Quarterly Report • Aug 25, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Puolivuosikatsaus 1.1.-30.6.2022
| KONSERNIN AVAINLUVUT (1000 euroa) | 1-6/2022 | 1-6/2021 | 2021 |
|---|---|---|---|
| Korkokate | 2 463 | 1 600 | 2 650 |
| Palkkiotuotot ja -kulut, netto | 9 | 2 239 | 4 497 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -5 577 | -2 620 | -6 663 |
| Saamisten arvonalentumiset | -4 174 | -1 104 | -1 989 |
| Tulos ennen veroja | -7 381 | 156 | -1 464 |
| * Kulu-tuottosuhde, % | 235 | 68 | 93 |
| Taseen loppusumma | 290 790 | 25 299 | 22 418 |
| * Oman pääoman tuotto (ROE), % | neg. | neg. | neg. |
| Vakavaraisuussuhde (TC), % | 19,4 | - | - |
| Henkilöstömäärä katsauskauden lopussa | 90 | 50 | 66 |
| Osakekohtainen tulos (EPS), euroa | -0,10 | 0,01 | -0,04 |
| * Saamisten arvonalentumisten osuus luottokannasta, % | 7,3 | 11,4 | 11,0 |
Vertailukausien tiedot ovat Fellow Finance -konsernin IFRS-lukuja. Huhtikuussa 2022 toteutetun sulautumisen ja liiketoimintamallimuutoksen vuoksi vuoden 2021 luvut eivät ole vertailukelpoisia.
* Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentaperiaatteet on esitetty liitteessä A.
Fellow Pankki Oyj ("Fellow Pankki" tai "Yhtiö") on uusi suomalainen sujuvamman arjen digitaalinen pankki, joka palvelee sekä yksityishenkilöitä, pk-yrityksiä että talletusvaroilleen kilpailukykyistä korkotuottoa hakevia säästäjiä.
Fellow Pankki muodostui, kun Evli Pankki Oyj:n pankkiliiketoimintaa harjoittava yhtiö ("Evli Pankki") ja Fellow Finance Oyj ("Fellow Finance") yhdistyivät 2.4.2022 ("Sulautuminen"). Ennen Sulautumista Evli Pankista irtautui osittaisjakautumisena varainhoitoon keskittyvä uusi konserni Evli Oyj ("Evli"). Tarkempia tietoja järjestelystä on esitetty Evli Pankin 25.3.2022 julkistamassa pörssitiedotteessa.
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Tässä puolivuosikatsauksessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan. Tässä puolivuosikatsauksessa vertailulukuina esitetään tuloslukujen osalta H1 2021 ja taselukujen osalta tilannetta 31.12.2021.
Sulautumishetkellä Evli Pankin liiketoiminta muodostui pääosin talletuksien vastaanottamisesta ja hallinnoinnista (talletuskanta 1.4.2022: 244,0 miljoonaa euroa) sekä vähäisessä määrin antolainauksesta (luottokanta 1.4.2022: 5,3 miljoonaa euroa). Sulautumishetkellä Evli Pankin varat ja velat olivat seuraavat:
| 1000 euroa | 1.4.2022 |
|---|---|
| Varat yhteensä | 250 932 |
| Velat yhteensä | 244 484 |
| Oma pääoma | 6 449 |
Sulautumishetkellä Evli Pankin varat muodostuivat pääosin käteisvaroista ja velat talletusveloista yleisölle ja julkisyhteisöille. Evli Pankin pankkiliiketoiminnan tulos ennen veroja 1.1.-1.4.2022 oli - 0,5 miljoonaa euroa. Alla olevassa taulukossa esitetään kyseisen pankkiliiketoiminnan tiivistetty tuloslaskelma alkuvuodelta ennen sulautumista. IFRS käänteisen hankinnan myötä kyseinen tulos ei kuitenkaan sisälly Fellow Pankki -konsernin H1 2022 tulokseen.
| 1000 euroa | 1.1.-1.4.2022 |
|---|---|
| Tuotot yhteensä | -161 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -335 |
| Saamisten arvonalentumiset | -1 |
| Tulos ennen veroja | -497 |
Yhdistymisen jälkeen Yhtiön liiketoimintamalli muuttui olennaisesti, eivätkä yhdistymistä edeltävät luvut siksi ole vertailukelpoisia. Yhtiö lopetti uusien vertais- ja joukkorahoituslainojen myöntämisen maaliskuussa 2022. Yhtiö jatkaa kuitenkin voimassa olevan vertaislainakannan hoitamista. Uudessa liiketoimintamallissa lainoja myönnetään Fellow Pankin omasta taseesta.
Vuonna 2022 Fellow Pankki rakentaa perustaa tulevien vuosien kasvulle ja kannattavuudelle.
Fellow Pankki tavoittelee luottokannan voimakasta kasvua panostamalla uusasiakashankintaan ja konvertoimalla vertaislaina- ja joukkorahoituskantaa pankin taseesta rahoitettavaksi. Luotonannon kasvua tukevat alentuneiden rahoituskustannusten myötä parantunut kilpailukyky, kokonaisvaltaisemmat palvelut asiakkaille sekä uudet digitaaliset palvelukanavat.
Pankin luottokannan arvioidaan saavuttavan 150 miljoonaa euroa vuoden 2022 lopussa. Kasvun turvaamiseksi olemme käynnistäneet toimenpiteet, jotka tähtäävät oman pääoman vahvistamiseen syksyn 2022 aikana.
Vuoden 2022 tuloksen arvioidaan olevan selvästi tappiollinen johtuen toteutettuun yritysjärjestelyyn liittyvistä kertaluonteisista kustannuksista, luottolaitostoiminnan edellyttämistä panostuksista organisaatioon sekä luottokannan voimakkaan kasvun aiheuttamista etupainotteisista kustannuksista liittyen uusasiakashankintaan ja luottotappiovarauksiin.
Vuoden 2022 toisen vuosipuoliskon tappion arvioidaan olevan selvästi pienempi kuin H1 2022 luottokannan kasvun ja yhtiön toteuttamien kustannussäästöjen seurauksena. Lisäksi yritysjärjestelyyn liittyvät kertaluontoiset kustannukset kohdistuivat pääosin ensimmäiselle vuosipuoliskolle.
Huhtikuussa 2022 käynnistimme pankkitoiminnan Fellow Financen sulautuessa Evli Pankin pankkitoimintaa jatkavan yhtiön kanssa. Voimme tyytyväisenä todeta, että Fellow Pankin lanseeraus onnistui operatiivisesti erinomaisesti ja asiakkaamme ovat ottaneet pankin palvelut vastaan positiivisesti.
Raportointijakson tulos oli odotuksiemme mukaisesti selvästi tappiollinen (-7,4 miljoonaa euroa) johtuen kertaluonteisista kustannuksista liittyen pankkitoiminnan käynnistämiseen, pankkitoiminnan myötä kasvaneista henkilöstö- ja muista kiinteistä kustannuksista sekä luottokannan voimakkaan kasvun seurauksena etupainotteisesti kirjattavista uusasiakashankinnan kustannuksista ja luottotappiovarauksista. Toteutuneet luottotappiot olivat maltillisella tasolla.
Luottokantamme kehittyi suunnitelman mukaisesti kasvaen kesäkuun loppuun mennessä 114,5 miljoonaan euroon ennen luottotappiovarausten vähentämistä. Talletuskantamme pysyi vakaana ollen kesäkuun lopussa 223,4 miljoonaa euroa. Pankin likviditeettiasema on vahva ja pankin vakavaraisuus pysyi korkealla 19,4 prosentin tasolla.
Yritysasiakasliiketoiminta jatkoi tasaista ja vahvaa kasvuaan. Pankkitoiminnan mukanaan tuoma kilpailukyvyn parantuminen ja tunnettuuden kasvu näkyi selkeästi yritysrahoituksessa ja saimme runsaasti uusia asiakkuuksia rahoituspalveluidemme käyttäjiksi. Pankkitoiminnan käynnistymisen jälkeen rahoitusvolyymimme kasvoi 49 prosentilla verrattuna alkuvuoteen.
Myös henkilöasiakkaissa saavutimme tavoitteemme rahoitusvolyymissa ja uusien asiakkaiden lukumäärässä. Pankkitoiminnan käynnistymisen jälkeen rahoitusvolyymimme kasvoi 35 prosentilla verrattuna alkuvuoteen. Kokonaisuudessaan aktiivisten pankkiasiakkaiden lukumäärää oli katsauskauden lopussa noin 48 tuhatta asiakasta.
Pankkitoiminnan käynnistyttyä olemme luoneet systemaattiset prosessit pankin riskienhallinnalle. Tyytyväisenä voimmekin todeta, että luottotappiot pysyivät ennustetulla tasolla. Katsauskaudella kohdensimme luotonantoa edelleen systemaattisesti alemman luottoriskin asiakkuuksiin. Huolimatta makrotalouden kasvaneista epävarmuustekijöistä, arvioimme luottoriskin kehittyvän asiakkuuksissamme maltillisesti johtuen luottokantamme voimakkaasta hajautuksesta ja tarjoamamme rahoituksen luonteesta. Työllisyysaste on edelleen jatkanut myönteistä kehitystä, mikä tukee asiakaskuntamme hyvää maksuvalmiutta. Markkina- ja korkoriskin osalta pankin riskiasema on alhainen. Korkotason nousu ja markkinoiden epävarmuus eivät olennaisesti vaikuta pankin tulosodotuksiin.
Olemme edenneet strategisissa kehityshankkeissamme suunnitellusti. Pankkitoiminnan käynnistyessä julkistimme uudet mobiili- ja verkkopankit, jotka saivat kiitosta asiakkailtamme helppokäyttöisyydestään. Toukokuussa mitattu asiakastyytyväisyytemme olikin erinomaisella tasolla (Net Promoter Score: 61).
