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Fiberhome Telecommunication Technologies Co.,Ltd. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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烽火通信科技股份有限公司
审计报告及财务报表
二〇二〇年度
信会师报字[2021]第 ZE10191 号
E
财务报表审计报告
防伪编码: 31000006202194896M 被审计单位名称: 烽火通信科技股份有限公司 审计期间: 2020 报告文号: 信会师报字[2021]第ZE10191号 签字注册会计师: 陈勇波 注师编号: 420003204760 签字注册会计师: 谈家明 注 师 编 号: 310000061522 事务所名称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 事务所电话: 021-23280000 事务所地址: 南京东路61号4楼
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烽火通信科技股份有限公司
审计报告及财务报表
(2020年01月01日至2020年12月31日止)
| 目录 | 页次 |
|---|---|
| 审计报告 | $1-5$ |
| 财务报表 | |
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | $1 - 4$ |
| 合并利润表和母公司利润表 | $5 - 6$ |
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | $7 - 8$ |
| 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | $9 - 12$ |
| 财务报表附注 | $1 - 124$ |
审计报告
BDO
信会师报字[2021]第 ZE10191 号
烽火通信科技股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了烽火通信科技股份有限公司(以下简称"烽火通信") 财务报表, 包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制, 公允反映了烽火通信 2020年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立 于烽火通信,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断, 认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
|---|---|
| (一)收入确认 |
审计报告 第1页
BDO 2 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
| 如烽火通信合并财务报表附注 三、(二十六)及五、(四十一) 所述, 烽火通信 2020 年度确认营 业收入 210.74 亿元,烽火通信主 要收入来源为销售通信设备、线 缆、数据网络等产品。 由于收入是烽火通信的关键业绩 指标之一, 从而存在管理层为了 达到特定目标或期望而操纵收入 确认时点的固有风险, 因此我们 将收入确认识别作为关键审计事 项。 |
我们针对收入确认执行的审计 程序主要包括: 1、了解和评价管理层与收入确 认相关的关键内部控制的设计 和运行有效性: 2、选取样本检查销售合同, 识 别与商品控制权转移相关的合 同条款与条件, 评价收入确认时 点是否符合企业会计准则的要 求: 3、结合产品类型对收入以及毛 利情况执行分析, 判断本期收入 金额是否出现异常波动的情况: 4、对本年记录的收入交易选取 样本,核对发票、销售合同及出 库单,评价相关收入确认是否符 合公司收入确认的会计政策: 5、就资产负债表日前后记录的 收入交易, 洗取样本, 核对出库 单及其他支持性文档, 以评价收 入是否被记录于恰当的会计期 间。 |
|---|---|
| (二) 存货 | |
| 如烽火通信合并财务报表附注所 述三、(十)及五、(七)所述, |
我们针对存货执行的审计程序 主要包括: |
| 截至 2020 年 12 月 31 日, 存货账 | 1、了解烽火通信存货及计提存 |
| 面价值 135.74 亿元,占合并财务 报表资产总额的 38.73%。存货对 |
货跌价准备的相关内部控制, 测 试关键内部控制设计和执行的 |
| 财务报表影响重大,且存货跌价 | 有效性: |
| 准备取决于期末对存货可变现净 值的估计, 涉及管理层的重大判 |
2、与烽火通信的管理层、治理 层讨论存货管理存在的风险及 |
| 断,因此,我们将存货识别为关 | 应对措施, 以及如何认定存货的 |
BDO を 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
| 键审计事项。 | 风险与报酬转移: |
|---|---|
| 3、执行分析程序, 分析存货的 | |
| 周转率并分别与上年、同行业的 | |
| 周转率对比, 判断其波动的合理 | |
| 性: 分析近两年毛利率变动, 判 | |
| 断存货结转成本是否存在异常。 | |
| 4、对存货实施盘点,包括执行 | |
| 监盘与抽盘程序,以检查存货的 | |
| 数量及状况等: | |
| 5、对发出商品, 执行包括检查 | |
| 合同、发货单、发运凭证等, 证 | |
| 实发出商品的存在性: | |
| 6、对存货中的发出商品实施期 | |
| 后测试, 包括杳验资产负债表日 | |
| 后发出商品结转主营业务成本 | |
| 情况以及期后回款情况: | |
| 7、获取烽火通信存货跌价准备 | |
| 明细表,评估存货跌价准备计提 | |
| 的准确性。 |
四、 其他信息
烽火通信管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息 包括烽火通信 2020 年年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报表和 我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此 过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
审计报告 第3页
BDO
管理层和治理层对财务报表的责任 五、
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时, 管理层负责评估烽火通信的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督烽火通信的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 六、
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策, 则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并 保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根 据获取的审计证据, 就可能导致对烽火通信持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
审计报告 第4页
BDOを 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露: 如果披露不充分, 我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而, 未来的事项或情况可能导致烽火通信不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就烽火通信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据, 以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督 和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项讲行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处, 我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师: (项目合伙人)
中国注册会计师:
2021年4月15日
烽火通信科技股份有限公司 合并资产负债表 2020年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 资产 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | 五、(一) | 3,970,119,030.18 | 4,637,607,331.17 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、(二) | 514,473,946.03 | 1,053,276,907.91 |
| 应收账款 | 五、(三) | 5,759,438,494.37 | 7,493,628,540.42 |
| 应收款项融资 | 五、(四) | 329,395,822.00 | |
| 预付款项 | 五、(五) | 503,677,053.94 | 340, 877, 518.20 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、(六) | 596, 182, 363. 45 | 710,826,504.26 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、(七) | 13,573,769,661.42 | 8,938,819,206.96 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、(八) | 584, 307, 724. 42 | 494,898,969.84 |
| 流动资产合计 | 25,831,364,095.81 | 23,669,934,978.76 | |
| 非流动资产: | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、(九) | 2,303,055,915.83 | 2,216,978,879.50 |
| 其他权益工具投资 | 五、(十) | 180, 180, 877. 10 | 180,296,566.10 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、(十一) | 123, 172, 072. 20 | 127,926,753.98 |
| 固定资产 | 五、(十二) | 3,351,012,566.80 | 2,567,498,375.59 |
| 在建工程 | 五、(十三) | 877,285,666.87 | 1,027,401,207.52 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、(十四) | 999,562,835.45 | 720,522,545.45 |
| 开发支出 | 五、(十五) | 1,134,462,734.80 | 765,702,724.11 |
| 商誉 | 五、(十六) | 2,176,100.99 | 2,176,100.99 |
| 长期待摊费用 | 五、(十七) | 63,836,733.96 | 46,858,274.32 |
| 递延所得税资产 | 五、(十八) | 175,429,112.05 | 165,761,383.23 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,210,174,616.05 | 7,821,122,810.79 | |
| 资产总计 | 35,041,538,711.86 | 31,491,057,789.55 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:
主管会计工作负责人:
烽火通信科技股份有限公司 合并资产负债表(续) 2020年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|---|
| 流动负债: | |||
| 短期借款 | 五、(十九) | 478,994,749.92 | 548,810,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、(二十) | 5,735,955,139.32 | 4,445,266,835.91 |
| 应付账款 | 五、(二十一) | 6,499,895,295.12 | 5,796,752,222.41 |
| 预收款项 | 五、(二十二) | 1,842,850.63 | 3,200,144,715.94 |
| 合同负债 | 五、(二十三) | 3,673,718,865.41 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、(二十四) | 276,908,499.29 | 418,232,997.51 |
| 应交税费 | 五、(二十五) | 108,055,419.90 | 268,337,972.96 |
| 其他应付款 | 五、(二十六) | 1,569,735,281.44 | 1,657,667,448.23 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、(二十七) | 285,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 五、(二十八) | 234,492,693.54 | |
| 流动负债合计 | 18,579,598,794.57 | 16,620,212,192.96 | |
| 非流动负债: | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、(二十九) | 1,399,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 应付债券 | 五、(三十) | 2,466,278,366.08 | 2,332,924,849.12 |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 五、(三十一) | 31,269,935.23 | 37,159,563.14 |
| 递延收益 递延所得税负债 |
五、(三十二) | 489,726,155.94 | 393,865,413.94 |
| 其他非流动负债 | 1,208,971.85 | 1,154,288.16 | |
| 非流动负债合计 | 4,387,483,429.10 | 2,815,104,114.36 | |
| 负债合计 | 22,967,082,223.67 | 19,435,316,307.32 | |
| 所有者权益: | |||
| 股本 | 五、(三十三) | 1,170,153,992.00 | 1,170,984,634.00 |
| 其他权益工具 | 五、(三十四) | 736,456,128.94 | 736,614,979.32 |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、(三十五) | 5,670,215,294.31 | 5,583,457,970.06 |
| 减:库存股 | 五、(三十六) | 502,885,629.73 | 745,412,849.00 |
| 其他综合收益 | 五、(三十七) | $-29,021,364.89$ | 5,927,347.69 |
| 专项储备 | 五、(三十八) | 4,114,502.60 | |
| 盈余公积 | 五、(三十九) | 385,782,676.16 | 374,712,477.42 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、(四十) | 4,037,612,506.25 | 4, 343, 973, 608. 61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 11,472,428,105.64 | 11,470,258,168.10 | |
| 少数股东权益 | 602,028,382.55 | 585, 483, 314. 13 | |
| 所有者权益合计 | 12,074,456,488.19 | 12,055,741,482.23 | |
| 负债和所有者权益总计 | 35,041,538,711.86 | 31,491,057,789.55 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
烽火通信科技股份有限公司 母公司资产负债表 2020年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 资产 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|---|
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | 1,793,110,783.00 | 2,229,444,716.51 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | $+ \overline{\boldsymbol{\mathrm{h}}}$ , (-) | 674,251,939.34 | 781,138,713.15 |
| 应收账款 | 十五、(二) | 4,768,685,549.94 | 6,659,405,720.63 |
| 应收款项融资 | 十五、(三) | 119,194,467.60 | |
| 预付款项 | 105,104,880.07 | 219,116,069.26 | |
| 其他应收款 | 十五、(四) | 1,915,025,135.22 | 1,596,805,534.30 |
| 存货 | 9,146,317,723.56 | 4,700,576,547.95 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,377,164.29 | 3,145,075.45 | |
| 流动资产合计 | 18,548,067,643.02 | 16,189,632,377.25 | |
| 非流动资产: | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十五、(五) | 7,376,670,823.49 | 7,019,968,609.59 |
| 其他权益工具投资 | 177,320,877.10 | 177,436,566.10 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,511,056,205.04 | 1,124,109,341.04 | |
| 在建工程 | 454, 261, 735.59 | 239,389,385.59 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 281, 357, 395.70 | 219,218,208.31 | |
| 开发支出 | 541,790,677.45 | 398,949,397.29 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 61,631,074.66 | 61,631,074.66 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 10,404,088,789.03 | 9,240,702,582.58 | |
| 资产总计 | 28,952,156,432.05 | 25,430,334,959.83 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 主管会计工作负责人:
企业法定代表人:
烽火通信科技股份有限公司 母公司资产负债表(续) 2020年12月31日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|---|
| 流动负债: | |||
| 短期借款 | 299,062,949.92 | 548,810,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,308,097,598.00 | 4,180,842,186.48 | |
| 应付账款 | 5,615,546,930.33 | 4,344,507,437.90 | |
| 预收款项 | 1,991,886,979.49 | ||
| 合同负债 | 2,271,378,299.28 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,925,524.60 | 15,948,351.71 | |
| 应交税费 | 12,431,704.25 | 184, 424, 413. 10 | |
| 其他应付款 | 2,360,527,498.83 | 2,527,092,840.48 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 285,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 144,981,593.57 | ||
| 流动负债合计 | 16,017,952,098.78 | 14,078,512,209.16 | |
| 非流动负债: | |||
| 长期借款 | 1,399,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | 2,466,278,366.08 | 2,332,924,849.12 | |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 7,116,488.66 | 10,050,749.98 | |
| 递延收益 | 229,317,488.03 | 157, 181, 530. 93 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4, 101, 712, 342. 77 | 2,550,157,130.03 | |
| 负债合计 | 20,119,664,441.55 | 16,628,669,339.19 | |
| 所有者权益: | |||
| 股本 | 1,170,153,992.00 | 1,170,984,634.00 | |
| 其他权益工具 | 736,456,128.94 | 736,614,979.32 | |
| 其中: 优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,251,050,505.96 | 6,171,285,476.09 | |
| 减:库存股 | 502,885,629.73 | 745,412,849.00 | |
| 其他综合收益 | $-12,790,360.94$ | $-9,195,096.60$ | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 385,782,676.16 | 374,712,477.42 | |
| 未分配利润 | 804,724,678.11 | 1,102,675,999.41 | |
| 所有者权益合计 | 8,832,491,990.50 | 8,801,665,620.64 | |
| 负债和所有者权益总计 | 28,952,156,432.05 | 25,430,334,959.83 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
烽火通信科技股份有限公司 合并利润表 - 2020年度
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 21,074,437,344.29 | 24,661,976,843.46 | |
| 其中: 营业收入 | 五、(四十一) | 21,074,437,344.29 | 24.661,976,843.46 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 21,012,388,251.94 | 23,861,661,940.01 | |
| 其中: 营业成本 | 五、(四十一) | 16,489,858,137.47 | 19.284,972,117.42 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、(四十二) | 79,880,508.10 | 91,406,589.70 |
| 销售费用 | 五、(四十三) | 1,360,234,887.73 | 1,641,579,964.13 |
| 管理费用 | 五、(四十四) | 270,033,445.67 | 282,986,180.30 |
| 研发费用 | 五、(四十五) | 2,578,505,846.31 | 2,332,455,559.70 |
| 财务费用 | 五、(四十六) | 233,875,426.66 | 228, 261, 528. 76 |
| 其中: 利息费用 | 190,996,220.56 | 243,523,518.27 | |
| 利息收入 加: 其他收益 |
五、(四十七) | 39,050,781.69 | 33,716,117.47 |
| 投资收益(损失以"-"号填列) | 五、(四十八) | 281,328,732.35 208, 297, 287. 44 |
284,478,436.52 288,400,330.86 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 | 230.254,461.68 | 322,191,711.50 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益(损失以"-"号填列) | |||
| 净敞口套期收益(损失以"-"号填列) | |||
| 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | |||
| 信用减值损失(损失以"-"号填列) | 五、(四十九) | $-83,893,003.51$ | -133,554,236.74 |
| 资产减值损失(损失以"-"号填列) | 五、(五十) | -257,769,976.29 | $-122,280,851.69$ |
| 资产处置收益(损失以"-"号填列) | 五、(五十一) | $-1.323.032.12$ | $-919,546.10$ |
| 三、营业利润(亏损以"-"号填列) | 208,689,100.22 | 1,116,439,036.30 | |
| 加:营业外收入 | 五、(五十二) | 6,944,752.74 | 7,392,719.96 |
| 减:营业外支出 | 五、(五十三) | 10,323,619.41 | 9,631,748.02 |
| 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) | 205,310,233.55 | 1,114,200,008.24 | |
| 减:所得税费用 | 五、(五十四) | 62,444,915.00 | 60,351,437.32 |
| 五、净利润(净亏损以"-"号填列) | 142,865,318.55 | 1,053,848,570.92 | |
| (一) 按经营持续性分类 | |||
| 1. 持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) | 142,865,318.55 | 1,053,848,570.92 | |
| 2. 终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) | |||
| (二) 按所有权归属分类 | |||
| 1. 归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列) 2. 少数股东损益(净亏损以"-"号填列) |
102,292,206.30 | 978,779,413.76 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 40,573,112.25 -42,669,058.34 |
75,069,157.16 7,790,489.59 |
|
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | $-34,948,712.58$ | 3,607,628.53 | |
| (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 | $-115,689.00$ | $-6,933,467.00$ | |
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3. 其他权益工具投资公允价值变动 | $-115,689.00$ | $-6,933,467.00$ | |
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| (二) 将重分类进损益的其他综合收益 | $-34,833,023.58$ | 10,541,095.53 | |
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | $-3,479,575.34$ | ||
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4. 其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5. 现金流量套期储备 | |||
| 6. 外币财务报表折算差额 | $-31,353,448.24$ | 10,541,095.53 | |
| 7. 其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | $-7,720,345.76$ | 4,182,861.06 | |
| 七、综合收益总额 | 100,196,260.21 | 1,061,639,060.51 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 67, 343, 493. 72 | 982,387,042.29 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 32,852,766.49 | 79,252,018.22 | |
| 八、每股收益: | 五、(五十五) | ||
| (一) 基本每股收益(元/股) | 0.09 | 0.84 | |
| (二) 稀释每股收益(元/股) | 0.09 | 0.82 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:
主管会计工作负责人:
烽火通信科技股份有限公司 母公司利润表 2020年度 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十五、(六) | 15,186,433,996.09 | 18,445,051,859.76 |
| 减:营业成本 | 十五、(六) | 13,402,374,177.42 | 17,126,414,130.18 |
| 税金及附加 | 25,157,664.02 | 14,643,802.08 | |
| 销售费用 | 953,793,361.02 | 535,061,423.15 | |
| 管理费用 | 84,631,881.23 | 79,149,878.24 | |
| 研发费用 | 798,173,438.15 | 912,365,523.81 | |
| 财务费用 | 253,859,663.29 | 168,390,181.92 | |
| 其中: 利息费用 | 204,702,866.44 | 236,515,888.70 | |
| 利息收入 | 39,348,922.50 | 56,345,915.01 | |
| 加: 其他收益 | 32,060,645.58 | 22,079,854.73 | |
| 投资收益(损失以"-"号填列) | 十五、(七) | 646,726,175.00 | 1,081,158,006.40 |
| 其中: 对联营企业和合营企业的投资收 益 |
225,959,549.24 | 307,235,211.14 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止 | |||
| 确认收益 | |||
| 净敞口套期收益(损失以"-"号填列) | |||
| 公允价值变动收益(损失以"-"号填列) | |||
| 信用减值损失(损失以"-"号填列) | 17,905,618.51 | -256, 354, 717. 93 | |
| 资产减值损失(损失以"-"号填列) | -248,776,534.97 | -112,986,867.07 | |
| 资产处置收益(损失以"-"号填列) | $-752,871.32$ | $-385,140.44$ | |
| 二、营业利润(亏损以"-"号填列) | 115,606,843.76 | 342,538,056.07 | |
| 加:营业外收入 | 3,059,035.78 | 5,756,708.32 | |
| 减:营业外支出 | 7,339,231.09 | 6,931,159.43 | |
| 三、 利润总额(亏损总额以"-"号填列) |
111,326,648.45 | 341, 363, 604. 96 | |
| 减: 所得税费用 | 624,661.09 | 85,789.37 | |
| 四、净利润(净亏损以"-"号填列) (一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列) |
110,701,987.36 | 341,277,815.59 | |
| (二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列) | 110,701,987.36 | 341,277,815.59 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | $-3,595,264.34$ | $-6,933,467.00$ | |
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | $-115,689.00$ | $-6,933,467.00$ | |
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3. 其他权益工具投资公允价值变动 | $-115,689.00$ | $-6,933,467.00$ | |
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| (二) 将重分类进损益的其他综合收益 | $-3,479,575.34$ | ||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | $-3,479,575.34$ | ||
| 2. 其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3. 金融资产重分类计入其他综合收益的 | |||
| 金额 | |||
| 4. 其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5. 现金流量套期储备 | |||
| 6. 外币财务报表折算差额 | |||
| 7. 其他 | |||
| 综合收益总额 六、 |
107,106,723.02 | 334, 344, 348. 59 | |
| 每股收益: 七、 |
|||
| (一) 基本每股收益(元/股) | |||
| (二) 稀释每股收益(元/股) |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人:
烽火通信科技股份有限公司 合并现金流量表 2020年度 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,529,013,646.29 | 26,223,822,965.53 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,039,182,689.18 | 660,058,328.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、(五十六) | 508,502,034.68 | 580,759,042.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 27,076,698,370.15 | 27,464,640,335.84 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,084,490,453.14 | 21,334,339,119.94 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,003,809,003.73 | 2,822,113,465.17 | |
| 支付的各项税费 | 672,408,030.83 | 1,226,735,955.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、(五十六) | 1,203,415,832.36 | 1,727,780,361.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 26,964,123,320.06 | 27,110,968,902.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 112,575,050.09 | 353,671,433.12 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,883,200.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 177,530,890.22 | 50,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 | 455,748.96 | 2,198,022.57 | |
| 额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 177,986,639.18 | 60,081,222.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 962, 481, 904.04 | 1,170,133,263.98 | |
| 投资支付的现金 | 42, 428, 331.82 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、(五十六) | 22,441,892.12 | |
| 投资活动现金流出小计 | 962,481,904.04 | 1,235,003,487.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -784,495,264.86 | $-1,174,922,265.35$ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 40,963,000.00 | ||
| 其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 5,761,866,688.35 | 7,908,709,299.11 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,761,866,688.35 | 7,949,672,299.11 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,920,666,000.00 | 5,970,790,699.11 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 521,659,926.71 | 542,001,547.61 | |
| 其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,495,953.47 | 13,077,360.59 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、(五十六) | 11,202,211.73 | 67,817,327.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,453,528,138.44 | 6,580,609,574.02 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 308, 338, 549. 91 | 1,369,062,725.09 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | $-67,209,790.12$ | 23,667,343.10 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -430,791,454.98 | 571,479,235.96 | |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 五、(五十七) | 4,282,495,200.38 | 3,711,015,964.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、(五十七) | 3,851,703,745.40 | 4,282,495,200.38 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人: 主管会计工作负责人:
烽火通信科技股份有限公司 母公司现金流量表 2020年度 (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,560,892,165.52 | 18,371,206,661.93 | |
| 收到的税费返还 | 817,776,770.43 | 417,274,659.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 540, 142, 239.56 | 623,065,248.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 18,918,811,175.51 | 19,411,546,569.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,391,994,041.23 | 17,570,891,969.85 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 899,200,645.95 | 866, 654, 330. 27 | |
| 支付的各项税费 | 81, 582, 875. 82 | 129,506,714.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,547,141,542.31 | 1,833,031,523.13 | |
| 经营活动现金流出小计 | 18,919,919,105.31 | 20,400,084,537.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | $-1,107,929.80$ | -988, 537, 967. 79 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 259,063,600.22 | 559,297,002.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 | 252,148.00 | 762,434.09 | |
| 的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 713,770,783.18 | 952,548,830.08 | |
| 投资活动现金流入小计 | 973,086,531.40 | 1,512,608,266.99 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 | 540,628,566.99 | 509,188,525.10 | |
| 的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 274,706,240.00 | 1,395,128,651.82 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 603,600,000.00 | 1,147,936,494.80 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,418,934,806.99 | 3,052,253,671.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -445,848,275.59 | $-1,539,645,404.73$ | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 40,963,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,313,215,000.00 | 7,908,709,299.11 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,916,500,000.00 | 2,199,663,408.95 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 8,229,715,000.00 | 10,149,335,708.06 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,652,421,000.00 | 5,970,790,699.11 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 487,690,208.65 | 673,586,190.14 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,922,002,769.16 | 347,867,755.68 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,062,113,977.81 | 6,992,244,644.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 167,601,022.19 | 3,157,091,063.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | $-16, 175, 571.94$ | 35, 743, 275. 99 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -295,530,755.14 | 664,650,966.60 | |
