 명 | 주요 경력 | 최대주주&cr등과의&cr이해관계 | 결격요건&cr여부 | 비고 |
| 조석훈 | '96.10~'00.05 안건회계법인 '00.05~'01.06 티앤티컨설팅 이사&cr'04.03~'06.10 정소프트 감사&cr'12.09~'12.11 동양밸류오션기업인수목적 사외이사&cr'13.10~'15.04 유진기업인수목적1호 감사&cr'15.06~'17.01 한국제3호기업인수목적 사외이사&cr'01.07~현재 삼덕회계법인 구성원&cr'18.07~현재 한국공인회계사회 윤리조사심의위원 |
이해관계 없음 |
결격요건없음 | 2020.10.13&cr신임 |
&cr사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
&cr(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부&cr&cr해당사항 없습니다&cr
나. 이사회 운영규정의 주요 내용&cr
당사는 신고서 제출일 현재 이사회의 구성 및 운영에 대하여 이사회 규정을 마련하여이사회를 운영하고 있습니다.&cr
<당사 이사회 운영규정>
제1조(목적)
이 규정은 한국제9호기업인수목적 주식회사 (이하 “회사” 라 한다.) 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.
제2조(적용범위)
이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.
제3조(권한)
① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.
② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.
제8조(소집절차)
① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.
② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열수 있다.
제9조(결의방법)
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.
제10조(부의사항)
① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 주주총회의 소집
(2) 영업보고서의 승인
(3) 재무제표의 승인
(4) 정관의 변경
(5) 자본의 감소
(6) 회사의 해산, 합병, 회사의 계속
(7) 이사, 감사의 선임 및 해임
(8) 이사의 회사에 대한 책임의 면제
(9) 주식배당 결정
(10) 주식매수선택권의 부여
(11) 이사, 감사의 보수
(12) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
(13) 기타 주주총회에 부의할 의안
&cr
2. 경영에 관한 사항
(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경
(2) 자금계획 및 예산운용
(3) 대표이사의 선임 및 해임
(4) 이사 및 감사의 선임 및 해임
(5) 공동대표의 결정
(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
(7) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임
(8) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의
(9) 이사의 전문가 조력의 결정
(10) 지배인의 선임 및 해임
(11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침
(12) 급여체계, 상여 및 후생제도
(13) 기본조직의 제정 및 개폐
(14) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐
(15) 회사 운영자금 관련 회사의 자금운영규정내 정해진 한도금액을 초과하여 사용되어야 할 경우
&cr
3. 재무에 관한 사항
(1) 투자에 관한 사항
(2) 중요한 계약의 체결
(3) 중요한 재산의 취득 및 처분
(4) 결손의 처분
(5) 신주의 발행
(6) 준비금의 자본전입
&cr
4. 이사에 관한 사항
(1) 이사와 회사간 거래의 승인
(2) 타회사의 임원 겸임
&cr
5. 기 타
(1) 중요한 소송의 제기
(2) 주식매수선택권 부여의 취소
(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
&cr
② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항
3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항
&cr다. 이사회의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
| 20-1 | 2020.10.13 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건 제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건 |
가결 | - |
| 20-2 | 2020.10.13 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건 제3호 의안 : IPO 대표주관계약 체결의 건 제4호 의안 : 감사인 선임의 건 제5호 의안 : 기장 및 세무조정 업무 용역 계약 체결의 건 제6호 의안 : 공모자금 예치약정의 건 제7호 의안 : 사규 제정의 건 제8호 의안 : 내부회계관리자 선임의 건 |
가결 | - |
| 20-3 | 2020.10.21 | 제1호 의안 : 제1회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 20-4 | 2020.10.26 | 제1호 의안 : 코스닥시장 상장예비심사청구서 제출의 건 | 가결 | - |
| 20-5 | 2020.11.27 | 제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건&cr제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 | 가결 | - |
| 21-1 | 2021.02.10 | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 21-2 | 2021.03.04 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 21-3 | 2021.08.17 | 제1호 의안 : 합병 계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 21-4 | 2021.11.12 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 21-5 | 2021.11.16 | 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건&cr제2호 의안: 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 | - |