Olemme jatkaneet pankin digitaalisten palvelukanavien kehittämistä. Heinäkuun alussa toteutimme yrityskaupan, jolla hankimme henkilökohtaisen talouden hallinnan mobiilisovelluksen
kehittämiseen keskittyvän Mobify Invoices Oy:n täydentämään mobiilipankkimme ominaisuuksia ja vahvistamaan mobiilikehitystämme.
Olemme edenneet myös muissa strategisissa hankkeissamme luottokorttien ja maksuliikennepalveluiden tarjoamiseksi asiakkaillemme. Julkaisemme nämä palvelut asiakkaillemme loppuvuoden aikana ja näin täydennämme palvelutarjontaamme kokonaisvaltaisena digitaalisena pankkina.
Verkkokaupan maksamisen ratkaisumme on otettu markkinoilla hyvin vastaan ja elokuussa julkistimme merkittävän jakelusopimuksen Suomen johtavan sähköisten maksupalveluiden tarjoajan Paytrail Oyj:n kanssa, mikä laajentaa Fellow Lasku ja Fellow Yrityslasku -maksutapamme edelleen yli 20 000 verkkokauppaan. Lisäksi yritysasiakkaiden puolella olemme edenneet hankkeissa, joissa Baas-palveluita (banking as a service) tarjotaan yhteistyössä taloushallinnon yritysten kanssa. Hankkeet tukevat strategiaamme digitaalisten kanavien hyödyntämisessä uusasiakashankinnassa.
Käynnistimme kesällä määrätietoisen kustannussäästöohjelman, jolla tavoittelemme merkittäviä säästöjä pankin kiinteissä kuluissa. Tavoitteenamme on edelleen operatiivisesti tehostaa fuusiossa syntyneen pankkimme toimintaa. Päätimme myös jatkossa keskittyä kansainvälisillä markkinoilla vain Tanskan ja Saksan liiketoimintaan. Kulusäästöt eivät tule rajoittamaan mahdollisuuksiamme panostaa digitaalisten palveluiden kehittämiseen, uusasiakashankintaan tai riskienhallintaan.
Onnistuessamme strategisissa hankkeissamme ja markkinaolosuhteiden pysyessä ennallaan, meillä on hyvät edellytykset saavuttaa positiivinen kuukausittainen tulostaso vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon kuluessa. Tämä edellyttää noin 180 miljoonan euron luottokannan saavuttamista huomioiden pankin ennustettu kustannustaso ja luotonannon korkomarginaali.
Pankin taseen kasvu edellyttää oman pääoman vahvistamista suunnitellusti vuoden toisen puoliskon aikana. Katsauskauden jälkeen käynnistimme toimenpiteet, jotka tähtäävät Tier 2 debentuurilainan liikkeeseenlaskuun alkusyksyn aikana. Debentuurilainan liikkeellelasku vahvistaa vakavaraisuuttamme ja mahdollistaa luottokantamme vahvan kasvun myös syksyn aikana. Kasvun turvaaminen edellyttää meiltä oman pääoman vahvistamista edelleen loppuvuoden tai H1 2023 aikana, mutta pidemmällä aikavälillä tavoitteemme on, että positiivinen tulos kattaa pääomavaateen kasvun.
Olemme onnistuneet rekrytoimaan pankkitoimintaan tarvittavan osaavan ja motivoituneen henkilöstön. Tyytyväisenä voimme todeta fuusion onnistuneen myös henkilöstön osalta erinomaisesti ja molemmista yhtiöistä Fellow Pankkiin tulleet henkilöt ovat löytäneet yhteisen tekemisen sävelen. Toimintamme skaalautuminen ei edellytä jatkossa voimakasta henkilöstömäärän lisäystä.
Loppuvuoden aikana jatkamme vahvaa kasvua panostaen asiakasmäärien ja luottokannan kasvattamiseen niin yritys- kuin henkilöasiakkaissa. Samalla tulemme saattamaan maaliin strategiset hankkeemme digitaalisten pankkipalveluiden kehittämisessä. Täydentynyt palveluvalikoima mahdollistaa meille strategiamme mukaisesti helppokäyttöisten digitaalisten peruspankkipalveluiden tarjoamisen asiakkaillemme yhdistettynä ensiluokkaiseen asiakaspalveluun. Kasvava luottokanta ja operatiivinen tehokkuutemme parantavat kannattavuuttamme ja ensi vuoden aikana pääsemme todistamaan skaalautuvan liiketoimintamallimme toimivuuden.
Teemu Nyholm Toimitusjohtaja
[email protected] +358 50 577 1028
Koronapandemiasta toipuvaa taloudellista ympäristöä on haastanut vuoden ensimmäisen puolikkaan aikana Venäjän hyökkäyssota Ukrainaan. Sota on lisännyt toimintaympäristön epävarmuutta, nostanut raaka-aineiden ja energian hintoja sekä aiheuttanut komponentti- ja logistiikkahäiriöitä.
Alkuvuoden aikana myös inflaatio kiihtyi voimakkaasti ja korot lähtivät nousuun. Kesäkuussa vuositasoinen kuluttajahintojen inflaatio oli Suomessa 7,8 prosenttia, EKP:n pitkän aikavälin tavoitteen ollessa 2 prosenttia. Inflaatio ja korkotason nousu heikentävät kuluttajien ostovoimaa ja luottamusta talouden kehitykseen sekä hillitsevät yritysten investointeja. Negatiivisten korkojen aikakausi tuli päätökseen, kun EKP päätti heinäkuun kokouksessaan nostaa ohjauskorkoja 0,50 prosenttiyksikköä inflaation hillitsemiseksi. Koronnostot jatkunevat syksyllä, mutta hiipuva talouskasvu ja euroalueen levenevät korkoerot tuovat mukanaan lisähaasteita. Liiketoimintaympäristön epävarmuuden odotetaan jatkuvan myös loppuvuoden aikana.
Työllisyysaste on taloudellisesta epävarmuudesta huolimatta kehittynyt toistaiseksi suotuisasti.
Katsauskauden taloudellista kehitystä ajoivat Fellow Pankin toiminnan käynnistäminen sekä sen myötä alkanut oman taseen luottokannan kasvattaminen, uusasiakashankinta sekä uuden organisaation mukaisten toimintojen perustaminen.
Katsauskauden tuotot – sisältäen korkokatteen, nettopalkkiotuotot, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot sekä liiketoiminnan muut tuotot – olivat 2,4 miljoonaa euroa (3,9). Voimakas luottokannan kasvu lisäsi myös tuottoihin nähden etupainotteisesti tuloksessa huomioitavien odotettujen luottotappiovarausten määrää (3,5 miljoonaa euroa). Realisoituneet luottotappiot olivat maltillisella tasolla: 0,7 miljoonaa euroa (0,8).
Liiketoiminnan kulut yhteensä 5,6 miljoonaa euroa (2,6) kasvoivat yritysjärjestelyihin liittyvien kertaluontoisten kulujen (1,2 miljoonaa euroa) sekä pankkiliiketoiminnan käynnistämiseen liittyvien panostuksien vuoksi.
Liiketoimintaympäristön epävarmuuksien suorat vaikutukset ovat olleet vähäiset Fellow Pankin toimintaan ja kysyntään. Korkotason nousu tulee vaikuttamaan pankin korkokatteen kehitykseen maltillisen positiivisesti.
Konsernin taseen loppusumma katsauskauden lopussa oli 290,8 miljoonaa euroa (22,4).
Varat 290,8 miljoonaa euroa muodostuivat pääosin käteisvaroista (134,9 miljoonaa euroa) sekä saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä (106,6 miljoonaa euroa). Aineettomat hyödykkeet 8,0 miljoonaa euroa sisältävät sulautumisessa syntyneen 6,1 miljoonan euron liikearvon.
Konsernin velat 261,3 miljoonaa euroa koostuivat pääosin veloista yleisölle ja julkisyhteisöille (223,4 miljoonaa euroa). Yhtiöllä ei katsauskauden lopussa ollut liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina (7,6 miljoonaa euroa) erääntyi kerralla maksettavaksi toukokuussa 2022.
Konsernin oma pääoma oli 29,5 miljoonaa euroa (11,8).
Fellow Pankin liiketoiminnan riskit muodostuvat pääosin luotto- ja vastapuoliriskistä sekä operatiivisista riskeistä. Markkinariski muodostuu pääosin rahoitustaseen korkoriskistä sekä vähäisestä valuuttariskistä. Rahoitustaseen korkoriski ei ole merkittävä ja se koostuu pääosin varojen ja velkojen korkosidonnaisuuksien ja maturiteettien eroista. Pankin likviditeetti on ollut pankkitoiminnan käynnistysvaiheessa erinomaisella tasolla.
Fellow Pankki soveltaa luottoriskin laskentaan standardimenetelmää ja operatiivisten riskien osalta perusmenetelmää. Tässä puolivuosikatsauksessa julkaistaan Pilari III mukaiset tiedot olennaisilta osin.
Fellow Pankki -konsernin vakavaraisuuden ja riskiaseman luvut esitetään 30.6.2022 päättyvästä tilanteesta. Aiemmalla katsauskaudella Fellow Finance laski maksulaitostoimintaan tarvittavan pääoman määrän maksulaitoksia säätelevien lakien ja määräysten mukaisesti. Fellow Financen omat varat olivat vuoden 2021 päättyessä 10,4 miljoonaa euroa omien varojen vähimmäisvaatimuksen ollessa 0,5 miljoonaan euroa.
Fellow Pankki -konsernin vakavaraisuussuhdeluku ja ydinpääomasuhdeluku olivat 19,4 prosenttia ylittäen pankkien kokonaispääomavaatimuksen (10,5 prosenttia). Pankkien kokonaispääomavaatimus koostuu Pilari I mukaisesta vähimmäispääomavaatimuksesta (8,0 prosenttia) sekä luottolaitoslain mukaisesta lisäpääomapuskurivaateesta (2,5 prosenttia).