| 加: 期初现金及现金等价物余额 | 2,066,944,854.10 | 1,402,293,887.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,771,414,098.96 | 2.066.944.854.10 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人: 主管会计工作负责人:
(除特别注明外,金额单位均为人民币元) 烽火通信科技股份有限公司 合并股东权益变动表 2020年度
12,055,741,482.23 100,196,260.21 323,483,306.54 661,943.60 320,799,663.54 2,021,699.40 409,079,063.39 409,079,063.39 12,074,456,488.19 12,055,741,482.23 18,715,005.96 4,114,502.60 4,114,502.60 所有者权益合计 602,028,382.55 585,483,314.13 32,852,766.49 585,483,314.13 -4,811,744.60 $-11,495,953,47$ 16,545,068.42 -4,811,744.60 $-11,495,953.47$ 少数股东权益 11,472,428,105.64 11,470,258,168.10 11,470,258,168.10 661,943.60 $-397,583,109.92$ $67,343,493,72$ 328,295,051.14 320,799,663.54 6,833,444.00 $-397,583,109.92$ 4,114,502.60 4,114,502.60 2,169,937.54 小计 4,037,612,506.25 102,292,206.30 -408,653,308.66 -397,583,109.92 4,343,973,608.61 $-11,070,198.74$ 4,343,973,608.61 $-306, 361, 102.36$ 未分配利润 一般风
险准备 385,782,676.16 374,712,477.42 11,070,198.74 11,070,198.74 374,712,477.42 11,070,198.74 盟余公积 4,114,502.60 4,114,502.60 4,114,502.60 4,114,502.60 专项储备 本期金额 $-29,021,364.89$ 5,927,347.69 5,927,347.69 $-34,948,712.58$ -34,948,712.58 其他综合收益 归属于母公司所有者权益 502,885,629.73 745,412,849.00 745,412,849.00 $-242,527,219.27$ 242,527,219.27 242,527,219.27 减:库存股 5,670,215,294.31 636,312.60 5,583,457,970.06 86,757,324.25 86,757,324.25 79,128,717.27 6,992,294.38 5,583,457,970.06 资本公积 736,456,128.94 736,614,979.32 736,614,979.32 -158,850.38 158,850.38 158,850.38 其他 其他权益工具 水续债 优先股 1,170,984,634.00 830,642.00 25,631.00 1,170,153,992.00 1,170,984,634.00 856,273.00 $-830,642.00$ 股本 4. 设定受益计划变动额结转 5. 其他综合收益结转留存收 三、本期增减变动金额(减少以 2. 其他权益工具持有者投入 3. 股份支付计入所有者权益 3. 对所有者(或股东)的分 1. 资本公积转增资本(或股 2. 盈余公积转增资本(或股 同一控制下企业合并 (二) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入的普通股 (四) 所有者权益内部结转 2. 提取一般风险准备 3. 盈余公积弥补亏损 加: 会计政策变更 前期差错更正 (一)综合收益总额 1. 提取盈余公积 二、本年年初余额 、上年年未余额 四、本期期末余额 项目 (三)利润分配 (五) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 其他 6. 其他 4. 其他 4. 其他 (六) 其他 "-"号填列) 留存收益 的金额 资本 本) 本) $\overline{\mathbb{R}}$ $rac{35}{5}$
主管会计工作负责人:
后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人:
(除特别注明外,金额单位均为人民币元) 烽火通信科技股份有限公司
合并股东权益变动表(续) 2020年度
10,739,553,638.90 37,733,960.52 619,123,358.39 31,777,940.00 99,331,594.17 488,013,824.22 410,195,536.15 410,195,536.15 7,887,000.06 10,777,287,599.42 1,278,453,882.81 1,061,639,060.51 12,055,741,482.23 所有者权益合计 585,483,314.13 $-6,223,546.02$ $-211,205,401.19$ $-13,077,360.59$ $-13,077,360.59$ 6,757,340.81 729,980,262.90 723,756,716.88 79,252,018.22 $-211,205,401.19$ $-138,273,402.75$ 少数股东权益 10,009,573,376.00 43,957,506.54 1,416,727,285.56 982,387,042.29 830.328.759.58 31,777,940.00 99,331,594.17 -397, 118, 175.56 $-397,118,175.56$ 1,129,659.25 11,470,258,168.10 10,053,530,882.54 699,219,225.41 小计 4,343,973,608.61 -746,802,711.13 431,245,957.12 $-34,127,781.56$ 884,869,009.16 1,129,659.25 3,657,244,194.69 -397, 118, 175.56 884,869,009.16 2,910,441,483.56 1,433,532,125.05 978,779,413.76 未分配利润 一般风
险准备 -90,942,029.53 34,127,781.56 374,712,477.42 431,526,725.39 340,584,695.86 34,127,781.56 34,127,781.56 盈余公积 专项储
备 上期金额 3,607,628.53 881,702,247.20 -884,869,009.16 5,927,347.69 5,486,481.12 887, 188, 728.32 $-881,261,380.63$ -884,869,009.16 其他综合收益 归属于母公司所有者权益 745,412,849.00 30,331,209.00 30,331,209.00 715,081,640.00 715,081,640.00 30,331,209.00 减:库存股 5,583,457,970.06 5,461,696,980.80 121,760,989.26 29,493,940.00 5,461,696,980.80 121,760,989.26 99,331,594.17 $-7,064,544.91$ 资本公积 736,614,979.32 736,614,979.32 736,614,979.32 736,614,979.32 其他 其他权益工具 永续债 优先股 1,170,984,634.00 2,284,000.00 1,168,700,634.00 1,168,700,634.00 2,284,000.00 2,284,000.00 股本 2. 其他权益工具持有者投入资 1. 资本公积转增资本(或股本) 3. 对所有者(或股东)的分配 2. 盈余公积转增资本(或股本) 4. 设定受益计划变动额结转留 5. 其他综合收益结转留存收益 三、本期增减变动金额(减少以"-" 3. 股份支付计入所有者权益的 同一控制下企业合并 (二) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入的普通股 (四) 所有者权益内部结转 3. 盈余公积弥补亏损 2. 提取一般风险准备 加: 会计政策变更 前期差错更正 (一)综合收益总额 1. 提取盈余公积 项目 上年年末余额 四、本期期未余额 二、本年年初余额 (五) 专项储备 1. 本期提取 (三)利润分配 2. 本期使用 其他 4. 其他 4. 其他 6. 其他 (六) 其他 号填列) 存收益 企额 $\star$
主管会计工作负责人:
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企业法定代表人:
报表 第10页
烽火通信科技股份有限公司
母公司股东权益变动表
(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
| 本期金额 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 其他权益工具 | |||||||||
| 股本 | 永续债 优先股 |
其他 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年未余额 | 1,170,984,634.00 | $\label{eq:1}$ ä |
736,614,979.32 | 6,171,285,476.09 | 745,412,849.00 | $-9,195,096.60$ | × | 374,712,477.42 | 1,102,675,999.41 | 8,801,665,620.64 |
| 加: 会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,170,984,634.00 | 736,614,979.32 | 6,171,285,476.09 | 745,412,849.00 | $-9,195,096.60$ | 374,712,477.42 | 1,102,675,999.41 | 8,801,665,620.64 | ||
| 三、本期增减变动金额(减少以"一号填列) | $-830,642.00$ | $-158,850.38$ | 79,765,029.87 | $-242,527,219.27$ | $-3,595,264.34$ | 11,070,198.74 | -297,951,321.30 | 30,826,369.86 | ||
| (一)综合收益总额 | $-3,595,264.34$ | 110,701,987.36 | 107,106,723.02 | |||||||
| (二) 所有者投入和减少资本 | $-830,642.00$ | $-158,850.38$ | 79,765,029.87 | $-242,527,219.27$ | 321,302,756.76 | |||||
| 1. 所有者投入的普通股 | 25,631.00 | 636,312.60 | 661,943.60 | |||||||
| 其他权益工具持有者投入资本 $\dot{\mathcal{L}}$ |
||||||||||
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | $-856,273.00$ | 79,128,717.27 | $-242,527,219.27$ | 320,799,663.54 | ||||||
| 4. 其他 | $-158,850.38$ | $-158,850.38$ | ||||||||
| (三)利润分配 | 11,070,198.74 | 408,653,308.66 | $-397,583,109.92$ | |||||||
| 1. 提取盈余公积 | 11,070,198.74 | $-11,070,198.74$ | ||||||||
| 2. 对所有者(或股东)的分配 | $-397,583,109.92$ | $-397,583,109.92$ | ||||||||
| 其他 $\vec{3}$ |
||||||||||
| (四) 所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 资本公积转增资本(或股本) $\frac{1}{2}$ |
||||||||||
| 盈余公积转增资本(或股本) $\mathbb{Z}$ |
||||||||||
| 盈余公积弥补亏损 $\ddot{\mathcal{L}}$ |
||||||||||
| 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 其他 $\acute{\sigma}$ |
||||||||||
| (五)专项储备 | ||||||||||
| 1. 本期提取 | ||||||||||
| 本期使用 $\overline{2}$ . |
||||||||||
| (六) 其他 | ||||||||||
| 四、本期期未余额 | 1,170,153,992.00 | 736,456,128.94 | 6,251,050,505.96 | 502,885,629.73 | $-12,790,360.94$ | 385,782,676.16 | 804,724,678.11 | 8,832,491,990.50 | ||
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 |
主管会计工作负责人:
企业法定代表人:
会计机构负责人:
报表 第11页
2020年度
(除特别注明外,金额单位均为人民币元) 烽火通信科技股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续)
| 所有者权益合计 | 8,053,859,058.87 | $-26,812,915.75$ | 8,027,046,143.12 | 774,619,477.52 | 334,344,348.59 | 837,393,304.49 | 31,777,940.00 | 99,331,594.17 | 706,283,770.32 | -397,118,175.56 | $-397,118,175.56$ | 8,801,665,620.64 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未分配利润 | 1,126,253,397.56 | $-818,478,265.78$ | 307,775,131.78 | 794,900,867.63 | 341,277,815.59 | -431,245,957.12 | $-34,127,781.56$ | $-397,118,175.56$ | 884,869,009.16 | 884,869,009.16 | 1,102,675,999.41 | |||||||||||||||||||
| 盈余公积 | 431,526,725.39 | $-90,942,029.53$ | 340,584,695.86 | 34,127,781.56 | 34,127,781.56 | 34,127,781.56 | 374,712,477.42 | |||||||||||||||||||||||
| 专项储备 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 上期金额 | 其他综合收益 | 882,607,379.56 | 882,607,379.56 | $-891,802,476.16$ | $-6,933,467.00$ | $-884,869,009.16$ | -884,869,009.16 | $-9,195,096.60$ | ||||||||||||||||||||||
| 减:库存股 | 715,081,640.00 | 715,081,640.00 | 30,331,209.00 | 30,331,209.00 | 30,331,209.00 | 745,412,849.00 | ||||||||||||||||||||||||
| 资本公积 | 6,042,459,941.92 | 6,042,459,941.92 | 128,825,534.17 | 128,825,534.17 | 29,493,940.00 | 99,331,594.17 | 6,171,285,476.09 | |||||||||||||||||||||||
| 其他 | 736,614,979.32 | 736,614,979.32 | 736,614,979.32 | 736.614.979.32 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他权益工具 | 永续债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股本 | 1,168,700,634.00 | 1,168,700,634.00 | 2,284,000.00 | 2,284,000.00 | 2,284,000.00 | 1.170.984.634.00 | ||||||||||||||||||||||||
| 项目 | 上年年末余额 | 会计政策变更 加 |
前期差错更正 | 其他 | 二、本年年初余额 | 本期增减变动金额(减少以""号填列) $\hat{m}$ |
(一)综合收益总额 | 所有者投入和减少资本 $\widehat{\mathbf{1}}$ |
所有者投入的普通股 $\frac{1}{2}$ |
其他权益工具持有者投入资本 $\ddot{2}$ |
股份支付计入所有者权益的金额 3. |
其他 $\ddot{4}$ . |
利润分配 $\widehat{\mathbb{I}}$ |
提取盈余公积 $\ddot{ }$ |
对所有者(或股东)的分配 $\overline{2}$ . |
其他 3. |
(四)所有者权益内部结转 | 资本公积转增资本(或股本) $\overline{a}$ |
盈余公积转增资本(或股本) $\overline{2}$ . |
盈余公积弥补亏损 $\ddot{3}$ . |
设定受益计划变动额结转留存收益 4. |
其他综合收益结转留存收益 5. |
其他 $\ddot{\circ}$ |
专项储备 $(\overline{H})$ |
本期提取 $\therefore$ |
2. 本期使用 | (六)其他 | 四、太朝期末余额 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人:
主管会计工作负责人:
烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度财务报表附注
(除特殊注明外, 金额单位均为人民币元)
公司基本情况 $\overline{\phantom{a}}$
公司概况 $(-)$
烽火通信科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系于 1999年 12月经国 家经济贸易委员会国经贸企改[1999]1227 号文的批准, 由武汉邮电科学研究院(以 下简称"邮科院")为主发起人,并联合武汉现代通信电器厂、湖南三力通信经贸公 司、湖北东南实业开发有限责任公司、华夏国际邮电工程有限公司、中国电信公司 江苏省电信公司、北京中京信通信息咨询有限公司、北京科希盟科技产业中心、湖 北省化学研究所、浙江南天通讯技术发展有限公司、武汉新能实业发展有限公司十 家发起人共同出资,以发起方式设立。
公司的企业法人营业执照注册号: 914200007146661114。
2001年8月23日在上海证券交易所正式挂牌上市交易,股票简称"烽火通信",股票 代码"600498"。所属行业为通信及相关设备制造业。
截至 2020年12月31日止,本公司累计发行股本总数 117,015.40 万股, 注册资本为 117.015.40 万元, 注册地: 武汉市洪山区邮科院路 88 号, 总部地址: 武汉市高新四 路6号。本公司主要经营活动为: 光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开 发;相关高新技术产品设计、制造和销售,含光纤预制棒、光纤复合架空地线(OPGW)、 光纤复合相线(OPPC)及金具和附件、电力导线、电线、电缆及相关材料和附件、 通讯线缆及附件、海底光缆、海底电缆及海底通信设备的设计、制造与销售:数据 中心机房基础设施及配套产品(含供配电、空调制冷设备、智能管理设备等)的规 划设计、开发、生产、销售、技术服务、工程安装、维修和咨询; 通用服务器、存 储产品、云计算、大数据、虚拟化软件、应用软件、交换机、工作站软硬件产品的 技术开发和产品生产、销售和售后服务; 系统集成、代理销售; 增值电信业务中的 互联网接入服务业务及增值电信业务中的互联网接入数据中心业务:相关工程设计、 施工;技术服务;自营进出口业务(进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门 审定为限)。
本公司的母公司为烽火科技集团有限公司, 本公司的实际控制人为中国信息通信科 技集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 15 日批准报出。
$\overline{(-)}$ 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注"七、在其他主体中的权益"。 本报告期合并范围变化情况详见本附注"六、合并范围的变更"。
$\equiv$ 财务报表的编制基础
$(\rightarrow)$ 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准 则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
持续经营 $\left(\square\right)$
经评价,公司自报告期末起12个月内,不存在持续经营能力产生重大怀疑的事项。
$\equiv$ . 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注"三、(九)6、金融资产减值的测算方法及会计处理"、"三、(十) 存货"、"三、(十五)固定资产"、"三、(十八)无形资产"、"三、(二十六)收入"。
$(\rightarrow)$ 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。
会计期间 $\left(\square\right)$
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
$\Xi$ 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 $(E)$
同一控制下企业合并: 合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉), 按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务 报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值(或发行股份面值总额)的差额, 调整资本公积中的股本溢价, 资本公积 中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。
非同一控制下企业合并: 合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉; 合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按 公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益; 为企业合并而发行权益性 证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
合并范围 $1.$
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公 司。控制, 是指公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而 享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序 $2.$
木公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务 报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生 减值损失的, 全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本 公司不一致的, 在编制合并财务报表时, 按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益。
(1) 增加子公司或业务
在报告期内, 因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并 财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务 报表。
(2) 处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩 余股权投资, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其 他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动, 在丧失控制权时转为当期 投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常 表明该多次交易事项为一揽子交易:
i. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ii. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
iii. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生:
iv. 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的, 在丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资进行会计处理; 在丧失控制权时, 按处置子公司 一般处理方法进行会计处理。
(3) 购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留 存收益。
(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益。
现金及现金等价物的确定标准 $(+)$
现金, 是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物, 是指本 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的 投资。
$(1)$ 外币业务和外币报表折算
外币业务 $11$
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的 汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币财务报表的折算 $2 -$
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者 权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润 表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理 的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示: 若采用此种方法, 应明示何种方法何种口径) 折算。
处置境外经营时, 将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额, 自所有者权 益项目转入处置当期损益。
$(1)$ 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类 $11$
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资 产于初始确认时分类为: 以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
财务报表附注 第5页
动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产, 分类为以摊余成本计量的金融资产:
一 业务模式是以收取合同现金流量为目标:
一 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产(债务工具):
一 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标:
一 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定 在单项投资的基础上作出, 且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债:
1) 该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略, 以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部 以此为基础向关键管理人员报告。
3) 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)
金融工具的确认依据和计量方法 $2 -$
(1) 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收 款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额; 不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成 分的应收账款, 以合同交易价格讲行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具) 以公允价值计量日其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收 款项融资、其他债权投资等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入初 始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。 终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益。
(3) 以公允价值计量日其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他 权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。 该金融资产按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入其他综合收益。取得 的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生 金融资产、其他非流动金融资产等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用 计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期 损益。
(5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量日其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生 金融负债等, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用计入当期损益。该金融 负债按公允价值进行后续计量, 公允价值变动计入当期损益。 终止确认时, 其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6) 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、 长期借款、应付债券、长期应付款, 按公允价值进行初始计量, 相关交易费用 计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时, 将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移 $31$
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
一 收取金融资产现金流量的合同权利终止:
一 金融资产已转移, 且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方:
一 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 平所有的风险和报酬, 但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时, 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形 式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移 满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1) 所转移金融资产的账面价值:
(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1) 终止确认部分的账面价值:
(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
财务报表附注 第8页
计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确 认为一项金融负债。
$4.$ 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部 分: 本公司若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 日新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融 负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融 负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额, 计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间 的差额, 计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 $51$
存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法 $61$
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信 用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依 据的信息, 以发生违约的风险为权重, 计算合同应收的现金流量与预期能收到 的现金流量之间差额的现值的概率加权金额, 确认预期信用损失。
财务报表附注 第9页
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转 回金额, 作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评 估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日, 本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上 对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项 和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司依据信用风险特征将应收款项划分为两个组合,在组合基础上计算预期 信用损失,确定组合的依据如下:
组合1、除组合2以外的应收款项
组合2、应收烽火通信合并范围内子公司款项
对于划分为组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以 及对未来经济状况的预测, 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表, 计算预期信用损失。
对于组合 1, 基于所有合理且有依据的信息, 包括前瞻性信息, 应收账款预期 损失率进行估计如下:
| 预期损失率 (%) |
|
|---|---|
| 年以内(含1年) -------------------------------------- |
1.00, 3.00, 3.50, 1.50, 2.50, 50.00 --------------------------------------- |
| $1 - 2$ 年 |
$3.00, 25.00, 20.00, 10.00, 75.00, 35.00$ --------------------------------------- |
| $2 - 3$ 年 | 5.00, 50.00, 100.00, 70.00, 40.00 |
| $3 - 4$ 年 | 20.00, 65.00, 60.00, 100.00 |
| $4 - 5$ 年 | 50.00, 80.00, 100.00 |
说明:公司根据国内外不同地区信用风险编制应收账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备。
$(+)$ 存货
存货的分类和成本 $1.$
存货分类为: 在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、 委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量, 存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达 到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法 $2\sqrt{ }$
存货发出时按先进先出法和个别认定法计价。
$31$ 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其 可变现净值的, 应当计提存货跌价准备。可变现净值, 是指在日常活动中, 存 货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产 经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额, 确定其可变现净值; 为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的, 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货 的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益。
$41$ 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
- $51$ 低值易耗品和包装物的摊销方法
- (1) 低值易耗品采用一次转销法:
- (2) 包装物采用一次转销法。
(十一) 合同资产
自 2020年1月1日起的会计政策
合同资产的确认方法及标准 $1.$
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资 产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 (目该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的 合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 $21$
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注"三、(九)6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法"。
(十二) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出售;
(2) 出售极可能发生, 即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺, 预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的, 已经获得批准。
(十三) 长期股权投资
$11$ 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位 为本公司的合营企业。
重大影响, 是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力, 但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
财务报表附注 第12页
$2 -$ 初始投资成本的确定
(1) 企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价 值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减 时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控 制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额, 调整股本溢价, 股本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确 定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和作为初始投资成本。
(2) 通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。
$31$ 后续计量及损益确认方法
(1) 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资, 采用成本法核算, 除非投资符合持有待售的条 件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。
(2) 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权 投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额, 计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额, 分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值; 按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权 投资的账面价值: 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动(简称"其他所有者权益变动"),调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额 时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的 会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确 认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分, 予以抵销, 在此基础上确认投资收益, 但投出或出售 的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产 减值损失的, 全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的 长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的, 公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3) 长期股权投资的处置
处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资, 剩余股权仍采用权益法核算的, 原权益 法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础按相应比例结转, 其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者 权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报 表时, 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的, 改按权益法核 算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投 资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动 按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所 有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的, 各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在 丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价 值之间的差额, 在个别财务报表中, 先确认为其他综合收益, 到丧失控制权时 再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的, 对每一项交易分别 讲行会计处理。