| 21-6 | 2021.11.25 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 21-7 | 2021.12.06 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건&cr제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
| 21-8 | 2021.12.29 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건&cr제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - |
라. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr&cr당사는 내부통제절차의 준수 및 경영의 투명성을 제고하기 위해 사외이사 1인을 선임하고 있으며, 주요 활동내역은 다음과 같습니다.&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 &cr참석인원 | 참석여부 | 사외이사 &cr찬반여부 |
| 20-1 | 2020.10.13 | 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 제2호 의안 : 본점설치 장소 결정의 건 제3호 의안 : 명의개서대리인 설치의 건 |
1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 20-2 | 2020.10.13 | 제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 코스닥시장 상장 동의의 건 제3호 의안 : IPO 대표주관계약 체결의 건 제4호 의안 : 감사인 선임의 건 제5호 의안 : 기장 및 세무조정 업무 용역 계약 체결의 건 제6호 의안 : 공모자금 예치약정의 건 제7호 의안 : 사규 제정의 건 제8호 의안 : 내부회계관리자 선임의 건 |
1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성&cr찬성 |
| 20-3 | 2020.10.21 | 제1호 의안 : 제1회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 20-4 | 2020.10.26 | 제1호 의안 : 코스닥시장 상장예비심사청구서 제출의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 20-5 | 2020.11.27 | 제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건&cr제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 21-1 | 2021.02.10 | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 21-2 | 2021.03.04 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 21-3 | 2021.08.17 | 제1호 의안 : 합병 계약 체결의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 21-4 | 2021.11.12 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 21-5 | 2021.11.16 | 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건&cr제2호 의안: 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 21-6 | 2021.11.25 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성 |
| 21-7 | 2021.12.06 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건&cr제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성 |
| 21-8 | 2021.12.29 | 제1호 의안: 합병계약 변경계약 체결의 건&cr제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 | 1 (1) | 참석 | 찬성&cr찬성 |
&cr마. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr&cr당사는 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr &cr바. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 대표이사 1인과 기타비상무이사 1인 및 사외이사 1인으로 구성되어있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr
당사는 신고서 제출일 현재 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다
정관 제45조(감사의 수)
이 회사의 감사는 1인으로 한다.
정관 제46조(감사의 선임)
① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.
④「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제5조 및 제6조 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 회사의 감사가 될 수 없으며, 감사가 된 후 이에 해당하는 경우에는 그 직을 상실한다.
정관 제47조(감사의 임기와 보선)
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr
당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.
정관 제48조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제36조의 규정을 준용한다.
&cr
감사직무규정 제7조(권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사
2. 임시주주총회의 소집 청구
3. 이사회에 출석 및 의견 진술
4. 이사회의 소집청구 및 소집
5. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
6. 감사의 해임에 관한 의견진술
7. 이사의 보고 수령
8. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
9. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
10. 이사와 회사간 소송에서의 회사 대표
11. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
12. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
13. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.
다. 감사위원회(감사)의 인적사항&cr
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 손형락 | '92.08~'97.04 대한생명 기업대출&cr'99.07~'97.05 동부생명 기업대출&cr'99.08~'11.01 한국투자증권 자금, IPO&cr'11.02~'14.07 IFG파트너스 전무&cr'14.07~'17.03 솔젠트 CFO&cr'18.10~'19.03 디디에스 펀딩, IR&cr'19.06~현재 대동솔라 CFO | 결격요건없음 | 2020.10.13&cr신임 |
&cr라. 감사의 독립성&cr &cr당사의 감사 손형락은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr
마. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 감사 참석인원 | 비 고 |
| 20-1 | 2020.10.13 | 1 (1) | - |
| 20-2 | 2020.10.13 | 1 (1) | - |
| 20-3 | 2020.10.21 | 1 (1) | - |
| 20-4 | 2020.10.26 | 1 (1) | - |
| 20-5 | 2020.11.27 | 1 (1) | - |
| 21-1 | 2021.02.10 | 1(1) | - |
| 21-2 | 2021.03.04 | 1(1) | - |
| 21-3 | 2021.08.17 | 1(1) | - |
| 21-4 | 2021.11.12 | 1(1) | - |
| 21-5 | 2021.11.16 | 1(1) | - |
| 21-6 | 2021.11.25 | 1(1) | - |
| 21-7 | 2021.12.06 | 1(1) | - |
| 21-8 | 2021.12.29 | 1(1) | - |
바. 감사 교육실시 현황
2021년 12월 31일내부교육주식회사등의 외부감사에 관한법률 개정안&cr- 외부감사인 선임절차 변경&cr- 내부회계관리제도 강화 등
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
사. 감사위원회 지원조직 현황 &cr&cr해당사항 없습니다. &cr&cr 아. 준법지원인 지원조직 현황&cr&cr해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입-1. 제1기(2020년도) 발기인 총회&cr2. 제1기(2020년도) 임시주주총회&cr3. 제2기(2020년도) 정기주주총회-
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr &cr다. 경영권 경쟁&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. &cr
라. 의결권 현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주4,810,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주4,810,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무&cr&cr(1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용&cr
제11조(신주인수권)&cr
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
2. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 "상법 제434조"에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
&cr(2) 결산 등에 관한 사항&cr
| 구 분 | 내 용 |
| 결산기 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
| 주권의 종류 | 주권 전자등록에 의한 미발행 |
| 명의개서대리인 | 국민은행 |
| 공고게재신문 | 매일경제신문 |
&cr바. 주주총회 의사록 요약&cr
| 일자 | 구분 | 안건 | 결의내용 |
| 2020.10.13 | 발기인총회 | 1. 설립사항 보고에 관한 건 | 승인 |
| 2. 정관 승인의 건 | |||
| 3. 이사, 감사 선임의 건 | |||
| 4. 본점설치 장소 결정의 건 | |||
| 5. 상법 제298조 소정사항의 조사 보고의 건 | |||
| 2020.10.21 | 임시주주총회 | 1. 이사 보수한도 승인의 건 | 승인 |
| 2. 감사 보수한도 승인의 건 | |||
| 3. 임원보수규정 제정의 건 | |||
| 2021.03.29 | 정기주주총회 | 1. 제1기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 | 승인 |
| 2. 이사 보수한도 승인의 건 | |||
| 3. 감사 보수한도 승인의 건 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2021년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜에이씨피씨본인보통주800,00098.8800,00016.6-보통주800,00098.8800,00016.6-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| ㈜에이씨피씨 | 6 | 이병훈 | 34.44 | - | - | 이병훈 | 34.44 |
&cr(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| 2020년 12월 31일 현재 |
| 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
| 법인 또는 단체의 명칭 | ㈜에이씨피씨 |
| 자산총계 | 15,986 |
| 부채총계 | 2,778 |
| 자본총계 | 13,208 |
| 매출액 | 4,944 |
| 영업이익 | 905 |
| 당기순이익 | 632 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
공시대상기간 중 당사의 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 사항은 발생하지 아니하였습니다.&cr
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
&cr당사의 최대주주의 최대주주는 개인으로 해당사항이 없습니다&cr
&cr 2. 최대주주 변동 현황&cr &cr당사의 최대주주는 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 (주)에이씨피씨로 800,000주(16.6%)를 보유하고 있으며, 최대주주의 변동 사실이 없습니다&cr &cr 3. 주식의 분포&cr
