Quarterly Report • Mar 15, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2022
| KONSERNIN AVAINLUVUT (1000 euroa) | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Korkokate | 9 053 | 2 650 |
| Palkkiotuotot ja -kulut, netto | 1 511 | 4 497 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -11 601 | -6 663 |
| Lopulliset ja odotettavissa olevat luottotappiot | -8 321 | -1 989 |
| Tulos ennen veroja | -9 684 | -1 464 |
| * Kulu-tuottosuhde, % | 113 | 93 |
| Taseen loppusumma | 291 661 | 22 418 |
| * Oman pääoman tuotto (ROE), % | neg. | neg. |
| Vakavaraisuussuhde (TC), % | 16,8 | - |
| Ydinpääomasuhde (CET1), % | 12,6 | - |
| Henkilöstömäärä katsauskauden lopussa | 73 | 66 |
| Osakekohtainen tulos (EPS), euroa | -0,14 | -0,22 |
| * Luottotappioiden osuus luottokannasta, % | 5,1 | 11,0 |
Vertailukausien tiedot ovat Fellow Finance -konsernin IFRS-lukuja. Huhtikuussa 2022 toteutetun sulautumisen ja liiketoimintamallimuutoksen vuoksi vuoden 2021 luvut eivät ole vertailukelpoisia.
* Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentaperiaatteet on esitetty liitteessä A.
Fellow Pankki Oyj ("Fellow Pankki" tai "Yhtiö") on uusi suomalainen sujuvamman arjen digitaalinen pankki, joka palvelee sekä yksityishenkilöitä, pk-yrityksiä että talletusvaroilleen kilpailukykyistä korkotuottoa hakevia säästäjiä.
Fellow Pankki muodostui, kun Evli Pankki Oyj:n pankkiliiketoimintaa harjoittava yhtiö ("Evli Pankki") ja Fellow Finance Oyj ("Fellow Finance") yhdistyivät 2.4.2022 ("Sulautuminen"). Ennen Sulautumista Evli Pankista irtautui osittaisjakautumisena varainhoitoon keskittyvä uusi konserni Evli Oyj ("Evli"). Tarkempia tietoja järjestelystä on esitetty Evli Pankin 25.3.2022 julkistamassa pörssitiedotteessa.
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Tässä tilinpäätöstiedotteessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan. Tässä tilinpäätöstiedotteessa vertailulukuina esitetään tuloslukujen osalta 2021 ja taselukujen osalta tilannetta 31.12.2021.
Sulautumishetkellä Evli Pankin liiketoiminta muodostui pääosin talletuksien vastaanottamisesta ja hallinnoinnista (talletuskanta 1.4.2022: 244,0 miljoonaa euroa) sekä vähäisessä määrin antolainauksesta (luottokanta 1.4.2022: 5,3 miljoonaa euroa). Sulautumishetkellä Evli Pankin varat ja velat olivat seuraavat:
| 1000 euroa | 1.4.2022 |
|---|---|
| Varat yhteensä | 250 932 |
| Velat yhteensä | 244 484 |
| Oma pääoma | 6 449 |
Sulautumishetkellä Evli Pankin varat muodostuivat pääosin käteisvaroista ja velat talletusveloista yleisölle ja julkisyhteisöille. Evli Pankin pankkiliiketoiminnan tulos ennen veroja 1.1.-1.4.2022 oli - 0,5 miljoonaa euroa tappiollinen talletuskannan korkokulujen ja liiketoiminnan kulujen vuoksi. Alla olevassa taulukossa esitetään kyseisen pankkiliiketoiminnan tiivistetty tuloslaskelma alkuvuodelta ennen sulautumista. IFRS käänteisen hankinnan myötä kyseinen tulos ei kuitenkaan sisälly Fellow Pankki -konsernin 2022 tulokseen.
| 1000 euroa | 1.1.-1.4.2022 |
|---|---|
| Tuotot yhteensä | -161 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -335 |
| Lopulliset ja odotettavissa olevat luottotappiot | -1 |
| Tulos ennen veroja | -497 |
Yhdistymisen jälkeen Yhtiön liiketoimintamalli muuttui olennaisesti, eivätkä yhdistymistä edeltävät luvut siksi ole vertailukelpoisia. Yhtiö lopetti uusien vertais- ja joukkorahoituslainojen myöntämisen maaliskuussa 2022. Yhtiö jatkaa kuitenkin voimassa olevan vertaislainakannan hoitamista. Uudessa liiketoimintamallissa lainoja myönnetään Fellow Pankin omasta taseesta.
Vuonna 2022 Fellow Pankki rakensi perustaa tulevien vuosien kasvulle ja kannattavuudelle. Toiminta on vakiintunut ja tulos kehittynyt positiiviseen suuntaan.
Vuonna 2023 tavoittelemme kannattavaa kasvua. Kasvatamme pankin luottokantaa kannattavuuden ja vakavaraisuuden ehdoilla huomioiden taloudellisen tilanteen epävarmuuden luottoriskien hallinnassa. Luotonannon kasvua tukevat kokonaisvaltaisemmat pankkipalvelut asiakkaillemme sekä uudet digitaaliset palvelukanavat.
Pankin tuottojen arvioidaan kasvavan vuodesta 2022.
Tuloskehityksen arvioidaan jatkuvan suotuisana, ja kuukausitasolla saavutamme positiivisen tulostason vuoden 2023 ensimmäisen puoliskon aikana.
Tavoite konsernin kokonaisvakavaraisuussuhteelle on 16 prosenttia. Yhtiön pääomia pyritään vahvistamaan vuoden 2023 aikana.
Huhtikuussa 2022 käynnistimme pankkitoiminnan Fellow Financen sulautuessa Evli Pankin pankkitoimintaa jatkaneen yhtiön kanssa. Ensimmäinen toimintavuosi pankkina onnistui tavoitteidemme mukaisesti ja asiakkaamme ovat ottaneet pankin palvelut hyvin vastaan.
Tuloksemme kehittyi positiivisesti vuoden toisella puoliskolla. Tulos toisella puoliskolla oli edelleen tappiollinen -2,3 miljoonaa euroa, mutta parani merkittävästi verrattuna alkuvuoden -7,4 miljoonaan euroon. Toisen vuosipuoliskon tulosta rasittivat luottokannan kasvun aiheuttamat etupainotteiset luottotappiovaraukset ja pankkitoiminnan laajentamisen kertakustannukset.
Luottokanta kehittyi odotusten mukaisesti ja ylsi vuoden lopussa 163,8 miljoonaan euroon. Talletukset pysyivät vakaina ja tavoitteiden mukaisina ja olivat tilikauden lopussa 246,8 miljoonaa euroa. Pankin maksuvalmius oli vahva likvidien varojen ollessa 126,5 miljoonaa euroa vuoden lopussa. Myös vakavaraisuus oli vankka 16,8 prosenttia.
Yritysasiakkuudet-liiketoiminta kasvoi koko vuoden tasaisesti. Pankin kilpailukyvyn parantuminen ja tunnettuuden kasvu näkyivät selkeästi yritysrahoituksessa, ja saimme runsaasti uusia asiakkaita. Toisella puoliskolla ylitimme yritysrahoitusvolyymeissa alkuvuoden rahoitusmäärän 43 prosentilla. Myös henkilöasiakkaiden luottokanta kasvoi vuoden toisella puoliskolla tavoitteemme mukaisesti 46 prosentilla. Kokonaisuudessaan onnistuimme kasvattamaan aktiivisten asiakkaiden määrää 48 200 asiakkaaseen vuoden lopussa.
Toimintamme perustana on vahva riskienhallinta. Pankkitoiminnan käynnistyttyä kohdensimme luotonantoa systemaattisesti alemman luottoriskin asiakkuuksiin. Luottotappiot ovat pysyneet ennustetulla tasolla, emmekä ole havainneet asiakaskunnassamme merkittävää maksuvalmiuden heikkenemistä.
Vuoden 2022 aikana taloudellinen toimintaympäristö kehittyi geopoliittisen tilanteen kiristyessä ja inflaation kiihtyessä epäsuotuisasti. Talouden epävarmoista näkymistä huolimatta uskomme työllisyyden pysyvän hyvällä tasolla ja PK-yritysten toimintaedellytysten säilyvän suhteellisen vakaana. Odotamme inflaation kasvun ja kuluttajien ostovoiman heikkenemisen taittuvan kuluvan vuoden aikana. Näin ollen uskomme asiakaskuntamme maksuvalmiuden pysyvän myös hyvänä. Seuraamme talouden kehitystä ja asiakkaiden maksuvalmiuden kehitystä tarkasti. Vuonna 2022 koettu korkojen yleinen nousu tukee pankin kannattavuutta korkokatteen parantuessa.
Missiomme on tarjota sujuvimmat arjen digitaaliset pankkipalvelut yksityishenkilöille ja PKyrityksille. Olemme edenneet strategisissa kehityshankkeissamme suunnitellusti ensimmäisen toimintavuotemme aikana. Tavoitteemme on tarjota laaja arjen digitaalisten pankkipalveluiden valikoima valitsemillemme asiakassegmenteille.
Pankkitoiminnan käynnistyessä julkistimme mobiili- ja verkkopankin, jotka ovat saaneet kiitosta helppokäyttöisyydestään. Digitaaliset palvelut yhdistettynä helposti saatavaan henkilökohtaiseen palveluun ovat tuottaneet hyvää tulosta: vuoden 2022 mitattu asiakastyytyväisyys oli korkealla tasolla (Net Promoter Score: 57).
Olemme jatkaneet digitaalisten palveluiden kehittämistä määrätietoisesti. Tammikuussa 2023 lanseerasimme asiakkaillemme luottokortin ja helmikuun aikana tuomme asiakkaillemme
maksuliikennetilit. Nämä luovat vahvan perustan pankin digitaalisille palveluille. Vuoden 2023 aikana tuomme asiakkaille lisää uusia innovatiivisia digitaalisia palveluita, jotka luovat meille erottautumiskykyä ja kilpailuetua.