Vähimmäisomavaraisuusasteen sitova 3 prosentin vaatimus astui voimaan 28.6.2021 osana
vakavaraisuusasetuksen päivitystä. Fellow Pankin vähimmäisomavaraisuusaste oli katsauskauden lopussa 7,0 prosenttia.
Riskipainotettuja eriä kasvatti voimakas luottokannan kasvu, johtuen sekä yksityis- että yritysasiakkaille myönnettävien luottojen kannan kasvusta Fellow Pankin toiminnan ensimmäisten kuukausien aikana. Luottokanta ennen luottotappiovarausten vähentämistä oli 114,5 miljoona euroa katsauskauden päättyessä. Luottokannan voimakkaasta kasvusta huolimatta, luottoriskiasema on kuitenkin pysynyt vakaana. Toimintaympäristön epävarmuustekijät, kiihtynyt inflaatio ja Suomen talouden heikentyneet näkymät eivät toistaiseksi ole heijastuneet luottoriskin merkittävänä kasvuna.
| VAKAVARAISUUSLASKELMAN PÄÄERÄT, 1000 euroa | 30.6.2022 |
|---|---|
| Ydinpääoma ennen vähennyksiä | 29 455 |
| Vähennykset ydinpääomasta | -9 868 |
| Ydinpääoma (CET1 yhteensä) | 19 587 |
| Ensisijainen lisäpääoma ennen vähennyksiä | 0 |
| Vähennykset ensisijaisesta lisäpääomasta | 0 |
| Ensisijainen lisäpääoma (AT1) yhteensä | 0 |
| Ensisijainen pääoma (T1 = CET1 + AT1) yhteensä | 19 587 |
| Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä | 0 |
| Vähennykset toissijaisesta pääomasta | 0 |
| Toissijainen pääoma (T2) yhteensä | 0 |
| Riskipainotetut erät | |
| Luotto- ja vastapuoliriski | 86 324 |
| Markkinariski | 995 |
| Operatiivinen riski | 13 650 |
| Riskipainotetut erät yhteensä | 100 969 |
| Ydinpääomasuhde (CET 1), % | 19,4 |
| Ensisijaisen pääoman suhde (T1), % | 19,4 |
| Vakavaraisuussuhde (TC), % | 19,4 |
| VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTE, 1000 euroa | 30.6.2022 |
|---|---|
| Ensisijainen pääoma | 19 587 |
| Vastuiden kokonaismäärä | 281 310 |
| Vähimmäisomavaraisuusaste (LR), % | 7,0 |
Konsernin maksuvalmiusvaatimus oli katsauskauden lopussa 357,4 prosenttia (vähimmäisvaade 100 prosenttia). Maksuvalmiuspuskurista 100 prosenttia oli erittäin korkean likviditeetin Level 1 varoja. Puskuri koostuu panttaamattomista, laadukkaista ja hyvin nopeasti myytävistä sijoituksista.
Pysyvän varainhankinnan riittävyyttä mittaava NSFR-suhdeluku oli katsauskauden lopussa 185,5 prosenttia (vähimmäisvaade 100 prosenttia). Yhtiöllä ei ole liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina (7 552 tuhatta euroa) erääntyi kerralla maksettavaksi toukokuussa 2022.
Yhtiölle ei ole kriisinratkaisusuunnitelmassa asetettu omia varoja ja vähennyskelpoisia velkoja koskevaa vähimmäisvaatimusta (MREL-vaade).
| LCR JA NSFR KEHITYS | 30.6.2022 |
|---|---|
| Maksuvalmius | |
| LCR-vaateen määrä (3 kk keskiarvo) % | 330 |
| Maksuvalmiuspuskuriin laskettavien likvidien varojen | |
| määrä (3 kk keskiarvo) | 150 121 |
| Likviditeetin ulosvirtausten määrä (3 kk) | 55 314 |
| Likviditeetin sisäänvirtausten määrä (3 kk) | 10 229 |
| Likviditeetin nettovirtausten määrä (3 kk) | 45 084 |
| Pysyvä varainhankinta | |
| Pysyvän varainhankinnan vaatimus | |
| Käytettävissä oleva pysyvä rahoitus | 203 763 |
| Vaadittu pysyvä rahoitus | 109 852 |
| NSFR-suhdeluku % | 185,5 |
Fellow Financen hallituksen muodostivat 1.4.2022 asti Kai Myllyneva (puheenjohtaja), Harri Tilev, Michael Schönach, Karri Haaparinne ja Tero Weckroth. Toimitusjohtajana toimi Teemu Nyholm. Fellow Financen osakkeenomistajien kokous 25.5.2022 vahvisti tilinpäätöksen vuodelta 2021 ja ajanjaksolta 1.1.–1.4.2022 (lopputilitys) sekä myönsi vastuuvapauden Fellow Financen entisille hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Evli Pankki Oyj:n 22.12.2021 Helsingissä pidetyssä ylimääräisessä yhtiökokouksessa hyväksyttiin Evli Pankin ja Fellow Finance Oy:n välinen järjestely, jossa Evli Pankki jakautui osittaisjakautumisen kautta uudeksi varainhoitoon keskittyväksi ja listattavaksi konserniksi ja pankkitoimintaa jatkavaksi yhtiöksi, johon Fellow Finance sulautui. Tähän järjestelyyn liittyen yhtiökokous päätti sulautumisen toteuttamiseen liittyvistä seikoista sekä Fellow Pankin osakepääoman korottamisesta välittömästi sulautumisen täytäntöönpanon jälkeen.
Lisäksi 22.12.2021 ylimääräinen yhtiökokous valitsi Evli Pankin hallitukseen kuusi (6) jäsentä. Markku Pohjola, Teuvo Salminen, Lea Keinänen, Kai Myllyneva, Jorma Pirinen ja Tero Weckroth valittiin hallituksen varsinaisiksi jäseniksi toimikaudeksi, joka alkoi Sulautumisen täytäntöönpanon rekisteröintipäivänä ja päättyy täytäntöönpanopäivää seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Fellow Pankin hallitus piti järjestäytymiskokouksen 4.4.2022 ja valitsi hallituksen puheenjohtajaksi Markku Pohjolan, hallituksen varapuheenjohtajaksi Teuvo Salmisen sekä toimitusjohtajaksi Teemu Nyholmin. Toimitusjohtajan sijaisena toimii Juha Saari.
Yhtiön valitsemana tilintarkastajana toimii PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Jukka Paunonen, KHT.
Kaupankäynti Fellow Pankki Oyj:n B-sarjan osakkeilla alkoi Nasdaq Helsingin päälistalla 4.4.2022 kaupankäyntitunnuksella FELLOW. Yhtiön osakemäärä kesäkuun lopussa oli 87 157 094 kappaletta. Yhtiön osakepääoma oli kesäkuun lopussa 18,3 miljoonaa euroa. Fellow Pankki ei omista omia osakkeita.
Osakkeen päätöskurssi puolivuosikauden viimeisenä kaupankäyntipäivänä 30.6.2022 oli 0,41 euroa. 2.4.2022 alkaen Fellow Pankin katsauskauden alin kaupankäyntikurssi oli 0,38 euroa ja ylin 0,58 euroa. Fellow Pankin markkina-arvo katsauskauden lopussa oli 35,7 miljoonaa euroa.
Osakkeenomistajien omistustiedot perustuvat Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään osakasluetteloon 30.6.2022.
| Osakemäärä | % osuus | ||
|---|---|---|---|
| yhteensä | osakemäärästä | ||
| 1. | EVLI OYJ | 15 288 303 | 17,54 % |
| 2. | TAALERI OYJ | 15 288 303 | 17,54 % |
| 3. | TN VENTURES OY | 5 497 354 | 6,31 % |
| 4. | OY PRANDIUM AB | 4 754 100 | 5,45 % |
| 5. | OY SCRIPO AB | 4 754 100 | 5,45 % |
| 6. | OY T&T NORDCAP AB | 3 938 616 | 4,52 % |
| 7. | INGMAN GROUP OY AB | 2 510 000 | 2,88 % |
| 8. | OY FINCORP AB | 1 789 651 | 2,05 % |
| 9. | OP-SUOMI MIKROYHTIÖT -ERIKOISSIJOITUSRAHASTO | 1 789 044 | 2,05 % |
| 10. | OP-SUOMI PIENYHTIÖT | 1 618 266 | 1,86 % |
Fellow Pankki -konsernin muodostivat emoyhtiö Fellow Pankki Oyj ja sen täysin omistamat tytäryhtiöt Lainaamo Oy, Fellow Finance Sp. z o.o., Fellow Finance Estonia OU, Fellow Finance Česko s.r.o ja Fellow Finance Deutschland GmbH.
Konsernin palveluksessa oli kesäkuun 2022 lopussa 90 henkilöä (12/2021: 66 ). Henkilöstön määrä kasvoi puolen vuoden aikana 36 prosentilla. Kasvu muodostui sekä Sulautumisessa Fellow Pankkiin Evli Pankista siirtyneistä työntekijöistä, että uusista rekrytoinneista. Suomessa työskenteli 81 henkilöä (57) Helsingin ja Turun toimipisteissä, ja muissa toimintamaissa yhteensä 9 (9) henkilöä.
Yhtiö antoi 22.8.2022 yhteistoimintalain mukaisen neuvotteluesityksen muutosneuvottelujen käynnistämiseksi. Muutosneuvottelut voivat johtaa enimmillään 15 työtehtävän vähennykseen tai henkilön lomauttamiseen. Neuvottelujen piirissä on konsernin emoyhtiön koko henkilöstö Suomessa.