(十四) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值, 或两者兼有而持有的房地产, 包括已出 和的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠 的计量时, 计入投资性房地产成本; 否则, 于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地 产一出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与 无形资产相同的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
固定资产的确认和初始计量 $11$
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够 可靠计量时, 计入固定资产成本; 对于被替换的部分, 终止确认其账面价值; 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
折旧方法 $21$
固定资产折旧采用年限平均法计提, 根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减 值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分 的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折
财务报表附注 第15页
旧方法, 分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 (%) | 旧率 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 3.00 | 7.77 | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3.00 | 9 70 | |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3.00 | 13.86 | |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 3.00 | 1940 | |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00 | 3.86 | |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3.00 | 13.86 | |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 0.00 | 14.29-33.33 |
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
融资租入固定资产的认定依据、计价方法 $31$
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租 入资产:
(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司:
(2) 公司具有购买资产的选择权, 购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值;
(3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分:
(4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值, 与该资产的公允价值不存在较大的 差异。
(5) 租赁资产性质特殊, 如果不作较大改造, 只有承租人才能使用。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其 差额作为未确认的融资费。
固定资产处置 $4\sqrt{ }$
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时, 终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和 相关税费后的金额计入当期损益。
(十六) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化 条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 在建工程在达到预定可使用状态时, 转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十七) 借款费用
$1$ 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本: 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认 为费用, 计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
$21$ 借款费用资本化期间
资本化期间, 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间, 借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1) 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2) 借款费用已经发生;
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借 款费用停止资本化。
$31$ 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 $41$
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率, 计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内, 外币专门借款本金及利息的汇兑差额, 予以资本化, 计入符 合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利 息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十八) 无形资产
$1.$ 无形资产的计价方法
(1) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。
(2) 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内摊销; 无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不 予摊销。
| $\sqrt{2}$ | 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 | |
|---|---|---|
| ------------ | ---------------------- | -- |
| Im 目 |
预计使用寿命 |
|---|---|
| 土地使用权 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
38-50 |
| 软件 -------------------------------------- |
$3 - 10$ |
| 利权 _________ |
$5 - 10$ |
| $5 - 10$ | |
| 4 tm | r |
每年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
$3 -$ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求: 使用寿命不确定的无形资产, 应披露其使用寿命不确定的判断依据
财务报表附注 第18页
以及对其使用寿命进行复核的程序。
划分研究阶段和开发阶段的具体标准 $\Delta$
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。
开发阶段: 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
$51$ 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件 的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有 用性:
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并 有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损 益。
(十九) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产、油气资产等长期资产, 于资产负债表日存在减值迹象的, 进行 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提 减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础 计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产 组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的 无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组: 难以分摊至相关的资产组的, 将其分摊至相关 的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受 益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金 额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产 组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项 资产的账面价值所占比重, 按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长 期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。
(二十一)合同负债
自 2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为 合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十二) 职工薪酬
短期薪酬的会计处理方法 $11$
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负 倩,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关 资产成本, 其中, 非货币性福利按照公允价值计量。
$2 -$ 离职后福利的会计处理方法
(1) 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为 本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家 相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的 一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关 资产成本。
(2) 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本; 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额, 确认结算利得或损失。
$31$ 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪 酬负债,并计入当期损益: 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。
(二十三) 预计负债
预计负债的确认标准 $1.$
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时,本公司确认为预计负债:
- (1) 该义务是本公司承担的现时义务;
- (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司:
- (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法 $2 -$
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间), 且该范围内各种结果发生的可能性相 同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间), 或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计 数按照最可能发生金额确定: 如或有事项涉及多个项目的, 则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基 本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。
(二十四) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具 $11$
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值 计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易, 在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用, 相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服 务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表 日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将 当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取
得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职 工有利的变更,均确认取得服务的增加。
财务报表附注 第22页
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工 具作为加速行权处理, 将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益, 同时 确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所 授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条 款和条件修改相同的方式, 对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具 $2 -$
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算 确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授 予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予 后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待 期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本 公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计 入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日, 对负债的公允价 值重新计量, 其变动计入当期损益。
(二十五) 优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律 形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益 工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一, 在初始确认时将该金融 工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1) 存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2) 包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务:
(3) 包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等), 且该衍生工具不以固 定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算:
(4) 存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具, 在初始确认时将该金融工具 整体或其组成部分分类为权益工具。
(二十六) 收入
自 2020年1月1日起的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策 $1 -$
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确 认收入。取得相关商品或服务控制权, 是指能够主导该商品或服务的使用并从 中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义 务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义 务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不 包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款, 结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公 司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回 的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按 照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价 格, 并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的, 属于在某一时段内履行履约义务, 否则, 属于在某一时 点履行履约义务:
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途, 且本公司在整个合同 $\bullet$ 期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收 入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采 用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时, 已经发生的成 本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约 讲度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时 点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时, 本公司考虑下列迹 象:
本公司就该商品或服务享有现时收款权利, 即客户就该商品或服务负有现 时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定 所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户, 即客户已实物占有该商品。 $\bullet$
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得
该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
具体原则 $2 -$
(1) 销售商品合同
本公司与客户签定正式销售合同, 将合同项下的商品移交客户, 取得收货证明 或验收单时, 即履行了商品合同中的履约义务, 本公司确认商品销售收入。
(2) 系统集成类
本公司根据客户类型及需求, 与客户签订系统集成安装合同并组织施工。 工程竣工并交付客户验收取得验收证书后,即履行了合同中的履约义务,本公 司干该时点确认系统集成类收入。
(3) 提供服务收入确认政策为:
公司提供服务收入主要为针对运营商的运维服务、设备保养服务等, 公司只有 在服务完成时客户才能取得本公司为其带来的经济利益,即在取得客户的服务 确认单时, 即履行了合同的履约义务, 公司进行收入确认。
(4) 通信网络流量监测软件及其培训业务收入的确认政策为:
直接销售, 按照软件提供给客户验收证书后确认收入。
2020年1月1日前的会计政策
销售商品 $11$
本公司销售商品收入在同时满足下列条件时才能予以确认:(1)将商品所有权 上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续 管理权, 也不再对己售出的商品实施有效控制; (3) 收入的金额能够可靠地计 量: (4) 相关的经济利益很可能流入: (5) 相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。
本公司的销售类型主要为直接销售, 客户主要为国内运营商, 对国内运营商的 收入确认依据是已签订正式合同且已收到客户签字的《签收单》,采用的收入 结算模式一般为票据结算和电汇。
提供劳务 $2 -$
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能 够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量), 采用完工百分比法确认提供 劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
财务报表附注 第25页
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发 生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入。
本公司提供劳务主要为通信设备维保业务、通信网络流量监测软件及其培训业 务、电信运营商代维业务收入、驻地网业务和集成业务。
(1) 通信设备维保业务收入的确认政策为: 在电信运营商集采中标后, 对中 标项目进行评审, 与电信运营商签订通信设备后续维保合同, 根据维保提供服 务期, 如果为采取包年式, 则一个月根据服务确认单确认收入: 如果采取单次 式, 则取回客户的服务确认单确认单次收入。
(2) 通信网络流量监测软件及其培训业务收入的确认政策为: 直接销售, 按 照软件提供给客户验收证书后确认收入。
(3) 电信运营商代维业务收入的确认政策为: 在电信运营商集采中标后, 对 中标项目进行评审,签订代维合同后,在代维服务期限内每月根据通信网络用 户的反馈或投诉次数,电信运营商会每月提供一份代维业务评价表。根据该评 价表结算每月实际收入, 公司根据该评价表确认实际收入。
(4) 驻地网业务收入的确认政策为: 存在常见的2种情形: 一是电信运营商 与公司合作建设光纤宽带到户(驻地网)业务, 由公司提供建造设计, 建成后 按照中标合作合同协议分成比例和电信运营商每月收取宽带网络用户收入,公 司每月确认收入。二是公司承接驻地网项目后,建成直接销售给客户, 按照客 户的签收单据作为确认收入依据。
(5) 集成业务: 按照实际施工进度完成情况分批确认收入, 完工后确认至合 同总金额的 95%。若合同中约定有验收或审计条款,则全部到货时确认收入 至合同总金额的 90%; 待验收或审计后确认收入至合同总金额的 95%, 剩余 合同总金额的 5%作为质保金,待质保期满确认收入;软件业务,按照合同约 定服务内容、进度来定义里程碑, 以合同中约定各阶段确认收入。
(二十七)合同成本
自 2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本, 不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规 范范围的, 在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
- 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
- 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
• 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项 资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期 损益。
与合同成本有关的资产, 其账面价值高于下列两项的差额的, 本公司对超出部分计 提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价:
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化, 使得前述差额高于该资产账面价值的, 本公司 转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八) 政府补助
$1$ 类型
政府补助, 是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产, 分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。
$2 -$ 确认时点
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策 规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计 量的政府补助外的其他政府补助, 在实际收到补助款项时予以确认。
会计处理 $31$
与资产相关的政府补助, 冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与 本公司日常活动相关的, 计入其他收益: 与本公司日常活动无关的, 计入营业 外收入):
与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本
财务报表附注 第27页
公司日常活动相关的, 计入其他收益; 与本公司日常活动无关的, 计入营业外 收入)或冲减相关成本费用或损失: 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本 公司日常活动无关的, 计入营业外收入) 或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息, 区分以下两种情况, 分别进行会计处理:
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行, 由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给本公司的, 本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。
(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其 他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计 入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产, 以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确 认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异, 除特殊情况外, 确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
• 商誉的初始确认:
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交 易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税 负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异, 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时, 确认递延所得税资产。
资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定, 按照预期
财务报表附注 第28页
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利, 且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时, 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日, 递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后 的净额列示:
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关, 但在未来每一具有重要性的递延所得税 资产及负债转回的期间内, 涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债。
(三十) 租赁
经营租赁会计处理 $1.$
(1) 公司租入资产所支付的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用, 计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从 和金总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊, 计入当期费用。
(2) 公司出租资产所收取的租赁费, 在不扣除免租期的整个租赁期内, 按直 线法进行分摊, 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用, 计入当期费用; 如金额较大的, 则予以资本化, 在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承和方承担的与和赁相关的费用时,公司将该部分费用从和金 收入总额中扣除, 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
$21$ 融资租赁会计处理
(1) 融资租入资产: 公司在承租开始日, 将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值, 其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用, 在资产租赁期间内摊销, 计入财务费用。公司发生的初始直 接费用, 计入租入资产价值。
财务报表附注 第29页
(2) 融资租出资产: 公司在租赁开始日, 将应收融资租赁款, 未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用, 计入应收融资租赁款 的初始计量中, 并减少和赁期内确认的收益金额。
(三十一)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区:
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分:
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金 额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公 司在当期财务报表中, 将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间 的终止经营损益列报。
(三十二) 套期会计
套期保值的分类 $11$
(1) 公允价值套期, 是指对已确认资产或负债, 尚未确认的确定承诺(除外汇 风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
(2) 现金流量套期, 是指对现金流量变动风险进行的套期, 此现金流量变动 源于与己确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险, 或一 项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
(3) 境外经营净投资套期, 是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境 外经营净投资, 是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定 $2^{\sim}$
在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、 风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数 量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对 套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变 动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。 本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期
财务报表附注 第30页
间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期 关系。
运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
(1) 被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
(2) 被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中, 信用风险的影响不 占主导地位。
(3) 采用适当的套期比率, 该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对 权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再 适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量 进行调整, 以使得套期比率重新满足有效性的要求。
套期会计处理方法 $3 -$
(1) 公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风 险而形成的变动, 计入当期损益, 同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面 价值所作的调整, 在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销, 计入当期损 益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期 项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认, 则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引 起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期捐 益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
(2) 现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于 无效套期的部分, 计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预 期销售发生时, 则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项 目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在其他综合收益中确认的金额 转出, 计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收 益中确认的, 在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出, 计入当 期损益)。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入其他综合收益中的套期工 具累计利得或损失转出, 计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同 终止或已行使(但并未被替换或展期), 或者撤销了对套期关系的指定, 则以前 计入其他综合收益的金额不转出, 直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
(3) 境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期, 包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期, 其 处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分 计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时, 任 何计入其他综合收益的累计利得或损失转出, 计入当期损益。
(三十三) 回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的, 按实际 支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按 注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额 冲减资本公积, 资本公积不足冲减的, 冲减留存收益: 如果将回购的股份奖励给本 公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司或本公司所属子公司 股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积) 累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)。
(三十四) 重要会计政策和会计估计的变更
重要会计政策变更 $11$
(1) 执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称"新收 入准则")
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则 规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额, 对可比期间信息不予调整。
本公司自 2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定, 本公司仅对 在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额, 比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如 $\top:$
| 会计政策变更的内容 | 受影响的报表 | 对 2020年1月1日余额的影响金额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 和原因 | 审批程序 | 项目 | 合并 | 母公司 |
| 在资产负债表中增加 | 合同负债 | 3,004,978,507.60 | 1,872,373,760.72 | |
| "合同资产"、"合同负 | 董事会 | 预收账款 | $-3,196,785,646.38$ | -1,991,886,979.49 |
| 债"项目,将在预收款 | 其他流动负债 | |||
| 项中形成的合同负债- | 191,807,138.78 | 119,513,218.77 |
| 会计政策变更的内容 | 受影响的报表 | 对 2020年1月1日余额的影响金额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 和原因 | 宙批程序 | 项目 | 合并 | 母公司 |
| 待转销项税期末列报 | ||||
| 至其他流动负债; |
与原收入准则相比除财务报表列报外无重大影响, 执行新收入准则对 2020年 度财务报表相关项目的影响如下 $\cdot$
| 对 2020年12月31日余额的影响金额 -------------------------------------- |
||
|---|---|---|
| 受影响的资产负债表项目 | 合并 | 母公司 |
| 合同负债 | 3,673,718,865.41 | 2,271,378.299.28 |
| 预收款项 | $-3,908,211,558.95$ | $-2,416,359,892.85$ |
| 其他流动负债 | 234,492,693.54 | 144, 981, 593. 57 |
(2) 执行《企业会计准则解释第13号》
财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会(2019) 21号, 以下简称"解释第13号"), 自2020年1月1日起施行, 不要求追溯调 整。
①关联方的认定
解释第13号明确了以下情形构成关联方: 企业与其所属企业集团的其他成员 单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业 的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大 影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司, 合营企业包括合营企业及其子公司。
②业务的定义
解释第 13 号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时 引入"集中度测试"选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成 业务的判断等问题。
本公司自 2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行 解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3) 执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 (财会 (2020) 10号), 自 2020年6月19日起施行, 允许企业对 2020年1 月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定, 对于 满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让, 企业可以选择采用简化方法进行会计处理。执行该规定未对本公司财务状况和 经营成果产生重大影响。
(4) 执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于 2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》 (财会[2019]22号), 适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定 开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企 业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应 用该规定。
本公司自 2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规 定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
重要会计估计变更 $21$
本年度无需要披露的重要会计估计变更。
首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 $31$
| HII MI NIV | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 调整数 | |||||
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 重分类 | 重新 计量 |
合计 |
| 合同负债 | 3,004,978,507.60 | 3,004,978,507.60 | 3,004,978,507.60 | ||
| 预收账款 | 3,200,144,715.94 | 3,359,069.56 | $-3,196,785,646.38$ | $-3,196,785,646.38$ | |
| 其他流动负债 | 191,807,138.78 | 191,807,138.78 | 191,807,138.78 |
合 光 咨 产 伍 伟 寿
母公司资产负债表
| 周整数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 重分类 |
重新 计量 |
☆汁 |
| 合同负债 -------------------------------------- |
1,872,373,760.72 | 1,872,373,760.72 | 1,872,373,760.72 | ||
| 收账款 | 1,991,886,979.49 | -1,991,886,979.49 | -1,991,886,979.49 |
| 调整数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 重分类 | 重新 计量 |
合计 |
| 其他流动 负债 |