Syyskuussa julkistimme ensimmäisen merkittävän yhteistyösopimuksen taloushallinnon järjestelmiin integroitujen pankkipalveluiden (BaaS) tarjoamisesta yhteistyössä Talenom Oyj:n kanssa. Sopimus mahdollistaa Talenomin yritysasiakkaille helppokäyttöiset pankkipalvelut integroituna suoraan taloushallinnon ohjelmistoon. Pankkipalvelut lanseerataan Talenomin asiakkaille ensimmäisen kvartaalin aikana. Myös verkkokaupan maksamisen ratkaisumme on otettu hyvin vastaan. Elokuussa julkistimme jakelusopimuksen Suomen suurimman maksuvälittäjän Paytrailin kanssa, mikä laajentaa Fellow Laskun edelleen yli 20 000 suomalaiseen verkkokauppaan. Molemmat hankkeet tukevat strategiaamme digitaalisten kanavien hyödyntämisessä uusasiakashankinnassa.
Vuoden aikana olemme rekrytoineet pankkiin osaavaa ja motivoitunutta henkilöstöä. Henkilöstömme on osoittanut ihailtavaa sitoutuneisuutta ja venymiskykyä haastavassa pankkitoiminnan käynnistämisessä. Toiminnan skaalaaminen jatkossa ei edellytä voimakasta henkilöstömäärän lisäystä.
Tavoitteemme on positiivisen tulostason saavuttaminen vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla. Tämä edellyttää noin 160-170 miljoonan euron luottokannan saavuttamista huomioiden pankin kustannustaso ja luotonannon nykyinen korkotaso.
Käynnistimme kesällä kustannussäästöohjelman ja alensimme kiinteitä henkilöstö- ja toimintakustannuksia. Tavoitteena on edelleen tehostaa pankin toimintaa ja pitkällä aikavälillä olla markkinoiden tehokkain pankki. Päätimme lopettaa liiketoiminnan Puolassa ja pyrimme ajamaan Puolan liiketoiminnan alas 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Jatkossa keskitymme kansainvälisillä markkinoilla Tanskan ja Saksan liiketoiminnan kehittämiseen.
Syyskuussa vahvistimme pankin vakavaraisuutta laskemalla liikkeeseen 6,1 miljoonan euron Tier 2 debentuurilainan. Vakavaraisuussuhteemme vuoden lopussa oli 16,8 prosenttia. Kannattavuutemme paranemisen ja pankkitoiminnan vakiintumisen myötä asetimme vakavaraisuussuhteen tavoitteemme 16 prosenttiin (aiemmin 18 prosenttia), mikä ylittää selkeästi sääntelyn edellyttämän vähimmäistason.
Positiivinen tuloskehitys vahvistaa vakavaraisuutta, mutta voimakkaamman kasvun mahdollistamiseksi kartoitamme oman pääoman vahvistamiseen tähtääviä järjestelyitä vuoden 2023 aikana. Alkaneena vuonna keskitymme kannattavaan kasvuun ja positiivisen tuloksen saavuttamiseen. Kasvatamme luottokantaa vakavaraisuuden ehdoilla huomioiden makrotalouden aiheuttamat epävarmuudet luottoriskinhallinnassa.
Samalla jatkamme digitaalisten pankkipalveluidemme kehittämistä. Täydentynyt palveluvalikoimamme mahdollistaa innovatiivisten ja kilpailuetua tuottavien digitaalisten palveluiden tarjoamisen asiakkaillemme yhdistettynä ensiluokkaiseen palveluun. Kiitän asiakkaitamme, henkilöstöämme ja osakkeenomistajiamme menneestä vuodesta. Työ jatkuu sujuvimman arjen pankin rakentamisessa.
Toimitusjohtaja
Koronapandemiasta toipuvaa taloudellista ympäristöä on haastanut tilikauden aikana Venäjän hyökkäyssota Ukrainaan. Sota on lisännyt yleisesti toimintaympäristön epävarmuutta sekä nostanut raaka-aineiden ja energian hintoja.
Tilikauden aikana inflaatio kiihtyi voimakkaasti ja korot lähtivät nousuun. Joulukuussa 2022 vuositasoinen kuluttajahintojen inflaatio oli Suomessa 9,1 prosenttia, EKP:n pitkän aikavälin tavoitteen ollessa 2 prosenttia. Inflaatio ja korkotason nousu heikentävät kuluttajien ostovoimaa ja luottamusta talouden kehitykseen sekä hillitsevät yritysten investointeja. Negatiivisten korkojen aikakausi tuli päätökseen, ja EKP päätti useista ohjauskorkojen nostoista syksyn 2022 aikana. Tilikauden aikana ohjauskorkoa nostettiin yhteensä nollasta 2,0 prosenttiin inflaation hillitsemiseksi, ja koronnostojen on indikoitu jatkuvan vuonna 2023. Luottojen viitekorkona käytetty 3 kuukauden euribor nousi tilikauden aikana -0,6 prosentista 2,1 prosenttiin. Hiipuva talouskasvu ja euroalueen levenevät korkoerot tuovat mukanaan lisähaasteita. Liiketoimintaympäristön epävarmuuden odotetaan jatkuvan myös vuoden 2023 aikana.
Työllisyysaste on taloudellisesta epävarmuudesta huolimatta kehittynyt toistaiseksi suotuisasti. Heikentynyt taloustilanne ja käytettävissä olevien reaalitulojen pienentyminen voivat vaikuttaa kotitalouksien kykyyn hoitaa lainoja alkuperäisen suunnitelman mukaan.
Suomen markkinassa kulutusluottoja myönnettiin 3,1 prosenttia viime vuotta enemmän. Kotitalouksien talletuksien kasvuvauhti hidastui 2,4 prosenttiin (vuonna 2021: 5,1 prosenttia). Korkotason nousun myötä myös talletuskoroissa nähtiin merkittävää nousua vuosien tauon jälkeen.
Tammi-joulukuussa taloudellista kehitystä ajoivat Fellow Pankin toiminnan käynnistäminen sekä sen myötä alkanut oman taseen luottokannan kasvattaminen, uusasiakashankinta sekä uuden organisaation mukaisten toimintojen perustaminen.
Konsernin tilikauden tuotot – sisältäen korkokatteen, nettopalkkiotuotot, sijoitustoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot – olivat 10,2 miljoonaa euroa (7,2). Voimakas luottokannan kasvu lisäsi tuottoihin nähden etupainotteisesti tuloksessa huomioitavien odotettujen luottotappiovarausten määrää 4,4 miljoonalla eurolla (1,4). Lopulliset luottotappiot olivat 3,9 miljoonaa euroa (1,4).
Konsernin liiketoiminnan kulut yhteensä 11,6 miljoonaa euroa (6,7) kasvoivat yritysjärjestelyihin liittyvien 1,9 miljoonan euron kertaluontoisten kulujen sekä pankkiliiketoiminnan käynnistämiseen liittyvien panostuksien vuoksi.
Liiketoimintaympäristön epävarmuuksien suorat vaikutukset ovat toistaiseksi olleet vähäiset Fellow Pankin toimintaan ja kysyntään. Korkotason nousu on vaikuttanut pankin korkokatteen kehitykseen maltillisen positiivisesti.
Heinä-joulukuun tappio -2,4 miljoonaa euroa oli huomattavasti vuoden ensimmäisen puoliskon tappiota (-7,4) pienempi. Tappio pieneni luottokannan kasvun myötä kasvaneiden tuottojen, korkotason nousun sekä kesällä käynnistetyn kustannussäästöohjelman myötä.
Konsernin taseen loppusumma tilikauden lopussa oli 294,0 miljoonaa euroa (22,4).
Konsernin varat 291,7 miljoonaa euroa muodostuivat pääosin 120,5 miljoonaa euron käteisvaroista sekä asiakkaille myönnetyistä luotoista (saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 154,7 miljoonaa euroa). Aineettomat hyödykkeet 8,2 miljoonaa euroa sisältävät liiketoimintahankinnoissa syntyneen 6,0 miljoonan euron liikearvon sekä 1,9 miljoonaa euroa aktivoituja tuotekehitysmenoja. Tilikauden aikana aktivoitiin 0,8 miljoonaa euroa (1,3 miljoonaa euroa) tuotekehitysmenoja.
Konsernin velat 265,7 miljoonaa euroa koostuivat pääosin asiakkaiden talletuksista (velat yleisölle ja julkisyhteisöille 246,8 miljoonaa euroa).
Fellow Pankki laski lokakuussa 2022 liikkeeseen pääomaltaan 6,1 miljoonan euron vakuudettoman toissijaisen pääoman (Tier 2) ehtoisen debentuurilainan ("Debentuurilaina"). Debentuurilaina on etuoikeusasemaltaan Fellow Pankin muita sitoumuksia huonommassa asemassa oleva instrumentti, joka kuuluu Fellow Pankkiin soveltuvassa vakavaraisuussääntelyssä tarkoitettuun toissijaiseen pääomaan. Debentuurilainan laina-aika on viisi vuotta ja se erääntyy 17.10.2027. Debentuurilainan kiinteä vuotuinen korko on 8 prosenttia.
Yhtiöllä ei katsauskauden lopussa ollut liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina erääntyi maksettavaksi toukokuussa 2022 (7,6 miljoonaa euroa).
Konsernin oma pääoma oli 26,0 miljoonaa euroa (11,8). Merkittävin osa oman pääoman kasvusta muodostui Sulautumisen yhteydessä toteutetusta suunnatusta osakeannista, jossa Evli Oyj, Taaleri Oyj sekä TN Ventures Oy pääomittivat Fellow Pankkia yhteensä 11,7 miljoonalla eurolla.
Fellow Pankin liiketoiminnan riskit muodostuvat pääosin luotto- ja vastapuoliriskistä sekä operatiivisista riskeistä. Lisäksi liiketoimintaan liittyy vähäisessä määrin pankin rahoitustaseen korkoriskistä pääosin muodostuvaa markkinariskiä. Riskinottoa hallitaan yhtiön hallituksen hyväksymillä periaatteilla ja limiiteillä.
