Ferrotec (An Hui) Technology Development Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

安徽富乐德科技发展股份有限公司 董事会审计委员会关于对会计师事务所

2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求， 安徽富乐德科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年 度审计工作履职情况评估及履行监督职责情况报告如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

1、基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238 人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,272 人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836 人
2023 年（经审 计）业务收入	业务收入总额	34.83 亿元
	审计业务收入	30.99 亿元
	证券业务收入	18.40 亿元
2023 年上市公 司（含A、B 股） 审计情况	客户家数	675 家
	审计收费总额	6.63 亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，水利、环境和公共设施 管理业，租赁和商务服务业，科学研究和 技术服务业，金融业，房地产业，交通运 输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育 和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，

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住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等 本公司同行业上市公司审计客户家数 9

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿 元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规 定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年1 月1 日至2023 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施14 次、自律监管措施6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人 次、监督管理措施35 人次、自律监管措施13 人次、纪律处分3 人次，未受到刑 事处罚，共涉及50 人。

（二）项目信息

1、项目基本信息

基本信息	项目合伙人	签字注册会计 师	项目质量复核人 员
姓名	陈素素	章颖鹏	吴新
何时成为注册 会计师	2006 年	2019 年	2016 年
何时开始从事 上市公司审计	2004 年	2016 年	2017 年
何时开始在本 所执业	2006 年	2019 年	2017 年
何时开始为本 公司提供审计 服务	2024 年	2021 年	2022 年
近三年签署或 复核上市公司 审计报告情况	14 家	无	3 家

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为

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受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情 况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目 质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第二届董事会第三次会议和第二届监事会和第三次会议，审议通过了 《关于拟续聘会计师事务所的议案》，公司拟继续聘任天健会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期一年。公司独立董事对上述议案发表 了事前认可意见及同意的独立意见。该议案已经公司2023年第二次临时股东大会 审议通过。

三、2023年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司2023年年报工作安排，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报告进行了审计，同时对公司2023年度募集资金存放与实际使用情 况、非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大 方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的合并及母 公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事 务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公 司管理层和治理层进行了充分沟通。

四、对会计师事务所监督情况

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1、2023年08月16日，公司第二届董事会审计委员会第一次会议审议通过了 《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任天健为公司2023年度审计机 构，并将上述事项提交公司董事会审议。

2、2023年12月15日，审计委员会通过通讯会议形式，与负责公司审计工作 的注册会计师召开审计计划阶段沟通会议，听取了2023年度审计预查情况总结。

3、2024年1月26日，审计委员会通过通讯会议形式，与负责公司审计工作的 注册会计师召开审计实施阶段沟通会议，对2023年度审计工作项目组时间安排、 人员安排、审计关注重点及初步关键审计事项等情况进行了沟通。

4、2024年4月16日，审计委员会通过通讯会议形式，与负责公司审计工作的 注册会计师召开审计完成阶段沟通会议，听取了2023年度审计工作总结。

5、2024年04月24日，公司第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过了 2023年年度报告、2023年度内部控制自我评价报告等议案，并同意提交董事会审 议。

五、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》等有关规定，充分 发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、 准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。

公司审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过 程中遵循独立审计原则，坚持以公允、客观的态度进行审计，表现了良好的职业 操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，出具的审计报告客 观、完整、清晰、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

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2024年04月26日

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