,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 119,513,218.77 | 119,513,218.77 | 119,513,218.77 |
四、 税项
主要税种和税率 $(\rightarrow)$
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物、提供应税劳务、提供应税服务 | $13\% \times 9\% \times 6\%$ |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | $3\%$ |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税额 | $1.5\%$ |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | $25\%$ , $15\%$ , $12.5\%$ |
| 房产税 | 从价计征的, 按房产原值一次减除本公司各地税务 局认定的比例后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按 租金收入的 12%计缴 |
$1.20\%$ , $12\%$ |
| 土地使用税 | 根据实际土地面积和各地各地税务局认定的定额税 率计征 |
$4 \frac{1}{11}$ /m 2 、5元/m 2 、6 $\overline{\pi}/m^2$ , $8 \frac{1}{10}$ /m 2 、27元/m 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明
| 纳税主体名称 | 执行税率(%) | 所得税税率 |
|---|---|---|
| 武汉烽火信息集成技术有限公司 | 15 | 干 2020年12月1日复审通过高新技术企业认证,证书编号: GR202042002332, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 |
| 烽火藤仓光纤科技有限公司 | 15 | 干 2020 年 12 月 1 日复审通过高新技术企业认证, 证书编号: GR202042002815, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 |
| 南京烽火星空通信发展有限公司 | 15 | 于 2020 年 12 月 2 日通过高新技术企业复审, 证书编号: GR202032003784, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 |
| 长春烽火技术有限公司 | 15 | 于 2019 年 9 月通过高新技术企业复审, 证书编号: GR201922000418, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 |
| 西安北方光通信有限责任公司 | 15 | 根据财税[2011]58号, 自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 |
财务报表附注 第35页
| 纳税主体名称 | 执行税率(%) | 所得税税率 |
|---|---|---|
| 日, 对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企 | ||
| 业所得税 | ||
| 锐光信通科技有限公司 | 15 | 于 2019 年通过高新技术企业复审, 证书编号为 |
| GR201942002921,有效期 3年, 企业所得税享受 15%的优惠税率 | ||
| 于 2019年被认定为高新技术企业,证书编号:GR201942002642, | ||
| 武汉光谷智慧科技有限公司 | 15 | 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 |
| 2019 年已复审通过高新技术企业认定, 2019-2021 年度享受企 | ||
| 武汉市烽视威科技有限公司 | 15 | 业所得税享受15%的优惠税率 |
| 武汉烽火技术服务有限公司 | 15 | 于 2020 年 12 月复审通过高新技术企业认证, 证书编号: |
| GR202042003737, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 | ||
| 西安烽火软件科技有限公司 | 15 | 于 2020 年 12 月复审通过高新技术企业认证, 证书编号: |
| GR202061000070, 有效期为3年, 享受15%的优惠税率 | ||
| 根据 2015 年(国发 (2015) 11 号)文件, 软件企业的认定及年 | ||
| 审工作停止执行,并且在享受软件企业所得税优惠政策及软件 | ||
| 武汉烽火光网信息技术有限公司 | 12.5 | 产品退税政策时, 税务局已经取消提交《软件企业认定证书》 |
| 的材料要求。自盈利年度起,享受所得税两免三减半优惠政策, | ||
| 2017年度为第一个获利年度, 2020年度为减半期 | ||
| 于 2020 年 12 月复审通过高薪技术企业认证, 证书编号: | ||
| 武汉飞思灵微电子技术有限公司 | 15 | GR202042001224, 有效期为 3 年, 享受 15%的优惠税率 |
| 于 2019 年被认定为高新技术企业, 有效期为 3 年, 享受 15%的 | ||
| 烽火超微信息科技有限公司 | 15 | 优惠税率 |
| 于2018年9余月被认定为高新技术企业,有效期为3年,享受 | ||
| 成都大唐线缆有限公司 | 15 | 15%的优惠税率 |
| 根据 2015年(国发〔2015〕11号)文件, 软件企业的认定及年 | ||
| 审工作停止执行, 并且在享受软件企业所得税优惠政策及软件 | ||
| 成都烽火云网信息技术有限公司 | $\Omega$ | 产品退税政策时, 税务局已经取消提交《软件企业认定证书》 |
| 的材料要求。自盈利年度起, 享受所得税两免三减半优惠政策, | ||
| 2020年度为第二个免税期 |
$\left(\square\right)$ 税收优惠
$11$ 增值税
(1) 增值税以产品、原材料销售收入为计税依据, 执行 13% (2019年4月1 日后)的税率。根据财税[2008]1号文财政部和国家税务总局联合发布的《财 政部国家税务局关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定中关于鼓励软件企 业和集成电路产业发展的优惠政策通知, 和财税[2011]100 号文《关于软件产 品增值税政策的通知》规定自行开发软件产品销售的,按法定税率征收增值税, 对实际税负超过3%的部分即征即退。本公司及本公司的子公司武汉烽火光网 有限责任公司、武汉烽火技术服务有限公司、武汉市烽视威科技有限公司、南 京烽火星空通信发展有限公司和西安烽火软件科技有限公司话用此文件。
(2) 本公司及纳入合并范围的控股子公司武汉烽火国际技术有限责任公司出 口的通信设备及光纤光缆类产品增值税适用免抵退政策, 退税率为13% (2019 年4月1日后)。
(3) 根据财政部和国家税务总局 2012年7月31日颁布的《关于在北京等8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税 [2012]71 号), 本公司及下属公司武汉烽火技术服务有限公司从事研发和技术 服务、信息技术服务的收入征收增值税,税率为6%。
(4) 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税的通知》(财税 [2016]36号)中规定"一般纳税人适用税率为11%, 但清包工纳税人、甲供工 程纳税人,建筑老项目纳税人可以选择适用简易计税方法,小规模纳税人适用 征收率为3%"。本公司及本公司的子公司武汉烽火信息集成技术有限公司、
武汉烽火技术服务有限公司的通信工程服务属于建筑业"营改增"范围。按照建 筑业中《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的 工程项目按3%简易计税,2019年4月1日后的工程项目按照9%计税。
(5)根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税的通知》(财税 [2016]36号)中规定"一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产, 可以选择适用简易计税方法,按照 5%的征收率计算应纳税额"。本公司的子公 司南京第三代通信科技有限公司适用此文件。
五、 合并财务报表项目注释
货币资金 $(\rightarrow)$
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 ********* |
|---|---|---|
| 左现金 | 975,112.99 | 1,061,413.06 |
| 银行存款 | 3,850,664,963.50 | 4,281,386,662.16 |
| 其他货币资金 | 118,478,953.69 | 355, 159, 255.95 |
| 合计 --------------------------------------- |
3,970,119,030.18 | 4,637,607,331.17 |
| 其中: 存放在境外的款项总额 | 473, 105, 854.08 | 418, 181, 687. 95 |
财务报表附注 第37页
受到限制的货币资金明细如下:
| 项目 | ||
|---|---|---|
| 118,415,284.78 | 355, 112, 130.79 | |
| 合计 | 118,415,284.78 | 355, 112, 130.79 |
(二) 应收票据
$\frac{1}{2}$ 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 35,292,011.03 | 435,936,649.88 |
| 商业承兑汇票 | 479,181,935.00 | 617,340,258.03 |
| 合计 | 514,473,946.03 | 1,053,276,907.91 |
应收账款 $(\equiv)$
应收账款按账龄披露 $1.$
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 5,060,301,799.07 | 6,730,831,668.59 |
| 1至2年 | 1,043,380,988.03 | 1,153,039,170.11 |
| 2至3年 | 552,984,360.82 | 469,370,282.44 |
| 3至4年 | 237,426,166.08 | 321,708,325.52 |
| 4至5年 | 177,412,297.95 | 112, 121, 139.03 |
| 5年以上 | 284,090,389.63 | 223, 115, 128.95 |
| 小计 | 7,355,596,001.58 | 9,010,185,714.64 |
| 减: 坏账准备 | 1,596,157,507.21 | 1,516,557,174.22 |
| 合计 | 5,759,438,494.37 | 7,493,628,540.42 |
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
应收账款按坏账计提方法分类披露 $\overline{2}$
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | 比例 | 计提比 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 账面价值 | ||
| 金额 | (9/6) | 金额 | 例 (%) | ( 0/6 ) | (0/0) 刚 |
|||||
| 按组合计提坏 账准备 |
7,355,596,001.58 | 507.21 100.00 1,596,157 |
21.70 | 5,759,438,494.37 | 9,010,185,714.64 | 100.00 1,516,557,174.22 | 16.83 | 7,493,628,540.42 | ||
| 其中: | ||||||||||
| 账龄组合 | 7,355,596,001.58 | 507.21 $100.00$ 1,596,157 |
21.70 | $5,759,438,494.37$ 9,010,185,714.64 | 100.00 | 1,516,557,174.22 | 16.83 | 7,493,628,540.42 | ||
| 合计 | 7,355,596,001.58 100.00 1,596,157 | 507.21 | 5,759,438,494.37 9,010,185,714.64 100.00 1,516,557,174.22 | 7,493,628,540.42 |
财务报表附注 第39页
按组合计提坏账准备:
| 组合计提项目: | |
|---|---|
| 耶 末全额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 名称 | 应收账款 | 不账准各 | 计提比例 (%) | ||
| 账龄组合 | 7,355,596,001.58 | 1,596,157,507.21 | |||
| 7,355,596,001.58 | 1,596,157,507.21 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:信用风险特征相同,按照账龄组合计提坏 账准备。
| 本期变动金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 计提 | 收回或转 | 转销或 | 期末余额 |
| ******* | $\boxed{\square}$ | 核销 | ||||
| 应收 账款 |
1,516,557,174.22 | 1,516,557,174.22 | 79,603,080.70 | 2,747.71 | 1,596,157,507.21 | |
| 合计 | 1,516,557,174.22 | 1,516,557,174.22 | 79,603,080.70 | 2,747.71 | 1,596,157,507.21 |
本期计提、转回或收回的坏账准备情况 $31$
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 $4.$
| 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
| 5551 | 121,243,075.08 | 3.00 | 3,637,292.25 | ||
| 11118 | 109,048,216.03 | 3.00 | 3,271,446.48 | ||
| 12062 | 92,761,060.14 | 3.50 | 3,246,637.10 | ||
| 15178 | 81,551,549.54 | 3.50 | 2,854,304.23 | ||
| 23800 | 79,911,502.23 | 2.50 | 1,997,787.56 | ||
| 合计 | 484,515,403.02 | 15.50 | 15,007,467.62 |
因金融资产转移而终止确认的应收款项 $51$
| 项目 | 终止确认金额 | 金融资产转移的方式 | 与终止确认相关的 利得或损失 |
|---|---|---|---|
| 应收账款终止确认 | 851,460,743.46 | 无追保理 | 8,966,893.03 |
| 台计 | 851,460,743.46 | 8,966,893.03 |
(四) 应收款项融资
应收款项融资情况 $11$
| Cm | 期末 ******** |
上年年 ********* |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 329,395,822.00 | |
| $\lambda$ $\overline{\phantom{1}}$ |
329,395,822.00 |
$2\sim$ 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 血 Þ |
末终止确认金额 | |
|---|---|---|
| 汇票 银行承兑 ********* |
495,272,274.50 | |
| 合计 | 495,272,274.50 |
(五) 预付款项
预付款项按账龄列示 $1$ ,
| 账龄 | 期末余额 |
上年年末余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 年以内 | 394,839,933.11 | 78.39 | 284, 664, 108. 46 | 83.51 |
| 至2年 | 75,931,580.62 | 15.08 | 41,049,570.45 | 2.04 |
| 2至3年 | 24,529,485.13 | 487 | 12,071,522.27 | 3.54 |
| 8,376,055.08 | .66 | 3,092,317.02 | ||
| 合计 | 503,677,053.94 | 100.00 | 340,877,518.20 | 100.00 |
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 $2\sim$
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) |
|
|---|---|---|---|
| 301912 | 36,267,430.79 | 7.20 | |
| 24589 | 15,338,668.36 | 3.05 | |
| 111105 | 9,033,919.01 | 79 | |
| 109494 | 6,904,256.58 | 137 | |
| 105530 | 6,614,992.00 | ||
| 合计 | 74, 159, 266. 74 | 14.72 |
(六) 其他应收款
| 功目 ********* |
期末余额 |
上年年末余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 642.230.03 ----------------------- |
3,273,583.78 |
| 应收股利 |
122,936,408.75 |
157,505,408.75 |
| 其他应收款项 --------------------------------------- |
472,603,724.67 | 550,047,511.73 |
| 台计 | 596, 182, 363. 45 | 710,826,504.26 |
应收利息 $1.$
(1) 应收利息分类
| 项目 |
期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 定期存款 |
642,230.03 | 3,273,583.78 |
| 委托贷款 ********* |
----------------------------------- | ********* |
| 债券投资 | ||
| ******** | 642,230.03 | 3,273,583.78 |
| 坏账准备 | ||
| 合计 | 642,230.03 | 3,273,583.78 |
应收股利 $2.5$
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 南京华信藤仓光通信有限公司 | 122,936,408.75 | 157,505,408.75 |
| 小计 | 122,936,408.75 | 157,505,408.75 |
| 减: 坏账准备 | ||
| 合计 | 122,936,408.75 | 157,505,408.75 |
(2) 重要的账龄超过一年的应收股利
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其 断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 南京华信藤仓光通信 有限公司 |
122,936,408.75 | $3-4$ $\pm$ | 已按计划支付 | 未发生减值 |
| 合け | 122,936,408.75 |
其他应收款项 $31$
(1) 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 159,990,108.15 | 327,824,979.57 |
| 1至2年 | 151,899,553.52 | 106,316,271.22 |
| 2至3年 | 96,121,669.85 | 73,901,221.06 |
| 3至4年 | 48,747,019.74 | 68,404,095.56 |
| 4至5年 | 56,057,342.43 | 4,743,166.10 |
| 5年以上 | 19,516,686.56 | 25,254,942.58 |
| 小计 | 532, 332, 380. 25 | 606,444,676.09 |
| 减: 坏账准备 | 59,728,655.58 | 56, 397, 164. 36 |
| 合计 | 472,603,724.67 | 550,047,511.73 |
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
(2) 按坏账计提方法分类披露
| 账面价值 | 550,047,511.73 | 550,047,511.73 | 550,047,511.73 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提比例 | (9/0) | 9.30 | 9.30 | ||||
| 上年年末余额 | 坏账准备 | 金额 | 56,397,164.36 | 56,397,164.36 | 56,397,164.36 | ||
| 比例 | (9/0) | 100.00 | 100.00 | 100.00 | |||
| 账面余额 | 金额 | 606,444,676.09 | 606,444,676.09 | 606,444,676.09 | |||
| 账面价值 | 472,603,724.67 | 472,603,724.67 | 472,603,724.67 | ||||
| 计提比 | 例(%) | 11.22 | 11.22 | ||||
| 期末余额 | 坏账准备 | 金额 | 59,728,655.58 | 59,728,655.58 | 59,728,655.58 | ||
| 比例 | (9/0) | 100.00 | 100.00 | 100.00 | |||
| 账面余额 | 金额 | 532, 332, 380.25 | 532, 332, 380.25 | 532,332,380.25 | |||
| 类别 | 按组合计提坏账准备 | 其中: | 账龄组合 | 合计 |
财务报表附注 第44页
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:
| 名称 | 期末金额 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| 其他应收款项 | 账准冬 | 计提比例 (%) |
|||
| 账龄组合 | 532, 332, 380. 25 | 59,728,655.58 | |||
| $\overleftrightarrow{H}$ | 532, 332, 380. 25 | 59,728,655.58 |
(3) 坏账准备计提情况
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) |
整个存续期预期 信用损失(己发 生信用减值) |
合计 |
| 上年年末余额 | 3,278,249.80 | 27,863,971.98 | 25,254,942.58 | 56, 397, 164. 36 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 11,706,527.55 | 11,706,527.55 | ||
| 本期转回 | 1,678,348.72 | 5,738,256.02 | 7,416,604.74 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 958,431.59 | 958,431.59 | ||
| 期末余额 | 1,599,901.08 | 38,612,067.94 | 19,516,686.56 | 59,728,655.58 |
| 其他应收款项账面余额变动如下: | |||
|---|---|---|---|
| ----------------- | -- | -- | -- |
| $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ | ||||
|---|---|---|---|---|
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
| 账面余额 | 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) |
整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) |
合计 |
| 上年年末余额 | 327,824,979.57 | 253, 364, 753. 94 | 25,254,942.58 | 606,444,676.09 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 未来12个月预 期信用损失 |
整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) |
整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) |
合计 |
| 本期新增 | 99,460,831.61 | 99,460,831.61 | ||
| 本期终止确认 | 167,834,871.43 | 5,738,256.02 | 173,573,127.45 | |
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 159,990,108.14 | 352,825,585.55 | 19,516,686.56 | 532, 332, 380. 25 |
(4) 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 上年年末余额 | 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | 期末余额 |
| 账龄组合 | 56, 397, 164, 36 | 11,706,527.55 | 7.416.604.74 | 958.431.59 | 59,728,655.58 |
| 合计 | 56, 397, 164. 36 | 11,706,527.55 | 7,416,604.74 | 958, 431.59 | 59.728,655.58 |
(5) 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 |
上年年末账而余额 |
|---|---|---|
| 保证金 | 323, 354, 303. 45 | 406,507,810.27 |
| 备用金 |
105, 101, 328.46 | 143,276,243.01 |
| 执款 | 32,418,806.26 | 27,554,407.98 |
| 地往来 | 71,457,942.08 | 29, 106, 214.83 |
| 532, 332, 380. 25 | 606,444,676.09 |
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项 期末余额合计数 的比例(%) |
坏账准备期 末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| X3082 | 保证金 | 27,118,374.60 | 1-3年 | 5.09 | 941,792.70 |
| 13324 | 保证金 | 24,906,994.61 | 1年以内 | 4.68 | 249,069.95 |
| X1223 | 保证金 | 23,118,668.00 | $1-3$ 年 | 4.34 | 423,732.50 |
| 27093 | 代垫款 | 23,000,000.00 | 1年以内 | 4.32 | 230,000.00 |
| X5603 | 保证金 | 16,740,127.80 | $1-2$ 年 | 3.14 | 467,715.63 |
| 合计 | 114,884,165.01 | 21.57 | 2.312.310.78 |
| İ | |
|---|---|
| 孯 | |
| 딮 m |
|
| × ú |
ζ |
(七) 存货
存货分类 $\mathbf{L}$
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 |
| 本减值准备 | ||||||
| 原材料 | 2,703,390,190.77 | 69,985,793.99 | 2,633,404,396.78 | 1,170,513,529.70 | 63,441,920.09 | 1,107,071,609.61 |
| 在途物资 | 321,971,458.03 | 321,971,458.03 | 38,122,100.01 | 38,122,100.01 | ||
| 周转材料 | 1,673,253.74 | 1,673,253.74 | 1,078,514.25 | 1,078,514.25 | ||
| 发出商品 | 7,401,654,267.61 | 841,581,612.59 | 6,559,572,655.02 | 6,210,430,071.68 | 764,336,729.39 | 5,446,093,342.29 |
| 在产品 | 493,882,209.10 | 36,676,693.35 | 457,205,515.75 | 391,205,229.63 | 35,880,130.14 | 355,325,099.49 |
| 库存商品 | 3,569,861,199.40 | 141,269,946.52 | 3,428,591,252.88 | 2,011,871,407.25 | 136,918,283.25 | ,874,953,124.00 |
| 工程成本 | 116,175,417.31 | 116, 175, 417.31 | ||||
| 合同履约成本 | 171,351,129.22 | 171,351,129.22 | ||||
| 合计 | 14,663,783,707.87 | 1,089,514,046.45 | 13,573,769,661.42 | 9,939,396,269.83 | 1,000,577,062.87 | 8,938,819,206.96 |
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 本期增加金额 | 本期减少金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, $\blacksquare$ 项 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
上年年末余额 | 年初余额 | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 期末余额 |
| 原材料 | 63,441,920.09 | 63,441,920.09 | 9,545,624.47 | 1,001,750.57 | 69,985,793.99 | ||
| 在途物资 | |||||||
| 周转材料 | |||||||
| 发出商品 | 764,336,729.39 | 764,336,729.39 | 245,805,722.91 | 168,560,839.71 | 841,581,612.59 |
财务报表附注 第47页
| 烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度 财务报表附注 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期增加金额 | 本期减少金额 | |||||||||||
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 期末余额 | |||||
| 在产品 | 35,880,130.14 | 35,880,130.14 | 796,563.21 | 36,676,693.35 | ||||||||
| 库存商品 | 136,918,283.25 | 136,918,283.25 | 4,351,663.27 | 141,269,946.52 | ||||||||
| 工程成本 | ||||||||||||
| 合同履约成本 | ||||||||||||
| 合计 | 1,000,577,062.87 | $\overline{-}$ | 000,577,062.87 | 260,499,573.86 | 171,562,590.28 | 1,089,514,046.45 | ||||||
| $\tilde{z}$ | 其他流动资产 | 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 待抵扣增值税 | 427,943,607.24 | 458,430,710.21 | ||||||||||
| 预缴所得税等 | 156,364,117.18 | 36,468,259.63 | ||||||||||
| 合计 | 584,307,724.42 | 494,898,969.84 | ||||||||||
| (1) | 长期股权投资 | |||||||||||
| 本期憎减变动 | ||||||||||||
| 被投资单位 | 上年年未账面价值 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 期末账面价值 | 减值准备期末余额 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 资损益 | 鄞 | 或利润 | 其他 | |||||||
1,360,743.96
15,647,198.66
财务报表附注 第48页
$-3,374,601.56$
19,021,800.22
武汉烽火普天信息技术有限公司
江苏烽火诚城科技有限公司
- 联营企业
| π | |
|---|---|
| T) ⊷ г |
|
| ī. | |
| 5 | |
| 7 | |
| 减值准备期末余额 | 1,360,743.96 | 1.2007011 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末账面价值 | 454,690,629.99 | 34,761,686.04 | 93,237,229.90 | 8,293,212.76 | 200,003,402.94 | 1,229,038,790.15 | 35,494,941.61 | 222,202,244.05 | 9,686,579.73 | 2,303,055,915.83 | 210, 200, 000 | |||
| 其他 | ||||||||||||||
| 计提减值准备 | ||||||||||||||
| 宣告发放现金股利 | 或利润 | 484,000.00 | 140,000,000.00 | 213,850.00 | 140,697,850.00 | $140$ cm $950$ m | ||||||||
| 本期增减变动 | 其他权益变动 | |||||||||||||
| 其他综合收益调 | 整 | $-3,479,575.34$ | $-3,479,575.34$ | 1470.67674 | ||||||||||
| 权益法下确认的投 | 资损益 | $-10,948,809.33$ | 244,015.53 | 1,815,156.25 | 1,894,207.25 | -46,840,239.48 | 283,169,820.58 | 501,777.53 | 3,961,434.69 | $-168,299.78$ | 230,254,461.68 | 330.354.461.69 | ||
| 减少投资 | ||||||||||||||
| 追加投资 | ||||||||||||||
| 上年年末账面价值 | 465, 639, 439.32 | 34,517,670.51 | 91,422,073.65 | 6,399,005.51 | 247,327,642.42 | 1,089,348,544.91 | 35,207,014.09 | 218,240,809.36 | 9,854,879.51 | 2,216,978,879.50 | 3.050.050.216.6 | |||
| 被投资单位 | 藤仓烽火光电材料科技有限公司 | 武汉光谷机电科技有限公司 | 湖北省楚天云有限公司 | 武汉光谷丰禾投资基金管理有限公司 | 武汉光谷烽火产业投资基金合伙企业(有限 | 合伙) | 广发基金管理有限公司 | 新疆数字兵团信息产业发展有限责任公司 | 南京华信藤仓光通信有限公司 | 烽火祥云网络科技有限公司 | 小计 | $\sim$ 11 |
财务报表附注 第49页
$(+)$ 其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 |
|---|---|
| 湖北烽火博鑫电缆有限公司 | 12,970,998.77 |
| 武汉云晶飞光纤材料有限公司 | 5,445,385.88 |
| 武汉光谷信息光电子创新中心有限公司 | 25,715,110.66 |
| 武汉烽火奇点投资基金企业(有限合伙) | 62,865,231.39 |
| 武汉光谷烽火光电子信息产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 70,324,150.40 |
| 北京航天理想科技股份有限公司 | 2,860,000.00 |
| 合计 | 180, 180, 877. 10 |
非交易性权益工具投资的情况 $2 -$
| 项目 | 本期确认的 股利收入 |
累计利得 ****** |
累计损失 | 其他综合收益转入留 存收益的金额 |
指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益 的原因 |
其他综合收益转 入留存收益的原 因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 武汉光谷烽火光电子信息产业 投资基金合伙企业(有限合伙) |
184,040.22 | 184,040.22 | 管理层指定 |
(十一) 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产 $1.$
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 账面原值 | ||||
| (1) 上年年末余额 | 197,279,798.51 | 197,279,798.51 | ||
| (2) 本期增加金额 | ||||
| 一外购 | ||||
| 一存货\固定资产\在建工 | ||||
| 程转入 | ||||
| 一企业合并增加 | ||||
| (3) 本期减少金额 | ||||
| 一处置 | ||||
| (4) 期末余额 | 197,279,798.51 | 197,279,798.51 | ||
| 2. 累计折旧和累计摊销 | ||||
| (1) 上年年末余额 | 69, 353, 044. 53 | 69, 353, 044. 53 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| (2) 本期增加金额 | 4,754,681.78 | 4,754,681.78 | ||
| 一计提或摊销 | 4,754,681.78 | 4,754,681.78 | ||
| (3) 本期减少金额 | ||||
| 一处置 | ||||
| (4) 期末余额 | 74,107,726.31 | 74,107,726.31 | ||
| 3. 减值准备 | ||||
| (1) 上年年末余额 | ||||
| (2) 本期增加金额 | ||||
| 一计提 | ||||
| (3) 本期减少金额 | ||||
| 一处置 | ||||
| (4) 期末余额 | ||||
| 4. 账面价值 | ||||
| (1) 期末账面价值 | 123, 172, 072. 20 | 123, 172, 072. 20 | ||
| (2) 上年年末账面价值 | 127,926,753.98 | 127,926,753.98 |
(十二) 固定资产
固定资产及固定资产清理 $12$
| 扉 目 | 末余额 | 上任任 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 3,351,012,566.80 | 2,567,498,375.59 |
| 固定资产清理 | ||
| 3,351,012,566.80 | 2,567,498,375.59 |
| E 限公 |
|||
|---|---|---|---|
| $\leq$ p $\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$ |
Н | ||
| Ч |
| I | ||
|---|---|---|
| I | ||
| 国足页厂目仍 $\overline{4}$ |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 仪器仪表 | 固定资产装修 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 1. 账面原值 | ||||||||
| (1) 上年年末余额 | 1,414,009,823.61 | 1,226,260,080.81 | 76,575,554.42 | 722,024,246.34 | 548,940,350.44 | 501,714,602.08 | 465,382,526.61 | 4,954,907,184.31 |
| (2) 本期增加金额 | 800,401,451.93 | 99,435,911.68 | 3,494,429.01 | 101,983,803.33 | 148,626,795.19 | 104,305,700.58 | 61,811,321.28 | 1,320,059,413.00 |
| 购置 | 159,665,037.31 | 87,159,034.11 | 3,494,429.01 | 71,645,491.18 | 148,626,795.19 | 98,574,314.42 | 61,575,226.90 | 630,740,328.12 |
| 在建工程转入 | 640,736,414.62 | ,877.57 12,276 |
30,338,312.15 | 5,731,386.16 | 236,094.38 | 689,319,084.88 | ||
| 企业合并增加 | ||||||||
| 本期减少金额 (3) |
4,966,725.59 | 6,858,118.77 | 1,708,468.04 | 7,013,670.41 | 10,089,112.21 | 30,636,095.02 | ||
| 处置或报废 | 4,966,725.59 | 6,858,118.77 | 1,708,468.04 | 7,013,670.41 | 10,089,112.21 | 30,636,095.02 | ||
| (4) 期末余额 | 2,214,411,275.54 | ,320,729,266.90 | 73,211,864.66 | 822,299,581.63 | 690,553,475.22 | 606,020,302.66 | 517,104,735.68 | 6,244,330,502.29 |
| 累计折旧 $\overline{2}$ . |
||||||||
| (1) 上年年末余额 | 337,407,014.00 | 515,325,016.42 | 56,493,617.30 | 420,037,058.06 | 479,248,385.41 | 301,235,773.14 | 266,456,405.80 | 2,376,203,270.13 |
| (2) 本期增加金额 | 50,508,882.67 | 121,424,720.43 | 10,196,313.64 | 113,392,375.16 | 93,029,347.19 | 79,114,583.30 | 67,068,758.63 | 534,734,981.02 |
| 计提 | 50,508,882.67 | 121,424,720.43 | 10,196,313.64 | 113,392,375.16 | 93,029,347.19 | 79,114,583.30 | 67,068,758.63 | 534,734,981.02 |
| (3) 本期减少金额 | 4,790,655.51 | 6,228,045.80 | 1,266,423.71 | 6,695,878.86 | 9,876,310.06 | 28,857,313.94 | ||
| 处置或报废 | 4,790,655.51 | 6,228,045.80 | 1,266,423.71 | 6,695,878.86 | 9,876,310.06 | 28,857,313.94 | ||
| (4) 期末余额 | 387,915,896.67 | 631,959,081.34 | 60,461,885.14 | 532,163,009.51 | 565,581,853.74 | 380, 350, 356. 44 | 323,648,854.37 | 2,882,080,937.21 |
| 3. 减值准备 | ||||||||
| (1) 上年年末余额 | 5,539,854.76 | 17,495.28 | 5.531.808.62 | 116.379.93 | 11 205 538 59 |
财务报表附注 第52页
| İΠ | |
|---|---|
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 仪器仪表 | 固定资产装修 | 小公设备及其他 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (2) 本期增加金额 | 17,112.94 | 14,346.75 | 31,459.69 | |||||
| 计提 | 17,112.94 | 14,346.75 | 31,459.69 | |||||
| (3) 本期减少金额 | ||||||||
| 一处置或报废 | ||||||||
| (4) 期末余额 | 5,539,854.76 | 17,495.28 | 5,548,921.56 | 116,379.93 | 14,346.75 | 11,236,998.28 | ||
| 4. 账面价值 | ||||||||
| (1) 期末账面价值 | 1,826,495,378.87 | 683,230,330.80 | 12,732,484.24 284,587,650.56 | 124,855,241.55 | 225,669,946.22 | 193,441,534.56 3,351,012,566.80 | ||