Lähiajan merkittävimmät riskit liittyvät taloudellisen toimintaympäristön epävarmuustekijöihin, kuten korkotason ja inflaation kehitykseen, jotka heikentävät kotitalouksien ostovoimaa sekä haastavat PK-yritysten kannattavuutta ja investointihalua. Epävarmuustekijät voivat heijastua Fellow Pankin liiketoimintaan volyymien ja luottotappioiden epäsuotuisana kehityksenä. Yhtiöllä ei ole merkittäviä Venäjä-sidonnaisia vastuita. Venäjän hyökkäyssodan vaikutukset Fellow Pankin liiketoimintaan ovat välillisiä.
Fellow Pankin ensimmäisen toimintavuoden aikana voimakas luottokannan kasvu lisäsi luottoriskin määrää, mutta suhteellinen luottoriskiasema on kuitenkin pysynyt vakaana. Fellow Pankin asiakkaita ovat sekä yksityis- että PK-yritysasiakkaat. Yhtiö on vertais- ja joukkorahoitustoiminnan päättämisen jälkeen parantuneen kilpailukyvyn ansiosta systemaattisesti kohdentanut luotonantoa kohti alemman luottoriskin asiakkuuksia. Hajautetun asiakaskunnan myötä yksittäisten suurten asiakasriskien merkitys on vähäinen. Tilikauden lopun tilanteessa yhtiöllä oli yksi vastuu, jonka määrä ylitti 10 prosenttia Tier 1 omista varoista ja jossa on täydet vakuudet. Luottokanta ennen luottotappiovarausten vähentämistä oli 163,8 miljoona euroa tilikauden päättyessä.
Markkinariski muodostuu rahoitustaseen korkoriskistä sekä valuuttariskistä. Rahoitustaseen korkoriski ei ole merkittävä ja se koostuu pääosin varojen ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja maturiteettien eroista. Yhtiöllä on kiinteäkorkoisia luottoja tällä hetkellä alle puolet luottokannasta, ja osuus laskee jatkuvasti. Uusi luotonanto on pääosin vaihtuvakorkoista ja sidottu 3 kuukauden euriboriin. Markkinakorkojen voimakkaat muutokset korostavat korkoriskin hallinnan tärkeyttä. Yhtiö seuraa korkoriskin kehitystä jatkuvasti muun muassa taseen nykyarvon ja korkokatteen muutoksen herkkyysanalyysin kautta. Mikäli korkotaso nousisi kahden prosenttiyksikön verran, yhtiön omat varat nousisivat positiivisen tuloskehityksen myötä 5,7 prosenttia perustuen 31.12.2022 tilanteeseen. Mikäli korkotaso laskisi kahden prosenttiyksikön verran, omat varat laskisivat 4,7 prosenttia.
Vakavaraisuuslaskennassa Fellow Pankki soveltaa luottoriskin laskentaan standardimenetelmää ja operatiivisten riskien osalta perusmenetelmää. Tässä tilinpäätöstiedotteessa julkaistaan Pilari III mukaiset tiedot olennaisilta osin. Fellow Pankki julkaisee erillisenä dokumenttina Euroopan parlamentin ja neuvostonasetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaiset kahdeksannen osan II osaston ja sitä täydentävän asetuksen (EU) 2019/876 mukaiset tiedot vakavaraisuudesta ja riskienhallinnasta vuosittain Capital and Risk Management Report -julkaisussaan.
Fellow Pankki -konsernin vakavaraisuuden luvut esitetään 31.12.2022 tilanteesta. Vertailukaudella Fellow Finance -konserni laski maksulaitostoimintaan tarvittavan pääoman määrän maksulaitoksia säätelevien lakien ja määräysten mukaisesti. Fellow Financen omat varat olivat vuoden 2021 päättyessä 10,4 miljoonaa euroa omien varojen vähimmäisvaatimuksen ollessa 0,5 miljoonaan euroa.
Fellow Pankki -konsernin vakavaraisuussuhdeluku oli 16,8 prosenttia ja ydinpääomasuhdeluku 12,6 prosenttia ylittäen pankkien kokonaispääomavaatimuksen (10,5 prosenttia). Pankkien kokonaispääomavaatimus muodostuu lakisääteisestä Pilari I mukaisesta vähimmäisvakavaraisuusvaatimuksesta 8,0 prosenttia sekä luottolaitoslain mukaisesta kiinteästä lisäpääomavaateesta 2,5 prosenttia.
Katsauskauden lopussa konsernin pääomarakenne oli vahva ja koostui suurimmalta osin ydinpääomasta (CET 1) sekä toissijaisesta pääomasta (Tier 2). Konsernin omat varat (TC) olivat 23,5 miljoonaa euroa: ensisijainen pääoma (T1) 17,7 miljoonaa euroa oli kokonaisuudessaan ydinpääomaa (CET1) ja toissijainen pääoma (T2) 5,8 miljoonaa euroa koostui debentuurilainasta.
Vähimmäisomavaraisuusasteen sitova 3 prosentin vaatimus astui voimaan 28.6.2021 osana vakavaraisuusasetuksen päivitystä. Fellow Pankin vähimmäisomavaraisuusaste oli katsauskauden lopussa 6,2 prosenttia.
| VAKAVARAISUUSLASKELMAN PÄÄERÄT, 1000 euroa | 31.12.2022 |
|---|---|
| Ydinpääoma ennen vähennyksiä | 28 281 |
| Vähennykset ydinpääomasta | -10 582 |
| Ydinpääoma (CET1 yhteensä) | 17 700 |
| Ensisijainen lisäpääoma ennen vähennyksiä | 0 |
| Vähennykset ensisijaisesta lisäpääomasta | 0 |
| Ensisijainen lisäpääoma (AT1) yhteensä | 0 |
| Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) yhteensä | 17 700 |
| Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä | 6 100 |
| Vähennykset toissijaisesta pääomasta | -250 |
| Toissijainen pääoma (T2) yhteensä | 5 849 |
| Riskipainotetut erät | |
|---|---|
| Luotto- ja vastapuoliriski | 120 512 |
| Markkinariski | 756 |
| Operatiivinen riski | 19 198 |
| Riskipainotetut erät yhteensä | 140 466 |
| Ydinpääomasuhde (CET 1), % | 12,6 |
| Ensisijaisen pääoman suhde (T1), % | 12,6 |
| Vakavaraisuussuhde (TC), % | 16,8 |
| VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTE, 1000 euroa | 31.12.2022 |
|---|---|
| Ensisijainen pääoma | 17 700 |
| Vastuiden kokonaismäärä | 283 819 |
| Vähimmäisomavaraisuusaste (LR), % | 6,2 |
Pankin likviditeetti on ollut pankkitoiminnan käynnistysvaiheessa erinomaisella tasolla. Yhtiön maksuvalmiusvaatimus oli tilikauden lopussa 370 prosenttia (vähimmäisvaade 100 prosenttia). Maksuvalmiuspuskurista 100 prosenttia oli erittäin korkean likviditeetin Level 1 -varoja. Puskuri koostuu panttaamattomista, laadukkaista ja hyvin nopeasti myytävistä sijoituksista.
Pysyvän varainhankinnan riittävyyttä mittaava NSFR-suhdeluku oli katsauskauden lopussa 188,3 prosenttia (vähimmäisvaade 100 prosenttia). Yhtiöllä ei ole liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina erääntyi kerralla maksettavaksi toukokuussa 2022 (7,6 miljoonaa euroa).
Yhtiölle ei ole kriisinratkaisusuunnitelmassa asetettu omia varoja ja vähennyskelpoisia velkoja koskevaa vähimmäisvaatimusta (MREL-vaade).
| LCR JA NSFR, 1000 euroa | 31.12.2022 |
|---|---|
| Maksuvalmius | |
| LCR-vaateen määrä (3 kk keskiarvo) % | 370 |
| Maksuvalmiuspuskuriin laskettavien likvidien varojen määrä | |
| (3 kk keskiarvo) | 129 607 |
| Likviditeetin ulosvirtausten määrä (3 kk) | 53 000 |
| Likviditeetin sisäänvirtausten määrä (3 kk) | 17 729 |
| Likviditeetin nettovirtausten määrä (3 kk) | 35 271 |
| Pysyvä varainhankinta | |
| Käytettävissä oleva pysyvä rahoitus | 240 656 |
| Vaadittu pysyvä rahoitus | 127 778 |
| NSFR-suhdeluku % | 188,3 |
Ylimääräinen yhtiökokous valitsi 22.12.2021 Fellow Pankin hallitukseen kuusi (6) jäsentä. Markku Pohjola, Teuvo Salminen, Lea Keinänen, Kai Myllyneva, Jorma Pirinen ja Tero Weckroth valittiin hallituksen varsinaisiksi jäseniksi toimikaudeksi, joka alkoi Sulautumisen täytäntöönpanon rekisteröintipäivänä 2.4.2022 ja päättyy täytäntöönpanopäivää seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Fellow Pankin hallitus piti järjestäytymiskokouksen 4.4.2022 ja valitsi hallituksen puheenjohtajaksi Markku Pohjolan, hallituksen varapuheenjohtajaksi Teuvo Salmisen sekä toimitusjohtajaksi Teemu Nyholmin. Toimitusjohtajan sijaisena toimii Juha Saari.
Fellow Financen hallituksen muodostivat 1.4.2022 asti Kai Myllyneva (puheenjohtaja), Harri Tilev, Michael Schönach, Karri Haaparinne ja Tero Weckroth. Toimitusjohtajana toimi Teemu Nyholm.
Yhtiön valitsemana tilintarkastajana toimii PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Jukka Paunonen, KHT.
Kaupankäynti Fellow Pankki Oyj:n B-sarjan osakkeilla alkoi Nasdaq Helsingin päälistalla 4.4.2022 kaupankäyntitunnuksella FELLOW. Yhtiön osakemäärä joulukuun lopussa oli 88 332 182 kappaletta. Yhtiön osakepääoma oli joulukuun lopussa 18,3 miljoonaa euroa.
Fellow Pankin hallussa olevien osakkeiden lukumäärä oli tilikauden lopussa 220 370 kappaletta, mikä vastaa 0,2 prosenttia kaikista emoyhtiön osakkeista ja niiden tuottamasta äänimäärästä.
Tilikaudella yhtiö hankki Mobify Invoices Oy:n koko osakekannan. Kauppahinta maksettiin osittain rahana ja osittain Fellow Pankin osakkeina. Fellow Pankki laski liikkeeseen yhteensä 1 175 088 uutta osaketta kauppahinnan osittaisena maksuna.