가. 주식 소유현황
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜에이씨피씨 800,00016.6-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,5562,56699.63,393,6914,810,00070.55-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 주식사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | 제11조(신주인수권)&cr① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자를 대상으로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 1호 및 2호 중 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 3호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 "상법 제434조"에 따른 주주총회의 결의를 거쳐야 한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산기 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 영업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,&cr10,000주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재 | 매일경제신문 |
5. 공모전 주주등의 권리행사 및 제한사항&cr
가. 공모전 발행된 주권의 매각 제한&cr
당사의 공모전주주등은 코스닥시장상장규정 제21조 제1항 제6호에 의거하여 해당 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병 후 합병신주상장일로부터 6개월간 주식등의 매각이 제한됩니다. (단, 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 한국투자증권이 소유한 주식 등은 합병기일 이후 1년이 경과하기 전까지 양도 또는 처분이 제한됩니다.) 공모전 주주는 이와 같은 내용이 기재된 계속보유확약서를 거래소에 제출한 바 있으며, 구체적인 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 소유주식 등의 계속보유확약서(신규상장) |
|---|
| 한국투자증권 주식회사(이하 “본인”이라고 한다)는 한국제9호기업인수목적 주식회사(이하 “회사”라 한다)의 코스닥시장 신규상장과 관련하여 코스닥시장상장규정 제4조의3 제1항 제2호의 규정에 해당하는 “회사”의 상장예비심사청구일 현재 주주등으로서 아래사항을 준수할 것을 확약합니다. 1. 코스닥시장상장규정 제11조의 신규상장신청서의 제출일(이하 “상장신청일”이라 한다.) 전일 현재 “본인”이 소유하고 있는 “회사”의 발행주식등(코스닥시장상장규정시행세칙 제3조제1항에서 정하는 무상증자분을 포함한다. 이하 같다.)을 법령상 의무의 이행 및 기업인수·합병등 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 “회사”의 상장신청일 전일부터 “회사”의 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 이후 6월(단, 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제3항에 따른 합병가치 산출시에는 합병기일 이후 1년)이 되는 날까지 한국예탁결제원에 보관할 것이며, 동 기간중 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 보관주식 등을 인출하거나 양도하지 아니할 것임. |
| 주식회사 에이씨피씨(이하 “본인”이라고 한다)는 한국제9호기업인수목적 주식회사(이하 “甲”이라 한다)의 코스닥시장 신규상장과 관련하여 코스닥시장상장규정 제4조의3 제1항 제2호의 규정에 해당하는 “甲”의 상장예비심사청구일 현재 주주등으로서 아래사항을 준수할 것을 확약합니다. 1. 코스닥시장상장규정 제11조의 신규상장신청서의 제출일(이하 “상장신청일”이라 한다.) 전일 현재 “본인”이 소유하고 있는 “甲”의 발행주식등(코스닥시장상장규정시행세칙 제3조제1항에서 정하는 무상증자분을 포함한다. 이하 같다.)을 법령상 의무의 이행 및 기업인수·합병등 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 “甲”의 상장신청일 전일부터 “甲”의 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 이후 6월이 되는 날까지 한국예탁결제원에 보관할 것이며, 동 기간중 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 보관주식 등을 인출하거나 양도하지 아니할 것임. |
&cr 나. 합병승인 주주총회에서의 의결권 제한&cr
당사는 주주등간 약정서 체결을 통하여 당사가 행하는 다른 법인과의 합병을 위하여 개최하는 주주총회에서 공모전주주들은 당사의 최초 모집 이전에 취득한 주식(전환사채에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식 포함)에 대하여 『상법』 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 이를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였으며, 합병반대주주가 가지는 주식매수청구권도 포기하기로 약정하였습니다.&cr
<주주간계약서>&cr제3조(합병에 관한 의결권 행사금지 등)
3.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.
3.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다.
다. 주식매수청구권의 행사 제한&cr &cr주주등간 약정서 제2조에 따라 당사의 공모전주주등은 자신들이 보유한 공모전 주식에 관하여 상법 제522조의3에서 정한 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.&cr&cr 라. 예치자금등의 반환대상 제외&cr
당사의 정관 제60조에 따라 당사의 공모전주주등의 최초 공모 전 취득한 주식등에 대하여 예치자금등의 반환대상에서 제외됩니다.
| 정관 제60조(예치자금등의 반환 등) |
|---|