Fellow Pankki tiedotti 4.7.2022 Mobify Invoices Oy:n ("Mobify) koko osakekannan ostosta. Mobify on suomalainen yhtiö, joka tarjoaa helppokäyttöisen mobiilisovelluksen kokonaisvaltaiseen talouden hallintaan. Mobify-sovelluksen toiminnallisuudet tullaan integroimaan vaiheittain osaksi Fellow Pankin digitaalista palvelutarjontaa. Mobifyn koko henkilöstö (7) siirtyi osaksi Fellow Pankki -konsernia, mikä kiihdyttää entisestään Fellow Pankin digitaalisten palveluiden kehitystyötä. Kauppahinta 1,3 miljoonaa euroa maksettiin osittain rahana ja osittain Fellow Pankin osakkeina. Yhtiön määräysvalta siirtyi Fellow Pankille 4.7.2022.
Fellow Pankki Oyj hallitus päätti 4.7.2022 avainhenkilöiden kannustinjärjestelmästä, joka korvasi Fellow Financessa käytössä olleen optio-ohjelman. Järjestelmän kohderyhmään kuuluu noin 14 avainhenkilöä sisältäen johtoryhmän jäseniä.
Vuonna 2022 Fellow Pankki rakentaa perustaa tulevien vuosien kasvulle ja kannattavuudelle.
Fellow Pankki tavoittelee luottokannan voimakasta kasvua panostamalla uusasiakashankintaan ja konvertoimalla vertaislaina- ja joukkorahoituskantaa pankin taseesta rahoitettavaksi. Luotonannon kasvua tukevat alentuneiden rahoituskustannusten myötä parantunut kilpailukyky, kokonaisvaltaisemmat palvelut asiakkaille sekä uudet digitaaliset palvelukanavat.
Pankin luottokannan arvioidaan saavuttavan 150 miljoonaa euroa vuoden 2022 lopussa. Kasvun turvaamiseksi olemme käynnistäneet toimenpiteet, jotka tähtäävät oman pääoman vahvistamiseen syksyn 2022 aikana.
Vuoden 2022 tuloksen arvioidaan olevan selvästi tappiollinen johtuen toteutettuun yritysjärjestelyyn liittyvistä kertaluonteisista kustannuksista, luottolaitostoiminnan edellyttämistä panostuksista organisaatioon sekä luottokannan voimakkaan kasvun aiheuttamista etupainotteisista kustannuksista liittyen uusasiakashankintaan ja luottotappiovarauksiin.
Vuoden 2022 toisen vuosipuoliskon tappion arvioidaan olevan selvästi pienempi kuin H1 2022 luottokannan kasvun ja yhtiön toteuttamien kustannussäästöjen seurauksena. Lisäksi yritysjärjestelyyn liittyvät kertaluontoiset kustannukset kohdistuivat pääosin ensimmäiselle vuosipuoliskolle.
Helsingissä 25.8.2022
Hallitus Fellow Pankki Oyj
Lisätietoja:
Teemu Nyholm Toimitusjohtaja
[email protected] +358 50 577 1028
| 1-6/2021 | 2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa Liite |
1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Korkotuotot | 3 359 | 2 059 | 3 415 | |
| Korkokulut | -896 | -460 | -766 | |
| Korkokate | 3. | 2 463 | 1 600 | 2 650 |
| Palkkiotuotot | 2 450 | 3 486 | 7 443 | |
| Palkkiokulut | -2 441 | -1 247 | -2 946 | |
| Nettopalkkiotuotot | 4. | 9 | 2 239 | 4 497 |
| Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot | -102 | 0 | 0 | |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0 | 41 | 41 | |
| Tuotot yhteensä | 2 370 | 3 879 | 7 188 | |
| Henkilöstökulut | -2 556 | -1 509 | -3 248 | |
| Muut hallintokulut | -1 776 | -656 | -2 646 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | -324 | -249 | -495 | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -920 | -206 | -274 | |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -5 577 | -2 620 | -6 663 | |
| Saamisten arvonalentumiset | 5. | -4 174 | -1 104 | -1 989 |
| Tulos ennen veroja | -7 381 | 156 | -1 464 | |
| Tuloverot | 813 | -85 | -101 | |
| Tilikauden voitto (tappio) | -6 568 | 71 | -1 564 | |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||
| Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan myöhemmin siirtää | ||||
| tulosvaikutteisiksi | ||||
| Muuntoerot | 8 | 4 | 6 | |
| Tilikauden laaja tulos | -6 560 | 75 | 6 | |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -6 568 | 71 | -1 564 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -6 560 | 75 | -1 558 | |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva osakekohtainen tulos | 6. | |||
| Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton, euroa | -0,10 | 0,00 | -0,04 | |
| Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu, euroa | -0,10 | 0,00 | -0,04 |
| Tuhatta euroa Liite |
30.6.2022 | 31.12.2021 (oikaistu) |
|
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Käteiset varat | 134 883 | 0 | |
| Saamiset luottolaitoksilta | 17 278 | 3 457 | |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 7./8. |
106 589 | 13 439 | |
| Osakkeet ja osuudet | 4 | 0 | |
| Aineettomat hyödykkeet | 11. | 7 990 | 1 403 |
| Aineelliset hyödykkeet | 211 | 268 | |
| Muut varat | 20 836 | 2 560 | |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 1 121 | 177 | |
| Tuloverosaamiset | 0 | 81 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 878 | 1 032 | |
| Varat yhteensä | 290 790 | 22 418 | |
| Velat | |||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 223 373 | 0 | |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 0 | 8 402 | |
| Muut velat | 35 669 | 1 567 | |
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 1 898 | 583 | |
| Tuloverovelat | 396 | 77 | |
| Velat yhteensä | 261 335 | 10 629 | |
| Oma pääoma | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 18 286 | 125 | |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 19 417 | 13 361 | |
| Kertyneet voittovarat | -8 248 | -1 696 | |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 29 455 | 11 790 | |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 290 790 | 22 418 |
| Sijoitetun | Emoyhtiön omistajille |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| vapaan oman |
kuuluva oma |
Oma | ||||
| pääoman | Kertyneet | pääoma | pääoma | |||
| Tuhatta euroa | Osakepääoma | rahasto Muuntoerot | voittovarat | yhteensä | yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2022 | 125 | 13 361 | 2 | -1 699 | 11 789 | 11 789 |
| Käänteinen hankinta* | 6 446 | 6 056 | 12 502 | 12 502 | ||
| Suunnattu osakeanti | 11 715 | 11 715 | 11 715 | |||
| Tilikauden tulos | -6 568 | -6 568 | -6 568 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | 8 | 8 | 8 | |||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | 8 | -6 568 | -6 560 | -6 560 |
| Oma pääoma 30.6.2022 | 18 286 | 19 417 | 10 | -8 267 | 29 455 | 29 455 |
| Sijoitetun vapaan |
Emoyhtiön sijoittajille kuuluva |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oman pääoman |
Kertyneet | oma pääoma |
Oma pääoma |
|||
| Tuhatta euroa | Osakepääoma | rahasto Muuntoerot | voittovarat | yhteensä | yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2021 | 125 | 13 361 | -4 | -300 | 13 182 | 13 182 |
| Tilikauden tulos | 71 | 71 | 71 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | 4 | 4 | 4 | |||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | 4 | 71 | 75 | 75 |
| Osakeperusteiset maksut | 83 | 83 | 83 | |||
| Oma pääoma 30.6.2021 | 125 | 13 361 | 0 | -146 | 13 340 | 13 340 |
| Sijoitetun vapaan |
Emoyhtiön sijoittajille kuuluva |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oman | oma | Oma | ||||
| pääoman | Kertyneet | pääoma | pääoma | |||
| Tuhatta euroa | Osakepääoma | rahasto Muuntoerot | voittovarat | yhteensä | yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2021 | 125 | 13 361 | -4 | -300 | 13 182 | 13 182 |
| Tilikauden tulos | -1 564 | -1 564 | -1 564 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | 6 | 6 | 6 | |||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | 6 | -1 564 | -1 557 | -1 557 |
| Osakeperusteiset maksut | 165 | 165 | 165 | |||
| Oma pääoma 31.12.2021 | 125 | 13 361 | 2 | -1 699 | 11 790 | 11 790 |
* Käänteisen hankinnan vaikutus muodostuu hankinnasta suoritetun vastikkeen käyvän arvon määrästä, jossa on huomioitu juridisen emoyhtiön Fellow Pankki Oyj:n pääomarakenne.
| 1-6/2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) |
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Tilikauden voitto (tappio) | -6 568 | 71 | -1 564 |
| Oikaisut eriin, joilla ei ole rahavirtavaikutusta | |||
| Poistot ja arvonalentumiset | 324 | 252 | 495 |
| Luottotappiot | 4 174 | 1 104 | 1 989 |
| Tuloverot | -813 | 85 | 101 |
| Muut oikaisut | 0 | 494 | 760 |
| Tuloksen oikaisut yhteensä | 3 685 | 1 934 | 3 344 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen saamisten ja velkojen | |||
| muutosta | -2 883 | 2 005 | 1 780 |
| Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) | |||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | -89 935 | -1 294 | 2 240 |
| Muut varat | -20 138 | -1 056 | 1 103 |
| Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) | |||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 223 373 | 0 | 0 |
| Muut velat | 34 723 | 219 | 1 000 |
| Liiketoiminnan rahavirta yhteensä | 145 141 | -127 | 6 122 |
| Investointien rahavirta | |||
| Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin | -6 | 0 | -11 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | -707 | -681 | -1 300 |
| Investointien rahavirta yhteensä | -713 | -681 | -1 311 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Joukkovelkakirjan takaisinmaksu | -7 380 | 0 | -5130 |
| Maksullinen suunnattu osakeanti | 11 715 | 0 | 0 |
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -59 | -60 | -115 |
| Rahoituksen rahavirta yhteensä | 4 276 | -60 | -5 245 |
| Rahavarojen nettomuutos | 148 705 | -867 | -434 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 3 457 | 3 769 | 3 769 |
| Kurssierot | 0 | -1 | 121 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 152 162 | 2 901 | 3 457 |
Luotto- ja talletuskannan kehitys kasvattivat voimakkaasti liiketoiminnan rahavirtoja. Muiden varojen ja velkojen kasvu muodostui pääosin vertaislainoihin liittyvistä luotonottajien ja vertaislainasijoittajien välisistä, yhtiön taseen kautta kulkevista rahavirroista. Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin liittyvät yhtiön uusien tuotteiden ja palveluiden, kuten mobiilisovelluksen, maksamisen palveluiden ja luottokortin kehittämiseen.