Fellow Pankki Oyj:n osakkeen päätöskurssi vuoden viimeisenä kaupankäyntipäivänä 30.12.2022 oli 0,36 euroa. 2.4.2022 alkaen Fellow Pankin katsauskauden alin kaupankäyntikurssi oli 0,33 euroa ja ylin 0,58 euroa. Fellow Pankin markkina-arvo katsauskauden lopussa oli 32,1 miljoonaa euroa.
Osakkeenomistajien omistustiedot perustuvat Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään osakasluetteloon 31.12.2022.
| Osakemäärä yhteensä |
% osuus osake määrästä |
||
|---|---|---|---|
| 1. | Evli Oyj | 15 288 303 | 17,31 % |
| 2. | Taaleri Oyj | 15 288 303 | 17,31 % |
| 3. | TN Ventures Oy | 5 497 354 | 6,22 % |
| 4. | Oy Prandium Ab | 4 754 100 | 5,38 % |
| 5. | Oy Scripo Ab | 4 754 100 | 5,38 % |
| 6. | Oy T&T Nordcap Ab | 3 938 616 | 4,46 % |
| 7. | OP Fin Small Cap | 3 400 339 | 3,85 % |
| 8. | Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Hgin sivukonttori | 2 001 139 | 2,27 % |
| 9. | Rausanne Oy | 1 149 054 | 1,30 % |
| 10. | Ingman Group Oy Ab | 1 125 395 | 1,27 % |
Fellow Pankki -konsernin muodostavat emoyhtiö Fellow Pankki Oyj ja sen täysin omistamat tytäryhtiöt Mobify Invoices Oy, Lainaamo Oy, Fellow Finance Sp. z o.o., Fellow Finance Estonia OU, Fellow Finance Česko s.r.o ja Fellow Finance Deutschland GmbH.
Konsernin palveluksessa oli joulukuun 2022 lopussa 73 henkilöä (66). Henkilöstön määrä kasvoi vuoden aikana 11 prosentilla. Kasvu muodostui sekä Sulautumisessa Fellow Pankkiin Evli Pankista siirtyneistä työntekijöistä, että uusista rekrytoinneista. Suomessa työskenteli 65 henkilöä (57) Helsingin ja Turun toimipisteissä, ja muissa toimintamaissa yhteensä 8 (9) henkilöä.
Yhtiön hallitus päätti 17.1.2023 uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä sekä koko henkilöstölle kohdistettavan henkilöstöannin suunnittelusta. Avainhenkilöiden suoriteperusteisessa osakepalkkiojärjestelmässä on kolme ansaintajaksoa, joista ensimmäisellä palkkiot perustuvat konsernin vuoden 2023 tulokseen, strategisten hankkeiden toteutukseen, asiakastyytyväisyyteen (NPS) sekä asetettuihin henkilökohtaisiin tavoitteisiin. Ansaintajaksolla 2023 kohderyhmään kuuluu noin 11 avainhenkilöä mukaan lukien toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Suunnitteilla olevassa koko henkilöstölle tarjottavassa henkilöstöannissa ja lisäosakejärjestelmässä (matching) henkilöstö saisi mahdollisuuden merkitä yhtiön osakkeita alennettuun hintaan ja ansaitsisi merkinnällään oikeuden yhtiöltä myöhemmin saataviin lisäosakkeisiin.
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa vuoden 2023 varsinaiselle yhtiökokoukselle, että hallituksen jäsenten määräksi vahvistettaisiin seitsemän (7), ja että hallitukseen valitaan uudelleen Lea Keinänen, Jorma Pirinen, Markku Pohjola, Teuvo Salminen ja Tero Weckroth. Uusiksi hallituksen jäseniksi nimitystoimikunta ehdottaa valittavan Sami Honkonen ja Johanna Lamminen. Hallituksen nykyisistä jäsenistä Kai Myllyneva ei ole enää ehdolla hallitukseen.
Yhtiö on solminut aiesopimuksen Puolan liiketoiminnan myymiseksi. Puolan lainakannan koko oli joulukuun 2022 lopussa 3,4 miljoonaa euroa.
Fellow Pankki keskittyy kannattavaan kasvuun ja liiketoiminnan kehittämiseen vakavaraisuustavoitteen puitteissa. Yhtiö ei suunnittele jakavansa osinkoa lyhyellä tai keskipitkällä aikavälillä.
Tilikauden 2022 päättyessä emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma oli 3.176 807,99 euroa. Yhtiön hallitus esittää varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2022 ei jaeta osinkoa.
Yhtiön varsinainen yhtiökokous pidetään Helsingissä 20.4.2023. Tilinpäätös ja toimintakertomus ovat yleisön saatavilla viikolla 11.
Vuonna 2022 Fellow Pankki rakensi perustaa tulevien vuosien kasvulle ja kannattavuudelle. Toiminta on vakiintunut ja tulos kehittynyt positiiviseen suuntaan.
Vuonna 2023 tavoittelemme kannattavaa kasvua. Kasvatamme pankin luottokantaa kannattavuuden ja vakavaraisuuden ehdoilla huomioiden taloudellisen tilanteen epävarmuuden luottoriskien hallinnassa. Luotonannon kasvua tukevat kokonaisvaltaisemmat pankkipalvelut asiakkaillemme sekä uudet digitaaliset palvelukanavat.
Pankin tuottojen arvioidaan kasvavan vuodesta 2022.
Tuloskehityksen arvioidaan jatkuvan suotuisana, ja kuukausitasolla saavutamme positiivisen tulostason vuoden 2023 ensimmäisen puoliskon aikana.
Tavoite konsernin kokonaisvakavaraisuussuhteelle on 16 prosenttia. Yhtiön pääomia pyritään vahvistamaan vuoden 2023 aikana.
Helsingissä 16.2.2023
Hallitus Fellow Pankki Oyj
[email protected] +358 50 577 1028
| 1-12/2021 | 7-12/2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa Liite |
1-12/2022 | (oikaistu) | 7-12/2022 | (oikaistu) |
| Korkotuotot | 11 101 | 3 415 | 7 742 | 1 356 |
| Korkokulut | -2 048 | -766 | -1 153 | -306 |
| Korkokate 3. |
9 053 | 2 650 | 6 590 | 1 050 |
| Palkkiotuotot | 3 885 | 7 443 | 1 435 | 3 958 |
| Palkkiokulut | -2 374 | -2 946 | 67 | -1 699 |
| Nettopalkkiotuotot 4. |
1 511 | 4 497 | 1 502 | 2 259 |
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | -349 | 0 | -248 | 0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 24 | 41 | 24 | 0 |
| Tuotot yhteensä | 10 239 | 7 188 | 7 868 | 3 309 |
| Henkilöstökulut | -5 378 | -3 248 | -2 821 | -1 739 |
| Muut hallintokulut | -4 487 | -2 646 | -2 710 | -1 990 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -691 | -495 | -367 | -245 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -1 046 | -274 | -125 | -68 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -11 601 | -6 663 | -6 024 | -4 043 |
| Lopulliset ja odotettavissa olevat luottotappiot 5. |
-8 321 | -1 989 | -4 147 | -885 |
| Tulos ennen veroja | -9 684 | -1 464 | -2 303 | -1 619 |
| Tuloverot | -901 | -101 | -136 | -15 |
| Tilikauden voitto (tappio) | -10 585 | -1 564 | -2 439 | -1 635 |
| Muut laajan tuloksen erät Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi |
||||
| Muuntoerot | 15 | 6 | 7 | 2 |
| Tilikauden laaja tulos | -10 570 | 6 | -2 431 | -1 633 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -10 585 | -1 564 | -2 439 | -1 635 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -10 570 | -1 558 | -2 431 | -1 633 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva | ||||
| osakekohtainen tulos 6. |
||||
| Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton, euroa Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu, euroa |
-0,14 -0,14 |
-0,04 -0,04 |
-0,03 -0,03 |
-0,23 -0,23 |
| Tuhatta euroa | Liite | 31.12.2022 | 31.12.2021 (oikaistu) |
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Käteiset varat | 120 528 | 0 | |
| Saamiset luottolaitoksilta | 5 941 | 3 457 | |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 7./8. | 154 656 | 13 439 |
| Aineettomat hyödykkeet | 11. | 8 157 | 1 403 |
| Aineelliset hyödykkeet | 140 | 268 | |
| Muut varat | 1 438 | 2 560 | |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 210 | 177 | |
| Tuloverosaamiset | 461 | 81 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 129 | 1 032 | |
| Varat yhteensä | 291 661 | 22 418 | |
| Velat | |||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 246 810 | 0 | |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 0 | 8 402 | |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla | 6 203 | 0 | |
| Muut velat | 8 796 | 1 567 | |
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 3 867 | 583 | |
| Tuloverovelat | 0 | 77 | |
| Velat yhteensä | 265 675 | 10 629 | |
| Oma pääoma | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 18 286 | 125 | |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 19 917 | 13 361 | |
| Kertyneet voittovarat | -12 218 | -1 696 | |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 25 985 | 11 790 | |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 291 661 | 22 418 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman |
Kertyneet | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma |
Oma pääoma |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Osakepääoma | rahasto | Muuntoerot | voittovarat | yhteensä | yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2022 | 125 | 13 361 | 2 | -1 699 | 11 790 | 11 790 |
| Tilikauden tulos | -10 585 | -10 585 | -10 585 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | 15 | 15 | 15 | |||
| Tilikauden laaja tulos | 15 | -10 585 | -10 572 | -10 572 | ||
| Käänteinen hankinta* | 6 446 | 6 056 | 12 502 | 12 502 | ||
| Suunnattu osakeanti | 11 715 | 11 715 | 11 715 | |||
| Muut muutokset | 500 | 500 | 500 | |||
| Osakeperusteiset maksut | 51 | 51 | 51 | |||
| Oma pääoma 31.12.2022 | 18 286 | 19 917 | 18 | -12 233 | 25 985 | 25 985 |
* Käänteisen hankinnan vaikutus muodostuu hankinnasta suoritetun vastikkeen käyvän arvon määrästä, jossa on huomioitu juridisen emoyhtiön Fellow Pankki Oyj:n pääomarakenne.
