Fengxing Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

凤形股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告

大信专审字[2024]第6-00014 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告

大信专审字[2024]第6-00014 号

凤形股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了凤形股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2023 年12 月31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、 现金流量表以及财务报表附注，并于2023 年4 月25 日出具大信审字[2024]第6-00027 号报 告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司 编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保 证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 邮编 100083 Beijing, China, 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规 定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表 应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国· 北京

中国注册会计师：

二○二四年四月二十五日

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上市公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：凤形股份有限公司

单位：人民币元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2023 年期 初占用资 金余额	2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2023 年度 占用资金 的利息 （如有）	2023 年度 偿还累计 发生金额	2023 年期 末占用资金 余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其附属 企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
前大股东及其附属 企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2023 年期初 往来资金余 额	2023 年度往来累 计发生金额 （不含利息）	2023 年度 往来资金的 利息 （如有）	2023 年度偿 还累计发生 金额	2023 年期末 往来资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及 其附属企业	康富科技有限公司	子公司	应收账款	7,094,385.76	442,414.24		7,449,656.00	87,144.00	货款	经营性往来
	江西凤形物业管理 有限公司	子公司	其他应收款	1,516,079.50	106,200,000.00		106,052,263.49	1,663,816.01	往来款	非经营性往来
	江西凤形金属材料 销售有限公司	子公司	其他应收款		201,000.00		1,000.00	200,000.00	往来款	非经营性往来
	南昌康富新能源技 术有限公司	子公司	其他应收款	12,528,107.61	100,703,000.00		51,000,000.00	62,231,107.61	往来款	非经营性往来
	济南吉美乐电源技 术有限公司	子公司	其他应收款		71,000,000.00		51,500,000.00	19,500,000.00	往来款	非经营性往来
	上海国凤投资发展 有限公司	子公司	其他应收款		788,223.15			788,223.15	往来款	非经营性往来
	小计			21,138,572.87	279,334,637.39		216,002,919.49	84,470,290.77

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其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司 核算的会计科目	2023 年期初 往来资金余 额	2023 年度往来累 计发生金额 （不含利息）	2023 年度 往来资金的 利息 （如有）	2023 年度偿 还累计发生 金额	2023 年期末 往来资金余额	往来形成 原因	往来性质
其他关联人及其附属 企业	江西泰豪军工集团 有限公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	应收账款	188,925.23			188,925.23		货款	经营性往来
	泰豪电源技术有限 公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	应收账款	230,200.00	1,896,625.00		2,002,960.00	123,865.00	货款	经营性往来
	泰豪电源技术有限 公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	预付账款	44,720.70	109,348.30		154,069.00		货款	经营性往来
	泰豪科技股份有限 公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	应收账款		30,250.00		18,650.00	11,600.00	货款	经营性往来
	江西清华泰豪三波 电机有限公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	应收账款	1,633,055.30	8,941,712.10		10,574,767.40		货款	经营性往来
	衡阳泰豪通信车辆 有限公司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	应收账款		6,398,200.00		6,398,200.00		货款	经营性往来
	山东吉美乐有限公 司	前控股股东泰 豪集团实施重 大影响的公司	其他应收款	3,700.00	1,200.00		1,300.00	3,600.00	房租押金	经营性往来
	唐山凤形金属制 品有限公司	子公司联营公 司	应收账款	2,869,523.00	9,720,927.00		12,590,450.00		货款	经营性往来
	唐山凤形金属制 品有限公司	子公司联营公 司	其他应收款		20,880.00		18,270.00	2,610.00	检测费收入	经营性往来
	小计			4,970,124.23	27,119,142.40		31,947,591.63	141,675.00
总计				26,108,697.10	306,453,779.79		247,950,511.12	84,611,965.77

公司负责人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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