| ① 제59조에 따라 예치자금 등을 투자자에게 지급하는 경우, 다음 각호의 기준에 따라야 한다. 1. 공모전 주주는 주식등 취득분에 대하여 예치자금 등의 지급대상에서 제외된다. 다만 공모전 주주가 최초 주권공모 이후에 주식을 취득한 경우, 당해 취득분에 대해서는 그러하지 아니하다. 2. 예치자금 등은 주식(제1호 본문에 따라 공모전 주주가 취득하고 있는 주식등은 제외함)의 보유비율에 비례하여 배분되어야 한다. ② 제1항에 의한 지급 후에 남은 회사의 재산은 상법 제3편 제4장 제12절(청산)의 관련 규정에 따라 배분하되, 주주에 대하여 분배할 잔여재산이 존재하는 경우에는 다음 각호의 순서에 의하여 잔여재산을 분배한다. 1. 공모주식에 대하여 제1항에 따라 지급된 금액(세후금액을 기준으로 한다. 이하 같다)이 공모주식의 발행가액에 미달하는 경우, 주주에 대하여 분배할 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1항에 따라 지급된 금액을 포함함)이 당해 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 분배한다. 2. 제1항 및 본 항 제1호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 공모전 발행주식등에 대하여 공모전 발행주식등의 발행가액(전환사채에 대하여는 전환가액을 발행가액으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 주식등의 수(전환사채에 대하여는 전환시 발행될 주식수를 기준으로 한다. 이하 같다)에 비례하여 분배한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1항에 따라 지급된 금액이 공모주식의 발행가액을 초과하는 경우에는 위 잔여재산은 본 호에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율에 달할 때까지 주식등의 수에 비례하여 분배한다. 3. 제1호및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 분배된다. ③ 합병대상법인과의 합병에 반대하는 주주(이 회사의 발기인 및 공모전 주주는 제외)가 주식매수청구권을 행사할 경우, 이 회사는 자본시장법 제165조의5 및 기타 관련법령에서 정하는 방법 및 절차에 따라 투자금을 반환하여야 한다. |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황&cr
2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
변해봉남1966년 01월대표이사사내이사비상근경영총괄
'91.09~'93.02 코오롱상사 기획실
'93.03~'99.04 쌍용투자증권 IPO, M&A
'13.10~'15.04 유진기업인수목적1호 대표이사
'15.02~'18.03 유진에이씨피씨기업인수목적2호 대표이사
'99.05~현재 에이씨피씨 투자본부장
---15개월2023년 10월 13일권시중남1986년 02월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영지원'11.12~현재 한국투자증권 기업금융부 차장---15개월2023년 10월 13일조석훈남1969년 02월사외이사사외이사비상근사외이사
'96.10~'00.05 안건회계법인
'00.05~'01.06 티앤티컨설팅 이사&cr'04.03~'06.10 정소프트 감사&cr'12.09~'12.11 동양밸류오션기업인수목적 사외이사&cr'13.10~'15.04 유진기업인수목적1호 감사&cr'15.06~'17.01 한국제3호기업인수목적 사외이사&cr'01.07~현재 삼덕회계법인 구성원&cr'18.07~현재 한국공인회계사회 윤리조사심의위원
---15개월2023년 10월 13일손형락남1966년 05월감사감사비상근감사'92.08~'97.04 대한생명 기업대출&cr'99.07~'97.05 동부생명 기업대출&cr'99.08~'11.01 한국투자증권 자금, IPO&cr'11.02~'14.07 IFG파트너스 전무&cr'14.07~'17.03 솔젠트 CFO&cr'18.10~'19.03 디디에스 펀딩, IR&cr'19.06~현재 대동솔라 CFO---15개월2023년 10월 13일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 임원의 변경을 예방하기 위한 수단&cr
당사의 정관 제 33조(이사의 임기)에는 이사의 임기를 3년으로 보장하고 있습니다. 단, 합병의 효력이 발생하면 본 계약은 자동 해지 되며, 임원은 합병의 효력 발생일에 퇴임합니다.
| 관련 규정 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제33조 (이사의 임기) |
이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다. |
&cr 다. 임원의 다른 기업인수목적회사 지분 보유 현황&cr &cr보고서 제출일 현재 당사 임원의 다른 기업인수목적회사 주식보유 사실이 없습니다.
라. 임원의 다른 회사 임직원 겸임 및 겸직 현황&cr
[한국제9호기업인수목적 주식회사 임원 겸임/겸직 현황]
| 임원&cr성명 | 다른 회사명 | 주요사업 | 직위 | 직무 | 재직기간 | 보유주식수&cr(지분율) | 다른 기업인수목적회사 &cr보유주식수&cr(지분율) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 변해봉 | ㈜에이씨피씨 | 투자 및 자문업 | 전무이사 | 투자총괄 | '99.05 ~ 현재 | - | - |
| 권시중 | 한국투자증권㈜ | 금융투자업 | 기업금융 2부 차장 |
IPO영업 | '11.12 ~ 현재 | - | - |
| 조석훈 | 삼덕회계법인 | 공인회계사업 | 구성원 | 회계,&cr금융자문 | '01.07 ~ 현재 | 출자금 &cr5백만원(0.5%) | - |
| 한국공인회계사회 | 공인회계사업 | 위원 | 윤리조사심의 | '18.07 ~ 현재 | - | - | |
| 손형락 | 대동솔라 | 태양광발전업 | 전무 | CFO | '19.06 ~ 현재 | - | - |
마. 겸직에 따른 이해상충&cr
당사의 임원 4인(사외이사, 감사 포함)은 다른 기업인수목적회사의 지분을 보유한 사실은 없으나, 다른 조직(회계법인, 법무법인, 금융투자업자 등)의 임직원을 겸직함으로써 원소속 조직에 대한 신의성실의무와 당사에 대한 신의성실의무 간의 이해상충문제가 발생할 소지가 있습니다.
i) 회사와 임원이 겸직하고 있는 타회사와의 특수관계에 있는 기업과의 합병
ii) 회사와 임원이 겸직하고 있는 타회사의 임원 등 특수관계자와의 거래
iii) 회사의 임원이 겸직하고 있는 타회사의 이해관계인에게 회사에 관한 정보를 제공 또는 이용하게 하는 행위
이와 같은 이해상충 문제의 발생과 관련하여 당사는 정관 제58조에 합병대상법인의 규모 및 합병제한의 규정을 두었으며, 회사 운영의 투명성을 강화하기 위하여 1) 합병심의위원회 (합병대상법인 선정)를 통한 체계적인 의사결정과정 수립, 2) 외부 예치기관 공모자금 예치를 통한 회사 자산의 안정성 및 투명성 확보, 3) 사업보고서, 분기/반기보고서 및 주요경영사항에 대한 공시를 통해 회사 운영사항에 대한 수시 보고 등의 내부통제 시스템을 운영하고자 합니다.