| Sijoitetun vapaan oman |
Emoyhtiön sijoittajille kuuluva oma |
Oma | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pääoman | Kertyneet | pääoma | pääoma | |||
| Tuhatta euroa | Osakepääoma | rahasto | Muuntoerot | voittovarat | yhteensä | yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2021 | 125 | 13 361 | -4 | -300 | 13 182 | 13 182 |
| Tilikauden tulos | -1 564 | -1 564 | -1 564 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | 6 | 6 | 6 | |||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | 6 | -1 564 | -1 557 | -1 557 |
| Osakeperusteiset maksut | 165 | 165 | 165 | |||
| Oma pääoma 31.12.2021 | 125 | 13 361 | 2 | -1 699 | 11 790 | 11 790 |
| 1-12/2021 | ||
|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 1-12/2022 | (oikaistu) |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Tilikauden voitto (tappio) | -10 585 | -1 564 |
| Oikaisut eriin, joilla ei ole rahavirtavaikutusta | ||
| Poistot ja arvonalentumiset | 572 | 495 |
| Luottotappiot | 7 488 | 1 989 |
| Tuloverot | 901 | 101 |
| Muut oikaisut | 0 | 760 |
| Tuloksen oikaisut yhteensä | 8 961 | 3 344 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen saamisten ja velkojen | ||
| muutosta | -1 623 | 1 780 |
| Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | ||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | -142 482 | 2 240 |
| Muut varat | -444 | 1 103 |
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | ||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 246 810 | 0 |
| Muut velat | 12 200 | 1 000 |
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | 114 461 | 6 122 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -22 | -11 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -972 | -1 300 |
| Tytäryhtiöiden hankinnat | -772 | 0 |
| Investointien rahavirta yhteensä | -1 765 | -1 311 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Joukkovelkakirjan takaisinmaksu | -7 380 | -5 130 |
| Debentuurilainan liikkeeseenlasku | 6 100 | 0 |
| Maksullinen suunnattu osakeanti | 11 715 | 0 |
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -119 | -115 |
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | 10 317 | -5 245 |
| Rahavarojen nettomuutos | 123 012 | -434 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 3 457 | 3 769 |
| Kurssierot | 0 | 121 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 126 469 | 3 457 |
| Rahavarat muodostuvat seuraavista eristä: | ||
| Käteiset varat | 120 528 | 0 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 5 941 | 3 769 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 126 469 | 3 769 |
Luotto- ja talletuskannan kehitys kasvattivat voimakkaasti liiketoiminnan rahavirtoja.
Fellow Pankki muodostui, kun Evli Pankki Oyj:n pankkiliiketoimintaa harjoittava yhtiö ("Evli Pankki") ja Fellow Finance Oyj ("Fellow Finance") yhdistyivät 2.4.2022 ("Sulautuminen"). Ennen Sulautumista Evli Pankista irtautui osittaisjakautumisena varainhoitoon keskittyvä uusi konserni Evli Oyj ("Evli").
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Tässä tilinpäätöstiedotteessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan.
Yhdistymisen myötä liiketoimintamalli muuttui olennaisesti, eivätkä yhdistymistä edeltävät luvut siksi ole vertailukelpoisia. Yhtiö lopetti uusien vertais- ja joukkorahoituslainojen myöntämisen maaliskuussa 2022. Yhtiö jatkaa kuitenkin voimassa olevan lainakannan hoitamista. Uudessa liiketoimintamallissa lainoja myönnetään Fellow Pankin omasta taseesta ja yhtiö saa kaikki niihin liittyvät tulovirrat. Vanhassa liiketoimintamallissa Fellow Finance toimi luottojen välittäjänä ja sai myönnetyistä luotoista vain rajatun tuotto-osuuden.
Tilikaudella yhtiö hankki Mobify Invoices Oy:n koko osakekannan. Kauppahinta maksettiin osittain rahana ja osittain Fellow Pankin osakkeina.
Fellow Pankki -konsernin muodostavat emoyhtiö Fellow Pankki Oyj ja sen täysin omistamat tytäryhtiöt Mobify Invoices Oy, Lainaamo Oy, Fellow Finance Sp. z o.o., Fellow Finance Estonia OÜ, Fellow Finance Deutschland GmbH ja Fellow Finance Česko s.r.o.
Fellow Pankilla on toimintansa harjoittamiseen Finanssivalvonnan myöntämä luottolaitoksen toimilupa sekä Saksassa luotonvälityslisenssi (Kreditvermittelungslizens). Tytäryhtiö Lainaamo Oy on rekisteröity Etelä-Suomen Aluehallintoviraston luotonantajarekisteriin. Fellow Pankki Oyj tarjoaa palveluitaan Tanskaan rajan yli toimilupansa mahdollistamana.
Kansainvälisten toimintojen merkitys konsernin taloudelliseen asemaan on vähäinen. Tilikaudella päätettiin jatkossa keskittyä kansainvälisillä markkinoilla vain Tanskan ja Saksan liiketoimintaan.
Fellow Pankki Oyj on listattu Nasdaq Helsingin päälistalla. Yhtiön pääkonttori sijaitsee osoitteessa Pursimiehenkatu 4 A, 00150 HELSINKI.
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Tilinpäätöstiedotteessa taulukoiden luvut esitetään tuhansina euroina, ellei muuta ole mainittu.
Tilinpäätöstiedote ei sisällä kaikkia 31.12.2021 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä esitettyjä liitetietoja ja vuositietoja on luettava yhdessä konsernitilinpäätöksen kanssa. Yhdistymisen myötä muuttuneen liiketoimintamallin seurauksena vertailukausien luvut eivät ole vertailukelpoisia. Vaikka yhtiön ansaintalogiikassa ja kulurakenteessa tapahtui merkittäviä muutoksia, ovat tilinpäätöksen laadintaperiaatteet kuitenkin monilta osin pysyneet muuttumattomina. Vanhassa liiketoimintamallissa Fellow Finance -konserniin kuuluva tytäryhtiö Lainaamo Oy toimi yhtenä vertaislainojen sijoittajana. Lainaamo Oy:n taseessa olleet rahoitusvarat ja -velat sekä niihin liittyvät tuotot ja kulut kirjattiin Fellow Finance -konsernissa samoilla laadintaperiaatteilla, jotka Fellow Pankilla on käytössä nyt.
Fellow Pankilla on vain yksi raportoitava toimintasegmentti. Raportoitu segmentti kattaa koko konsernin ja segmenttiluvut ovat yhdenmukaisia Fellow Pankki -konsernin lukujen sekä johdon raportoinnin kanssa.
Tilinpäätöstiedotteen tietojen laatiminen edellyttää johdolta arvioita ja oletuksia, jotka vaikuttavat laatimisperiaatteiden soveltamiseen sekä kirjattujen varojen, velkojen, tuottojen ja kulujen määriin. Toteutuneet tulokset saattavat olla erilaisia näihin arvioihin verrattuna. Tilinpäätöstiedotteen tietoja laadittaessa johdon tekemät merkittävät kirjanpidolliset arviot ja harkintaan perustuvat ratkaisut ovat muiden kuin seuraavassa kappaleessa esitettyjen uusien laadintaperiaatteiden osalta vastaavia, joita sovellettiin 31.12.2021 päättyneeltä tilikaudelta laaditussa konsernitilinpäätöksessä.
Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Fellow Pankki esittää taloudelliset tiedot Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaisesti. Tässä tilinpäätöstiedotteessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan. Tuloslaskelman ja taseen erien uudelleenluokittelut Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan on esitetty alla olevissa taulukoissa.
Liikevaihto (10 688) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (3 244) ja palkkiotuottoihin (7 443). Materiaalit ja palvelut (-2 946) on uudelleenluokiteltu palkkiokuluihin (-2 946). Liiketoiminnan muut kulut (-2 920) on uudelleenluokiteltu muihin hallintokuluihin (-2 646) ja liiketoiminnan muihin kuluihin (-274). Rahoitustuotot (171) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (171). Rahoituskulut (- 758) on uudelleenluokiteltu korkokuluihin (-758).
| Tuhatta euroa | 1.1.-31.12.2021 Fellow Finance historiallinen |
Tuhatta euroa | Fellow Pankki uudelleenluo kiteltu |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 10 688 | Korkotuotot | 3 415 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 41 | Korkokulut | -766 |
| Materiaalit ja palvelut | -2 946 | KORKOKATE | 2 650 |
| Henkilöstökulut | -3 248 | Palkkiotuotot | 7 443 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -495 | Palkkiokulut | -2 946 |
| Arvonalentumistappiot rahoitusvaroista | -1 989 | Liiketoiminnan muut tuotot | 41 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2 920 | LIIKETOIMINNAN TUOTOT YHTEENSÄ | 7 188 |
| Liikevoitto | -869 | Hallintokulut | |
| Rahoitustuotot | 171 | Henkilöstökulut | -3 248 |
| Rahoituskulut | -766 | Muut hallintokulut | -2 646 |
| Tulos ennen veroja | -1 464 | Poistot ja arvonalentumiset | -495 |
| Tuloverot | -101 | Liiketoiminnan muut kulut | -274 |
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät |
-1 564 | Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista LIIKEVOITTO/ -TAPPIO |
-1 989 -1 464 |
| Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan | |||
| myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | TULOS ENNEN VEROJA | -1 464 | |
| Muuntoero Tilikauden muut laajan tuloksen erät |
6 | Tuloverot TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO |
-101 -1 564 |
| verojen jälkeen | 6 | ||
| Tilikauden laaja tulos | -1 558 | MUUT LAAJAN TULOSLASKELMAN |
| 1.1.- | |
|---|---|
| 31.12.2021 | |
| Fellow | |
| Pankki | |
| uudelleenluo | |
| kiteltu | |
| Arvonalentumiset luotoista ja muista | |
| saamisista | -1 989 |
| TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO | -1 564 |
| MUKAISET ERÄT: | |
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi |
|
| Ulkomaiseen yksikköön liittyvät | |
| muuntoerot | 6 |
| Yhteensä | 6 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen | |
| jälkeen | 6 |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ | -1 558 |
Pitkäaikaiset lainasaamiset (6 310) ja lyhytaikaiset lainasaamiset (7 129) on uudelleenluokiteltu saamisiin yleisöltä ja julkisyhteisöiltä. Myyntisaamiset ja muut saamiset (2 737) on uudelleenluokiteltu muihin varoihin (2 561) ja siirtosaamisiin ja maksettuihin ennakoihin (177). Rahavarat (3 457) on uudelleenluokiteltu saamisiin luottolaitoksilta. Vuokrasopimusvelat (294) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin. Ostovelat ja muut velat (1 914) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin (1 331) ja siirtovelkoihin ja saatuihin ennakoihin (583).