| (2) 上在在未屏面待插 1076.602.800.61 | 705 205 200 63 20064 441 84 206 455 279 66 60 575 585 10 200 478 928 94 | 138076170811756740837550 |
财务报表附注 第53页
$31$ 通过经营租赁租出的固定资产情况
公司与母公司烽火科技集团有限公司(以下简称"烽火科技")签订房屋租赁协 议, 将研发大楼 1 号楼 30-35 层租赁给烽火科技, 租金包含物业费和水电费, 租赁期限 2020年1月1日至 2020年12月31日,租赁面积 12591平方米, 月租金为 838560.6元。
(十三) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| --------------------------------------- | ********* | |
|---|---|---|
| 877,285,666.87 | 1,027,401,207.52 | |
| 末呈 集刀, |
||
| $-1$ | 877,285,666.87 | 1,027,401,207.52 |
$2 -$ 在建工程情况
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 烽火锐拓光纤预 制棒项目 (一期) |
219,525,373.04 | 219,525,373.04 | 410,555,571.08 | 410,555,571.08 | ||
| 烽火产业园厂房 新建项目(珠海) |
35,859,768.68 | 35,859,768.68 | 52,410,302.67 | 52,410,302.67 | ||
| 西安烽火项目产 业建设园(一期) |
173,631,564.92 | 173,631,564.92 | ||||
| 新疆驻地网工程 项目 |
225,997.00 | 225,997.00 | 6,054,681.03 | 6,054,681.03 | ||
| 湖北、江西、福建 等地驻地网项目 |
215,046.49 | 215,046.49 | 10,747,542.66 | 10,747,542.66 | ||
| 新厂废气处理设 备及管道 |
31,323,397.72 | 31,323,397.72 | 26,973,807.07 | 26,973,807.07 | ||
| 研发中心二期 | 18,699,572.53 | 18,699,572.53 | 204,779,116.24 | 204,779,116.24 | ||
| OVD 包层沉积设 备开发 |
55,692,975.14 | 55,692,975.14 | 41,794,401.38 | 41,794,401.38 | ||
| VAD 芯棒沉积烧 结一体设备 |
16,346,418.40 | 16,346,418.40 | 14,052,896.60 | 14,052,896.60 |
财务报表附注 第54页
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 西安产业园装修 | 17,509,935.48 | 17,509,935.48 | 13,787,279.84 | 13,787,279.84 | ||
| 新厂外围供气供 料工程 |
12,689,436.12 | 12,689,436.12 | 12,661,074.80 | 12,661,074.80 | ||
| 5G 承载网络系统 设备测试平台 |
199,575,181.49 | 199,575,181.49 | ||||
| 下一代宽带接入 系统及终端设备 产业化项目 |
122,068,965.74 | 122,068,965.74 | ||||
| 烽火华东总部基 地项目一期 |
100,888,215.18 | 100,888,215.18 | ||||
| 其他 | 46,665,383.86 | 46,665,383.86 | 59,952,969.23 | 59,952,969.23 | ||
| 合计 | 877,285,666.87 | 877,285,666.87 | 1,027,401,207.52 | 1,027,401,207.52 |
| π' G |
|
|---|---|
| 7 | |
| 太期变动作 | |
|---|---|
| İ | |
| "程项 | |
| 重要的在建 | |
| $\overline{\phantom{a}}$ |
| 资金来源 | 部分自筹 部分募集 |
部分自筹 部分募集 |
白筹 | 部分自筹 部分募集 |
白筹 | 白筹 | 自筹 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期利息资 本化率(%) |
38.39% | |||||||
| 其中:本期利息资本 化金额 |
21,629,570.72 | |||||||
| 利息资本化累计金额 | 21,704,366.87 | |||||||
| 工程进度 | 56.27% | 63.43% | $100.00\%$ | $96.65\%$ | 89.93% | 23.93% | 25.23% | |
| 占预算比例(%) 工程累计投入 |
56.27 | 63.43 | 100.00 | 96.65 | 89.93 | 23.93 | 25.23 | |
| 期末余额 | 219,525,373.04 | 18,699,572.53 | 35,859,768.68 | 17,509,935.48 | 215,046.49 | 225,997.00 | ||
| 本期其他减少金额 | 114,777,014.27 | |||||||
| 本期转入固定资产 金额 |
132,588,006.86 | 254,041,806.39 | 248, 102, 155. 13 | 23,508,569.16 | 17,142,086.52 | 10,094,007.86 | ||
| 本期增加金额 | 56,334,823.09 | 67,962,262.68 | 74,470,590.21 | 6,958,035.17 | 3,722,655.64 | 6,609,590.35 | 4,265,323.83 | |
| 重要的在建工程项目本期变动情况 | 上年年末余额 | 410,555,571.08 | 204,779,116.24 | 173,631,564.92 | 52,410,302.67 | 13,787,279.84 | 10,747,542.66 | 6,054,681.03 |
| 预算数 | 896,980,000.00 | 430,000,000.00 | 284,180,000.00 | 370,029,000.00 | 19,470,955.47 | 226,365,245.00 | 220,252,959.14 | |
| $\frac{2}{3}$ | 项目名称 | 预制棒项目(一 烽火锐拓光纤 期) |
研发中心二期 | 产业建设园(一 西安烽火项目 期) |
房新建项目(珠 烽火产业园厂 海) |
西安产业园装 惨 |
建、甘肃等地驻 湖北、江西、福 地网项目 |
新疆驻地网工 |
财务报表附注 第56页
| 匠 ₹ |
|
|---|---|
| J | |
| 2,097,233.43 金额 15,995,807.19 本期增加金额 41,794,401.38 上年年末余额 |
本期转入固定资产 | 本期其他减少金额 | 55,692,975.14 期未余额 |
占预算比例(%) 工程累计投入 23.42 |
$23.42\%$ 工程进度 |
利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本 化金额 |
本期利息资 本化学(%) |
资金来源 白筹 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24,400,000.00 | 14,052,896.60 | 2,293,521.80 | 16,346,418.40 | 66.99 | 66.99% | 白荣 | |||||
| 927,813,356.42 | 238,612,609.96 | 687,573,865.35 | 114,777,014.27 | 364,075,086.76 | 21,704,366.87 | 21,629,570.72 |
(十四)无形资产
1、无形资产情况
| NAME (YANGING ֧֠ |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 停车场使用权 | 合计 |
| 1. 账面原值 | ||||||
| (1) 上年年未余额 | 294,573,300.32 | 11,669,328.68 | 435,755,853.94 | 278,808,465.04 | 530,810.10 | 1,021,337,758.08 |
| (2) 本期增加金额 | 113,915,726.42 | 113,356,059.11 | 181,376,862.88 | 408,648,648.41 | ||
| 一购置 | 119,415,237.07 | 119,415,237.07 | ||||
| 一内部研发 | 113,356,059.11 | 61,961,625.81 | 175,317,684.92 | |||
| 一企业合并增加 | ||||||
| 一其他 | 113,915,726.42 | 113,915,726.42 | ||||
| (3) 本期减少金额 | 2,445,327.04 | 2,445,327.04 | ||||
财务报表附注 第57页
| 仅农門社 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 停车场使用权 | 合计 |
| 一处置 | 2,445,327.04 | 2,445,327.04 | ||||
| 一失效且终止确认的部分 | ||||||
| (4) 期末余额 | 408,489,026.74 | 11,669,328.68 | 549,111,913.05 | 457,740,000.88 | 530,810.10 | 1,427,541,079.45 |
| 2. 累计摊销 | ||||||
| (1) 上年年末余额 | 51,037,440.76 | 11,669,328.68 | 70,971,811.72 | 166, 190, 242.69 | 530,810.10 | 300,399,633.95 |
| (2) 本期增加金额 | 7,719,739.55 | 53,435,367.63 | 68,446,630.76 | 129,601,737.94 | ||
| 一计提 | 7,719,739.55 | 53,435,367.63 | 68,446,630.76 | 129,601,737.94 | ||
| (3) 本期减少金额 | 2,445,327.04 | 2,445,327.04 | ||||
| 一处置 | 2,445,327.04 | 2,445,327.04 | ||||
| 一失效且终止确认的部分 | ||||||
| (4) 期末余额 | 58,757,180.31 | 11,669,328.68 | 124,407,179.35 | 232,191,546.41 | 530,810.10 | 427,556,044.85 |
| 3. 减值准备 | ||||||
| (1) 上年年末余额 | 415,578.68 | 415,578.68 | ||||
| (2) 本期增加金额 | 6,620.47 | 6,620.47 | ||||
| 一计提 | 6,620.47 | 6,620.47 | ||||
| (3) 本期减少金额 | ||||||
| 一处置 | ||||||
| 一失效且终止确认的部分 | ||||||
| (4) 期末余额 | 422,199.15 | 422,199.15 |
财务报表附注 第58页
422,199.15
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
| 项目 1985年1992年1992年1992年1992年1992年1992年1992年19月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日,1月10日 |
土地使用权 |
专利权 | 非专利技术 | 软件 | 停车场使用权 | --------------------------------------- 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ********* 4. 账面价值 |
________ | BERTHERE'S RESIDENCE PRODUCTS | ||||
| ****** (1) 期末账面价值 ***** |
349,731,846.43 | ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 424,704,733.70 | 225, 126, 255.32 | 999,562,835.45 | |
| (2) 上年年末账面价值 | 243,535,859.56 | 364,784,042.22 | 112,202,643.67 | 720,522,545.45 |
期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例41.41%。
(十五) 开发支出
| 上年年末余额 | 本期减少金额 本期增加金额 |
||
|---|---|---|---|
| 内部开发支出 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 期末余额 |
| 175,317,684.92 544,991,897.63 |
914,202.02 | ,134,462,734.80 | |
| 175,317,684.92 544,991,897.63 |
914,202.02 | 1,134,462,734.80 |
财务报表附注 第59页
(十六) 商誉
| 商誉变动情况 |
|---|
| 被投资单位名称或 | 本期增加 | 本期减少 | ||
|---|---|---|---|---|
| 形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 |
| 账面原值 | ||||
| 成都大唐线缆有限 公司 |
2,176,100.99 | 2,176,100.99 | ||
| 小计 | 2,176,100.99 | 2,176,100.99 | ||
| 减值准备 | ||||
| 小计 | ||||
| 账面价值 | 2,176,100.99 | 2,176,100.99 |
(十七) 长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 车位租赁费及装 修费 |
18,660,429.92 | 13,773,390.93 | 6,299,189.24 | 26,134,631.61 | |
| 数据中心固定资 产装修工程费 |
22,638,613.59 | 59,120.44 | 946,120.99 | 21,751,613.04 | |
| 光通信产业大楼 装修工程费 |
2,615,771.32 | 236,111.12 | 2,379,660.20 | ||
| 电力扩容 | 2,622,942.90 | 456,049.80 | 2,166,893.10 | ||
| 保险费 | 16,302,727.85 | 5,246,831.58 | 11,055,896.27 | ||
| 其他 | 320,516.59 | 82,216.81 | 54,693.66 | 348,039.74 | |
| 合计 | 46,858,274.32 | 30,217,456.03 | 13,238,996.39 | 63,836,733.96 |
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 |
| 资产减值准备 | 755,617,639.41 | 165,495,465.93 | 711,452,793.65 | 156, 375, 769. 77 |
| 预计负债 | 24, 153, 446.60 | 3,623,016.99 | 25, 427, 713. 13 | 3,814,156.97 |
| 其他 | 41,493,006.66 | 6,310,629.13 | 34, 761, 690. 70 | 5,571,456.49 |
| 合计 | 821,264,092.67 | 175,429,112.05 | 771,642,197.48 | 165, 761, 383. 23 |
财务报表附注 第60页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他 | 8,059,812.33 | 1,208,971.85 | 7,695,254.40 | 1,154,288.16 |
| 合计 | 8,059,812.33 | 1,208,971.85 | 7,695,254.40 | 1,154,288.16 |
未经抵销的递延所得税负债 $2\sim$
未确认递延所得税资产明细 $32$
| 卯目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 1,591,018,317.99 | 1,630,893,110.56 |
| 可抵扣亏损 | 2, 274, 379, 321, 53 | 1,217,278,630.57 |
| 合计 | 3,865,397,639.52 | 2,848,171,741.13 |
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 $41$
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 各注 |
|---|---|---|---|
| 2020 | 10,038,775.37 | ||
| 2021 | 207, 683, 187.54 | 207, 683, 187.54 | |
| 2022 | 148,638,449.93 | 148,638,449.93 | |
| 2023 | 317,052,863.86 | 317,052,863.86 | |
| 2024 | 859, 763, 357. 98 | 533,865,353.87 | |
| 2025 | 741, 241, 462. 22 | ||
| 合计 | 2,274,379,321.53 | 1,217,278,630.57 |
(十九) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 质押借款 | 189,062,949.92 | |
| 信用借款 | 289,931,800.00 | 548,810,000.00 |
| 合计 | 478,994,749.92 | 548,810,000.00 |
说明: 质押借款为已贴现未终止确认的商业承兑汇票;
(二十) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 4,947,530,461.13 | 3,989,110,869.21 |
财务报表附注 第61页
| 种类 | 上土土 | |
|---|---|---|
| 商业承兑汇票 | 788,424,678.19 | 456,155,966.70 |
| 台计 | 5,735,955,139.32 | 4,445,266,835.91 |
(二十一) 应付账款
1、 应付账款列示
| 琉 目 | 期末余额 | 年年末余额 |
|---|---|---|
| 应付货款 | 5,919,025,501.05 | 5,206,948,432.21 |
| 工程工程和设备款 | 580,869,794.07 | 589,803,790.20 |
| 6,499,895,295.12 | 5,796,752,222.41 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 300702 | 221, 249, 739. 76 | 未到付款结算时点 |
| 1355 | 193,947,900.00 | 未到付款结算时点 |
| 700106 | 172,881,834.50 | 未到付款结算时点 |
| 00794 | 88,995,039.96 | 未到付款结算时点 |
| 300676 | 86, 678, 524.84 | 未到付款结算时点 |
| 763, 753, 039.06 |
(二十二) 预收款项
预收款项列示 $1$ ,
| 功 目 | 期末全额 | $\rightarrow$ |
|---|---|---|
| 恬款 | 1,842,850.63 | 3,200,144,715.94 |
| 合计 | 1,842,850.63 | 3,200,144,715.94 |
(二十三) 合同负债
1、 合同负债情况
| 功 目 | 末余额 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
|---|---|
| 3,673,718,865.41 --------------------------------------- |
|
| $\rightarrow +$ | 3,673,718,865.41 |
$2.$ 账龄超过一年的重要预收款项
财务报表附注 第62页
| 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 | |
|---|---|---|
| 134,029,722.01 未达到收入确认条件 | ||
| 21192 | 93,450,212.90 | 未达到收入确认条件 |
| 9509 | 82,585,707.13 未达到收入确认条件 | |
| 5082 | 82,245,889.23 未达到收入确认条件 | |
| 6905 | 73,612,393.56 未达到收入确认条件 | |
| 465,923,924.83 |
(二十四) 应付职工薪酬
| 目 ĽП |
上年年末余额 | 本期增加 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 短期薪酬 | 403,440,801.07 | 2,779,480,647.63 | 2,913,748,368.03 | 269,173,080.67 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 14,792,196.44 | 138, 187, 533.84 | 145,244,311.66 | 7,735,418.62 |
| 辞退福利 | ||||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 418,232,997.51 | 2,917,668,181.47 | 3,058,992,679.69 | 276,908,499.29 |
应付职工薪酬列示 $11$
$2\sqrt{ }$ 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| (1) 工资、奖金、津贴 和补贴 |
300, 201, 571.91 | 2,334,336,875.93 | 2,485,161,842.22 | 149,376,605.62 |
| 职工福利费 (2) |
1,246,736.39 | 159,041,374.64 | 159, 346, 544. 18 | 941,566.85 |
| (3) 社会保险费 | 5, 152, 877.95 | 99,761,844.31 | 101,108,346.05 | 3,806,376.21 |
| 医疗保险费 其中: |
4,384,266.32 | 90,078,087.68 | 91,399,688.73 | 3,062,665.27 |
| 工伤保险费 | 441,775.67 | 1,568,350.09 | 1,617,451.93 | 392,673.83 |
| 生育保险费 | 326,835.96 | 7,946,580.30 | 7,922,379.15 | 351,037.11 |
| 其他 | 168,826.24 | 168,826.24 | ||
| (4) 住房公积金 | 21,372,960.36 | 151,696,395.74 | 152,091,699.47 | 20,977,656.63 |
| (5) 工会经费和职工教 育经费 |
75,466,654.46 | 34,644,157.01 | 16,039,936.11 | 94,070,875.36 |
| 短期带薪缺勤 (6) |
||||
| 短期利润分享计划 (7) |
||||
| 合计 | 403,440,801.07 | 2,779,480,647.63 | 2,913,748,368.03 | 269,173,080.67 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 基本养老保险 | 7,529,767.43 | 111,236,298.14 | 113,859,590.57 | 4,906,475.00 |
| 失业保险费 | 317,618.08 | 4,597,440.35 | 4,692,960.53 | 222,097.90 |
| 企业年金缴费 | 6,944,810.93 | 21,908,057.35 | 26,246,022.56 | 2,606,845.72 |
| 其他 | 445,738.00 | 445,738.00 | ||
| 14,792,196.44 | 138, 187, 533.84 | 145, 244, 311, 66 | 7,735,418.62 |
设定提存计划列示 $31$
(二十五) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 44, 139, 193. 23 | 210,319,663.25 |
| 企业所得税 | 38,010,651.82 | 40,019,751.87 |
| 代扣代缴个人所得税 | 5,867,903.68 | 2,666,437.04 |
| 城市维护建设税 | 3,682,604.39 | 4, 177, 314.55 |
| 房产税 | 2,637,629.57 | 2,136,899.55 |
| 土地使用税 | 381,621.65 | 335,009.47 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 4,230,837.81 | 4,499,353.52 |
| 其他 | 9,104,977.75 | 4,183,543.71 |
| 合计 | 108,055,419.90 | 268, 337, 972. 96 |
(二十六) 其他应付款
| 功 目 -------------------------------------- |
期末余额 | 全额 |
|---|---|---|
| 应付利息 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
9,545,151.84 | 4,679,049.44 ******** |
| 付股利 | 25,800,868.46 | 22,363,079.97 |
| 其他应付款项 | 1,534,389,261.14 | 1,630,625,318.82 |
| 1,569,735,281.44 | 1,657,667,448.23 |
应付利息 $\frac{1}{\sqrt{2}}$
| 琉目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1.730.896.19 | 3.244,325.69 |
| 企业债券利息 | 6.947,178.00 | 507,673.97 |
| 短期借款应付利息 | 867,077.65 | 927,049.78 |
| ________ | ||
|---|---|---|
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 |
||
| 目 -------------------------------------- |
||
| 丁且2 |
||
| 9,545,151.84 |
2、 应付股利
| 日 |
期末余额 | 末余额 |
|---|---|---|
| 诵股股利 |
25,800,868.46 | 22,363,079.97 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 |
||
| 其中: 工具 1 -------------------------------------- |
||
| 丁且? |
--------------------------------------- | |
| 合计 | 25,800,868.46 | 22,363,079.97 |
其他应付款项 $31$
(1) 按款项性质列示
| 功 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 694, 698, 197. 64 | 600, 162, 844.52 |
| 关联方借款 | 63,000,000.00 | 63,021,000.00 |
| 押金及保证金 | 268,791,812.29 | 214,866,008.43 |
| 限制性股票回购义务 | 502,885,629.73 | 745,412,849.00 |
| 5,013,621.48 | 7,162,616.87 | |
| 合计 | 1,534,389,261.14 | 1,630,625,318.82 |
(二十七) 一年内到期的非流动负债
| 1血 目 | |
|---|---|
| 一年内到期的长期借款 ********* |
285,000,000.00 |
| 合计 | 285,000,000.00 |
(二十八) 其他流动负债
| 功日 | 期末全 | 上土土 |
|---|---|---|
| 预收项目税金 | 234,492,693.54 | |
| 台计 | 234,492,693.54 |
(二十九) 长期借款
长期借款分类:
| 功日 | 期末余额 | |
|---|---|---|
| 信用借款 | 1,399,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 1,399,000,000.00 | 50,000,000.00 |
(三十) 应付债券
1、 应付债券明细
| 项目 | 期末余额 | 上土土禾全额 |
|---|---|---|
| 可转换公司债券 | 2,466,278,366.08 | 2,332,924,849.12 |
| 合计 | 2,466,278,366.08 | 2,332,924,849.12 |
| $\sqrt{2}$ | ||
|---|---|---|
| 父 | ||
| į | ||
| ٦ | ||
| 四 | ||
| $\frac{1}{2}$ | 셔 | |
| 3 | H | |
| j | ||
应付债券的增减变动 $\overline{2}$
| 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 --------------------------------------- |
本期发 行 |
按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿 还 |
转股 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 100.00 元/张 | 2019/12/2 | 6年 | 3,088,350,000.00 | 2,332,924,849.12 | 6,947,178.00 | 134,019,516.96 | 666,000.00 | 2,466,278,366.08 | ||
| 3,088,350,000.00 | 2,332,924,849.12 | 6,947,178.00 | 134,019,516.96 | 666,000.00 | 2,466,278,366.08 |
说明: 截至 2020年12月31日, 累计已有人民币 666,000.00元烽火转债转为公司普通股, 累计转股股数 25631 股, 占烽火转债转股前公司 己发行普通股股份总额的 0.00219%。
财务报表附注 第67页
(三十一) 预计负债
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成 原因 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 产品质量 保证 |
37,159,563.14 | 37,159,563.14 | 13,660,865.53 | 19,550,493.44 | 31,269,935.23 | |
| 合计 | 37,159,563.14 | 37,159,563.14 | 13,660,865.53 | 19,550,493.44 | 31,269,935.23 |
(三十二) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 221,887,987.28 | 20,246,600.00 | 29,052,844.96 | 213,081,742.32 | 与资产相关 |
| 政府补助 | 171,977,426.66 | 148,556,175.29 | 43,889,188.33 | 276,644,413.62 | 与收益相关 |
| 合计 | 393,865,413.94 | 168,802,775.29 | 72,942,033.29 | 489,726,155.94 |
涉及政府补助的项目:
| 负债 项目 |
上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益 金额 |
其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与 收益相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 政府 补助 |
221,887,987.28 | 20,246,600.00 | 29,052,844.96 | 213,081,742.32 | 与资产相关 | |
| 政府 补助 |
171,977,426.66 | 148,556,175.29 | 43,889,188.33 | 276,644,413.62 | 与收益相关 | |
| 合计 | 393,865,413.94 | 168,802,775.29 | 72,942,033.29 | 489,726,155,94 |
(三十三) 股本
| . | 期变动增 | (+)减(一 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年年末余额 | 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 |
其他 | 小计 | 期末余额 |
| 股份总 额 |
1,170,984,634.00 | 25,631.00 | $-856,273.00$ | $-830,642.00$ | 1,170,153,992.00 |
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(三十四) 其他权益工具
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 $\overline{1}$ ,
| 转换情况 | 截至 2020 年 12 月 | 31 日,累计已有人民 | 币 666,000 元烽火转 | 债转为公司普通股, | 累计转股股数 25631 | 股,占烽火转债转股 | 前公司已发行普 | 通股股份总额的 | 0.00219% | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 转股条件 | 烽火通信科技股份有限公司 | 于2020年7月发布"烽火通信 | 科技股份有限公司关于"烽火 | 转债"转股价格调整的提示性 | 公告"(公告编号:公告编号: | 临 2020-029), 转股价格由修 | 正前的 25.99 元/股,调整为 | 25.65 元/股 | |||||||||
| 到期日或续期情况 | 2025年12月1日 | ||||||||||||||||
| 金额 | 3,088,350,000.00 | 3,088,350,000.00 | |||||||||||||||
| 数量 | 30,883,500.00 | ||||||||||||||||
| 发行价格 | 100 元/张 | ||||||||||||||||
| 股息率或利息率 | 第一年0.2%、第二年0.5%、 | 第三年1.0%、第四年1.5%、 | 第六年2.0% 第五年1.8%、 |
||||||||||||||
| 会计分类 | 应付债券 | ||||||||||||||||
| 发行时间 | 2019/12/2 | ||||||||||||||||
| 发行在外的金融工具 | 110062 烽火转债 | 合计 |
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 $\overline{2}$
| 期末 | 账面价值 | 736,456,128.94 | 736,456,128.94 |
|---|---|---|---|
| 数量 | 80,876,840 | 30,876,840 | |
| 张面价值 | 58,850.38 | 158,850.38 | |
| 本期减少 | 数量 | 5,660.00 | 6,660 |
| 下期增加 | 长面价值 | ||
| 数量 | |||
| 上年年末 | 账面价值 | 9.32 736,614,979 |
19.32 30,883,500 736,614,97 |
| 数量 | 30,883,500.00 | ||
| 发行在外的金融工具 | 10062 烽火转债 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
合计 |
说明: 截至 2020年12月31日, 累计已有人民币 666,000.00元烽火转债转为公司普通股, 减少权益工具账面价值 158,850.38元。
财务报表附注 第69页
(三十五) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价(股本溢价) | 5,462,267,364.70 | 7.628.606.98 | 10.345,938.73 | 5,459,550,032.95 |
| 其他资本公积 | 121,190,605.36 | 89.474.656.00 | 210,665,261.36 | |
| 合计 | 5,583,457,970.06 | 97, 103, 262. 98 | 10,345,938.73 | 5,670,215,294.31 |
说明: 1、2020年7月8日, 公司召开董事会回购并注销2018年限制性股票激励计 划对象中 50 人的限制性股票, 共计 856273 股, 减少资本溢价 10,345,938.73 元;
2、公司本期摊销股权激励成本导致其他资本公积增加 89.474.656.00 元;
3、2020年度烽火转债转股 666,000.00 元, 增加资本溢价 636,312.60 元;
4、烽火通信对非全资子公司烽火国际技术有限责任公司追加投资,资本溢价增加 6,992,294.38元。
(三十六) 库存股
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减小 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 2018年限制性股票激 励计划 |
745,412,849.00 | 242,527,219.27 | 502,885,629.73 | |
| 745,412,849.00 | 242,527,219.27 | 502,885,629.73 |
说明:主要为2020年11月18日公司因2018年实施的限制性股票激励第一期解锁, 解除支付义务。
| (三十七) 其他综合收益 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期金额 | ||||||||
| 项目 | 上年年末余额 | 减: 前期计入 | 减: 前期计入其 | |||||
| 本期所得税前 | 其他综合收益 | 他综合收益当期 | 减:所得税费 | 税后归属于母 | 税后归属于少 | 期末余额 | ||
| 发生额 | 当期转入损益 | 转入留存收益 | $\mathbb{E}$ | 公司 | 数股东 | |||
| 1. 不能重分类进损益的其他综 | ||||||||
| 合收益 | $-10,797,228.96$ | $-115,689.00$ | $-115,689.00$ | $-10,912,917.96$ | ||||
| 其中: 重新计量设定受益计划 | ||||||||
| 变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允 | ||||||||
| 价值变动 | $-10,797,228.96$ | $-115,689.00$ | $-115,689.00$ | $-10,912,917.96$ | ||||
| 企业自身信用风险公允 | ||||||||
| 价值变动 | ||||||||
| 2. 将重分类进损益的其他综合 | ||||||||
| 收益 | 16,724,576.65 | $-42,553,369.34$ | $-34,833,023.58$ | $-7,720,345.76$ | $-18,108,446.93$ | |||
| 其中: 权益法下可转损益的其 | ||||||||
| 他综合收益 | $-3,479,575.34$ | $-3,479,575.34$ | $-3,479,575.34$ | |||||
| 其他债权投资公允价值 |
财务报表附注 第71页
| Ħ | |
|---|---|
| ł |
| 本期金额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 上年年末余额 | 本期所得税前 发生额 |
减: 前期计入 其他综合收益 当期转入损益 |
减: 前期计入其 他综合收益当期 转入留存收益 |
减:所得税费 $\mathbb{E}$ |
税后归属于母 公司 |
税后归属于少 数股东 |
期末余额 |
| 变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其 | ||||||||
| 他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值 | ||||||||
| 准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 16,724,576.65 | $-39,073,794.00$ | $-31,353,448.24$ | $-7,720,345.76$ $-14,628,871.59$ | ||||
| 其他综合收益合计 | 5,927,347.69 | $-42,669,058.34$ | $-34,948,712.58$ | $-7,720,345.76$ $-29,021,364.89$ |
财务报表附注 第72页
$\hat{\boldsymbol{\theta}}$
(三十八) 专项储备
| 11所 目 | 上年年末全额 | 本期增加 | 期末余额 |
|---|---|---|---|
| 安全生产费 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
4,114,502.60 | 4, 114, 502.60 | |
| $\overleftrightarrow{\rightarrow}$ $\overrightarrow{1}$ | 4,114,502.60 | 4,114,502.60 |
(三十九) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减小 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 374,712,477.42 374,712,477.42 11,070,198.74 | 385,782,676.16 | |||
| 合计 | 374,712,477.42 374,712,477.42 11,070,198.74 | 385,782,676.16 |
(四十) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 调整前上年年末未分配利润 | 4,343,973,608.61 | 3,657,244,194.69 |
| 调整年初未分配利润合计数 (调增+, 调减一) | $-746,802,711.13$ | |
| 调整后年初未分配利润 | 4,343,973,608.61 | 2,910,441,483.56 |
| 本期归属于母公司所有者的净利润 加: |
102,292,206.30 | 978, 779, 413. 76 |
| 减: 提取法定盈余公积 |
11,070,198.74 | 34, 127, 781.56 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 397,583,109.92 | 397, 118, 175.56 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | -885,998,668.41 | |
| 期末未分配利润 | 4,037,612,506.25 | 4, 343, 973, 608. 61 |
- (四十一)营业收入和营业成本
- 1、 营业收入和营业成本情况
| 本期金额 | 上期金额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 成本 | INT A | 成本 | |
| 主营业务 | 20,736,317,125.06 | 16, 231, 643, 769. 15 | 24, 301, 778, 032.09 | 19,000,461,525.81 |
| 其他业务 | 338, 120, 219.23 | 258, 214, 368, 32 | 360, 198, 811. 37 | 284,510,591.61 |
| 合计 | 21,074,437,344.29 | 16,489,858,137.47 | 24,661,976,843.46 | 19,284,972,117.42 |
(四十二) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | |
|---|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 24,601,287.46 | 33,888,248.61 | |
| 教育费附加 | 10,322,960.10 | 14,504,811.58 | |
| 地方教育附加 | 6,276,547.14 | 8,392,146.57 | |
| 印花税 | 19,733,945.35 | 13,666,359.50 | |
| 房产税 | 12,285,437.20 | 15, 115, 158.23 | |
| 土地使用税 | 3,474,012.96 | 1,915,760.59 | |