또한 당사의 임원들이 겸직하고 있는 회사들 중 일부는 당사의 주요 투자자로 참여함으로써 당사의 성공적인 합병이라는 공통의 목표를 통해 이해상충의 문제를 완화시키는 측면이 있습니다. 또한, 이해상충문제를 해결하기 위하여 이사회 구성원 중 1명을 사외이사로 선임하였으며, 당사와 이해관계가 없는 1명을 감사로 선임하였습니다.
[정관 제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)]
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
바. 직원 현황&cr &cr당사는 현재 등기임원 4인 이외의 직원을 직접 채용하고 있지 않습니다. &cr
직원 등 현황
2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-남-------------여------------------
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사320,000,000-감사110,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 412,000,0003,000,000-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 2---16,000,0006,000,000-----16,000,0006,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
개인별 보수는 전원 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법&cr&cr개인별 보수는 전원 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.&cr
(단위 : 원)
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
개인별 보수는 전원 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법
&cr개인별 보수는 전원 5억원 미만으로 해당사항 없습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황
2021년 12월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 대주주등과의 자산양수도 등&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 대주주와의 영업거래&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr해당사항 없습니다.&cr
마. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우&cr &cr해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr 가. 중요한 소송 사건 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 다. 채무보증현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr &cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 제재현황 &cr &cr 해당사항 없습니다.&cr &cr 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 &cr&cr 해당사항 없습니다.&cr &cr다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr &cr 해당사항 없습니다. &cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr 해당사항 없습니다. &cr&cr 나. 중소기업 기준 검토표&cr&cr 해당사항 없습니다. &cr&cr 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr&cr당사는 현재 예금에 관한 상품을 취급하지 않으며, 이에 따라 예금자 보호에 관한 사항은 해당사항이 없습니다. 다만, 당사가 코스닥상장공모를 통해 모집한 총액의 100%는 한국증권금융에 예치될 예정입니다.&cr&cr 라. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr
| 기 준 | 충족 여부 | 세부 내역 | |
| 충 족 | 미충족 | ||
| 1. 주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90% 이상을 주금납일일의 다음 영업일까지 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치ㆍ신탁할 것 | 충족&cr예정 | - | 정관 제57조에 따라 &cr공모금액의 100% 예치 예정 (예치관련약정 체결완료) |
| 2. 예치자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것 | 충족&cr예정 | - | 정관 제57조에 명시 |
| 3. 발기인 중 1인 이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것 | 충족 | - | 한국투자증권&cr(20년 3분기말 기준 5조 3,768억) |
| 4. 임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것 | 충족 | - | 결격사유 해당자 없음 |
| 5. 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일이내 증권시장에 상장할 것 | 충족&cr예정 | - | 주금납입일에 상장신청 예정 |
| 6. 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것 | 충족&cr예정 | - | 정관 제59조에 명시 |
| 7. 주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것 | 충족 | - | 정관 제58조에 명시 |
| 8. 해산사유 발생시 예치자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것 | 충족&cr예정 | - | 정관 제60조에 명시 |
| 9. 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것 | 충족&cr예정 | - | 한국투자증권의 공모전 주식등 보유비율 50%, &cr80억원 공모시 공모후 보유비율 8.3% |