| 1.1.-31.12.2021 | |||
|---|---|---|---|
| 1.1.-31.12.2021 | Fellow Pankki | ||
| Fellow Finance | uudelleenluoki | ||
| Tuhatta euroa | historiallinen | Tuhatta euroa | teltu |
| VARAT | VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | Saamiset luottolaitoksilta | 3 457 | |
| Pitkäaikaiset lainasaamiset | 6 310 | Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 13 439 |
| Aineettomat hyödykkeet | 1 403 | Aineettomat hyödykkeet ja liikearvo | 1 403 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 268 | Aineelliset hyödykkeet | 268 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 032 | Muut varat | 2 560 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 9 014 | Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 177 |
| Lyhytaikaiset varat | Tuloverosaamiset | 81 | |
| Lyhytaikaiset lainasaamiset | 7 129 | Laskennalliset verosaamiset | 1 032 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 2 737 | VARAT YHTEENSÄ | 22 418 |
| Tuloverosaamiset | 81 | ||
| Rahavarat | 3 457 | VELAT | |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 13 404 | Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 8 402 |
| VARAT YHTEENSÄ | 22 418 | Muut velat | 1 567 |
| VELAT | Siirtovelat ja saadut ennakot | 583 | |
| Pitkäaikaiset velat | Tuloverovelat | 77 | |
| Vuokrasopimusvelat | 114 | VELAT YHTEENSÄ | 10 629 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 114 | ||
| Lyhytaikaiset velat | OMA PÄÄOMA | ||
| Velat yleisölle | 8 402 | Osakepääoma | 125 |
| Ostovelat ja muut velat | 1 914 | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 361 |
| Vuokrasopimusvelat | 122 | Muuntoero | -1 |
| Tuloverovelat | 77 | Kertyneet voittovarat | -1 695 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 10 515 | OMA PÄÄOMA | 11 790 |
| VELAT YHTEENSÄ | 10 629 | VELAT JA OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 22 418 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Emoyhtiön omistajien kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 125 | ||
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 361 | ||
| Kertyneet voittovarat | -213 | ||
| Muuntoerot | 83 | ||
| Tilikauden tulos | -1 | ||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| yhteensä | 11 790 | ||
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 11 790 | ||
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 22 418 |
Liiketoimintojen yhdistämisissä syntyvä liikearvo kirjataan määrään, jolla luovutettu vastike, ylittää hankitun nettovarallisuuden käyvän arvon. Liikearvo testataan vuosittain sekä silloin, jos jokin tapahtuma tai olosuhteiden muutos osoittaa, että tasearvo ei välttämättä ole kerrytettävissä. Liikearvosta ei kirjata suunnitelman mukaisia poistoja.
Muilta osin raportointikaudella ei ole otettu käyttöön uusia laadintaperiaatteita, joilla olisi olennaista vaikutusta näihin tilinpäätöstiedotteen tietoihin. Taloudellisten tietojen laadinnassa on muilta osin noudatettu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin 31.12.2021 päättyneen tilikauden Fellow Financen konsernitilinpäätöksen laadinnassa.
| 1-12/2022 | 2021 (oikaistu) | |
|---|---|---|
| Korkotuotot | ||
| Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 11 101 | 3 244 |
| Muut korkotuotot | 0 | 171 |
| Korkotuotot efektiivisen koron menetelmällä yhteensä | 11 101 | 3 415 |
| Korkokulut | ||
| Veloista luottolaitoksille | -219 | 0 |
| Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille | -1 520 | -291 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista | -283 | -456 |
| Muut korkokulut | -25 | -18 |
| Korkokulut yhteensä | -2 048 | -766 |
| Korkokate yhteensä | 9 053 | 2 650 |
| 1-12/2022 | 2021 (oikaistu) | |
|---|---|---|
| Palkkiotuotot | ||
| Luotonannosta | 1 615 | 0 |
| Vertaislainoista | 2 161 | 7 443 |
| Muut palkkiot | 108 | 0 |
| Palkkiotuotot yhteensä | 3 885 | 7 443 |
| 1-12/2022 | 2021 (oikaistu) | |
| Palkkiokulut | ||
| Luotonannosta | -1 024 | 0 |
| Vertaislainoista | -1 108 | -2 946 |
| Muut palkkiot | -242 | 0 |
| Palkkiokulut yhteensä | -2 374 | -2 946 |
| 1-12/2022 | 2021 (oikaistu) | |
| Tuloutusajankohta | ||
| Palvelut luovutettu yhtenä ajankohtana | 1 062 | 1 039 |
| Palvelut luovutettu ajan kuluessa | 2 822 | 6 404 |
| Yhteensä | 3 885 | 7 443 |
Kaikki IFRS 15:n mukaiset palkkiotuotot on kirjattu sen mukaisesti, milloin määräysvalta suoritevelvoitteisiin on siirtynyt asiakkaalle. Konsernin asiakkailta saamat tuotot kirjataan siihen määrään, johon konserni odottaa olevansa oikeutettu asiakkaalle luovutettavia palveluita vastaan. Palkkiot tuloutetaan palvelun luonteen mukaisesti joko ajan kuluessa tai yhtenä ajankohtana.
| Kauden aikana kirjatut luottotappiot | 1-12/2022 | 1-12/2021 (oikaistu) |
|---|---|---|
| Lopulliset luottotappiot saamisista | ||
| Lopulliset luottotappiot tilikauden aikana myönnetyistä | ||
| luotoista | 377 | 98 |
| Lopulliset luottotappiot ennen tilikauden alkua |
||
| myönnetyistä luotoista | 3 562 | 1 285 |
| Yhteensä | 3 939 | 1 383 |
| Odotettavissa olevat luottotappiot | 4 382 | 606 |
| Yhteensä | 4 382 | 606 |
| Lopulliset ja odotettavissa olevat luottotappiot | 8 321 | 1 989 |
Lopulliset luottotappiot kasvoivat vertailukaudesta johtuen sekä luottokannan voimakkaasta kasvusta että maksukyvyttömiksi todetuista yritysluotoista. Yhtiö on systemaattisesti kohdentanut luotonantoa kohti alemman luottoriskin asiakkuuksia.
Odotettavissa olevat luottotappiot sisältävät sekä saamiset asiakkailta että taseen ulkopuoliset sitoumukset. Odotettavissa olevien luottotappioiden kasvu oli pääosin seurausta voimakkaasta luottokannan kasvusta. Fellow Pankki on ostanut vertaislainakantaa omaan taseeseen, jolloin niistä kirjataan myös luottotappiovaraus. Vertailukaudella luottotappiovarausta kirjattiin ainoastaan Fellow Finance -konserniin kuuluvan Lainaamo Oy:n taseen lainakannasta.
Luottoriskiä syntyy saamisista henkilö- ja yritysasiakkailta sekä taseen ulkopuolisista sitoumuksista. Altistuminen luottoriskille -yhteenvetotaulukko esittää luottoriskille alttiina olevat taseen vastuut sekä niihin kohdistuvat luottotappiovaraukset arvonalentumisvaiheittain. Taseen ulkopuoliset sitoumukset sekä niihin liittyvät luottotappiovaraukset on esitetty liitteessä 9.
Seuraavat taulukot kuvaavat rahamäärää, joka on alttiina luottoriskille ottamatta huomioon vakuuksia tai muita luoton laatua parantavia järjestelyjä. Taulukoissa tiedot ovat jaoteltuna luottoriskiluokkiin. Riskiluokkajaottelussa riskiluokassa 1 maksukyvyttömyyden todennäköisyys on suurin ja luokassa 5 pienin.
| Altistuminen luottoriskille | Lainasaamiset | |||
|---|---|---|---|---|
| riskiluokittain (31.12.2022) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | yhteensä |
| Riskiluokka 5 | 33 823 | 109 | 660 | 34 592 |
| Riskiluokka 4 | 65 375 | 1 614 | 2 327 | 69 316 |
| Riskiluokka 3 | 41 864 | 1 672 | 1 950 | 45 486 |
| Riskiluokka 2 | 7 168 | 591 | 1 890 | 9 649 |
| Riskiluokka 1 | 2 816 | 261 | 1 673 | 4 750 |
| Luottokanta | 151 045 | 4 248 | 8 500 | 163 793 |
| Odotettavissa olevat luottotappiot | -1 825 | -1 673 | -5 639 | -9 137 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 149 221 | 2 575 | 2 861 | 154 656 |
Lainasaamisista Puolan liiketoimintaan liittyy 3,4 miljoonaa euroa, josta luottotappiovarausta on tehty 3,2 miljoonaa euroa. Puolan lainasaamiset sisältyvät lähes kokonaisuudessaan vaiheeseen 3. Järjestämättömät lainasaatavat on esitetty tilikauden 2022 osalta riskiluokittain vaiheessa 3.
| Altistuminen luottoriskille riskiluokittain (31.12.2021) |
Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Lainasaamiset yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Riskiluokka 5 | 782 | 42 | 823 | |
| Riskiluokka 4 | 2 603 | 121 | 2 724 | |
| Riskiluokka 3 | 2 425 | 187 | 2 613 | |
| Riskiluokka 2 | 3 279 | 302 | 3 581 | |
| Riskiluokka 1 | 2 944 | 222 | 3 165 | |
| Järjestämättömät lainasaatavat | 5 211 | 5 211 | ||
| Luottokanta | 12 032 | 874 | 5 211 | 18 118 |
| Odotettavissa olevat luottotappiot | -347 | -200 | -4 160 | -4 708 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 11 685 | 674 | 1 051 | 13 409 |
Seuraavat taulukot kuvaavat odotettavissa olevien luottotappioiden siirtymiä ja muutoksia katsauskauden aikana. Taulukoissa esitetään tappiota koskevan vähennyserän alku- ja loppusaldon välinen täsmäytyslaskelma.