Fellow Pankki muodostui, kun Evli Pankki Oyj:n pankkiliiketoimintaa harjoittava yhtiö ("Evli Pankki") ja Fellow Finance Oyj ("Fellow Finance") yhdistyivät 2.4.2022 ("Sulautuminen"). Ennen Sulautumista Evli Pankista irtautui osittaisjakautumisena varainhoitoon keskittyvä uusi konserni Evli Oyj ("Evli").
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Tässä puolivuosikatsauksessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan.
Yhdistymisen myötä liiketoimintamalli muuttui olennaisesti, eivätkä yhdistymistä edeltävät luvut siksi ole vertailukelpoisia. Yhtiö lopetti uusien vertais- ja joukkorahoituslainojen myöntämisen maaliskuussa 2022. Yhtiö jatkaa kuitenkin voimassa olevan lainakannan hoitamista. Uudessa liiketoimintamallissa lainoja myönnetään Fellow Pankin omasta taseesta ja yhtiö saa kaikki niihin liittyvät tulovirrat. Vanhassa liiketoimintamallissa Fellow Finance toimi luottojen välittäjänä ja sai myönnetyistä luotoista vain rajatun tuotto-osuuden.
Fellow Pankki -konsernin muodostivat emoyhtiö Fellow Pankki Oyj ja sen täysin omistamat tytäryhtiöt Lainaamo Oy, Fellow Finance Sp. z o.o., Fellow Finance Estonia OÜ, Fellow Finance Deutschland GmbH ja Fellow Finance Česko s.r.o.
Fellow Pankilla on toimintansa harjoittamiseen Finanssivalvonnan myöntämä luottolaitoksen toimilupa sekä Saksassa luotonvälityslisenssi (Kreditvermittelungslizens). Tytäryhtiö Lainaamo Oy on rekisteröity Etelä-Suomen Aluehallintoviraston luotonantajarekisteriin. Fellow Pankki Oyj tarjoaa palveluitaan Tanskaan rajan yli toimilupansa mahdollistamana.
Kansainvälisten toimintojen merkitys konsernin taloudelliseen asemaan on vähäinen. Katsauskaudella päätettiin jatkossa keskittyä kansainvälisillä markkinoilla vain Tanskan ja Saksan liiketoimintaan.
Fellow Pankki Oyj on listattu Nasdaq Helsingin päälistalla. Yhtiön pääkonttori sijaitsee osoitteessa Pursimiehenkatu 4 A, 00150 HELSINKI.
Puolivuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset – standardin mukaisesti. Tilinpäätöstiedotteessa taulukoiden luvut esitetään tuhansina euroina, ellei muuta ole mainittu.
Puolivuositiedot eivät sisällä kaikkia 31.12.2021 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä esitettyjä liitetietoja ja vuositietoja on luettava yhdessä konsernitilinpäätöksen kanssa. Yhdistymisen myötä muuttuneen liiketoimintamallin seurauksena vertailukausien luvut eivät ole vertailukelpoisia. Vaikka yhtiön ansaintalogiikassa ja kulurakenteessa tapahtui merkittäviä muutoksia, ovat tilinpäätöksen laadintaperiaatteet kuitenkin monilta osin pysyneet
muuttumattomina. Vanhassa liiketoimintamallissa Fellow Finance -konserniin kuuluva tytäryhtiö Lainaamo Oy toimi yhtenä vertaislainojen sijoittajana. Lainaamo Oy:n taseessa olleet rahoitusvarat ja -velat sekä niihin liittyvät tuotot ja kulut kirjattiin Fellow Finance -konsernissa samoilla laadintaperiaatteilla, jotka Fellow Pankilla on käytössä nyt.
Fellow Pankilla on vain yksi raportoitava toimintasegmentti. Raportoitu segmentti kattaa koko konsernin ja segmenttiluvut ovat yhdenmukaisia Fellow Pankki -konsernin lukujen sekä johdon raportoinnin kanssa.
Puolivuositietojen laatiminen edellyttää johdolta arvioita ja oletuksia, jotka vaikuttavat laatimisperiaatteiden soveltamiseen sekä kirjattujen varojen, velkojen, tuottojen ja kulujen määriin. Toteutuneet tulokset saattavat olla erilaisia näihin arvioihin verrattuna. Puolivuositietoja laadittaessa johdon tekemät merkittävät kirjanpidolliset arviot ja harkintaan perustuvat ratkaisut ovat vastaavia, joita sovellettiin 31.12.2021 päättyneeltä tilikaudelta laaditussa konsernitilinpäätöksessä. Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton.
Fellow Pankki esittää taloudelliset tiedot Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaisesti. Tässä puolivuosikatsauksessa vuoden 2021 ja 1.1.-1.4.2022 tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma sekä liitetiedot ovat Fellow Finance -konsernin lukuja. Luvut noudattavat IFRS-sääntelyä ja ne on jälkikäteen oikaistu Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan. Tuloslaskelman ja taseen erien uudelleenluokittelut Finanssivalvonnan luottolaitosten taloudelliselle raportoinnille asettamien määräyksien ja ohjeiden mukaiseen esitystapaan on esitetty alla olevissa taulukoissa.
| 1.1.-30.6.2021 | 1.1.-31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Fellow Finance historiallinen |
Fellow Finance historiallinen |
| Liikevaihto | 5 497 | 10 688 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 41 | 41 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 247 | -2 946 |
| Henkilöstökulut | -1 509 | -3 248 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -249 | -495 |
| Arvonalentumistappiot rahoitusvaroista | -1 104 | -1 989 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -861 | -2 920 |
| Liikevoitto | 567 | -869 |
| Rahoitustuotot | 48 | 171 |
| Rahoituskulut | -460 | -766 |
| Tulos ennen veroja | 156 | -1 464 |
| Tuloverot | -85 | -101 |
| Tilikauden tulos | 71 | -1 564 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||
| Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | ||
| Muuntoero | 4 | 6 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 4 | 6 |
| Tilikauden laaja tulos | 75 | -1 558 |
| 1.1.- | 1.1.- | |
|---|---|---|
| 30.6.2021 | 31.12.2021 | |
| Fellow | ||
| Pankki | Fellow Pankki | |
| uudelleen | uudelleen | |
| Tuhatta euroa | luokiteltu | luokiteltu |
| Korkotuotot | 2 059 | 3 415 |
| Korkokulut | -460 | -766 |
| KORKOKATE | 1 600 | 2 650 |
| Palkkiotuotot | 3 486 | 7 443 |
| Palkkiokulut | -1 247 | -2 946 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 41 | 41 |
| LIIKETOIMINNAN TUOTOT YHTEENSÄ | 3 879 | 7 188 |
| Hallintokulut | ||
| Henkilöstökulut | -1 509 | -3 248 |
| Muut hallintokulut | -656 | -2 646 |
| Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista | ||
| hyödykkeistä | -249 -249 | -495-495 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -206 | -274 |
| Arvonalentumiset luotoista ja muista saamisista | -1 104 | -1 989 |
| LIIKEVOITTO/ -TAPPIO | 156 | -1 464 |
| TULOS ENNEN VEROJA | 156 | -1 464 |
| Tuloverot | -85 | -101 |
| TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO | 71 | -1 564 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||
| Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan myöhemmin siirtää | ||
| tulosvaikutteisiksi | ||
| Muuntoerot | 4 | 6 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 4 | 6 |
| Tilikauden laaja tulos | 75 | -1 588 |
Liikevaihto (5 497) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (2 011) ja palkkiotuottoihin (3 486). Materiaalit ja palvelut (-1 247) on uudelleenluokiteltu palkkiokuluihin (-1 247). Liiketoiminnan muut kulut (-861) on uudelleenluokiteltu muihin hallintokuluihin (-656) ja liiketoiminnan muihin kuluihin (-206). Rahoitustuotot (48) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (48). Rahoituskulut (-460) on uudelleenluokiteltu korkokuluihin (-460).
