Fengxing Co., Ltd. — Board/Management Information 2021

Apr 28, 2021

安徽省凤形耐磨材料股份有限公司独立董事 关于第五届董事会第十次会议相关事项的独立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规及规范性文件的规定,我们作 为安徽省凤形耐磨材料股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，本着认真 负责的态度，基于独立判断，对公司第五届董事会第十次会议审议的相关事项进 行认真审阅及核查，并发表独立意见如下：

一、关于公司2020年度利润分配方案的独立意见

经审核，我们认为：本次利润分配与公司发展成长相匹配，分配预案符合公 司实际情况，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，未超过累计可分配利润的 范围，符合《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》、《公司章程》 等相关规定，有利于公司的正常经营和健康发展。同意公司董事会提出的2020 年度利润分配预案，并同意将该方案提交公司股东大会审议。

二、关于公司2020年度内部控制自我评价报告的独立意见

经审核，我们认为：公司内部控制制度符合我国有关法律、法规和《公司章 程》的有关规定，并能得到有效的执行，保证了公司经营管理活动的有序开展， 在公司经营各个过程及各个环节的控制中发挥了较好的作用。公司2020年度内部 控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

三、关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见

经审核，我们认为：公司《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》 的编制符合相关法律、法规的规定，真实、客观反映了公司2020 年度募集资金 的存放与使用情况，2020 年度公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深 圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存 放和使用违规的情形。

四、对2020年度公司控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保 情况的专项说明和独立意见

经审核，我们认为：

1、2020年度公司控股股东及其他关联方占用资金情况

公司控股股东及其他关联方已知悉《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）、《关于规范上市公 司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）等法律法规、规范性文件及《公 司章程》等有关规定，2020年度，其能严格遵守相关法律法规、规范性文件、部 门规章及《公司章程》的有关规定，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司 资金的情形，亦不存在以前期间发生并延续到报告期内的控股股东及其他关联方 占用公司资金的情况。

2、2020年度公司对外担保情况

2020年度，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个 人提供对外担保，只为控股子公司康富科技有限公司提供了7000万元担保，其范 围在审核额度之中，没有发生违反规定的对外担保事项；也无以前期间发生但持 续到报告期内的对外担保事项。

综上，2020年度，公司已严格按照相关法律法规、部门规章、规范性文件及 《公司章程》等规定，建立了有效的内部控制体系并得到良好执行，不存在控股 股东及其他关联方占用公司资金，公司对外担保情况正常。

五、关于公司增加2021年度日常关联交易预计

经审核，我们认为：公司2020 年度已发生的关联交易均为公司与关联方之 间日常生产经营所必需，为正常的经营性业务往来，符合公司实际情况，是正常、 合理的，关联交易价格均以市场原则公允定价，符合公开、公正、公平的交易原 则，不损害公司与全体股东尤其是中小股东的利益；2021 年度，公司预计增加 发生日常关联交易符合公司日常经营的发展需求。同时，该关联交易预计议案的 表决程序符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》和公司《关联交易管理办法》等的有关规定。因此，我们认可上述议案。

六、关于为控股子公司提供担保的独立意见

经核查，公司独立董事认为公司为康富科技有限公司、南昌康富新能源技术 有限公司、安徽省凤形新材料科技有限公司、宁国市凤形物资回收贸易有限公司 在申请银行授信时提供担保，担保金额上限为47,500 万元，提供担保有利于其 业务的顺利开展，符合上市公司的利益，本次担保事项履行了必要的审议程序， 不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，独立董事同意公司为上述控股子

公司提供担保，并同意将该事项提交股东大会审议。

七、关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬、津贴实施方案的独立意见 经审核，我们认为：公司董事、高级管理人员薪酬符合市场标准，是对董事、 高级管理人员为公司发展过程中所作贡献的肯定，同时也有利于进一步调动高级 管理人员的工作积极性，使其更加勤勉尽责，履行其应尽的义务，有利于公司的 长期可持续发展，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意董事会确 定的2021年度董事、高级管理人员薪酬实施方案，并同意将该事项提交股东大会 审议。

八、关于会计政策变更的独立意见

经审核，我们认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要 求进行的合理变更，并根据文件规定起始日开始执行，符合《企业会计准则》等 有关规定；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的有 关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大 影响。

综上所述，我们一致同意公司本次会计政策的变更。 (以下无正文)

（此页无正文，为《安徽省凤形耐磨材料股份有限公司独立董事关于第五届董事 会第十次会议相关事项的独立意见》签署页）

独立董事签名：

胡华勇 李 健 钟 刚

2021 年4 月28 日