| täsmäytyslaskelma | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Odotettavissa olevat luottotappiot 1.1.2022 | 347 | 200 | 4 160 | 4 708 |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 2 | -139 | 905 | 767 | |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 3 | -146 | 827 | 681 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 1 | 9 | -169 | -160 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 3 | -86 | 185 | 99 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 1 | 0 | -51 | -50 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 2 | 1 | -7 | -7 | |
| Alkuperäisestä myöntämisestä ja hankinnasta |
||||
| johtuvat lisäykset | 3 108 | 668 | 1 304 | 5 080 |
| Luottoriskistä aiheutuva muutos | -409 | 373 | 495 | 458 |
| Laskentamallin muutoksien vaikutus | 76 | 195 | 312 | 583 |
| Taseesta pois kirjaamisesta johtuvat vähennykset | -960 | -7 | -477 | -1 444 |
| Lopulliseksi luottotappioksi kirjaamisesta johtuvat | ||||
| vähennykset | -63 | -406 | -1 110 | -1 579 |
| Odotettavissa olevat luottotappiot 31.12.2022 | 1 825 | 1 673 | 5 639 | 9 137 |
Luottokannan kasvu sekä uusien luottojen myöntämisen että vertaislainaportfolioiden ostamisen kautta kasvattivat odotettavissa olevia luottotappioita.
Laskentamallin ja parametrien päivitys kasvattivat odotettavissa olevien luottotappioiden määrää tilikauden aikana yhteensä 0,6 miljoonaa euroa. Malli- ja parametrimuutokset edellyttävät johdon harkintaa. Muutoksien myötä odotettavissa olevien luottotappioiden laskennassa huomioidaan entistä voimakkaammin heikkenevä taloussuhdanne sekä hinta- ja korkotason nousun odotettu vaikutus asiakkaiden maksukykyyn.
| täsmäytyslaskelma | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Odotettavissa olevat luottotappiot 1.1.2021 | 607 | 396 | 3 156 | 4 159 |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 2 | -25 | 131 | 106 | |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 3 | -30 | 416 | 386 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 1 | 2 | -65 | -63 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 3 | -125 | 276 | 150 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 1 | 0 | -51 | -51 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 2 | 2 | -4 | -2 | |
| Alkuperäisestä myöntämisestä ja hankinnasta |
||||
| johtuvat lisäykset | 83 | 42 | 277 | 401 |
| Luottoriskistä aiheutuva muutos vaiheen sisällä |
||||
| (netto) ja taseesta pois kirjaamisesta johtuvat |
||||
| vähennykset | -253 | -6 | 401 | 141 |
| Lopulliseksi luottotappioksi kirjaamisesta johtuvat | ||||
| vähennykset | -37 | -174 | -309 | -520 |
| Odotettavissa olevat luottotappiot 31.12.2021 | 347 | 201 | 4 162 | 4 707 |
| 2022 | 2021 (oikaistu) | |
|---|---|---|
| Yhtiön osakkeenomistajille kuuluva voitto (tappio) | -10 585 | -1 564 |
| Painotettu keskiarvo osakemääristä* | 77 009 574 | 43 041 750 |
| Osakepohjaisten kannustinohjelmien optio-oikeudet** | 2 851 248 | 0 |
| Osakekohtainen tulos, laimentamaton, euroa | -0,14 | -0,04 |
| Osakekohtainen tulos (oikaistu EPS), laimennettu euroa | -0,14 | -0,04 |
* Kirjanpidollisesta käänteisestä hankinnasta johtuen vuoden 2022 osakekohtaisessa tuloksessa on laskettu seuraavien osakemäärien painotettu keskiarvo:
1) Fellow Financen sulautumishetken osakemäärä kerrottuna vaihtosuhteella 6, ja
2) raportointihetken Fellow Pankin ulkona olevien osakkeiden määrä.
Vertailukauden EPS on oikaistu vastaavasti.
** Osakepalkkiojärjestelyillä ei ole laimentavaa vaikutusta yhtiön tuloksen ollessa tappiollinen. Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyrityksen osakkeidenomistajille kuuluva tilikauden tulos tilikauden aikana ulkona olevien osakkeiden keskimääräisellä lukumäärällä pois lukien konsernin kauden aikana hankkimat ja hallussa pitämät omat osakkeet. Laimennusvaikutuksella osakekohtaista tulosta laskettaessa oikaistaan laimentamatonta osakekohtaista tulosta laskettaessa käytettäviä lukuja, jotta otetaan huomioon laimentaviin potentiaalisiin kantaosakkeisiin liittyvien mahdollisten tulosvaikutteisten erien vaikutus verojen jälkeen ja niiden kantaosakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo, jotka olisivat lisäksi olleet ulkona, jos kaikki laimentavat potentiaaliset kantaosakkeet olisi vaihdettu osakkeisiin.
| 31.12.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Jaksotettuun hankintamenoon |
Luokittelu | |||
| Varat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo | taso |
| Käteiset varat | 120 528 | 120 528 | 120 528 | 3 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 5 941 | 5 941 | 5 941 | 3 |
| Saamiset yleisöltä | ||||
| ja julkisyhteisöiltä | 154 656 | 154 656 | 154 656 | 3 |
| Yhteensä | 281 125 | 281 125 | 281 125 |
| Jaksotettuun | ||||
|---|---|---|---|---|
| hankintamenoon | Luokittelu | |||
| Velat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo | taso |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 246 810 | 246 810 | 246 810 | 3 |
| Velat, joilla on huonompi | ||||
| etuoikeus kuin muilla |
||||
| veloilla | 6 203 | 6 203 | 6 203 | 3 |
| Yhteensä | 253 013 | 253 013 | 253 013 |
31.12.2021 (oikaistu)
| Jaksotettuun hankintamenoon |
||||
|---|---|---|---|---|
| Varat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo | Luokittelutaso |
| Käteiset varat | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 3 457 | 3 457 | 3 457 | 3 |
| Saamiset yleisöltä ja |
||||
| julkisyhteisöiltä | 13 439 | 13 439 | 13 439 | 3 |
| Yhteensä | 16 896 | 16 896 | 16 896 | |
| Jaksotettuun | ||||
| hankintamenoon | ||||
| Velat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo | Luokittelutaso |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut | ||||
| velkakirjat | 8 450 | 8 450 | 8 402 | 3 |
Yhteensä 8 450 8 450 8 402
Taso 1: Toimivilla markkinoilla kaupankäynnin kohteena olevien rahoitusinstrumenttien (kuten julkisesti noteerattujen johdannaisten ja osakkeiden) käyvät arvot perustuvat raportointikauden lopun noteerattuihin markkinahintoihin. Rahoitusvarojen noteerattuna markkinahintana käytetään senhetkistä ostokurssia ja rahoitusvelkojen sen hetkistä myyntikurssia.
Taso 2: Rahoitusinstrumenteille, joilla ei käydä kauppaa toimivilla markkinoilla, määritetään käypä arvo arvostusmenetelmän avulla. Näissä menetelmissä käytetään mahdollisimman paljon havainnoitavissa olevaa markkinatietoa ja turvaudutaan mahdollisimman vähän yrityskohtaisiin arvioihin. Jos kaikki instrumentin käyvän arvon määrittämiseen tarvittavat merkittävät syöttötiedot ovat havainnoitavissa, instrumentti luokitellaan tasolle 2.
Taso 3: Jos yksi tai useampi merkittävä syöttötieto ei perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, instrumentti luokitellaan tasolle 3. Tällaisia ovat yhtiön kaikki lainasaamiset, sillä yhtiö on käyttänyt merkittävää harkintaa niiden käyvän arvon määrittämisessä.
Alla olevassa taulukossa on esitetty yhtiön rahoitusvarojen ja velkojen sekä taseen ulkopuolisten sitoumusten sopimusperusteiset maksut. Rahavirrat sisältävät pääomat sekä sopimusperusteiset korot.
| 31.12.2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-5 | 5-10 | yli 10 | ||||
| alle 3 kk | 3-12 kk | vuotta | vuotta | vuotta | Yhteensä | |
| Varat | ||||||
| Käteiset varat | 120 528 | 120 528 | ||||
| Saamiset luottolaitoksilta | 5 941 | 5 941 | ||||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 44 223 | 35 775 | 96 445 | 29 898 | 4 797 | 211 139 |
| Velat | ||||||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 197 863 | 19 335 | 31 059 | 0 | 0 | 248 257 |
| Vuokrasopimusvelat | 111 | 111 | ||||
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 1 455 | 1 455 |
| 31.12.2021 (oikaistu) |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5-10 | yli 10 | |||||
| alle 3 kk | 3-12 kk | 1-5 vuotta | vuotta | vuotta | Yhteensä | |
| Varat | ||||||
| Käteiset varat | 0 | 0 | ||||
| Saamiset luottolaitoksilta | 3 457 | 3 457 | ||||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 9 987 | 4 717 | 7 843 | 2 096 | 35 | 24 677 |
| Velat | ||||||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 810 | 8 131 | 0 | 0 | 0 | 8 941 |
| Vuokrasopimusvelat | 29 | 88 | 119 | 236 | ||
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 1 912 | 1 912 |
Yhtiöllä ei katsauskauden lopussa ollut liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina erääntyi maksettavaksi toukokuussa 2022 (7,6 miljoonaa euroa).
| 31.12.2021 | ||
|---|---|---|
| 31.12.2022 | (oikaistu) | |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 1 455 | 1 912 |
| Yhteensä | 1 455 | 1 912 |
Taseen ulkopuoliset sitoumukset ovat pääosin asiakkaille myönnettyjä tililuottoja, joita asiakas ei ole nostanut. Odotettavissa oleva luottotappio, joka kohdistuu taseen ulkopuolisiin eriin, on 36 tuhatta euroa (34 tuhatta euroa).
