Fengxing Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jan 19, 2022

中原证券股份有限公司

关于凤形股份有限公司

2021 年度持续督导工作定期现场检查报告

保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：凤形股份 保荐代表人姓名：赵沂蒙 联系电话： 021-50586603 保荐代表人姓名：文建 联系电话： 021-50586603 现场检查人员姓名：文建、郭泽宗 现场检查对应期间：2021 年 9 月 29 日至 2021 年 12 月 31 日 现场检查时间：2022 年 1 月 5 日至 2022 年 1 月 6 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用

现场检查手段：查阅董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决 议、会议记录、签到表、公告等；查阅公司章程、公司现行治理规则和内控制度等 各项规章制度；与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈；了解公司与关 联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解 公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情 况。

况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整	√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和本所相关业务规则履行职责	√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 披露义务	√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务			√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文
件；查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查

阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录；查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；与内部审计部门、 财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。	阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录；查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；与内部审计部门、 财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。	阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录；查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；与内部审计部门、 财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。	阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录；查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；与内部审计部门、 财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门（如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 部门提交的工作计划和报告等（如适用）	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 （如适用）	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告（如适用）	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度			√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决 议、会议记录、签到表等；查阅公司信息披露制度及公告内容；查阅深交所互动易 网站刊载公司资料；与公司董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执 行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部 的相关规定；搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道；取得 关联方清单及关联方交易材料；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联 交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 务等情形	√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务	√
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；查阅公司开设 募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；查阅募集资金专户银行对账单、 募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证；对公司部分董事、监事、 高级管理人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告和临时公告，了解业绩波动情况；查阅行 业研究报告，同行业上市公司的定期报告和临时公告，与公司进行对比分析，了解 业绩波动的原因；与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司

可能面临的风险及公司的应对措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的 承诺函；查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件；询问高级管理人员、董事 会秘书关于公司及股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件；与高级管理 人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。

（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于凤形股份有限公司 2021 年度持 续督导工作定期现场检查报告》之签署页）

保荐代表人： 赵沂蒙 文建 中原证券股份有限公司 年 月 日

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