&cr 마. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr&cr (1) 금융투자업자의 역할&cr&cr주식회사인 기업인수목적회사의 경우 그 설립사무는 발기인이 수행하는데 그 중에서도 금융투자업자가 주도적인 역할을 수행하고 있습니다. 금융투자업자인 한국투자증권㈜는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하고 있습니다. 또한 한국투자증권㈜는 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 인수대상회사 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 업무 등을 제공할 것입니다.&cr&cr (2) 금융투자업자의 요건 및 의무&cr&cr금융투자업자는 기업인수목적회사의 설립 이후에도 경영진과 함께 IPO, 상장, 합병 등 그 운영을 사실상 책임질 예정입니다. 이러한 점을 감안하여 기업인수목적회사에 대한 집합투자 배제 요건 중 하나로 발기인 중 1인 이상이 금융위원회가 정하여 고시하는 금융투자업자일것을 요구하고 있습니다. (자본시장법 시행령 제 6조제4항제14호다목) 그리고 금융투자업규정 제1-4조의2 제4항에 따르면 "금융위원회가 정하여 고시하는 금융투자업자"를 자기자본이 1천억원 이상인 지분증권 투자매매업자로 제한하고 있습니다. 당사의 경우 한국투자증권이 금융투자업자로 참여하고 있으며 한국투자증권은 2020년 3분기말 현재 자기자본 5조 3,768억원(별도 기준)으로 상기 요건을 충족하고 있습니다.&cr&cr또한, 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제3호에 따르면 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 동사의 스폰서인 한국투자증권의 경우 합병 후 6개월 이후 전환이 가능한 잠재주식을 포함할 시 공모전 발행총액(10억원)의 50%,공모 후 발행총액의 8.3%(예정 공모금액 80억원 가정 시)를 보유하고 있어 동 요건을 충족하고 있습니다.&cr&cr 바. 합병 등의 사후정보&cr
- 합병의 목적&cr
가) 합병의 상대방과 배경&cr&cr(1) 합병 당사회사의 개요
| 구 분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
| 법인명 | 한국제9호기업인수목적 주식회사 | 주식회사 파이버프로 | |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 | |
| 대표이사 | 변해봉 | 고연완 | |
| 주소 | 본사 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 대전광역시 유성구 가정북로 26-55 (장동) |
| 연락처 | 02-3276-5346 | 042-360-0010 | |
| 설립연월일 | 2020년 10월 13일 | 1997년 5월 19일 | |
| 납입자본금(주1) | 481,000,000원 | 1,019,740,000원 | |
| 자산총액(주2) | 2020년 12월말 | 1,585,629,615원 | 19,033,191,053원 |
| 2021년 6월말 | 9,430,052,643원 | 19,555,180,736원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 종업원수(주3) | 4명 | 97명 | |
| 발행주식의 종류 및 수(주1) | 보통주 4,810,000주 | 보통주 850,472주 |
| (Source : 합병법인 및 피합병법인 제시자료, 합병법인 사업보고서 및 피합병법인 감사보고서) |
| (주1) 의견서 제출일 현재 법인등기부등본 상 기준입니다. |
| (주2) 합병법인과 피합병법인의 자산총액은 2020년 12월 31일과 2021년 6월 30일 현재의 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 감사보고서 및 검토보고서상 금액입니다. |
| (주3) 종업원수는 증권신고서 제출일 현재 종업원수입니다. |
&cr(2) 합병의 배경&cr&cr한국제9호기업인수목적 주식회사는 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2020년 10월 13일 설립되어 2021년 01월 21일 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr또한 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제1호 및 한국제9호기업인수목적(주)의 정관 제58조 제2항에 따라, 한국제9호기업인수목적(주)의 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인은 정하여지지 아니하였습니다. 한편 당사의 정관 제58조상 피합병대상법인 (주)파이버프로는 합병 대상 법인 제한에 해당하지 않습니다.&cr
[금융투자업규정]&cr
제1-4조의2 제5항 제1호&cr⑤ 영 제6조제4항제14호사목에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 기준" 이란 다음 각 호의 기준을 말한다.&cr1. 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인이 정하여지지 아니할 것
&cr
[정관]&cr
제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)
① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5 제2항 또는 제3항에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.
② 최초 주권 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
③ 이 회사는 상법 제542조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.
④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.
1. 이 회사 최초 주권 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)
2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사
가. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속
나. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속
다. 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속
라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속
3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사
4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사
⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.