Liikevaihto (10 688) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (3 244) ja palkkiotuottoihin (7 443). Materiaalit ja palvelut (-2 946) on uudelleenluokiteltu palkkiokuluihin (-2 946). Liiketoiminnan muut kulut (-2 920) on uudelleenluokiteltu muihin hallintokuluihin (-2 646) ja liiketoiminnan muihin kuluihin (-274). Rahoitustuotot (171) on uudelleenluokiteltu korkotuottoihin (171). Rahoituskulut (-758) on uudelleenluokiteltu korkokuluihin (-758).
| 1.1.-30.6.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Fellow Finance historiallinen |
Fellow Finance historiallinen |
||
| VARAT | ||||
| Pitkäaikaiset varat | ||||
| Pitkäaikaiset lainasaamiset | 11 068 | 6 310 | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 900 | 1 403 | ||
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 339 | 268 | ||
| Laskennalliset verosaamiset | 985 | 1 032 | ||
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 13 293 | 9 014 | ||
| Lyhytaikaiset varat | ||||
| Lyhytaikaiset lainasaamiset | 8 409 | 7 129 | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 623 | 2 737 | ||
| Tuloverosaamiset | 126 | 81 | ||
| Rahavarat | 2 901 | 3 457 | ||
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 12 059 | 13 404 | ||
| VARAT YHTEENSÄ | 25 352 | 22 418 | ||
| VELAT | ||||
| Pitkäaikaiset velat | ||||
| Vuokrasopimusvelat | 180 | 114 | ||
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 180 | 114 | ||
| Lyhytaikaiset velat | ||||
| Velat yleisölle | 10 534 | 8 402 | ||
| Ostovelat ja muut velat | 1 037 | 1 914 | ||
| Vuokrasopimusvelat | 114 | 122 | ||
| Tuloverovelat | 147 | 77 | ||
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 11 833 | 10 515 | ||
| VELAT YHTEENSÄ | 12 013 | 10 629 | ||
| OMA PÄÄOMA | ||||
| Emoyhtiön omistajien kuuluva oma pääoma | ||||
| Osakepääoma | 125 | 125 | ||
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 361 | 13 361 | ||
| Kertyneet voittovarat | -217 | -213 | ||
| Muuntoerot | 0 | 83 | ||
| Tilikauden tulos | 71 | -1 | ||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 13 340 | 11 790 | ||
| OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 13 340 | 11 790 | ||
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 25 352 | 22 418 |
| 1.1.-30.6.2022 | 1.1.-31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Fellow Pankki | Fellow Pankki | |
| uudelleen | uudelleen | |
| Tuhatta euroa | luokiteltu | luokiteltu |
| VARAT | ||
| Saamiset luottolaitoksilta | 2 901 | 3 457 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 19 477 | 13 439 |
| Aineettomat hyödykkeet ja liikearvo | 900 | 1 403 |
| Aineelliset hyödykkeet | 339 | 268 |
| Muut varat | 537 | 2 560 |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 86 | 177 |
| Tuloverosaamiset | 126 | 81 |
| Laskennalliset verosaamiset | 985 | 1 032 |
| VARAT YHTEENSÄ | 25 352 | 22 418 |
| VELAT | ||
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 10 534 | 8 402 |
| Muut velat | 893 | 1 567 |
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 438 | 583 |
| Tuloverovelat | 147 | 77 |
| VELAT YHTEENSÄ | 12 013 | 10 629 |
| OMA PÄÄOMA | ||
| Osakepääoma | 125 | 125 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 361 | 13 361 |
| Muuntoero | 0 | -1 |
| Kertyneet voittovarat | -146 | -1 695 |
| OMA PÄÄOMA | 13 340 | 11 790 |
| VELAT JA OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ | 25 352 | 22 418 |
Pitkäaikaiset lainasaamiset (11 068) ja lyhytaikaiset lainasaamiset (8 409) on uudelleenluokiteltu saamisiin yleisöltä ja julkisyhteisöiltä. Myyntisaamiset ja muut saamiset (623) on uudelleenluokiteltu muihin varoihin (537) ja siirtosaamisiin ja maksettuihin ennakoihin (86). Rahavarat (2 901) on uudelleenluokiteltu saamisiin luottolaitoksilta. Vuokrasopimusvelat (236) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin. Ostovelat ja muut velat (1 037) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin (599) ja siirtovelkoihin ja saatuihin ennakoihin (438).
Pitkäaikaiset lainasaamiset (6 310) ja lyhytaikaiset lainasaamiset (7 129) on uudelleenluokiteltu saamisiin yleisöltä ja julkisyhteisöiltä. Myyntisaamiset ja muut saamiset (2 737) on uudelleenluokiteltu muihin varoihin (2 561) ja siirtosaamisiin ja maksettuihin ennakoihin (177). Rahavarat (3 457) on uudelleenluokiteltu saamisiin luottolaitoksilta. Vuokrasopimusvelat (294) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin. Ostovelat ja muut velat (1 914) on uudelleenluokiteltu muihin velkoihin (1 331) ja siirtovelkoihin ja saatuihin ennakoihin (583).
Liiketoimintojen yhdistämisissä syntyvä liikearvo kirjataan määrään, jolla luovutettu vastike, ylittää hankitun nettovarallisuuden käyvän arvon. Liikearvo testataan vuosittain sekä silloin, jos jokin tapahtuma tai olosuhteiden muutos osoittaa, että tasearvo ei välttämättä ole kerrytettävissä. Liikearvosta ei kirjata suunnitelman mukaisia poistoja.
Muilta osin raportointikaudella ei ole otettu käyttöön uusia laadintaperiaatteita, joilla olisi olennaista vaikutusta näihin taloudellisiin puolivuositietoihin. Taloudellisten tietojen laadinnassa on muilta osin noudatettu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin 31.12.2021 päättyneen tilikauden Fellow Financen konsernitilinpäätöksen laadinnassa.
| 1-6/2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Korkotuotot | |||
| Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 3 179 | 2 011 | 3 244 |
| Muut korkotuotot | 180 | 48 | 171 |
| Korkotuotot efektiivisen koron menetelmällä yhteensä | 3 359 | 2 059 | 3 415 |
| Korkokulut | |||
| Veloista luottolaitoksille | -174 | 0 | 0 |
| Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille | -526 | -159 | -291 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista | -180 | -287 | -456 |
| Muut korkokulut | -15 | -14 | -18 |
| Korkokulut yhteensä | -896 | -460 | -766 |
| Korkokate yhteensä | 2 463 | 1 600 | 2 650 |
| 1-6/2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Palkkiotuotot | |||
| Luotonannosta | 528 | 0 | 0 |
| Vertaislainoista | 1 868 | 3 486 | 7 443 |
| Muut palkkiot | 54 | 0 | 0 |
| Palkkiotuotot yhteensä | 2 450 | 3 486 | 7 443 |
| 1-6/2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Palkkiokulut | |||
| Luotonannosta | -1 196 | 0 | 0 |
| Vertaislainoista | -1 108 | -1 184 | -2 946 |
| Muut palkkiot | -137 | -63 | 0 |
| Palkkiokulut yhteensä | -2 441 | -1 247 | -2 946 |
| 1-6/2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Tuloutusajankohta | |||
| Palvelut luovutettu yhtenä ajankohtana | 419 | 415 | 1 039 |
| Palvelut luovutettu ajan kuluessa | 2 030 | 3 070 | 6 404 |
| Yhteensä | 2 450 | 3 486 | 7 443 |
Kaikki IFRS 15:n mukaiset palkkiotuotot on kirjattu sen mukaisesti, milloin määräysvalta suoritevelvoitteisiin on siirtynyt asiakkaalle. Konsernin asiakkailta saamat tuotot kirjataan siihen määrään, johon konserni odottaa olevansa oikeutettu asiakkaalle luovutettavia palveluita vastaan. Palkkiot tuloutetaan palvelun luonteen mukaisesti joko ajan kuluessa tai yhtenä ajankohtana.
| 1-6/2022 | 2021 | ||
|---|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) | |
| Realisoituneet luottotappiot saamisista | |||
| Realisoituneet luottotappiot tilikauden aikana |
|||
| myönnetyistä luotoista | 15 | 26 | 98 |
| Realisoituneet luottotappiot ennen tilikauden alkua | |||
| myönnetyistä luotoista | 594 | 763 | 1 285 |
| Yhteensä | 650 | 789 | 1 383 |
| Odotettavissa olevien luottotappioiden (ECL) muutos | 3 525 | 314 | 606 |
| Yhteensä | 4 174 | 1 104 | 1 989 |
Realisoituneet luottotappiot alenivat verrattuna vertailukauteen johtuen yhtiön strategisesta siirtymisestä kohti alemman luottoriskin asiakkuuksia ja ulkomaan operaatioiden luottokannan suhteellisesta pienemisestä. Odotettavissa olevissa luottotappiossa on huomioitu sekä odotettavissa olevat luottotappiot saamisista asiakkailta että taseen ulkopuolisista sitoumuksista.
Odotettujen luottotappiovarausten kasvu oli seurausta voimakkaasta luottokannan kasvusta. Fellow Pankki on konvertoinut vertaislainakantaa omaan taseeseen, jolloin niistä kirjataan myös odotettavissa olevien luottotappioiden varaus. Vertailukaudella odotettavissa olevien luottotappioiden varausta kirjattiin ainoastaan Fellow Finance -konserniin kuuluvan Lainaamo Oy:n taseen lainakannasta.
Luottoriskiä syntyy saamisista henkilö- ja yritysasiakkailta sekä taseen ulkopuolisista sitoumuksista. Altistuminen luottoriskille -yhteenvetotaulukko esittää luottoriskille alttiina olevat taseen vastuut sekä niihin kohdistuvat ECL-varaukset arvonalentumisvaiheittain. Taseen ulkopuoliset sitoumukset sekä niihin liittyvät ECL-varaukset on esitetty liitteessä 9.