| 车船税 | 46,630.00 | 48,709.45 | |
| 其他 | 3,139,687.89 | 3,875,395.17 | |
| 合计 | 79,880,508.10 | 91,406,589.70 |
(四十三) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | |
|---|---|---|---|
| 职工薪酬 | 508,120,565.61 | 513,923,246.37 | |
| 咨询及服务费 | 76,483,986.41 | 72,718,791.38 | |
| 广告宣传费 | 9,332,104.66 | 11,833,478.73 | |
| 差旅、办公及通信费 | 155,407,753.50 | 230, 121, 025.66 | |
| 租赁费 | 76,410,182.15 | 78,441,792.11 | |
| 运输费 | 221,388,744.05 | 276,941,404.32 | |
| 其他 | 313,091,551.35 | 457,600,225.56 | |
| 合计 | 1,360,234,887.73 | 1,641,579,964.13 |
(四十四) 管理费用
| 南日 | .期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 |
140,662,343.23 | 162, 183, 018.34 |
| 折旧及摊销 | 27,284,823.94 | 28,472,525.18 |
| 差旅、办公及通信费 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
32, 355, 964. 36 | 41,318,057.39 |
| 和凭费 | 18,004,559.08 | 18,204,723.70 |
| 51,725,755.06 | 32,807,855.69 | |
| 合す | 270,033,445.67 | 282,986,180.30 |
(四十五) 研发费用
| 面目 --------------------------------------- |
本期金额 | 上期金额 --------------------------------------- |
|---|---|---|
| 职工薪酬 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
1,601,189,883.94 | 1,543,453,425.70 |
| 料消耗 | 320, 370, 636. 14 | 332,748,336.39 |
| 折旧及摊销 | 240,607,491.85 | 232, 309, 263. 39 |
| 其他 --------------------------------------- |
416, 337, 834. 38 | 223,944,534.22 |
| 合计 | 2,578,505,846.31 | 2,332,455,559.70 |
(四十六) 财务费用
| 项 目 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 利息费用 | 190,996,220.56 | 243,523,518.27 |
| 减: 利息收入 ********* |
39,050,781.69 | 33,716,117.47 |
| 银行手续费 | 40, 105, 421.64 | 28, 272, 507. 34 |
| 汇兑损益 | 39,073,408.38 | $-23,667,343.10$ |
| ******** | 2,751,157.77 | 13,848,963.72 |
| 233,875,426.66 | 228, 261, 528. 76 |
(四十七) 其他收益
| 功 目 | 本期会额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 政府补助 | 72,942,033.29 | 45,872,305.33 |
| 税收返还 | 208,386,699.06 | 238,606,131.19 |
| 281,328,732.35 | 284,478,436.52 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
|---|---|---|---|
| 政府补助-与收益相关 | 43,889,188.33 | 39,063,692.61 | 收益相关 |
| 政府补助-与资产相关 | 29,052,844.96 | 6,808,612.72 | 资产相关 |
| 72,942,033.29 | 45,872,305.33 |
(四十八) 投资收益
| 功目 | 本期全额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 230, 254, 461.68 | 322, 191, 711, 50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 184,040.22 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 债务重组产生的投资收益 | ||
| 其他 | $-22,141,214.46$ | $-33,791,380.64$ |
| 合计 | 208, 297, 287. 44 | 288,400,330.86 |
(四十九) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 期金额 |
|---|---|---|
| 应收账款坏账损失 | 79,603,080.70 | 121,041,518.95 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,289,922.81 | 12,512,717.79 |
| 83,893,003.51 | 133,554,236.74 |
(五十) 资产减值损失
| 项目 |
期金额 | 上期金额 |
|
|---|---|---|---|
| 存货跌价损失 | 257,731,896.13 -------------------------------------- |
120,920,107.73 |
|
| 长期股权投资减值损失 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
Programmation communication communication | 1,360,743.96 ********* |
|
| 固定资产减值 --------------------------------------- |
31,459.69 | ||
| 无形资产减值 | 6,620.47 |
||
| 257, 769, 976. 29 | 122,280,851.69 |
(五十一) 资产处置收益
| 项目 | 本期全额 | 上期会额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 固定资产处置利得 | $-1,323,032,12$ | $-919,546,10$ | $-1,323,032.12$ |
| 无形资产处置利得 |
| 项目 | 金额 | 上期金额 | 1金额 、当期非经常性损益的 $+$ |
|---|---|---|---|
| 台计 | $\sim$ | $-919$ | $\overline{\phantom{a}}$ |
| $-1$ | $\Delta$ | $A + \omega$ for $\omega + \omega$ |
(五十二) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性 损益的金额 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
|---|---|---|---|
| 政府补助 ********* |
2,122,558.05 | 2,122,558.05 | |
| 4,822,194.69 | 7,392,719.96 | 4,822,194.69 | |
| 6,944,752.74 | 7,392,719.96 | 944,752.74 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 **** |
本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益 |
|---|---|---|---|
| 相关 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
|||
| 与收益相关政府补助 | 2,122,558.05 | 与收益相关 |
|
| 台计 | 2,122,558.05 |
(五十三) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性 损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 外捐赠 | 3,887,975.09 | 2,750,000.00 | 3,887,975.09 |
| 其他 --------------------------------------- |
6,435,644.32 | 6,881,748.02 | 6.435.644.32 |
| 合计 | 10,323,619.41 | 9,631,748.02 | 10,323,619.41 |
(五十四) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 加目 | 期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 72,057,960.13 | 77,292,964.75 |
| 递延所得税费用 | $-9,613,045.13$ | $-16,941,527.43$ |
| 62,444,915.00 | 60, 351, 437. 32 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 项目 --------------------------------------- |
创人 |
|---|---|---|
| 名川 $\overline{a}$ |
10.401 | |
| 项目 | 本期金额 |
|---|---|
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 30,796,535.03 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 27,540,733.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | $-8,965,028.48$ |
| 非应税收入的影响 | $-45,547,547.50$ |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 25,356,966.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | $-5,381,353.42$ |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 318,734,040.77 |
| 所得税减免优惠的影响 | $-14,478,594.60$ |
| 研发费加计扣除的影响 | $-262,526,636.03$ |
| 其他 | $-3,084,200.57$ |
| 所得税费用 | 62,444,915.00 |
(五十五) 每股收益
$11$ 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算:
| 项目 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
本期金额 --------------------------------------- |
上期金额 |
|---|---|---|
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 102,292,206.30 | 978, 779, 413. 76 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,170,783,381.25 | 1,169,330,467.33 |
| 基本每股收益 | 0.09 | |
| 持续经营基本每股收益 | ||
| 终止经营基本每股收益 |
$2 -$ 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发 行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:
| 1而 目 |
||
|---|---|---|
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 102,292,206.30 | 978, 779, 413. 76 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 1,170,783,381.25 | 1,187,471,612.06 |
| 稀释每股收益 |
0.09 | |
| 其中: 持续经营稀释每股收益 | 0.09 | |
| 终止经营稀释每股收益 |
(五十六) 现金流量表项目
收到的其他与经营活动有关的现金 $1$ ,
| E |
全額 | |
|---|---|---|
| 府补助 |
278,380,972.47 --------------------------------------- |
277,795,615.92 |
| 県 收入 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
38,408,551.66 ******** |
33,716,117.47 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
| 191,712,510.55 | 269,247,308.92 | |
| 508,502,034.68 | 580, 759, 042.31 |
支付的其他与经营活动有关的现金 $2_{\sim}$
| 功 目 | 期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 现销售费用 | 736, 241, 614.82 | 1,053,594,050.80 |
| †现管理费用及研发费用 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
428,613,429.70 | 520,099,908.83 |
| 38,560,787.84 | 154,086,402.29 | |
| $\Rightarrow$ i+ | 1,203,415,832.36 | 1,727,780,361.92 |
支付的其他与投资活动有关的现金 $32$
| 功目 | r ¤ ---------------------------------- |
|
|---|---|---|
| --------------------------------------- | ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 22,441,892.12 --------------------------------------- |
| 合计 | 22,441,892.12 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 $41$
| 功 目 | 本期金额 ********* |
上期金额 |
|---|---|---|
| 偿还关联单位借款及利息 | 58,632,267.30 | |
| 回购股权激励职工离职股份 | 11,202,211.73 | 9,185,060.00 |
| 合计 | 11,202,211.73 | 67,817,327.30 |
(五十七) 现金流量表补充资料
现金流量表补充资料 $1,$
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 142,865,318.55 | 1,053,848,570.92 |
| 信用减值损失 加: |
83,893,003.51 | 133,554,236.74 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 资产减值准备 | 257, 769, 976.29 | 122,280,851.69 |
| 固定资产折旧 | 539,489,662.80 | 518,306,374.05 |
| 油气资产折耗 | ||
| 无形资产摊销 | 129,601,737.94 | 87,839,920.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,106,411.09 | 17,209,377.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"一"号填列) |
1,323,032.12 | 919,546.10 |
| 固定资产报废损失(收益以"一"号填列) | 36,103.75 | 187,882.97 |
| 公允价值变动损失(收益以"一"号填列) | ||
| 财务费用(收益以"一"号填列) | 216, 567, 724. 95 | 219,856,175.17 |
| 投资损失(收益以"一"号填列) | -208, 297, 287. 44 | -288,400,330.86 |
| 递延所得税资产减少(增加以"一"号填列) | $-9,667,728.82$ | $-17,052,972.23$ |
| 递延所得税负债增加(减少以"一"号填列) | 54,683.69 | 111,444.80 |
| 存货的减少(增加以"一"号填列) | -4,723,887,438.04 | 974,557,018.05 |
| 经营性应收项目的减少(增加以"一"号填列) | 1,225,498,803.42 | $-1,591,504,597.03$ |
| 经营性应付项目的增加(减少以"一"号填列) | 2,444,221,046.28 | $-878,042,065.00$ |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 112,575,050.09 | 353, 671, 433. 12 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 现金及现金等价物净变动情况 3. |
||
| 现金的期末余额 | 3,851,703,745.40 | 4,282,495,200.38 |
| 现金的期初余额 减: |
4,282,495,200.38 | 3,711,015,964.42 |
| 加: 现金等价物的期末余额 |
||
| 现金等价物的期初余额 减: |
||
| 现金及现金等价物净增加额 | -430,791,454.98 | 571,479,235.96 |
现金和现金等价物的构成 $2\sim$
| 项目 | 期末余额 | 上土土木 宗徵 |
|---|---|---|
| 现金 $\overline{\phantom{a}}$ |
703,745.40 $\sim$ |
.495,200.38 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 其中: 库存现金 | 975,112.99 | 1,061,413.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,850,664,963.50 | 4,281,386,662.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 63,668.91 | 47,125.16 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中: 三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,851,703,745.40 | 4,282,495,200.38 |
| 其中: 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 | ||
| 现金等价物 |
(五十八) 所有权或使用权受到限制的资产
| 功 ⊨ | 期末账 | 受限原因 |
|---|---|---|
| 118,415,284.78 保证金 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
||
| 118,415,284.78 |
(五十九) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 519,699,375.86 | ||
| 其中: 美元 | 34,770,070.72 | 6.5249 | 226, 871, 234.44 |
| 欧元 | 3,673,109.13 | 8.0250 | 29,476,700.77 |
| 英镑 | 1,693.64 | 8.8903 | 15,056.97 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 8,004,069.03 | 0.0494 | 395,401.01 |
| 列伊 | 70,621.08 | 1.6492 | 116,468.29 |
| 卢布 | 107,564,783.60 | 0.0877 | 9,433,431.52 |
| 孟加拉塔卡 | 1,432,888.05 | 0.0771 | 110,475.67 |
| 兹罗提 | 240,364.41 | 1.7520 | 421,118.45 |
| 林吉特 | 16,258,363.50 | 1.6173 | 26,294,651.29 |
| 澳元 | 375,818.66 | 5.0160 | 1,885,106.40 |
| 印尼盾 | 140, 164, 508, 487.00 | 0.0005 | 70,082,254.24 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 泰铢 | 72,511,635.15 | 0.2179 | 15,800,285.30 |
| 巴西-雷亚尔 | 19,185,226.15 | 1.2563 | 24,102,399.61 |
| 菲律宾比索 | 509,937,057.22 | 0.1359 | 69,300,446.08 |
| 智利比索 | 323,678,153.00 | 0.0092 | 2,977,839.01 |
| 土耳其里拉 | 111,004.89 | 0.8800 | 97,684.30 |
| 阿根廷比索 | 43,661,988.62 | 0.0775 | 3,383,804.12 |
| 越南盾 | 4,581,823,294.00 | 0.0003 | 1,374,546.99 |
| 巴基斯坦卢比 | 139,148,280.33 | 0.0407 | 5,663,335.01 |
| 肯尼亚先令 | 19,296,356.06 | 0.0597 | 1,151,992.46 |
| 埃及镑 | 540,970.71 | 0.4148 | 224,394.65 |
| 墨西哥比索 | 22,443,726.05 | 0.3280 | 7,361,542.14 |
| 迪拉姆 | 14,036,535.84 | 0.7335 | 10,295,799.04 |
| 索尔 | 1,717,674.74 | 1.8273 | 3,138,707.05 |
| 南非兰特 | 1,761,628.66 | 0.4458 | 785,334.06 |
| 缅甸元 | 27,587,014.94 | 0.0049 | 135,176.37 |
| 哥伦比亚比索 | 3,802,693,222.00 | 0.0019 | 7,263,144.05 |
| 印度卢比 | 17,287,935.54 | 0.0891 | 1,541,046.57 |
| 应收账款 | 5,112,285,849.60 | ||
| 其中: 美元 | 340,642,577.51 | 6.5249 | 2,222,658,754.00 |
| 欧元 | 29,939,444.02 | 8.0250 | 240, 264, 038. 26 |
| 菲律宾比索 | 1,372,044,177.27 | 0.1359 | 186,443,852.50 |
| 印度卢比 | 8,350,128,664.85 | 0.0891 | 744,330,255.68 |
| 巴西雷亚尔 | 90,562,479.82 | 1.2563 | 113,769,505.72 |
| 林吉特 | 500, 161, 796.01 | 1.6173 | 808,896,595.62 |
| 兹罗提 | 3,030,010.77 | 1.7520 | 5,308,529.59 |
| 印尼盾 | 1,052,417,695,066.00 | 0.0005 | 507,921,257.23 |
| 泰铢 | 79,841,977.17 | 0.2179 | 17,398,165.72 |
| 智利比索 | 3,507,679,376.00 | 0.0092 | 32,267,029.00 |
| 里亚尔 | 262,218,172,623.10 | 0.00003 | 4,167,608.68 |
| 土耳其里拉 | 154,178.86 | 0.5358 | 135,677.40 |
| 阿根廷比索 | 158, 138, 168. 76 | 0.0775 | 12,255,708.08 |
| 越南盾 | 1,376,730,937.00 | 0.0003 | 413,019.28 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 巴基斯坦卢比 | 346, 177, 127.81 | 0.0400 | 13,966,943.76 |
| 肯尼亚先令 | 46,066,315.20 | 0.0597 | 2,750,159.02 |
| 墨西哥比索 | 357,629,546.91 | 0.3280 | 117,306,750.65 |
| 迪拉姆 | 4,604,075.90 | 0.7335 | 3,377,089.67 |
| 索尔 | 12,819.20 | 1.8273 | 23,424.52 |
| 澳元 | 1,922,037.60 | 5.0163 | 9,641,517.22 |
| 新加坡元 | 11,502,852.18 | 4.9314 | 56,725,165.24 |
| 列伊 | 54,474.75 | 1.6492 | 89,840.85 |
| 卢布 | 32,306,135.70 | 0.0877 | 2,833,571.16 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 2,473,887.79 | 0.0494 | 122, 135.84 |
| 摩洛哥 | 4,411,830.05 | 0.7335 | 3,236,121.46 |
| 南非兰特 | 13,422,019.09 | 0.4458 | 5,983,133.45 |
| 其他应收款 | 173,485,931.33 | ||
| 其中: 美元 | 12,096,980.29 | 6.5249 | 78,931,586.69 |
| 欧元 | 299,099.99 | 8.0250 | 2,400,277.42 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 2,474,135.20 | 0.0494 | 122,222.28 |
| 列伊 | 54,480.20 | 1.6492 | 89,848.75 |
| 卢布 | 48,259,751.77 | 0.0877 | 4,232,380.23 |
| 兹罗提 | 28,402.37 | 1.7520 | 49,760.95 |
| 林吉特 | 12,308,275.28 | 1.6173 | 19,906,173.61 |
| 印尼盾 | 32,938,434,831.00 | 0.0005 | 16,469,217.42 |
| 泰铢 | 3,326,947.08 | 0.2179 | 724,941.77 |
| 巴西-雷亚尔 | 13,058,357.12 | 1.2563 | 16,405,214.05 |
| 菲律宾比索 | 219,593,049.88 | 0.1359 | 29,842,695.48 |
| 智利比索 | 1,876,320.00 | 0.0092 | 17,262.14 |
| 土耳其里拉 | 193,000.00 | 0.8800 | 169,840.00 |
| 阿根廷比索 | 1,544,741.88 | 0.0775 | 119,717.50 |
| 越南盾 | 119,900,000.00 | 0.0003 | 35,970.00 |
| 巴基斯坦卢比 | 18,465,250.40 | 0.0407 | 751,535.69 |
| 肯尼亚先令 | 703,561.00 | 0.0597 | 42,002.59 |
| 墨西哥比索 | 40,000.00 | 0.3280 | 13,120.00 |
| 迪拉姆 | 80,000.00 | 0.7335 | 58,680.00 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
| 索尔 | 8,000.00 | 1.8273 | 14,618.40 |
| 印度卢比 | 34, 373, 032. 29 | 0.0891 | 3,064,012.10 |
| 新加坡元 | 5,040.00 | 4.9314 | 24,854.26 |
| 短期借款 | 31,936,500.00 | ||
| 菲律宾比索 | 235,000,000.00 | 0.1359 | 31,936,500.00 |
| 应付账款 | 2,833,869,886.95 | ||
| 其中: 美元 | 299,687,777.29 | 6.5249 | 1,955,432,778.05 |
| 欧元 | 5,978,460.17 | 8.0250 | 47,977,142.86 |
| 卢布 | 126, 322, 117.51 | 0.0877 | 11,078,449.71 |
| 林吉特 | 73,686,406.72 | 1.6173 | 119,173,025.59 |
| 印尼盾 | 431,192,164,791.00 | 0.0005 | 215,596,082.40 |
| 泰铢 | 76,546,459.46 | 0.2179 | 16,679,473.52 |
| 巴西-雷亚尔 | 5,125,302.95 | 1.2563 | 6,438,918.09 |
| 菲律宾比索 | 3,352,395,056.46 | 0.1359 | 455,590,488.17 |
| 智利比索 | 75,303,412.00 | 0.0092 | 692,791.39 |
| 越南盾 | 53,945,069.00 | 0.0003 | 16,183.52 |
| 巴基斯坦卢比 | 40,968,354.73 | 0.0407 | 1,667,412.04 |
| 肯尼亚先令 | 2,373,390.34 | 0.0597 | 141,691.40 |
| 迪拉姆 | 4,411,888.13 | 0.7335 | 3,236,119.94 |
| 印度卢比 | 1,675,233.00 | 0.0891 | 149,330.27 |
| 其他应付款 | 842,659,718.78 | ||
| 其中: 美元 欧元 |
27,342,577.96 | 6.5249 | 178,407,586.93 |
| 卢布 | 3,606,662.36 | 8.0250 0.0877 |
28,943,465.44 510,818.42 |
| 兹罗提 | 5,824,611.39 2,398.50 |
1.7520 | 4,202.17 |
| 林吉特 | 27,154,836.52 | 1.6173 | 43,917,517.11 |
| 印尼盾 | 767,063,948,610.00 | 0.0005 | 383,531,974.31 |
| 泰铢 | 15,413,875.67 | 0.2179 | 3,358,683.51 |
| 巴西-雷亚尔 | 9,962,795.47 | 1.2563 | 12,516,259.95 |
| 菲律宾比索 | 1,380,747,390.86 | 0.1359 | 187,643,570.42 |
| 智利比索 | 388,205,012.00 | 0.0092 | 3,571,486.11 |
| 阿根廷比索 | 308,968.96 | 0.0775 | 23,945.09 |
| 项目 | 期末外币余额 --------------------------------------- |
末折算人民币余额 | |
|---|---|---|---|
| 南店 |
26,234,865.00 | ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 7.870.46 |
| 肯尼亚先今 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
3,490,710.83 | 208 395 |
|
| 黑西哥比索 | 22 O.G -------------------------------------- |
||
| 7,626.66 | 1.8273 | 13.936.20 |
(六十) 政府补助
与资产相关的政府补助 $1$
| 资产负债表 | 计入当期损益或冲减相关成本费 | 计入当期损益或冲减 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 全額 | 列报项目 | 用损失的金额 | 相关成本费用损失的 | ||
| 太期全额 | 上期金额 | のあい かんじょう はんしょう はんしょう けんきょう しんしょう けいしゃく しゅうしょう しょうしゅう しょうしゃ | |||
| 政府补助 | 213,081,742.32 | 递延收益 | 29,052,844.96 | 其他收益 |
$2 -$ 与收益相关的政府补助
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成 | ||
|---|---|---|---|
| 中类 | 本期金额 | 上期金额 | 本费用损失的项目 |
| 254, 398, 445.44 | 383, 132, 688.80 | 其他收益、营业外收入 |
六、 合并范围的变更
- $(\rightarrow)$ 非同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下的企业合并。
- $\left(\square\right)$ 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下的企业合并。
$(\Xi)$ 其他原因的合并范围变动
公司本期新设 2 家境外全资孙公司, 分别为烽火国际(南非)有限责任公司、烽火 国际(秘鲁)有限责任公司; 减少一家孙子公司南京烽火软件科技有限公司, 由其 母公司南京烽火通信发展有限公司吸收合并导致。
- 七、在其他主体中的权益
- (一) 在子公司中的权益
- 企业集团的构成 $11$
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度 财务报表附注
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉市烽视威科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发业 | 80.00 | 直接设立 | |
| 武汉烽火信息集成技术有限公司 | 武汉 | 武汉 | 信息系统集成 | 100.00 | 直接设立 | |
| 烽火藤仓光纤科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 通信制造业 | 60.00 | 直接设立 | |
| 武汉烽火国际技术有限责任公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发和贸易 | 83.35 | 直接设立 | |
| 南京第三代通信科技有限公司 | 南京 | 南京 | 通信制造业 | 65.00 | 35.00 | 直接设立 |
| 烽火通信印度私人有限责任公司 | 印度 | 印度 | 贸易自营或代理 | 100.00 | 直接设立 | |
| 烽火拉美线缆有限责任公司 | 厄瓜多尔 | 厄瓜多 尔 |
通信制造业 | 51.00 | 直接设立 | |
| 锐光信通科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 通信制造业 | 100.00 | 直接设立 | |
| 武汉烽火通信产业投资管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 通信产业技术投 资管理 |
100.00 | 同一控制下企业 合并取得 |
|
| 长春烽火技术有限公司 | 长春 | 长春 | 通信制造业 | 69.23 | 非同一控制下企 业合并取得 |
|
| 西安北方光通信有限责任公司 | 西安 | 西安 | 通信制造业 | 51.00 | 非同一控制下企 业合并取得 |
|
| 成都大唐线缆有限公司 | 成都 | 成都 | 通信制造业 | 100.00 | 非同一控制下企 业合并取得 |
|
| 武汉飞思灵微电子技术有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发业 | 86.13 | 直接设立 | |
| 烽火云科技有限公司 | 南京 | 南京 | 信息系统集成 | 100.00 | 直接设立 | |
| 西安烽火数字技术有限公司 | 西安 | 西安 | 通信制造业 | 100.00 | 直接设立 | |
| 烽火海洋网络设备有限公司 | 珠海 | 珠海 | 通信制造业 | 100.00 | 直接设立 | |
| 武汉烽火锐拓科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件及信息技术 服务 |
100.00 | 直接设立 | |
| 烽火超微信息科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件及信息技术 服务 |
70.00 | 直接设立 | |
| 武汉烽火光网信息技术有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件及信息技术 服务 |
100.00 | 直接设立 | |
| 新疆烽火光通信有限公司 | 武汉 | 武汉 | 研究和试验发展 | 100.00 | 直接设立 | |
| 烽火通信美国研究所 | 美国 | 美国 | 研发 | 100.00 | 直接设立 | |
| 成都烽火云网信息技术有限公司 | 成都 | 成都 | 软件及信息技术 服务 |
100.00 | 直接设立 |
烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度 财务报表附注
| 持股比例(%) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 百接 | 间接 | 取得方式 |
| 烽火(新加坡)有限责任公司 | 新加坡 | 新加坡 | 贸易自营或代理 | 100.00 | 直接设立 |
重要的非全资子公司 $2^{\sim}$
| 子公司名称 | 少数股东持 股比例 |
本期归属于少数股 东的损益 |
本期向少数股东宣 告分派的股利 |
期末少数股东权益 余额 |
|---|---|---|---|---|
| 烽火藤仓光纤科技有限公司 | $40.00\%$ | 1,150,615.47 | 2,805,200.00 | 178, 114, 353. 75 |
| 武汉烽火国际技术有限责任公司 | 16.65% | 10,143,788.32 | 59,503,078.14 | |
| 武汉市烽视威科技有限公司 | 20.00% | $-1,565,577.92$ | 4,324,984.42 | |
| 长春烽火技术有限公司 | 30.77% | $-1,029,586.05$ | 10,834,794.39 | |
| 西安北方光通信有限责任公司 | 49.00% | $-3,351,430.57$ | 6,579,502.29 | |
| 烽火拉美线缆有限责任公司 | 49.00% | 8,823,003.30 | 44, 569, 171, 65 | |
| 武汉飞思灵微电子技术有限公司 | 13.87% | 1,965,836.04 | 185,601,835.34 | |
| 烽火超微信息科技有限公司 | 30.00% | 6,370,975.28 | 48,407,308.51 |
| $\mathfrak{F}$ | 重要非全资子公司的主要财务信息 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期未余额 | 上年年末余额 | |||||||||||
| 子公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 烽火藤仓光纤 | 664,776,840.27 | 162,539,947.61 | 827,316,787.88 | 382,030,903.50 | 615,663,850.29 | 168,370,853.71 | 784,034,704.00 | 334,338,599.05 | 340,603,599.05 | |||
| 科技有限公司 | 376,412,403.50 | 5,618,500.00 | 6,265,000.00 | |||||||||
| 武汉烽火国际 | ||||||||||||
| 技术有限责任 | 4,091,384,202.50 | 39,576,352.76 | 4,130,960,555.26 | 3,773,349,906.17 | 3,773,349,906.17 | 3,397,791,756.53 | 28,251,571.01 | 3,426,043,327.54 | 3,223,790,829.16 | 3,223,790,829.16 | ||
| 公司 | ||||||||||||
| 武汉市烽视威 | ||||||||||||
| 科技有限公司 | 14,456,829.13 | 8,536,921.99 | 22,993,751.12 | 1,368,829.03 | 1,368,829.03 | 23,533,034.24 | 9,522,330.36 | 33,055,364.60 | 3,602,552.93 | 3,602,552.93 | ||
| 长春烽火技术 | ||||||||||||
| 有限公司 | 40,771,869.95 | 5,593,112.45 | 46,364,982.40 | 10,821,789.99 | 10,821,789.99 | 62,583,693.02 | 4,885,458.99 | 67,469,152.01 | 28,634,485.28 | 275,391.75 | 28,909,877.03 | |
| 西安北方光通 | ||||||||||||
| 信有限责任公 | 73,184,282.45 | 13,189,230.44 | 86,373,512.89 | 72,945,957.19 | 72,945,957.19 | 37,077,037.18 | 7,814,050.23 | 44,891,087.41 | 24,623,877.48 | 24,623,877.48 | ||
| $\overline{ z }$ | ||||||||||||
| 烽火拉美线缆 | ||||||||||||
| 有限责任公司 | 75,280,381.23 | 54,571,039.38 | 129,851,420.61 | 38,893,927.45 | 38,893,927.45 | 48,213,979.52 | 67,667,775.32 | 115,881,754.84 | 35,960,520.77 | 35,960,520.77 | ||
| 武汉飞思灵微 | ||||||||||||
| 电子技术有限 | 571,703,304.39 | 961,154,014.93 | 1,532,857,319.32 | 163,552,576.30 | 31,151,640.33 | 194,704,216.63 | 752,608,601.83 | 658,878,823.79 | 1,411,487,425.62 | 68,701,418.11 | 18,806,200.00 | 87,507,618.11 |
| 八司 |
财务报表附注 第88页
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
| 期末余额 | 上年年未余额 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 烽火超微信息 科技有限公司 |
719,084,260.00 | 49,446,911.72 | 768,531,171.72 | 607,189,612.45 | 607,189,612.45 | 936,157,628.76 | 57,071,434.38 | 993,229,063.14 | 851,339,174.06 | 851,339,174.06 | ||
| 本期金额 | 上期金额 | |||||||||||
| 子公司名称 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | ||||
| 烽火藤仓光纤科技有限公司 | 681,609,934.56 | 2,876,538.68 | 2,876,538.68 | 85,135,422.84 | 731,879,297.45 | 27,511,611.56 | 27,511,611.56 | 24,015,925.95 | ||||
| 武汉烽火国际技术有限责任公司 | 4,332,443,074.16 | 60,990,414.10 | 35,358,150.73 | 51,966,884.22 | 4,161,393,400.05 | 59,033,407.30 | 71,309,360.97 | 25,612,331.22 | ||||
| 武汉市烽视威科技有限公司 | 24,594,127.40 | $-7,827,889.58$ | $-7,827,889.58$ | 2,251,883.27 | 42,842,692.49 | 4,292,755.33 | 4,292,755.33 | $-5,873,459.50$ | ||||
| 长春烽火技术有限公司 | 112,405,617.03 | $-3,346,158.01$ | $-3,346,158.01$ | $-1,319,903.44$ | 156,366,679.79 | 1,887,895.34 | 1,887,895.34 | 6,828,355.34 | ||||