2021년 1월 한국제9호기업인수목적(주)의 코스닥시장 상장 이후, 기업인수목적회사의 사업목적 달성을 위해 정관 및 관련 법령 등을 충족하는 합병대상법인을 꾸준히 탐색하였으며, 상장회사에 걸맞는 우량한 기업으로 (주)파이버프로를 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장기업으로 발굴하게 되었으며, (주)파이버프로는 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장의 이점 및 회사와의 적합성 등을 비교 분석 후, 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 판단하였습니다.&cr
이에 한국제9호기업인수목적(주)는 (주)파이버프로를 흡수합병 하고자 합니다. (주)파이버프로는 광센서 및 광 계측기기 생산과 관련하여 연구ㆍ개발 및 양산에 따른 매출증대와 운영자금 마련 등 현재 영위하고 있는 사업을 확장하고 경쟁력을 강화하며 경영효율성을 증대하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.&cr&cr피합병법인인 (주)파이버프로는 1997년 5월에 설립되어 광 계측기기 및 광 부품 자동제조장비를 생산하는 기업으로 시작하여 현재는 광섬유 자이로스코프, 분포형 온도센싱 시스템, PLC 기반 광소자 등을 납품하는 광부품 전문기업입니다.&cr&cr이처럼 (주)파이버프로가 영위하는 사업의 성장 및 사업의 다각화로 인하여 높은 성장이 기대되는 상황에서 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 기업과의 합병을 목적으로 하는 한국제9호기업인수목적(주)와의 합병은 양사가 가진 기업의 목적에 부합하는 것으로 판단됩니다.&cr
(주)파이버프로는 기업인수목적회사와 합병 시 예치된 금액이 전액 회사로 유입되어 향후 신규사업 투자, 설비 확충 및 운영자금 등에 활용될 수 있는 바, 합병을 통해 유입된 자금을 재무적 부담없이 기업의 외형을 확장하고 경쟁력을 제고하기 위한 자금으로 활용할 수 있을 것으로 판단됩니다. 합병을 통해 유입된 자금은 구체적으로 아래와 같이 활용할 계획입니다.
| [합병 유입자금의 투자 사용계획] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 사용내역 | 사용시기 | 유입 자금 | 비고 |
| 시설자금 | FOG & IMU 생산 공장 건축 | 2022.01 ∼ 2022.12 | 4,000,000 | - |
| FOG & IMU 생산용 장비 | 2022.01 ∼ 2022.12 | 1,616,000 | ||
| PLC 기반 광소자 생산용 장비 | 2022.01 ∼ 2022.12 | 800,000 | ||
| DTS 및 광 계측기 생산용 장비 | 2022.01 ∼ 2022.12 | 500,000 | ||
| 연구용 장비 | 2022.01 ∼ 2022.12 | 268,000 | ||
| 소계 | 7,184,000 | - | ||
| 운영자금 | 매입대금(생산자재 구입) | 2022.01 ~ 2022.12 | 500,000 | - |
| 운영경비(연구개발 비용) | 2022.01 ~ 2022.12 | 516,000 | - | |
| 차입금 상환 | 2022.01 ~ 2022.12 | 800,000 | ||
| 소계 | 1,816,000 | - | ||
| 합계 | 9,000,000 | - |
주) 상기 자금사용계획은 향후 (주)파이버프로의 사업진행 상황에 따라 변동이 있을 수 있습니다.&cr
① 시설자금
&cr피합병법인은 현재 진행 중인 영업 및 수주 현황을 감안하였을 시 대전 본사의 생산공간이 부족하다고 판단하여 건축설계를 완료하여 증축을 시작한 상태입니다. 증축공사 비용 및 증축 후 생산시설 구입자금으로 공모유입자금을 활용할 계획이며 상세 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 백만원)
| 구분 | 내 역 | 금 액 | 시 기 | 비 고 |
| FOG & IMU | FOG & IMU 생산 공장 건축 | 4,000 | 2022.01 ∼ 2022.12 | |
| FOG & IMU | FOG & IMU 생산용 장비 | 1,616 | 2022.01 ∼ 2022.12 | |
| PLC 기반 광소자 | PLC 기반 광소자 생산용 장비 | 800 | 2022.01 ∼ 2022.12 | |
| DTS 및 광 계측기 | DTS 및 광 계측기 생산용 장비 | 500 | 2022.01 ∼ 2022.12 | |
| 기타 | 연구용 장비 | 268 | 2022.01 ∼ 2022.12 | |
| 합 계 | 7,184 |
② 운영자금&cr
피합병법인은 본 공모로 유입되는 자금의 일부를 생산자재 구입 및 연구개발비용 등으로 활용하여 원활한 자금 유동성 확보 및 안정적인 원자재 공급이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다. 각 계정별 상세 사용 계획은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 백만원)
| 구분 | 내 역 | 금 액 | 시 기 | 비 고 |
| 매입대금 | 생산자재 구입 | 500 | '21년∼'22년 | - |
| 운영경비 | 연구개발비용 | 516 | '21년∼'22년 | - |
| 차입금상환 | 차입금상환 | 800 | '21년∼'22년 | - |
| 합 계 | 1,816 | - | - |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 12월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당사항 없습니다.
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