Seuraavat taulukot kuvaavat rahamäärää, joka on alttiina luottoriskille ottamatta huomioon vakuuksia tai muita luoton laatua parantavia järjestelyjä. Taulukoissa tiedot ovat jaoteltuna luottoriskiluokkiin. Riskiluokkajaottelussa riskiluokassa 1 maksukyvyttömyyden todennäköisyys on suurin ja luokassa 5 pienin.
| Altistuminen luottoriskille riskiluokittain | Lainasaamiset | |||
|---|---|---|---|---|
| (30.6.2022) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | yhteensä |
| Riskiluokka 5 | 10 356 | 125 | 10 481 | |
| Riskiluokka 4 | 43 058 | 968 | 44 027 | |
| Riskiluokka 3 | 36 068 | 1 273 | 37 341 | |
| Riskiluokka 2 | 8 379 | 653 | 9 032 | |
| Riskiluokka 1 | 6 465 | 469 | 6 934 | |
| Järjestämättömät lainasaatavat | 6 685 | 6 685 | ||
| Bruttokirjanpitoarvo | 104 326 | 3 489 | 6 685 | 114 501 |
| ECL-varaus | 1 718 | 911 | 5 605 | 8 233 |
| Nettokirjanpitoarvo | 102 609 | 2 578 | 1 080 | 106 268 |
Lainasaamisista Puolan liiketoimintaan liittyy 3,6 miljoonaa euroa, josta luottotappiovarausta on tehty 2,7 miljoonaa euroa. Valtaosa Puolan lainasaamisista sisältyy vaiheeseen 3.
| Altistuminen luottoriskille riskiluokittain | Lainasaamiset | |||
|---|---|---|---|---|
| (31.12.2021) | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | yhteensä |
| Riskiluokka 5 | 782 | 42 | 823 | |
| Riskiluokka 4 | 2 603 | 121 | 2 724 | |
| Riskiluokka 3 | 2 425 | 187 | 2 613 | |
| Riskiluokka 2 | 3 279 | 302 | 3 581 | |
| Riskiluokka 1 | 2 944 | 222 | 3 165 | |
| Järjestämättömät lainasaatavat | 5 211 | 5 211 | ||
| Bruttokirjanpitoarvo | 12 032 | 874 | 5 211 | 18 118 |
| ECL-varaus | 347 | 200 | 4 160 | 4 708 |
| Nettokirjanpitoarvo | 11 685 | 674 | 1 051 | 13 409 |
Seuraavat taulukot kuvaavat odotettavissa olevien luottotappioiden siirtymiä ja muutoksia katsauskauden aikana. Taulukoissa esitetään tappiota koskevan vähennyserän alku- ja loppusaldon välinen täsmäytyslaskelma.
| täsmäytyslaskelma | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Luottotappiovaraus lainasaamisista 1.1.2022 | 347 | 200 | 4 160 | 4 708 |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 2 | -44 | 207 | 163 | |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 3 | -147 | 237 | 90 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 1 | 2 | -11 | -9 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 3 | -173 | 174 | 1 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 1 | 0 | -2 | -1 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 2 | 2 | 0 | 2 | |
| Alkuperäisestä myöntämisestä ja hankinnasta johtuvat | ||||
| lisäykset | 1 648 | 677 | 1 282 | 3 607 |
| Luottoriskistä aiheutuva muutos vaiheen sisällä (netto) | ||||
| ja taseesta pois kirjaamisesta johtuvat vähennykset | -81 | 76 | -95 | -100 |
| Lopulliseksi luottotappioksi kirjaamisesta johtuvat |
||||
| vähennykset | -8 | -66 | -153 | -227 |
| Luottotappiovaraus lainasaamisista 30.6.2022 | 1 718 | 911 | 5 605 | 8 233 |
| täsmäytyslaskelma | Vaihe 1 | Vaihe 2 | Vaihe 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Luottotappiovaraus lainasaamisista 1.1.2021 | 607 | 396 | 3 156 | 4 159 |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 2 | -25 | 131 | 106 | |
| Siirrot vaiheesta 1 vaiheeseen 3 | -30 | 416 | 386 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 1 | 2 | -65 | -63 | |
| Siirrot vaiheesta 2 vaiheeseen 3 | -125 | 276 | 150 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 1 | 0 | -51 | -51 | |
| Siirrot vaiheesta 3 vaiheeseen 2 | 2 | -4 | -2 | |
| Alkuperäisestä myöntämisestä ja hankinnasta |
||||
| johtuvat lisäykset | 83 | 42 | 277 | 401 |
| Luottoriskistä aiheutuva muutos vaiheen sisällä |
||||
| (netto) ja taseesta pois kirjaamisesta johtuvat |
||||
| vähennykset | -253 | -6 | 401 | 141 |
| Lopulliseksi luottotappioksi kirjaamisesta johtuvat |
||||
| vähennykset | -37 | -174 | -309 | -520 |
| Luottotappiovaraus lainasaamisista 31.12.2021 | 347 | 200 | 4 160 | 4 708 |
| 1-6/2021 | 2021 | |
|---|---|---|
| 1-6/2022 | (oikaistu) | (oikaistu) |
| -6 568 | 71 | -1 564 |
| 65 099 422 | 43 041 750 | 43 041 750 |
| 3 180 626 | 483 740 | 0 |
| -0,10 | 0,00 | -0,04 |
| -0,10 | 0,00 | -0,04 |
* Kirjanpidollisesta käänteisestä hankinnasta johtuen vuoden 2022 osakekohtaisessa tuloksessa on laskettu seuraavien osakemäärien painotettu keskiarvo:
1) Fellow Financen sulautumishetken osakemäärä kerrottuna vaihtosuhteella 6, ja
2) raportointihetken Fellow Pankin ulkona olevien osakkeiden määrä.
Vertailukauden EPS on oikaistu vastaavasti.
** Osakepalkkiojärjestelyillä ei ole laimentavaa vaikutusta yhtiön tuloksen ollessa tappiollinen. Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyrityksen osakkeidenomistajille kuuluva tilikauden tulos tilikauden aikana ulkona olevien osakkeiden keskimääräisellä lukumäärällä. Laimennusvaikutuksella osakekohtaista tulosta laskettaessa oikaistaan laimentamatonta osakekohtaista tulosta laskettaessa käytettäviä lukuja, jotta otetaan huomioon laimentaviin potentiaalisiin kantaosakkeisiin liittyvien mahdollisten tulosvaikutteisten erien vaikutus verojen jälkeen ja niiden kantaosakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo, jotka olisivat lisäksi olleet ulkona, jos kaikki laimentavat potentiaaliset kantaosakkeet olisi vaihdettu osakkeisiin.
| 30.6.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Jaksotettuun | ||||
| hankintamenoon | ||||
| Varat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo Luokittelutaso | |
| Käteiset varat | 134 883 | 134 883 | 134 883 | 3 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 17 278 | 17 278 | 17 278 | 3 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 106 589 | 106 589 | 106 589 | 3 |
| Yhteensä | 258 751 | 258 751 | 289 815 | |
| Jaksotettuun | ||||
| hankintamenoon | ||||
| Velat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo Luokittelutaso | |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 223 373 | 223 373 | 223 373 | 3 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Yhteensä | 223 373 | 223 373 | 261 335 | |
| 31.12.2021 | ||||
| (oikaistu) | ||||
| Jaksotettuun | ||||
| hankintamenoon | ||||
| Varat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo Luokittelutaso | |
| Käteiset varat | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Saamiset luottolaitoksilta | 3 457 | 3 457 | 3 457 | 3 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 13 439 | 13 439 | 13 439 | 3 |
| Yhteensä | 19 454 | 19 454 | 19 454 | |
| Jaksotettuun | ||||
| hankintamenoon | ||||
| Velat | arvostettavat | Yhteensä | Käypä arvo Luokittelutaso | |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat | 8 450 | 8 450 | 8 402 | 3 |
| Yhteensä | 9 429 | 9 429 | 9 381 | |
Taso 1: Toimivilla markkinoilla kaupankäynnin kohteena olevien rahoitusinstrumenttien (kuten julkisesti noteerattujen johdannaisten ja osakkeiden) käyvät arvot perustuvat raportointikauden lopun noteerattuihin markkinahintoihin. Rahoitusvarojen noteerattuna markkinahintana käytetään senhetkistä ostokurssia ja rahoitusvelkojen sen hetkistä myyntikurssia.
Taso 2: Rahoitusinstrumenteille, joilla ei käydä kauppaa toimivilla markkinoilla, määritetään käypä arvo arvostusmenetelmän avulla. Näissä menetelmissä käytetään mahdollisimman paljon havainnoitavissa olevaa markkinatietoa ja turvaudutaan mahdollisimman vähän yrityskohtaisiin arvioihin. Jos kaikki instrumentin käyvän arvon määrittämiseen tarvittavat merkittävät syöttötiedot ovat havainnoitavissa, instrumentti luokitellaan tasolle 2. Yhtiöllä ei ole tällä hetkellä tason 2 instrumentteja.
Taso 3: Jos yksi tai useampi merkittävä syöttötieto ei perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, instrumentti luokitellaan tasolle 3. Tällaisia ovat yhtiön kaikki lainasaamiset, sillä yhtiö on käyttänyt merkittävää harkintaa niiden käyvän arvon määrittämisessä.
Alla olevassa taulukossa on esitetty yhtiön rahoitusvarojen ja velkojen sekä taseen ulkopuolisten sitoumusten sopimusperusteiset maksut. Rahavirrat sisältävät pääomat sekä sopimusperusteiset korot.
| 30.6.2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-5 | 5-10 | yli 10 | ||||
| alle 3 kk | 3-12 kk | vuotta | vuotta | vuotta Yhteensä | ||
| Varat | ||||||
| Käteiset varat | 134 883 | 134 883 | ||||
| Saamiset luottolaitoksilta | 17 278 | 17 278 | ||||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 33 141 | 25 168 | 68 425 | 17 771 | 144 | 144 649 |
| Velat | ||||||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 218 039 | 4 518 | 1 224 | 223 782 | ||
| Vuokrasopimusvelat | 31 | 94 | 111 | 236 | ||
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 909 | 909 |
| 30.6.2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-5 | 5-10 | yli 10 | ||||
| alle 3 kk | 3-12 kk | vuotta | vuotta | vuotta Yhteensä | ||
| Varat | ||||||
| Käteiset varat | 0 | 0 | ||||
| Saamiset luottolaitoksilta | 3 457 | 3 457 | ||||
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 9 987 | 4 717 | 7 843 | 2 096 | 35 | 24 677 |
| Velat | ||||||
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 810 | 8 131 | 0 | 0 | 0 | 8 941 |
| Vuokrasopimusvelat | 29 | 88 | 119 | 236 | ||
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 1 912 | 1 912 |
Yhtiöllä ei katsauskauden lopussa ollut liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirjalainoja. Vuonna 2019 nostettu joukkovelkakirjalaina (7,6 miljoonaa euroa) erääntyi kerralla maksettavaksi toukokuussa 2022.
| 31.12.2021 | ||
|---|---|---|
| 30.6.2022 | (oikaistu) | |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | ||
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 909 | 1 912 |
| Yhteensä | 909 | 1 912 |
Taseen ulkopuoliset sitoumukset ovat pääosin asiakkaille myönnettyjä tililuottoja, joita asiakas ei ole nostanut. Odotettavissa oleva luottotappio, joka kohdistuu taseen ulkopuolisiin eriin, on 26 tuhatta euroa (34 tuhatta euroa).