| 西安北方光通信有限责任公司 | 146,656,538.45 | $-6,839,654.23$ | $-6,839,654.23$ | 15,007,240.58 | 110,826,671.33 | $-7,581,280.15$ | $-7,581,280.15$ | 6,129,429.41 | ||||
| 烽火拉美线缆有限责任公司 | 99,497,431.41 | 18,006,129.19 | 11,036,259.09 | 24,566,741.96 | 116,711,478.66 | 25,611,443.98 | 26,639,610.73 | $-656, 519.34$ | ||||
| 武汉飞思灵微电子技术有限公司 | 430,334,600.73 | 14,173,295.18 | 14,173,295.18 | $-274, 135, 043.30$ | 207,944,212.06 | 355,476.90 | 355,476.90 | $-68,238,180.25$ | ||||
| 烽火超微信息科技有限公司 | 1,085,011,499.58 | 21,234,460.60 | 21,234,460.60 | $-31,701,099.88$ | 1,342,250,801.72 | 22,984,999.79 | 22,984,999.79 | 976,518.53 |
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度
财务报表附注
财务报表附注 第89页
在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 $\left(\square\right)$
在子公司所有者权益份额的变化情况的说明 $11$
根据 2019年12月30日召开的第二次临时股东会决议,烽火通信以自有资金 单方面对武汉烽火国际计算有限责任公司增资1.2亿元, 计入资本溢价 8793.59 万元,上述增资完成后由该资本溢价8793.59万元转增股本,上述转增完成后, 烽火通信持股比例由 70%上升至 83.35%。
交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 $2\sim$
| 烽火国际 | ||
|---|---|---|
| 购买成本/处置对价 | ||
| —现金 | 120,000,000.00 | |
| —非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 120,000,000.00 | |
| 减: 按取得/处置的股权比例计算的子公司净 资产份额 |
113,007,705.62 | |
| 差额 | 6,992,294.38 | |
| 其中: 调整资本公积 | 6,992,294.38 | |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 |
在合营安排或联营企业中的权益 $(\Xi)$
重要的合营企业或联营企业 $1$
| 持股比例(%) | 对合营企业或联营 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接 | 间接 | 企业投资的会计处 理方法 |
对本公司活动是 否具有战略性 |
| 藤仓烽火光电材料科技有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生产制造 | 40.00 | 权益法 | ||
| 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生产制造 | 31.27 | 权益法 | ||
| 武汉光谷机电科技有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生产制造 | 35.40 | 权益法 | ||
| 湖北省楚天云有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 技术开发 | 45.00 | 权益法 | ||
| 武汉光谷烽火产业投资基金合伙企 业(有限合伙) |
湖北武汉 | 湖北武汉 | 投资基金 | 34.35 | 权益法 | ||
| 广发基金管理有限公司 | 广东珠海 | 广东珠海 | 投资基金 | 14.187 | 权益法 | ||
| 南京华信藤仓光通信有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 生产制造 | 49.10 | 权益法 |
$\bar{\alpha}$
说明: 广发基金管理有限公司于 2020年12月 22日经中国证券监督管理委员 会批复(证监许可[2020]3563号)获准变更公司股权。本公司持有广发基金管 理有限公司股权由 15.76%下降至 14.187%, 变更后与深圳市前海香江金融控 股集团有限公司并列为广发基金第二大股东,本此变更完成后,公司对广发 基金公司股权结构、董事委派、双方业务合作和公司持有意图等均未发生重 大变化。
| 江 c |
|
|---|---|
| 凾 |
|---|
| 信 |
| 务 |
| 亥 |
| 要 |
| 卄 |
| 枑 |
| 今 쉭 |
| 营 |
| 联 |
| 要 |
| 重 |
| 開末余裂/本期金製 | 上年年末余职上期金额 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 武汉光谷烽火产业 | 武汉光谷锋火产 | 广发基金管理有限 | ||||||||||
| 武汉烽火普天信 | 武汉光谷机电科 | 湖北省地天云有 | 投资基金合伙企业 | 南京华信藤仓光通 | 广发基金管理有限公司 | 藤仓烽火光电村 | 武汉烽火音天信 | 武汉光谷机电科 | 湖北省地天云有 | 业投资基金合伙 | 南京华信藤仓光 | 公司 |
| 息技术有限公司 | 技有限公司 | 限公司 | 信有限公司 | 科科技有限公司 | 息技术有限公司 | 技有限公司 | 限公司 | 通信有限公司 | ||||
| (有限合伙) | 企业(有限合伙) | |||||||||||
| 23,455,484.87 | 119,916,420.84 | 289,745,992.38 | 360,512,568.71 | 644,062,616.19 | 10.668.640,592.84 | 412,596,180.83 | 38.761.601.45 | 109,604,567.20 | 241,618,409.99 | 564.817,400.76 | 708,751,514.42 | 8,856,080,761.05 |
| 28,103,368.55 | 116,464,604.84 | 100.802.326.02 | 234,312,515.02 | 548,004,289.10 | 1,851,761,359,89 | 1,065,302,580.30 | 26,102,796.61 | 125,634,798,44 | 111,682,776.81 | 133,764,640.00 | 572,749,306.59 | 723,476,680.61 |
| 51,558,853.42 | 236,381,025.68 | 390,546,318.40 | 594,825,083.73 | 1,192,066,905.29 | 12,520,401,952.73 | 1,477,898,761.13 | 64,864,398.06 | 235.239,365.64 | 353,301,186.80 | 498,582,040.76 | 1,281,500,821.01 | 9,579,557,441.66 |
| 6,970,196.77 | 138,184,172.46 | 119,293,254.24 | 98,875,046.79 | 708,959,283.74 | 3,649,065,010.54 | 249,854,911.51 | 9,483,950.32 | 137,731,821.81 | 125,670,421.18 | 5.00 | 782,202,667.61 | 2,442,907,331.70 |
| 59,433,419.75 | 29,439,545.46 | 72,919,494.75 | 63,946,147.30 | 24,797,594.38 | 20.856,363.64 | 105.713,080.71 | ||||||
| 6,970,196.77 | 138,184,172.46 | 178,725,673.99 | 98,875,046.79 | 738,398,829.20 | 3,721,984,505.29 | 313,801,058.81 | 9,483,950.32 | $137.731.821.81$ | 150,468,015.56 | 5.00 | 803,059,031.25 | 2.548.620.412.41 |
| 4,628,800.19 | 135,283,661.91 | 111.414.076.39 | ||||||||||
| 44,588,656.65 | 98,196,853.22 | 207, 195, 844.22 | 495,950,036.94 | 453,668,076.09 | 8,663,133,785.53 | 1,164.097,702.32 | 55,380,447.74 | 97,507,543.83 | 202,833,171.24 | 498,582,035.76 | 478,441,789.76 | 6,919,522,952.86 |
| 13,942,872.93 | 34,761,686.04 | 93,237,229.90 | 170,358,837.69 | 222,202,244.05 | 1,229,038,790.15 | 465,639,080.93 | 17,317,466.01 | 34,517,670.51 | 91,274,927.06 | 171,262,929.28 | 218,224,656.40 | 1,090,724,403.06 |
| 1,704,325.73 | 29,644,565.25 | 358.39 | 1,704,334.21 | 147,146.59 | 76.064,713.14 | 16,152.96 | $-1.375,858.15$ | |||||
| 15,647,198.66 | 34.761.686.04 | 93, 237, 229.90 | 200,003,402.94 | 222,202,244.05 | 465,639,439.32 | 19.021.800.22 | 34517.670.51 | 91,422,073.65 | 247,327,642.42 | 218.240.809.36 | 108934854491 |
财务报表附注 第92页
| 阷 ٥ ĸ |
|
|---|---|
| 广发基金管理有限 | 公司 | 2,479,482,143.01 | 1,186,213,004.84 | 7,635,675.40 | 1,193,848,680.24 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 南京华信藤仓光 | 通信有限公司 | 1,227,276,499.38 | 35,243,169.60 | 35,243,169.60 | ||||||||
| 武汉光谷烽火产 | 业投资基金合伙 企业(有限合伙) |
937,394.14 | 937,394.14 | |||||||||
| 上年年末余额上期金额 | 湖北省地天云有 | 限公司 | 151,228,605.38 | 14,190,01733 | 14,190,017.33 | |||||||
| 武汉光谷机电科 | 技有限公司 | 93,915,420.93 | 867,017.32 | 867,017.32 | ||||||||
| 武汉烽火音天信 | 息技术有限公司 | 16,029,298.43 | 928,875.26 | 928,875.26 | ||||||||
| 藤仓择火光电材 | 料料技有限公司 | 516,181,864.53 | 95,322,671.63 | 95,322,671.63 | 50,000,000.00 | |||||||
| 广发基金管理有限公司 | 6.250.926.223.43 | 1,823,944,061.89 | $-22.078,523.70$ | 1,801,865,538.19 | 140,000,000.00 | |||||||
| 南京华信藤仓光通 | 信有限公司 | 1,348,096,232.39 | 9,218,674.05 | 9,218,674.05 | ||||||||
| 武汉光谷烽火产业 | 投资基金合伙企业 (有限合伙) |
$-1,237,187.17$ | $-1,237,187.17$ | |||||||||
| 期末余额/本期企额 | 湖北省地天云有 | 限公司 | 185,355,962.78 | 9,012,770.94 | 9,012,770.94 | |||||||
| 武汉光谷机电科 | 技有限公司 | 107,454,038.89 | 402,197.05 | 402,197.05 | ||||||||
| 武汉烽火普天信 | 息技术有限公司 | 7,964,045.30 | $-10,791.818.22$ | $-10,791,818.22$ | ||||||||
| 藤仓锋火光电材 | 料料技有限公司 | 401,907,891.25 | $-27,401,403.74$ | $-27,401,403.74$ | ||||||||
| 面价值 | 存在公开报价的联营企业 | 权益投资的公允价值 | 营业收入 | 净利润 | 终止经营的净利润 | 其他综合收益 | 综合收益总额 | 本期收到的来自联营企业 | 的股利 |
财务报表附注 第93页
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所 采取的风险管理政策如下所述:
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关 指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本 公司所面临的风险, 这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定, 涵盖了市场风 险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经 营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风 险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务 部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控 制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的 风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险 $(-)$
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他 应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产 负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口:
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中 型上市银行的银行存款, 本公司认为其不存在重大的信用风险, 几乎不会产生因银 行违约而导致的重大损失。
此外, 对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等, 本公司设定相关 政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信 用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控, 对于信用记录不良的客户, 本公司 会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险 在可控的范围内。
$\left(\square\right)$ 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还 债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定, 从主要金融机构获得提供足够 备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
| 期末余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | ||||
| 短期借款 | 478,994,749.92 | 478,994,749.92 | |||||||
| 应付票据 | 5,735,955,139.32 | 5,735,955,139.32 | |||||||
| 应付账款 | 5,683,414,182.55 | 540.271.077.26 | 163, 373, 215.57 | 112,836,819.74 | 6,499,895,295.12 | ||||
| 其他应付款 | 1,126,519,289.77 | 292,152,877.41 | 13,545,965.72 | 102,171,128.24 | 1,534,389,261.14 | ||||
| 应付利息 | 9,545,151.84 | 9,545,151.84 | |||||||
| 长期借款 | 500,000,000,00 | 899,000,000,00 | 1,399,000,000.00 | ||||||
| 应付债券 | 3,087,684,000.00 | 3,087,684,000.00 | |||||||
| 合计 | 13.034,428,513.40 | 1,332,423,954.67 | 1,075,919,181.29 | 3,302,691,947.98 | 18,745,463,597.34 |
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
| 上年年末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 548,810,000.00 | 548,810,000.00 | |||
| 应付票据 | 4,445,266,835.91 | 4,445,266,835.91 | |||
| 应付账款 | 5,352,859,393.56 | 299,974,154.71 | 79,048,182.77 | 64,870,491.37 | 5,796,752,222.41 |
| 其他应付款 | 1,411,302,632.87 | 18,215,644.01 | 125,359,358.19 | 75, 747, 683. 75 | 1,630,625,318.82 |
| 应付利息 | 4,679,049.44 | 4,679,049.44 | |||
| 长期借款 | 285,000,000.00 | 50,000,000.00 | 335,000,000.00 | ||
| 应付债券 | 3,088,350,000.00 | 3,088,350,000.00 | |||
| 合计 | 12,047,917,911.78 | 368, 189, 798. 72 | 204,407,540.96 | 3,228,968,175.12 | 15,849,483,426.58 |
$(\equiv)$ 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险 $1$
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波 动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公
司目前的政策是固定利率借款占外部借款的 60%-70%。为维持该比例, 本公 司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避 免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关 的现金流量风险, 但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 于 2020年12月31日, 在其他变量保持不变的情况下, 如果以浮动利率计算 的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加3,132.12 万元 (2019年12月31日: 1,454.33万元)。管理层认为100个基点合理反映 了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
汇率风险 $2 -$
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外, 公司还签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2020年度,本公司已签署远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金 融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 226,871,234,44 | 292,828,141.42 | 519,699,375.86 | 391,003,849.30 | 390,943,518.89 | 781,947,368.19 | |
| 应收账款 | 2,222,658,754.00 | 2,889,627,095.60 | 5,112,285,849.60 | 756,339,096.27 | 2,537,836,018.84 | 3,294,175,115.11 | |
| 其他应收款 | 78,931,586.69 | 94,554,344.64 | 173,485,931.33 | 153,788,906.76 | 86,026,300.51 | 239,815,207.27 | |
| 小计 | 2.528.461.575.13 | 3.277.009.581.66 | 5.805.471.156.79 | 1.301.131.852.33 | 3.014.805.838.24 | 4.315.937.690.57 | |
| 短期借款 | 235,000,000.00 | 235,000,000.00 | 348,810,000.00 | 348,810,000,00 | |||
| 应付账款 | 1,955,432,778.05 | 878,437,108.90 | 2,833,869,886.95 | 1,474,539,996.40 | 478,084,466.38 | 1,952,624,462.78 | |
| 其他应付款 | 178,407,586.93 | 664, 252, 131.85 | 842,659,718.78 | 225,579,398.97 | 132,684,913.54 | 358, 264, 312.51 | |
| 长期借款 | |||||||
| 合计 | 4,662,301,940.11 | 5.054,698,822.41 | 9,717,000,762.52 | 3,350,061,247.70 | 3.625,575,218.16 | 6,975,636,465.86 |
于 2020年12月31日, 在所有其他变量保持不变的情况下, 如果人民币对美 元升值或贬值 5%, 则公司将增加或减少净利润 1,973.11 万元 (2019年12月 31 日: 3,334.95 万元)。管理层认为 5%合理反映 了下一年度人民币对美元可 能发生变动的合理范围。
财务报表附注 第 96 页
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 $(\rightarrow)$
| 期末公允价值 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 | 合计 | ||||
| 价值计量 | 价值计量 | 价值计量 | ||||
| ◆其他权益工具投资 | 180, 180, 877. 10 | 180, 180, 877. 10 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 180,180,877.10 | 180, 180, 877. 10 |
烽火通信科技股份有限公司
二〇二〇年度 财务报表附注
持续的第三层次公允价值计量项目,上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 $\begin{picture}(20,20) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1,0){10}} \put(15,0){\line(1$
持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息 $\left| \frac{1}{2} \right|$
| 对于在报告期 | 未持有的资产, | 计入损益的当 | 期未实现利得 | 或变动 | 180,180,877.10 | 18018087710 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期末余额 | ||||||
| 结算 | ||||||
| 购买、发行、出售和结算 | 出售 | |||||
| 发行 | ||||||
| 购买 | ||||||
| 当期利得或损失总额 | 计入其他综合 | 收益 | $-115,689.00$ | $-11568000$ | ||
| 计入损益 | ||||||
| 转出第三层次 | ||||||
| 上年年末余额 转入第三层次 | ||||||
| 180,296,566.10 | 180.296.566.10 | |||||
| 项目 | ◆其他权益工具投资 | 十分 |
财务报表附注 第98页
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 $(\equiv)$
其他金融资产和负债主要包括: 货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融 资产和负债预计变现时限较短,因此其账面价值与公允价值差异不重大。
$+$ 关联方及关联交易
$(-)$ 本公司的母公司情况
本公司的实际控制人为中国信息通信科技集团有限公司。 本公司最终控制方是: 国务院国有资产监督管理委员会。
本公司的子公司情况 $\left(\square\right)$
本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益"。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益"。 本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下:
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
|---|---|
| 武汉光谷机电科技有限公司 | 联营企业 |
| 南京华信藤仓光通信有限公司 | 联营企业 |
| 武汉光谷丰禾投资基金管理有限公司 | 联营企业 |
| 藤仓烽火光电材料科技有限公司 | 联营企业 |
| 湖北省楚天云有限公司 | 联营企业 |
| 新疆数字兵团信息产业发展有限责任公司 | 联营企业 |
| 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 联营企业 |
| 江苏烽火诚城科技有限公司 | 联营企业 |
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 |
其他关联方与本公司的关系 |
|---|---|
| 武汉虹旭信息技术有限责任公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉理工光科股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 中信科移动通信技术有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐联仪科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐移动通信设备有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
财务报表附注 第 99 页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
|---|---|
| 大唐奇安网络科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 电信科学技术第一研究所有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 广州烽火众智数字技术有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 江苏安防科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 上海大唐移动通信设备有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉电信器件有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉烽火众智智慧之星科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉长江通信智联技术有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 深圳市亚光通信有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉烽火众智数字技术有限责任公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉光迅电子技术有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉光迅科技股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉邮电科学研究院有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉虹信技术服务有限责任公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉网锐检测科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 迪爱斯信息技术股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉长江计算科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 烽火科技集团有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉同博科技有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉同博物业管理有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐电信(成都)信息技术有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉长江通信产业集团股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐终端设备有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 大唐电信科技股份有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 电信科学技术第十研究所有限公司 | 同受"中国信科"控制 |
| 武汉烽火富华电气有限责任公司 | 受同一集团控制的联营企业 |
| 长飞光纤光缆股份有限公司 | ·集团控制的联营企业 受同· |
| 武汉智慧地铁科技有限公司 | 一集团控制的联营企业 受同- |
| 深圳市虹远通信有限责任公司 | 受同一集团控制的联营企业 |
| 武汉国际创客中心有限公司 | 受同一集团控制的联营企业 |
$(\overline{\pm})$ 关联交易情况
购销商品、提供和接受劳务的关联交易 $1$
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 武汉烽火众智数字技术有限责任公司 | 采购商品 | 8,570,324.32 | |
| 武汉光迅科技股份有限公司 | 采购商品 | 237,090,737.65 | 285,430,791.70 |
| 中信科移动通信技术有限公司 | 采购商品 | 1,984,855.67 | |
| 武汉虹信技术服务有限责任公司 | 采购商品 | 3,389,891.67 | 9,844,481.24 |
| 武汉理工光科股份有限公司 | 采购商品 | 4,790,013.47 | 1,785,062.16 |
| 武汉长江通信智联技术有限公司 | 采购商品 | 2,323,266.69 | 25,694,451.63 |
| 武汉网锐检测科技有限公司 | 采购商品 | 6,848,990.49 | |
| 藤仓烽火光电材料科技有限公司 | 采购商品 | 237,536,821.70 | 291,639,601.31 |
| 武汉光谷机电科技有限公司 | 采购商品 | 87,183,570.35 | 83,962,682.12 |
| 迪爱斯信息技术股份有限公司 | 采购商品 | 1,850,400.00 | |
| 武汉电信器件有限公司 | 采购商品 | 65,870,803.00 | |
| 江苏安防科技有限公司 | 采购商品 | 22,102,784.74 | |
| 武汉长江计算科技有限公司 | 采购商品 | 8,255,316.97 | |
| 烽火科技集团有限公司 | 接受劳务 | 4,528,301.91 | |
| 武汉虹旭信息技术有限责任公司 | 采购商品 | 2,388,062.92 | |
| 武汉邮电科学研究院有限公司 | 接受劳务 | 180,000.00 | |
| 武汉同博科技有限公司 | 接受劳务 | 22,923,812.57 | 4,584,257.31 |
| 武汉同博物业管理有限公司 | 接受劳务 | 25,330,042.04 | 25,689,412.82 |
| 南京华信藤仓光通信有限公司 | 采购商品 | 659,917,826.67 | 316,442,960.26 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 深圳亚光通信有限公司 | 销售商品 | 1,157,694.23 | 24,682.19 |
| 武汉烽火众智数字技术有限责任公司 | 销售商品 | 642,780.33 | 5,270,821.51 |
| 武汉光迅电子技术有限公司 | 销售商品 | 8,021,123.92 | 14,406,061.56 |
| 武汉光迅科技股份有限公司 | 销售商品 | 19,053,086.22 | 18,837,060.41 |
| 中信科移动通信技术有限公司 | 销售商品 | 4,657,813.35 | 5,508,116.26 |
| 武汉邮电科学研究院有限公司 | 销售商品 | 162,350.45 | 1,955,040.39 |
财务报表附注 第 101页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|---|
| 武汉虹旭信息技术有限责任公司 | 销售商品 | 700,854.69 | 651,724.14 |
| 武汉理工光科股份有限公司 | 销售商品 | 322,007.53 | 618,709.41 |
| 武汉虹信通信技术有限责任公司 | 提供劳务 | 1,057,860.66 | 2,160,036.80 |
| 大唐联仪科技有限公司 | 销售商品 | 663,247.18 | |
| 大唐移动通信设备有限公司 | 销售商品 | 4,951,393.75 | 8,161,685.02 |
| 大唐奇安网络科技有限公司 | 销售商品 | 254,716.98 | |
| 电信科学技术第一研究所有限公司 | 提供劳务 | 32,206.03 | |
| 广州烽火众智数字技术有限公司 | 销售商品 | 37,777.78 | |
| 江苏安防科技有限公司 | 销售商品 | 4,419,406.33 | 113,761.06 |
| 上海大唐移动通信设备有限公司 | 销售商品 | 238,098.21 | |
| 武汉电信器件有限公司 | 销售商品 | 37,435.91 | |
| 武汉烽火众智智慧之星科技有限公司 | 销售商品 | 311,470.55 | 15,406.72 |
| 武汉光谷机电科技有限公司 | 销售商品 | 70,341.90 | |
| 南京华信藤仓光通信有限公司 | 销售商品 | 349,976,367.79 | 122,656,314.06 |
| 武汉长江通信智联技术有限公司 | 销售商品 | 235,406.03 | |
| 武汉光谷丰禾投资基金管理有限公司 | 销售商品 | 183,528.94 | |
| 武汉同博科技有限公司 | 销售商品 | 261,147.55 | |
| 大唐终端设备有限公司 | 销售商品 | 2,129,872.53 | |
| 大唐电信(成都)信息技术有限公司 | 销售商品 | 354,000.00 | |
| 武汉烽火富华电气有限责任公司 | 销售商品 | 1,814,226.00 | |
| 长飞光纤光缆股份有限公司 | 销售商品 | 10,674,855.21 | |
| 武汉长江计算科技有限公司 | 销售商品 | 20,524,442.87 | |
| 武汉智慧地铁科技有限公司 | 销售商品 | 916,642.51 | |
| 湖北省楚天云有限公司 | 销售商品 | 92,724,880.80 | |
| 新疆数字兵团信息产业发展有限责任公 | 销售商品 | 50,092,901.00 | |
| 司 | |||
| 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 销售商品 | 2,734,400.85 |
关联租赁情况 $2.5$
本公司作为出租方:
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 承租方名称 | 和赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
|---|---|---|---|
| 烽火科技集团有限责任公司 | 房屋 | 0.062. | 9,282,068.44 |
3、 关联方资金拆借
| 拆借金额 | 始日 | 到期日 | 逆明 | |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 | ||||
| 烽火科技集团有限公司 | 5,000,000.00 | $2016 - 3 - 7$ | $2022 - 3 - 7$ | |
| 烽火科技集团有限公司 | 7,000,000.00 | $2016 - 3 - 7$ | $2025 - 3 - 7$ | |
| 烽火科技集团有限公司 | 10,000,000.00 2016-3-7 | $2028 - 3 - 7$ | ||
| 烽火科技集团有限公司 | 15,000,000.00 2016-3-7 | $2029 - 3 - 7$ | ||
| 烽火科技集团有限公司 | 26,000,000.00 2016-3-7 | $2031 - 3 - 6$ |
说明: 公司 2020 年 1-12 月共支付控股股东烽火科技集团有限公司利息费用 77.41万元。
| $4 -$ | 共同开发 |
|---|---|
| 项目名称 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
--------------------------------------- | |
|---|---|---|
| 功 目 ********* |
59,000,000.00 |
|
| 功 目 ********* |
--------------------------------------- | 80,000,000.00 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
| 台计 | 139,000,000. |
说明: 1、公司(乙方)与控股股东烽火科技集团有限公司(甲方)签订《技 术产品开发(委托)合同》,委托公司进行"项目 1"项目的开发,由甲方向乙 方提供且仅供研发项目使用的专项资金为5900万元,2020年底对该项目进行 考核。
2、公司(乙方)与实际控制人中国信息通信科技集团有限公司(甲方)签订 《技术产品开发(委托)合同》,委托公司进行"项目 2"项目的开发, 由甲方 向乙方提供且仅供研发项目使用的专项资金为 8000 万元, 2020 年底对该项目 进行考核。
关键管理人员薪酬 $51$
| 项目 | 卻 | 上期金额 |
|---|---|---|
| $\overline{ }$ | Service | |
| 员薪酬 王田 "犍管" |
. 1,382.42 $T$ $T$ + └ |
0980 $H$ Tr + 0.00 |
(六) 关联方应收应付款项
应收项目 $1$
Ţ
Ţ
ŧ
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 应收账款 | |||||
| 应收账款 | 武汉光迅科技股份有限 公司 |
6,482,322.82 | 277,934.25 | 2,942,187.14 | 203,921.62 |
| 应收账款 | 武汉虹信技术服务有限 责任公司 |
29,624.49 | 740.61 | 1,013,054.09 | 30,391.62 |
| 应收账款 | 武汉邮电科学研究院有 限公司 |
13,380.00 | 5,352.00 | 100,823.50 | 3,024.71 |
| 应收账款 | 深圳市亚光通信有限公 司 |
207,913.25 | 173,072.69 | 197,229.84 | 127,548.73 |
| 应收账款 | 中信科移动通信技术有 限公司 |
2,103,161.56 | 766,391.34 | 1,349,224.04 | 597,906.29 |
| 应收账款 | 武汉烽火众智数字技术 有限责任公司 |
3,100,351.54 | 93,010.55 | ||
| 应收账款 | 武汉理工光科股份有限 公司 |
372,432.38 | 9,310.81 | ||
| 应收账款 | 武汉光迅电子技术有限 公司 |
3,521,194.77 | 1,408,621.26 | 4,670,163.67 | 989,686.33 |
| 应收账款 | 武汉电信器件有限公司 | 396,131.28 | 176,369.83 | ||
| 应收账款 | 广州烽火众智数字技术 有限公司 |
||||
| 应收账款 | 武汉同博科技有限公司 | 467,817.35 | 155,761.22 | 217,758.48 | 18,332.46 |
| 应收账款 | 武汉长江通信智联技术 有限公司 |
738,606.03 | 118,898.41 | 503,214.03 | 50,321.40 |
| 应收账款 | 大唐联仪科技有限公司 | 542,704.84 | 13,567.62 | ||
| 应收账款 | 大唐移动通信设备有限 公司 |
416,461.03 | 161,695.09 | 3,067,863.00 | 220, 473. 13 |
| 应收账款 | 武汉烽火众智智慧之星 科技有限公司 |
311,470.55 | 15,770.06 | 55,200.00 | 1,656.00 |
| 应收账款 | 大唐终端设备有限公司 | 3,265,472.53 | 166,808.65 | 1,135,624.49 | 34,068.73 |
财务报表附注 第 105 页
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 应收账款 | 武汉长江通信产业集团 股份有限公司 |
279,121.66 | 112,628.41 | 279,121.30 | 41,233.42 |
| 应收账款 | 湖北省楚天云有限公司 | 37,984,959.01 | 1,121,623.98 | ||
| 应收账款 | 南京华信藤仓光通信有 限公司 |
138,686,788.27 | 3,373,400.00 | ||
| 应收账款 | 大唐电信(成都)信息技 术有限公司 |
354,000.00 | 8,850.00 | ||
| 应收账款 | 武汉烽火富华电气有限 责任公司 |
1,814,226.00 | 725,690.40 | ||
| 应收账款 | 新疆数字兵团信息产业 发展有限责任公司 |
42,253,001.00 | 1,056,325.03 | ||
| 应收账款 | 长飞光纤光缆股份有限 公司 |
142,500.00 | 3,562.50 | ||
| 应收账款 | 江苏安防科技有限公司 | 2,633,615.85 | 38,452.62 | ||
| 应收账款 | 武汉长江计算科技有限 公司 |
20,266,796.47 | 506,669.91 | ||
| 应收账款 | 武汉烽火普天信息技术 有限公司 |
715,456.85 | 401,807.61 | ||
| 应收账款 | 武汉智慧地铁科技有限 公司 |
135,555.05 | 3,388.88 | ||
| 应收票据 | 武汉光迅科技股份有限 公司 |
14,354,514.05 | 5,664,954.22 | ||
| 应收票据 | 中信科移动通信技术有 限公司 |
3,832,752.03 | 1,170,000.00 | ||
| 应收票据 | 武汉理工光科股份有限 公司 |
178,450.00 | 413,902.92 | ||
| 应收票据 | 武汉烽火众智数字技术 有限责任公司 |
2,068,990.00 | 624,926.00 | ||
| 应收票据 | 武汉虹旭信息技术有限 责任公司 |
756,000.00 | |||
| 应收票据 | 武汉光迅电子技术有限 | 2,820,279.40 |
烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度 财务报表附注
烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度 财务报表附注
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 公司 | |||||
| 应收票据 | 南京华信藤仓光通信有 限公司 |
17,215,247.32 | |||
| 应收票据 | 武汉烽火普天信息技术 有限公司 |
3,568,642.30 | |||
| 预付款项 | |||||
| 预付款项 | 武汉电信器件有限公司 | ||||
| 预付款项 | 武汉网锐实验室 | 76,800.00 | |||
| 预付款项 | 武汉同博科技有限公司 | ||||
| 预付款项 | 大唐广电科技(武汉)有 限公司 |