Lähipiirillä tarkoitetaan Fellow Pankissa johtavassa asemassa olevia avainhenkilöitä ja näiden perheenjäseniä, tytäryhtiöitä sekä yhtiöitä, joissa johtavassa asemassa olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta tai yhteinen määräysvalta. Avainhenkilöitä ovat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varahenkilö sekä muu johtoryhmä.
Katsauskaudella liiketapahtumat lähipiirin kanssa muodostuivat Fellow Pankin talletusveloista sekä niihin liittyvistä koroista. Vertailukaudella liiketapahtumat sisältävät lähipiirin sijoitukset Fellow Financen joukkovelkakirjalainoihin sekä niihin liittyviä korkokuluja.
| Liiketapahtumat lähipiirin kanssa | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Varat | 0 | 0 |
| Velat | 512 | 152 |
| Tuotot | 0 | 0 |
| Kulut | 0 | 124 |
| Yhteensä | 513 | 275 |
Fellow Finance Oyj ja Evli Pankki Oyj ilmoittivat 14.7.2021 sopineensa yhdistymissopimuksella järjestelystä, jolla Evli Pankki jakautuu osittaisjakautumisen kautta uudeksi varainhoitoon keskittyväksi ja listattavaksi konserniksi Evli Oyj:ksi ja Evli Pankin pankkitoimintaa jatkavaksi yhtiöksi, johon Fellow Finance sulautuu.
Jakautuminen ja Sulautuminen on rekisteröity Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään kaupparekisteriin täytäntöönpanopäivänä 2.4.2022. Sulautumisen täytäntöönpanon yhteydessä Evli Pankki Oyj:n nimeksi muutettiin Fellow Pankki Oyj.
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Sulautumisessa syntyvän liikearvon katsotaan kuvastavan sulautumisen myötä syntyviä merkittäviä hyötyjä erityisesti Evli Pankin luottolaitostoimiluvan mahdollistaman talletusten vastaanottamisen ja omasta taseesta toteutettavan lainanannon sekä Fellow Financen asiakaskunnan ja teknologian yhdistämisen myötä Evlistä siirtyvien osaavan henkilöstön lisäksi. Sulautumiseen liittyvien kertaluonteisten kulujen määrä oli 1,9 miljoonaa euroa ja ne on kirjattu muihin hallintokuluihin ja liiketoiminnan muihin kuluihin.
Hankinta on käsitelty konsernitilinpäätöksessä liiketoimintojen yhdistämisenä hankintamenomenetelmää käyttäen. Hankinnasta suoritetun vastikkeen määrä oli 12 505 tuhatta euroa. Vastike perustuu Fellow Financen 2.4.2022 osakekurssiin (3,15 euroa) ja laskennalliseen osakemäärään, joka Fellow Financen olisi tullut laskea liikkeelle, jotta olisi saavutettu sulautumisen jälkeinen omistusrakenne (3 969 786).
| Hankitut liiketoiminnot | Evli Pankki Oyj |
|---|---|
| Käteiset varat | 245 606 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 5 326 |
| Muut saamiset | 718 |
| Varat yhteensä | 251 650 |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 244 000 |
| Muut velat | 484 |
| Velat yhteensä | 244 484 |
| Hankittu nettovarallisuus | 7 167 |
| Hankinnasta suoritettu vastike | 12 505 |
| Hankintahinnan kohdistuminen | |
| Tunnistetut tase-erät yhteensä | 7 167 |
| Liikearvo | 5 338 |
| Kohdistuminen yhteensä | 5 338 |
Evli Pankin pankkiliiketoiminnan tulos ennen veroja 1.1.-1.4.2022 oli -0,5 miljoonaa euroa talletuskannan korkokulujen ja liiketoiminnan kulujen vuoksi. Alla olevassa taulukossa esitetään kyseisen pankkiliiketoiminnan tiivistetty tuloslaskelma alkuvuodelta ennen sulautumista. IFRS käänteisen hankinnan myötä kyseinen tulos ei kuitenkaan sisälly Fellow Pankin 2022 tulokseen.
| 1000 euroa | 1.1.-1.4.2022 |
|---|---|
| Tuotot yhteensä | -161 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -335 |
| Saamisten arvonalentumiset | -1 |
| Tulos ennen veroja | -497 |
Yhdistymisen jälkeen Yhtiön liiketoimintamalli muuttui olennaisesti. Tästä syystä ei voida luotettavasti arvioida mikä olisi ollut konsernin raportointikauden tulos, jos hankinta olisi tapahtunut 1.1.2022.
Fellow Pankki tiedotti 4.7.2022 Mobify Invoices Oy:n koko osakekannan ostosta. Mobify on suomalainen yhtiö, joka tarjoaa helppokäyttöisen mobiilisovelluksen kokonaisvaltaiseen talouden hallintaan. Mobify-sovelluksen toiminnallisuudet tullaan integroimaan vaiheittain osaksi Fellow Pankin digitaalista palvelutarjontaa. Mobifyn koko henkilöstö (7) siirtyi osaksi Fellow Pankki konsernia, mikä kiihdyttää entisestään Fellow Pankin digitaalisten palveluiden kehitystyötä. Kauppahinta 1,3 miljoonaa euroa maksettiin osittain rahana ja osittain Fellow Pankin osakkeina. Fellow Pankki laski liikkeeseen yhteensä 1 175 088 uutta osaketta kauppahinnan osittaisena maksuna. Yhtiön määräysvalta siirtyi Fellow Pankille 4.7.2022.
Hankinta on käsitelty konsernitilinpäätöksessä liiketoimintojen yhdistämisenä hankintamenomenetelmää käyttäen. Hankintahinnasta 0,4 miljoonaa euroa on kohdistettu olemassa olleille tase-erille ja 0,2 miljoonaa euroa asiakassuhteille. Liikearvoa muodostui 0,6 miljoonaa euroa. Liikearvo kuvastaa sulautumisen myötä syntyviä merkittäviä hyötyjä koko Fellow Pankki -konsernin digitaalisten palvelujen kehittämisessä.
| Hankitut liiketoiminnot | Mobify Invoices Oy |
|---|---|
| Käteiset varat | 189 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 124 |
| Aineettomat hyödykkeet | 180 |
| Muut saamiset | 4 |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 5 |
| Varat yhteensä | 502 |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 0 |
| Muut velat | 69 |
| Velat yhteensä | 69 |
| Hankittu nettovarallisuus | 433 |
| Hankinnasta suoritettu vastike | 1 292 |
| Hankintahinnan kohdistuminen | |
| Tunnistetut tase-erät yhteensä | 433 |
| Liikearvo | 619 |
| Asiakassuhteet | 240 |
| Kohdistuminen yhteensä | 859 |
Yhtiön hallitus päätti 17.1.2023 uudesta konsernin avainhenkilöiden osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä sekä koko henkilöstölle kohdistettavan henkilöstöannin suunnittelusta. Avainhenkilöiden suoriteperusteisessa osakepalkkiojärjestelmässä on kolme ansaintajaksoa, joista ensimmäisellä palkkiot perustuvat konsernin vuoden 2023 tulokseen, strategisten hankkeiden toteutukseen, asiakastyytyväisyyteen (NPS) sekä asetettuihin henkilökohtaisiin tavoitteisiin. Ansaintajaksolla 2023 kohderyhmään kuuluu noin 11 avainhenkilöä mukaan lukien toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet. Suunnitteilla olevassa koko henkilöstölle tarjottavassa henkilöstöannissa ja lisäosakejärjestelmässä (matching) henkilöstö saisi mahdollisuuden merkitä yhtiön osakkeita alennettuun hintaan ja ansaitsisi merkinnällään oikeuden yhtiöltä myöhemmin saataviin lisäosakkeisiin.
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa vuoden 2023 varsinaiselle yhtiökokoukselle, että hallituksen jäsenten määräksi vahvistettaisiin seitsemän (7), ja että hallitukseen valitaan uudelleen Lea Keinänen, Jorma Pirinen, Markku Pohjola, Teuvo Salminen ja Tero Weckroth. Uusiksi hallituksen jäseniksi nimitystoimikunta ehdottaa valittavan Sami Honkonen ja Johanna Lamminen. Hallituksen nykyisistä jäsenistä Kai Myllyneva ei ole enää ehdolla hallitukseen.
Yhtiö on solminut aiesopimuksen Puolan liiketoiminnan myymiseksi. Puolan lainakannan koko oli joulukuun 2022 lopussa 3,4 miljoonaa euroa.
Taloudellisessa raportoinnissa esitetään vaihtoehtoisia tunnuslukuja (Alternative Performance Measures, APM), joilla kuvataan Fellow Pankin taloudellista asemaa ja jotka eivät perustu Fellow Pankin soveltamiin taloudellista raportointia sääteleviin normistoihin. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään muun taloudellisen raportoinnin lisätietoina ja niiden laadinnassa on noudatettu Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen, ESMA:n, ohjeistuksia.
| Kulu-tuottosuhde, % | = | Tuotot yhteensä | |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | |||
| Saamisten arvonalentumisten osuus luottokannasta, % |
= | Saamisten arvonalentumiset (annualisoitu) Luottokanta katsauskauden lopussa |
|
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | = | Tilikauden tulos (annualisoitu) Oma pääoma keskimäärin |
| Fellow Pankki, pankki, yhtiö | Fellow Pankki Oyj |
|---|---|
| Luottokanta, lainakanta | Luottokannan bruttokirjanpitoarvo, joka lasketaan vähentämällä taseen saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä odotettavissa olevien luottotappioiden varaus. |
| Luottotappiot | Tuloslaskelman Lopulliset ja odotettavissa olevat luottotappiot |
| Luottotappiovaraus | Taseen odotettavissa olevat luottotappiot (Expected Credit loss) |
| Vakavaraisuussuhdeluku | CRR:n mukainen vakavaraisuussuhdeluku (TC) |
| Ydinpääomasuhdeluku | CRR:n mukainen ydinpääomasuhdeluku (CET1) |
| Vähimmäisomavaraisuusaste | CRR:n mukainen vähimmäisomavaraisuusaste (Leverage Ratio) |
| Maksuvalmiusvaatimus | CRR:n mukainen maksuvalmiusvaatimus (LCR) |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.