Lähipiirillä tarkoitetaan Fellow Pankissa johtavassa asemassa olevia avainhenkilöitä ja näiden perheenjäseniä, tytäryhtiöitä sekä yhtiöitä, joissa johtavassa asemassa olevalla avainhenkilöllä on määräysvalta tai yhteinen määräysvalta. Avainhenkilöitä ovat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varahenkilö sekä muu johtoryhmä.
Katsauskaudella liiketapahtumat lähipiirin kanssa muodostuivat Fellow Pankin talletusveloista sekä niihin liittyvistä koroista.
| 0 |
|---|
| 179 |
| 0 |
| 0 |
| 179 |
Fellow Pankin lähipiiri on muuttunut 2.4.2022 tapahtuneen sulautumisen johdosta. Tilikauden 2021 lopussa Fellow Finance Oyj:n lähipiiriin kuuluivat seuraavat osapuolet, joilla oli yhtiössä huomattava vaikutusvalta, Taaleri Oyj, jolla oli yhtiössä 25,75% omistusosuus, TN Ventures Oy, joka omisti yhtiöstä 11,58% ja jossa määräysvaltaa käytti yhtiön toimitusjohtaja Teemu Nyholm sekä T&T Nordcap Ab, joka omisti yhtiöstä 9,15% ja jossa määräysvaltaa käytti yhtiön hallituksen jäsen Harri Tilev. Lisäksi lähipiiriin kuuluivat konserniyhtiöt sekä johdon avainhenkilöt ja heidän perheenjäsenensä. Johtoon kuuluvia avainhenkilöitä olivat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet. Lisäksi yhtiöt, joissa edellä mainituilla henkilöillä on määräysvalta, luokiteltiin myös Fellow Finance-konsernin lähipiiriin.
| Liiketapahtumat lähipiirin kanssa 2021 | |
|---|---|
| Varat | 0 |
| Velat | 152 |
| Tuotot | 0 |
| Kulut | 124 |
| Yhteensä | 275 |
Fellow Finance Oyj ja Evli Pankki Oyj ilmoittivat 14.7.2021 sopineensa yhdistymissopimuksella järjestelystä, jolla Evli Pankki jakautuu osittaisjakautumisen kautta uudeksi varainhoitoon keskittyväksi ja listattavaksi konserniksi Evli Oyj:ksi ja Evli Pankin pankkitoimintaa jatkavaksi yhtiöksi, johon Fellow Finance sulautuu.
Jakautuminen ja Sulautuminen on rekisteröity Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään kaupparekisteriin täytäntöönpanopäivänä 2.4.2022. Sulautumisen täytäntöönpanon yhteydessä Evli Pankki Oyj:n nimeksi muutettiin Fellow Pankki Oyj.
Sulautumisessa oikeudellinen hankkiva osapuoli oli Evli Pankki. IFRS-raportoinnissa järjestely käsitellään käänteisenä hankintana, jossa Fellow Finance on kirjanpidollinen ostaja ja Evli Pankki kirjanpidollinen kaupan kohde. Sulautumisessa syntyvän liikearvon katsotaan kuvastavan sulautumisen myötä syntyviä merkittäviä hyötyjä erityisesti Evli Pankin luottolaitostoimiluvan mahdollistaman talletusten vastaanottamisen ja omasta taseesta toteutettavan lainanannon sekä Fellow Financen asiakaskunnan ja teknologian yhdistämisen myötä Evlistä siirtyvien osaavan henkilöstön lisäksi. Sulautumiseen liittyvien kertaluonteisten kulujen määrä oli 1,2 miljoonaa euroa ja ne on kirjattu muihin hallintokuluihin ja liiketoiminnan muihin kuluihin.
Hankinta on käsitelty konsernitilinpäätöksessä liiketoimintojen yhdistämisenä hankintamenomenetelmää käyttäen. Hankinnasta suoritetun vastikkeen määrä oli 12 465 tuhatta euroa. Vastike perustuu Fellow Financen 2.4.2022 osakekurssiin (3,15 euroa) ja laskennalliseen osakemäärään, joka Fellow Financen olisi tullut laskea liikkeelle, jotta olisi saavutettu sulautumisen jälkeinen omistusrakenne (3 969 786).
| Tuhatta euroa | |
|---|---|
| Käteiset varat | 245 606 |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 5 326 |
| Varat yhteensä | 250 932 |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 244 000 |
| Muut velat | 484 |
| Velat yhteensä | 244 484 |
| Hankittu nettovarallisuus | 6 449 |
| Hankinnasta suoritettu vastike | 12 505 |
| Hankintahinnan kohdistuminen | |
| Tunnistetut tase-erät yhteensä | 6 449 |
| Liikearvo | 6 056 |
| Kohdistuminen yhteensä | 6 056 |
Evli Pankin pankkiliiketoiminnan tulos ennen veroja 1.1.-1.4.2022 oli -0,5 miljoonaa euroa. Alla olevassa taulukossa esitetään kyseisen pankkiliiketoiminnan tiivistetty tuloslaskelma alkuvuodelta ennen sulautumista. IFRS käänteisen hankinnan myötä kyseinen tulos ei kuitenkaan sisälly Fellow Pankin H1 2022 tulokseen.
| 1000 euroa | 1.1.-1.4.2022 |
|---|---|
| Tuotot yhteensä | -161 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -335 |
| Saamisten arvonalentumiset | -1 |
| Tulos ennen veroja | -497 |
Yhdistymisen jälkeen Yhtiön liiketoimintamalli muuttui olennaisesti. Tästä syystä ei voida luotettavasti arvioida mikä olisi ollut konsernin raportointikauden tulos, jos hankinta olisi tapahtunut 1.1.2022.
Yhtiö antoi 22.8.2022 yhteistoimintalain mukaisen neuvotteluesityksen muutosneuvottelujen käynnistämiseksi. Muutosneuvottelut voivat johtaa enimmillään 15 työtehtävän vähennykseen tai henkilön lomauttamiseen. Neuvottelujen piirissä on konsernin emoyhtiön koko henkilöstö Suomessa.
Fellow Pankki tiedotti 4.7.2022 Mobify Invoices Oy:n ("Mobify) koko osakekannan ostosta. Mobify on suomalainen yhtiö, joka tarjoaa helppokäyttöisen mobiilisovelluksen kokonaisvaltaiseen talouden hallintaan. Mobify-sovelluksen toiminnallisuudet tullaan integroimaan vaiheittain osaksi Fellow Pankin digitaalista palvelutarjontaa. Mobifyn koko henkilöstö (7) siirtyi osaksi Fellow Pankki
-konsernia, mikä kiihdyttää entisestään Fellow Pankin digitaalisten palveluiden kehitystyötä. Kauppahinta 1,3 miljoonaa euroa maksettiin osittain rahana ja osittain Fellow Pankin osakkeina. Yhtiön määräysvalta siirtyi Fellow Pankille 4.7.2022.
Fellow Pankki Oyj hallitus päätti 4.7.2022 avainhenkilöiden kannustinjärjestelmästä, joka korvasi Fellow Financessa käytössä olleen optio-ohjelman. Järjestelmän kohderyhmään kuuluu noin 14 avainhenkilöä sisältäen johtoryhmän jäseniä.
Taloudellisessa raportoinnissa esitetään vaihtoehtoisia tunnuslukuja (Alternative Performance Measures, APM), joilla kuvataan Fellow Pankin taloudellista asemaa ja jotka eivät perustu Fellow Pankin soveltamiin taloudellista raportointia sääteleviin normistoihin. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja esitetään muun taloudellisen raportoinnin lisätietoina ja niiden laadinnassa on noudatettu Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen, ESMA:n, ohjeistuksia.
| Kulu-tuottosuhde, % | = | Tuotot yhteensä | ||
|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | ||||
| Saamisten arvonalentumisten osuus | = | Saamisten arvonalentumiset (annualisoitu) | ||
| luottokannasta, % | Luottokanta katsauskauden lopussa | |||
| = | Tilikauden tulos (annualisoitu) | |||
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | Oma pääoma keskimäärin |
| Fellow Pankki, pankki, yhtiö | Fellow Pankki Oyj |
|---|---|
| Luottokanta, lainakanta | Luottokannan bruttokirjanpitoarvo, joka lasketaan vähentämällä taseen saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä odotettavissa olevien luottotappioiden varaus. |
| Luottotappiot | Tuloslaskelman Saamisten arvonalentumiset |
| Luottotappiovaraus | Taseen odotettavissa olevat luottotappiot (Expected Credit loss) |
| Vakavaraisuussuhdeluku | CRR:n mukainen vakavaraisuussuhdeluku (TC) |
| Ydinpääomasuhdeluku | CRR:n mukainen ydinpääomasuhdeluku (CET1) |
| Vähimmäisomavaraisuusaste CRR:n mukainen vähimmäisomavaraisuusaste (Leverage Ratio) | |
| Maksuvalmiusvaatimus | CRR:n mukainen maksuvalmiusvaatimus (LCR) |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.