1,078,925.57 | |||
| 预付款项 | 武汉虹信技术服务有限 责任公司 |
4,820,554.00 | |||
| 预付款项 | 南京华信藤仓光通信有 限公司 |
88,000.00 | |||
| 预付款项 | 大唐高鸿数据网络技术 股份有限公司 |
1,798,209.28 | |||
| 预付款项 | 藤仓烽火光电材料科技 有限公司 |
36,823,949.46 | |||
| 预付款项 | 武汉邮电科学研究院有 限公司 |
67,660.00 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 其他应收款 | 江苏烽火诚城科技有限 公司 |
6,831,513.40 | 6,831,513.40 | 6,831,513.40 | 6,831,513.40 |
| 其他应收款 | 中信科移动通信技术有 限公司 |
1,827,787.95 | 1,827,787.95 | 1,827,787.95 | 182,778.80 |
| 其他应收款 | 武汉电信器件有限公司 | 209,052.75 | 89,802.85 | ||
| 其他应收款 | 武汉邮电科学研究院有 限公司 |
92,288.86 | 18,457.77 | 92,288.86 | 4,614.44 |
| 其他应收款 | 武汉烽火普天信息技术 有限公司 |
348,237.49 | 121,695.53 | 298,286.40 | 55,060.00 |
财务报表附注 第106页
烽火通信科技股份有限公司 二〇二〇年度 财务报表附注
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
| 其他应收款 | 烽火科技集团有限公司 | 53,020.45 | 530.20 | 53,020.45 | 530.20 |
| 其他应收款 | 武汉长江通信智联技术 有限公司 |
||||
| 其他应收款 | 武汉光谷丰禾投资基金 管理有限公司 |
54,882.44 | 548.82 | 54,742.69 | 547.43 |
| 其他应收款 | 南京华信藤仓光通信有 限公司 |
122,936,408.75 | 157,505,408.75 |
应付项目 $2.$
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | |||
| 应付账款 | 藤仓烽火光电材料科技有限公司 | 96,997,488.31 | |
| 应付账款 | 武汉光谷机电科技有限公司 | 17, 155, 724. 35 | 21,937,989.16 |
| 应付账款 | 武汉电信器件有限公司 | 12,610,278.18 | 4,758,461.77 |
| 应付账款 | 武汉光迅科技股份有限公司 | 28,200,179.31 | 29,339,485.01 |
| 应付账款 | 武汉长江通信智联技术有限公司 | 2,288,895.38 | 16,457,567.19 |
| 应付账款 | 深圳市亚光通信有限公司 | 216,833.91 | 206,150.50 |
| 应付账款 | 武汉虹信技术服务有限责任公司 | 4,820,554.00 | |
| 应付账款 | 中信科移动通信技术有限公司 | 959,531.12 | 173,449.12 |
| 应付账款 | 武汉烽火众智数字技术有限责任公司 | 5,922,482.64 | 4,776,302.46 |
| 应付账款 | 武汉邮电科学研究院有限公司 | ||
| 应付账款 | 武汉同博科技有限公司 | 508,343.09 | |
| 应付账款 | 武汉虹旭信息技术有限责任公司 | 1,611,667.68 | |
| 应付账款 | 武汉理工光科股份有限公司 | 6,550,447.57 | 1,508,834.11 |
| 应付账款 | 武汉网锐检测科技有限公司 | ||
| 应付账款 | 迪爱斯信息技术股份有限公司 | 2,275,907.64 | 2,513,757.24 |
| 应付账款 | 电信科学技术第十研究所有限公司 | 484,598.25 | 484,598.25 |
| 应付账款 | 南京华信藤仓光通信有限公司 | 166, 130, 977. 33 | 51,088,964.83 |
| 应付账款 | 深圳市虹远通信有限责任公司 | 1,847,320.77 | |
| 应付账款 | 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 1,135,849.04 | |
| 应付账款 | 长飞光纤光缆股份有限公司 | 24,728,073.77 |
财务报表附注 第 107 页
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 武汉智慧地铁科技有限公司 | 20,503,194.09 | |
| 应付票据 | |||
| 应付票据 | 武汉电信器件有限公司 | 66,403,330.03 | |
| 应付票据 | 武汉光迅科技股份有限公司 | 282,040,384.92 | 129,258,503.67 |
| 应付票据 | 武汉光谷机电科技有限公司 | 63,784,077.51 | |
| 应付票据 | 中信科移动通信技术有限公司 | 226,420.10 | 400,174.55 |
| 应付票据 | 武汉长江通信智联技术有限公司 | 5,500,000.00 | |
| 应付票据 | 武汉理工光科股份有限公司 | 410,224.14 | |
| 应付票据 | 长飞光纤光缆股份有限公司 | 2,390,000.00 | |
| 应付票据 | 武汉智慧地铁科技有限公司 | 4,736,960.60 | |
| 应付票据 | 武汉烽火富华电气有限责任公司 | 868,130.00 | |
| 应付票据 | 深圳市虹远通信有限责任公司 | 1,280,270.85 | |
| 其他应付款 | |||
| 其他应付款 | 烽火科技集团有限公司 | 63,000,000.00 | 63,021,000.00 |
| 其他应付款 | 中信科移动通信技术有限公司 | 223,837.14 | 223,837.14 |
| 其他应付款 | 武汉邮电科学研究院有限公司 | 462,424.00 | |
| 其他应付款 | 武汉虹信技术服务有限责任公司 | 589,506.65 | |
| 其他应付款 | 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 5,760.00 | |
| 其他应付款 | 武汉长江通信智联技术有限公司 | 34,000.00 | |
| 预收款项 | 武汉理工光科股份有限公司 | 36,196.61 | |
| 预收款项 | 武汉虹旭信息技术有限责任公司 | 63,999.99 | |
| 预收款项 | 武汉虹信技术服务有限责任公司 | 637,009.00 | |
| 预收款项 | 武汉光谷机电科技有限公司 | 227,623.52 | 98,000.00 |
| 预收款项 | 大唐电信集团财务有限公司 | 30,995.81 | |
| 预收款项 | 烽火科技集团有限公司 | 8,766.31 | 180,000.00 |
| 预收款项 | 武汉国际创客中心有限公司 | 225,195.00 | |
| 预收款项 | 武汉烽火普天信息技术有限公司 | 12,857,614.38 | |
| 预收款项 | 武汉智慧地铁科技有限公司 | 300,000.01 | |
| 预收款项 | 大唐电信科技股份有限公司 | 1,801,759.64 | |
| 预收款项 | 武汉光迅科技股份有限公司 | 123,142.08 |
财务报表附注 第 108 页
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
公司本期失效的各项权益工具总额: 856.273.00 股
(二) 以权益结算的股份支付情况
2020年7月8日公司召开第七届董事会, 公司申请回购并注销2018年股权激励对 象共 50 人已获授予但尚未解锁的限制性股票 856,273.00 股, 减少资本公积 10,345,938.73 元。
2020年11月18日公司第七届董事会第十四次临时会议和第七届监事会第十次临时 会议审议通过了《关于公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予股份第一个解锁 期解锁的议案》,本次解锁激励对象为 1655 人, 解锁限制性股票激励 17,780,544.00 股。
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
$11$ 资产负债表日存在的重要承诺
(1) 经营租赁承诺
以下为本公司于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性 支出承诺:
| 项目 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
|---|---|---|
| RMB18,489,677.30 | RMB9,958,357.55 | |
| 房屋、建筑物及机器设备 | USD132,561.30 | USD132,561.30 |
| --------------------------------------- | EUR126,870.00 | EUR24,500.00 |
| 无形资产 | RMB7,247,522,25 | RMB9,663,363.00 |
| USD1,590,738.00 | USD2,331,759.34 |
公司没有需要披露的承诺事项, 也应予以说明 $21$
本报告期无需要披露的其他承诺事项。
$\left(\square\right)$ 或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项 $1.$
截至 2020年12月31日尚未到期的保函人民币总额为 963.036.125.19元, 国 际保函折美元总额为 47,136,976.90 美元, 其中: 尚未到期的履约保函金额为 404,061,669.39 元; 尚未到期的预付款保函为 188,154,213.39 元; 尚未到期的
财务报表附注 第109页
保修期保函为 267.740.816.41 元: 尚末到期的投标保函 63.942.930.15 元: 尚未 到期的质量保函 33,636,723.62 元, 尚未到期的质保金保函 1,173,500.00 元;尚 未到期的进度款保函 1.511.189.27 元, 尚未到期的海关关税保函 3.000.000.00 元
对外担保及其他 $2 -$
① 本公司下属控股子公司武汉烽火国际技术有限责任公司的全资子公司烽 火国际(印度尼西亚)有限责任公司,中标印度尼西亚光纤网络运营商 PT Innovate Mas Indonesia 公司 (以下简称"IMI") FTTH 网络建设项目, 预计可 以取得约 7,000 万美金的网络建设及配套服务合同。IMI 为向烽火国际(印度 尼西亚)有限责任公司支付合同款,向中国工商银行股份有限公司(以下简称 "工行")申请了本金额度为55.948.793 美元的买方信贷。应工行要求, 烽火通 信将为上述 IMI 公司买方信贷债务的 25%, 提供连带责任保证。2015年4月 23 日, 烽火通信召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于为印度尼西 亚 PT Innovate Mas Indonesia 公司中长期买方信贷提供融资担保的议案》,公司 独立董事对该议案进行了事前认可并发表了独立意见。相关事宜详见 2015 年 4月25日《烽火通信科技股份有限公司对外担保公告》(公告编号:临2015-016)。 2019年3月22日,获得由拉萨行动电子科技有限公司提供不可撤销反担保函。 本担保已于 2021 年 1 月 22 日解除。
② 烽火通信为促进公司海外业务的开展, 拓宽海外子公司融资渠道, 经 2018 年8月16日召开第七届董事会第四次会议及2018年9月4日召开的公司2018 年第一次临时股东大会审议通过,为全资子公司烽火通信印度私人有限责任公 司的银行综合授信提供金额不超过 1,000 万美元的连带责任担保, 为公司的控 股子公司武汉烽火国际技术有限责任公司的全资子公司烽火国际(巴基斯坦) 私人有限责任公司、武汉烽火国际(马来西亚)有限责任公司、烽火国际(印 度尼西亚)有限责任公司、武汉烽火国际技术(菲律宾)有限责任公司及控股 子公司烽火国际(巴西)进出口有限责任公司的银行综合授信提供金额不超过 3,550 万美元的连带责任担保, 上述额度可视需要进行互相调配; 烽火通信独 立董事对该事项进行了事前认可并发表了独立意见。相关事宜详见 2018 年 8 月 18 日《烽火通信科技股份有限公司关于为海外控股公司提供担保的公告》 (公告编号: 临 2018-031)。截止报表报出日境外公司尚未使用授信额度。 3 截至 2020年12月31日, 公司因采购原材料及进口原配件需要, 在银行 开立不可撤销远期信用证美元 23,954,612.18 元、欧元 241,000.00 元;。
十三、 资产负债表日后事项
$(-)$ 利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 93.612.319.36 |
|---|---|
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
说明: 公司 2020 年利润分配预案为: 以公司总股本 1,170,153,992.00 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.8 元(含税), 共计分配现金人民币 93,612,319.36 元, 剩余利润结 转下一年度。本年度公司不实施资本公积金转增股本。
股份支付的修改、终止情况 $\left(\square\right)$
2021年1月21日公司召开了第八届董事会第一次临时会议、第八届监事会第一次临时会议,审 议通过了《关于终止实施 2018 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制 性股票的议案》。鉴于目前国内外宏观经济和市场环境由于新冠疫情和国际贸易摩擦的发生和持 续出现了重大变化,继续实施公司"2018年限制性股票激励计划"将难以实现预期的激励目的 和效果。为充分落实员工激励机制,保护员工、公司及全体股东的利益,结合公司未来发展规划, 公司董事会审慎决定终止实施 2018 年限制性股票激励计划,并回购注销 1.755 名激励对象已授 予但尚未解除限售的全部限制性股票共计 38.611.173 股。
十四、 其他重要事项
$(-)$ 前期会计差错更正
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
$\overline{(-)}$ 债务重组
公司本报告期无需披露的债务重组事项。
$(\Xi)$ 资产置换
公司本报告期无需披露的资产置换事项。
(四) 年金计划
根据中国信息通信科技集团有限公司的统一安排,本公司实行年金计划,分为普惠 型年金与激励型年金两种。其中普惠型年金按员工工龄划分两档缴费标准: 激励型 年金按员工岗位重要性、能力和贡献划分三档缴费标准。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
$(\rightarrow)$ 应收票据 1、 应收票据分类列示
| 功 目 | 期末全额 | 上任任 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 285,589,334.18 | 378,992,198.17 |
| 商业承兑汇票 | 388,662,605.16 | 402,146,514.98 |
| 合计 | 674,251,939.34 | 781, 138, 713. 15 |
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 $2\sim$
| [功日] | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 98,285,621.33 | 119,756,102.13 |
| 商业承兑汇票 | 69,306,847.79 | |
| 合计 | 98,285,621.33 | 89,062,949.92 |
(二) 应收账款
应收账款按账龄披露 $1$
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 3,943,771,055.15 | 5,740,627,526.90 |
| 1至2年 | 887,893,853.09 | 1,434,963,916.93 |
| 2至3年 | 902,710,633.90 | 712,558,638.02 |
| 3至4年 | 320, 158, 731. 22 | 176,586,460.30 |
| 4至5年 | 133,050,431.63 | 25,645,530.85 |
| 5年以上 | 85,293,001.76 | 82,585,762.46 |
| 小计 | 6,272,877,706.75 | 8,172,967,835.46 |
| 减: 坏账准备 | 1,504,192,156.81 | 1,513,562,114.83 |
| 合计 | 4,768,685,549.94 | 6,659,405,720.63 |
| 旧 | |
|---|---|
应收账款按坏账计提方法分类披露 $\overline{2}$
| 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||||
| 金额 比例 金额 |
计提比 | 账面价值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 账面价值 | ||
| (9/0) | 例 (%) | (0/0) | 例 (%) | ||||||
| 1,504,192,156.81 6,272,877,706.75 100.00 |
23.98 | 4,768,685,549.94 | 8,172,967,835.46 | 100.00 | 1,513,562,114.83 | 18.52 | 6,659,405,720.63 | ||
| 1,504,192,156.81 100.00 6,272,877,706.75 |
23.98 | 4,768,685,549.94 | 8,172,967,835.46 | 100.00 | 1,513,562,114.83 | 18.52 | 6,659,405,720.63 | ||
| 1,504,192,156.81 6,272,877,706.75 100.00 |
4,768,685,549.94 | 8,172,967,835.46 | $100.00$ 1,513,562,114.83 | 6,659,405,720.63 |
财务报表附注 第113页
按组合计提坏账准备:
| 组合计提项目: | ||
|---|---|---|
| 期末余额 | |||
|---|---|---|---|
| 名称 | 应收账款 | 不账准各 | 计提比例 (%) ********* |
| 账龄组合 | 6, 272, 877, 706. 75 | 1,504,192,156.81 | 23.98 |
| ⇔-⊢ | 6,272,877,706.75 | 1,504,192,156.81 |
本期计提、转回或收回的坏账准备情况 $32$
| 本期变动金额 | ----------------------------------- | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 类别 --------------------------------------- |
上年年末余额 | 年初余额 | 计提 | 收回或 转回 |
转销或 核销 |
期末余额 . |
| 账龄组 合 |
1,513,562,114.83 | 1,513,562,114.83 |
$-9,369,958.02$ | 1,504,192,156.81 |
||
| 合计 | 1,513,562,114.83 | 1,513,562,114.83 | $-9,369,958.02$ | 1,504,192,156.81 |
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 $4\sim$
| 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | ||
| 12745 | 512,504,794.72 | 8.17 | 25,063,875.04 | ||
| 21727 | 385,830,987.64 | 6.15 | 11,574,929.63 | ||
| 21716 | 230, 525, 214. 16 | 3.67 | 14,611,025.22 | ||
| 5551 | 121,243,075.08 | 1.93 | 3,637,292.25 | ||
| 11118 | 109,048,216.03 | 1 74 | 3,271,446.48 | ||
| 合计 | 1,359,152,287.63 | 21.67 | 58,158,568.62 |
因金融资产转移而终止确认的应收账款 $51$
| Ⅰ □ □ | 终止确认金额 | 金融资产转移的方式 | 与终止确认相关的 利得可捐失 |
|---|---|---|---|
| 应收账款终止确认 | 851,460,743.46 | 无追索保理 | $-8,966,893.03$ |
| 851,460,743.46 | $-8,966,893.03$ |
(三) 应收款项融资
应收款项融资情况 $1.$
| Im E ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
期末余额 |
上年年 全 80 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 |
119, 194, 467.60 |
|
| ケ 长 雲 | ||
| $\leftrightarrow$ | 119, 194, 467.60 |
(四) 其他应收款
| 面目 | 期末余额 --------------------------------------- |
上年年 全额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 642,230.03 | 3,273,583.78 |
| 应收股利 | 563, 125, 261.31 | 236,717,021.31 |
| 其他应收款项 | 1,351,257,643.88 | 1,356,814,929.21 |
| 1,915,025,135.22 | 1,596,805,534.30 |
1、 应收利息
| 或被投资单位) 功 Ħ |
末余额 | |
|---|---|---|
| 期存款 --------------------------------------- |
642,230.03 ------------------- |
3,273,583.78 --------------------------------------- |
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 642,230.03 | 3,273,583.78 --------------------------------------- |
| 账准备 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
||
| 642,230.03 | 3,273,583.78 |
应收股利 $2 -$
(1) 应收股利明细
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 南京华信藤仓有限公司 | 122,936,408.75 | 157,505,408.75 |
| 武汉烽火信息集成技术有限公司 | 86,081,052.56 | 79,211,612.56 |
| 烽火藤仓光纤科技有限公司 | 4,207,800.00 | |
| 武汉烽火光网信息技术有限公司 | 300,000,000.00 | |
| 南京烽火星空通信发展有限公司 | 49,900,000.00 | |
| 小计 | 563, 125, 261. 31 | 236,717,021.31 |
| 减: 坏账准备 | ||
| 合计 | 563, 125, 261.31 | 236,717,021.31 |
(2) 重要的账龄超过一年的应收股利
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值 及其判断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 南京华信藤仓有限公司 | 122,936,408.75 | $3-4$ 年 | 已按约开始还款 | 未发生减值 |
| 승규 | 122,936,408.75 |
其他应收款项 $31$
(1) 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
|---|---|---|
| 1年以内 | 741,222,256.49 | 906, 845, 519.32 |
| 1至2年 | 355, 368, 352. 26 | 264,522,876.04 |
| 2至3年 | 122,738,526.39 | 108,499,691.31 |
| 3至4年 | 75,273,764.08 | 148, 643, 740. 47 |
| 4至5年 | 143,910,467.22 | 12,617,499.35 |
| 5年以上 | 21,431,403.73 | 32,908,389.48 |
| 小计 | 1,459,944,770.17 | 1,474,037,715.97 |
| 减: 坏账准备 | 108,687,126.29 | 117,222,786.76 |
| 合计 | 1,351,257,643.88 | 1,356,814,929.21 |
| $\overline{\mathbb{I}}$ Þ |
|
|---|---|
(7) 拉压手进方许分米拉服
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | 比例 | 计提比 | 账面价值 | 比例 | 计提比 | 账面价值 | ||||
| 金额 | (0/0) | 金额 | 例 (%) | 金额 | (9/0) | 金额 | 例 (%) | |||
| 按组合计提坏 | ||||||||||
| 账准备 | 1,459,944,770.17 | 100.00 | 126.29 108,687,1 |
7.44 | 1,351,257,643.88 1,474,037,715.97 | 100.00 | 117,222,786.76 | 7.95 | 1,356,814,929.21 | |
| 其中: | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,459,944,770.17 | 100.00 | 26.29 108,687,1 |
7.44 | 1,351,257,643.88 | 1,474,037,715.97 | 100.00 | 117,222,786.76 | 7.95 | 1,356,814,929.21 |
| 合计 | $1,459,944,770.17$ 100.00 108,687,1 | 126.29 | 1,351,257,643.88 1,474,037,715.97 | 100.00 117,222,786.76 | 1,356,814,929.21 |
财务报表附注 第117页
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:
| 期末余额 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| く称 | 其他应收款项 |
0/2 计提比例 |
||||
| 账龄组合 | 1,459,944,770.17 | 108,687,126.29 | ||||
| 1,459,944,770.17 | 108,687,126.29 |
(3) 坏账准备计提情况
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 坏账准备 | 未来12个月预 | 整个存续期预 | 整个存续期预期 | 合计 |
| 期信用损失 | 期信用损失(未 | 信用损失(已发 | ||
| 发生信用减值) | 生信用减值) | |||
| 上年年末余额 | 9,068,455.19 | 75,245,942.09 | 32,908,389.48 | 117,222,786.76 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,938,102.56 | 4,597,557.91 | 8,535,660.47 | |
| 本期转回 | 5,594,335.19 | 11,476,985.75 | 17,071,320.94 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 7,412,222.56 | 79,843,500.00 | 21,431,403.73 | 108,687,126.29 |
其他应收款项账面余额变动如下:
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预 | 合计 |
| 用损失(未发生信用 | 期信用损失(己 | |||
| 期信用损失 | 减值 | 发生信用减值) | ||
| 上年年末金额 | 906,845,519.32 | 534,283,807.17 | 32,908,389.48 | 1,474,037,715.97 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 未来12个月预 | 整个存续期预期信 | 整个存续期预 | 合计 |
| 用损失(未发生信用 | 期信用损失(己 | |||
| 期信用损失 | 减值) | 发生信用减值) | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 163,007,302.78 | 163,007,302.78 | ||
| 本期终止确认 | 165, 623, 262.83 | 11,476,985.75 | 177,100,248.58 | |
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 741,222,256.49 | 697,291,109.95 | 21,431,403.73 | 1,459,944,770.17 |
(4) 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 本期变动金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 类别 | 上年年末余额 | 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 期末余额 |
| 账龄组合 | 117,222,786.76 | 8,535,660.47 | 17,071,320.94 | 108,687,126.29 | |
| 合计 | 117,222,786.76 | 8,535,660.47 | 17,071,320.94 | 108,687,126.29 |
(5) 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 |
年年末账面余额 |
|---|---|---|
| 保证金 ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, |
231,611,983.87 | 244,915,475.43 |
| 备用金 ********* |
14,583,615.77 | 16,308,573.45 |
| 1,067,427,419.22 | 1,092,160,923.11 | |
| 其他往来款 |
146, 321, 751. 31 | 120,652,743.98 |
| 1,459,944,770.17 | 1,474,037,715.97 |
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况:
| 单位名称 | 款项性质 |
期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余 额合计数的比例(%) |
坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3887 | 326,851,914.67 1-2 年 | 739 | 4,294,928.86 | ||
| 8606 | 210,200,024.17 | $1-4$ $E$ | 4.40 | 7,425,102.37 | |
| 4948 | 99,712,618.95 | $1-2$ 年 | 683 | 2,744,570.83 | |
| 13766 | 83,048,453.95 | 1-2年 | 5.69 | 1,090,953.14 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余 额合计数的比例(%) |
坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 20337 | 往来款 | 53,256,445.33 | 1年以内 | 365 | 532.564.45 |
| 合计 | 773,069,457.07 | 16,088,119.65 |
(五) 长期股权投资
| 期末余额 | 上年年末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 对子公 | ||||||
| 司投资 | 5,340,998,673.05 | 5,340,998,673.05 | 5,066,292,433.05 | 5,066,292,433.05 | ||
| 对联营、 | ||||||
| 合营企 | 2,037,032,894.40 | 1,360,743.96 | 2,035,672,150.44 | 1,955,036,920.50 | 1,360,743.96 | 1,953,676,176.54 |
| 业投资 | ||||||
| 合计 | 7,378,031,567.45 1,360,743.96 7,376,670,823.49 | 7,021,329,353.55 | 1,360,743.96 | 7,019,968,609.59 |
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 |
减值准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 武汉烽火信息集成技术 有限公司 |
464, 428, 388, 53 | 464, 428, 388.53 | ||||
| 烽火藤仓光纤科技有限 公司 |
80,936,460.00 | 80,936,460.00 | ||||
| 武汉烽火国际技术有限 责任公司 |
28,000,000.00 | 120,000,000.00 | 148,000,000.00 | |||
| 南京第三代通信科技有 限公司 |
52,000,000.00 | 52,000,000.00 | ||||
| 西安北方光通信有限责 任公司 |
5,610,000.00 | 5,610,000.00 | ||||
| 武汉市烽视威科技有限 公司 |
15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 长春烽火技术有限公司 | 10,988,900.00 | 10,988,900.00 | ||||
| 锐光信通科技有限公司 | 266,720,000.00 | 266,720,000.00 | ||||
| 成都大唐线缆有限公司 | 219,067,731.82 | 219,067,731.82 |
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 |
减值准备 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 烽火通信印度私人有限 责任公司 |
36, 143, 934. 36 | 36,143,934.36 | ||||
| 烽火云科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 武汉烽火通信产业投资 管理有限公司 |
318, 133, 967. 27 | 318,133,967.27 | ||||
| 烽火拉美线缆有限责任 公司 |
23,873,425.50 | 23,873,425.50 | ||||
| 南京烽火星空通信发展 有限公司 |
844,692,362.30 | 844,692,362.30 | ||||
| 武汉飞思灵微电子技术 有限公司 |
1,076,358,994.73 | 1,076,358,994.73 | ||||
| 西安烽火数字技术有限 公司 |
100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 烽火海洋网络设备有限 公司 |
420,950,025.54 | 420,950,025.54 | ||||
| 烽火超微信息科技有限 公司 |
159,416,223.00 | 159,416,223.00 | ||||
| 武汉烽火光网信息技术 有限公司 |
50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 武汉烽火锐拓科技有限 公司 |
705,000,000.00 | 705,000,000.00 | ||||
| 新疆烽火光通信有限公 司 |
30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 美国研究所 | 3,301,700.00 | 3,301,700.00 | ||||
| 成都烽火云网信息技术 有限公司 |
50,000,000.00 | 150,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 烽火新加坡有限责任公 司 |
5,670,320.00 | 4,706,240.00 | 10,376,560.00 | |||
| 合计 | 5,066,292,433.05 | 274,706,240.00 | 5,340,998,673.05 |
| Τ | |
|---|---|
| 唚 | |
| чņ. | |
| y 죠 |
× ζ |
| ٠ |
| 沧 | |
|---|---|
| ┪ | |
| 巷 Ì |
|
| Æ | |
| 丙 | |
| I | |
| C | í |
| 本期增减变动 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 上年年末账面价 | 权益法下确认的 | 其他综合收益 | 其他权益 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准 | 期末账面价值 | 减值准备期末 | |||
| 信 | 追加投资 | 减少投资 | 投资损益 | 调整 | 变动 | 或利润 | 备 | 其他 | 余额 | ||
| 1. 联营企业 | |||||||||||
| 江苏烽火诚城科技有限公司 | 1,360,743.96 | ||||||||||
| 武汉烽火普天信息技术有限公 $\overline{\Xi}$ |
19,021,800.22 | $-3,374,601.56$ | 15,647,198.66 | ||||||||
| 藤仓烽火光电材料科技有限公 $\sqrt{2}$ |
465,639,439.32 | $-10,948,809.33$ | 454,690,629.99 | ||||||||
| 武汉光谷机电科技有限公司 | 34,517,670.51 | 244,015.53 | 34,761,686.04 | ||||||||
| 湖北省楚天云有限公司 | 91,422,073.65 | 1,815,156.25 | 93,237,229.90 | ||||||||
| 武汉光谷丰禾投资基金管理有 限公司 |
6,399,005.51 | 1,894,207.25 | 8,293,212.76 | ||||||||
| 武汉光谷烽火产业投资基金合 伙企业(有限合伙) |
247,327,642.42 | $-46,840,239.48$ | 484,000.00 | 200,003,402.94 | |||||||
| 广发基金管理有限公司 | 1,089,348,544.91 | 283,169,820.58 | $-3,479,575.34$ | 140,000,000.00 | 1,229,038,790.15 | ||||||
| 小计 | 1,953,676,176.54 | 225,959,549.24 | $-3,479,575.34$ | 140,484,000.00 | 2,035,672,150.44 | 1,360,743.96 | |||||
| 合计 | 1,953,676,176.54 | 225,959,549.24 | $-3,479,575.34$ | 140,484,000.00 | 2.035,672,150.44 | 1,360,743.96 |
财务报表附注 第122页
(六) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 本期金额 | 上期金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | $10 \lambda$ | 成本 | ルケ入 | |||
| 主营业务 | 14,025,590,381.35 12,423,269,556.48 | $17,676,856,550.15$ $16,422,099,733.32$ | ||||
| 其他业务 | 1,160,843,614.74 | 979, 104, 620. 94 | 768, 195, 309.61 | 704.314.396.86 | ||
| 合计 | 15,186,433,996.09 13,402,374,177.42 | 18,445,051,859.76 17,126,414,130.18 |
(七) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 442,723,800.00 | 808,021,380.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 225,959,549.24 | 307,235,211.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他债权投资持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 184,040.22 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的 | ||
| 利得 | ||
| 处置构成业务的处置组产生的投资收益 | ||
| 债务重组产生的投资收益 | ||
| 其他 | $-22,141,214.46$ | $-34,098,584.74$ |
| 合计 | 646,726,175.00 | 1,081,158,006.40 |
十六、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 ********* |
金额 *** * --------------------------------------- |
旧 况 |
|---|---|---|
| 그는 损益 -17 $11 -$ |
$\sim$ - 1 Sept. |
财务报表附注 第123页
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关, 按照国家 | ||
| 统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 65, 165, 143.05 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交 | ||
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 | ||
| 负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产、 | 184,040.22 | |
| 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权 | ||
| 投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | $-5,501,424.72$ | |
| 小计 | 58, 524, 726. 43 | |
| 所得税影响额 | $-12,057,897.08$ | |
| 少数股东权益影响额(税后) | $-5,845,353.09$ | |
| 合计 | 40,621,476.26 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 加权平均净资产收 | $T$ . | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 益率 (%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.90 | N 09 | 0.09 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通 | |||||
| 股股东的净利润 | 0.55 | 0.05 | 0.05 |
烽火通信科技股份有限公司
(加盖公章)
二〇二一年四月十五日
| 中华人民共和国财政部制 | 批准执业文号: 护财会 [2000] 26号 (转制批文 炉财会[2010]82号) 2010年12月31日) 2000年6月13日 (转制日期 |
HI. MARALL, JL, ITT HII |
|---|---|---|
| $\Box$ 年 $-0 - 1$ |
执业证书编号: 31000006 | |
| 咂 面 发证机关: |
组织形式:特殊普通合伙制 | |
| 畝 | 场 所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | HH. |
| $\circ$ 政部的文回《会计师事务所执业证书》 |
任会计师: | |
| 应当向财 关于情事务所终止或执业许可注销的, 漏"出借、转让。 4 |
首席合伙人:朱建第 | |
| 田 《增计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 迅动当向财政部门申请换发。 3, |
立意会计师事物新元素保普通合伙) 立信 |
称: |
| 承科 《清本》 《清本》 凭证。 此附 |
S. 其 |
|
| 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 | 务所 公计师事 |
|
| 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | ||
| 骂 说 |
||
| 证书序号:0001247 |
批准执业日期: 2000
