Feitian Technologies Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Aug 25, 2014

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关于飞天诚信科技股份有限公司 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告

瑞华核字 [2014] 第 01460039 号

飞天诚信科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对飞天诚信科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2014 年 6 月 30 日止，以自筹资金预先投入于 2014 年 6 月 17 日签署的《飞天 诚信科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》所载募集 资金投资项目（以下简称“募集资金投资项目”）的情况报告（以下简称“以自 筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告”）执行了鉴证工作。

贵公司的责任是按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》等有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报 告。这种责任包括设计、执行和维护必要的内部控制，保证以自筹资金预先投入 募集资金投资项目情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工 作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作， 以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告是否不存在重大错报获取 合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分适当的证据。选 择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的以自筹资金 预先投入募集资金投资项目情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

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在我们的鉴证工作范围内，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为 必要的工作程序。我们相信，我们获取的证据是充分的、适当的，为发表鉴证结 论提供了基础。

我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告在所有重大 方面按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等有关要求编制。

本鉴证报告仅供飞天诚信科技股份有限公司用于以募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金之参考目的，不得用作任何其它目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王需如

· 中国 北京 中国注册会计师：王晓欣

二〇一四年八月五日

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飞天诚信科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

飞天诚信科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

一、募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2014 年 6 月 9 日签发的证监许可 [2014]578 号文《关于核准飞天诚信科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，飞天诚 信科技股份有限公司（以下简称 “ 本公司 ” 或 “ 公司 ” ）获准向社会公开发行人民币 普通股 23,760,000 股，每股发行价格为人民币 33.13 元，股款以人民币缴足， 计人民币 787,168,800.00 元，其中公司募集资金人民币 662,931,300.00 元，原 股东股权转让所获资金人民币 124,237,500.00 元。公司募集资金扣除承销及保 荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 44,441,300.00 元后，净募集 资金共计人民币 618,490,000.00 元，上述资金于 2014 年 6 月 23 日到位，业经 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字 [2014] 第 01460011 号 验资报告。

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

根据于 2014 年 6 月 17 日签署的《飞天诚信科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称 “ 招股说明书 ” ），本公司计划将募 集资金分别用于以下项目：

1.USB Key 安全产品的技术升级新产品研发及产业化项目；

1. 动态令牌认证系统的研发及产业化项目；

2. 通用 Java 卡平台及智能卡的研发和产业化项目；

3. 高规格智能卡读写器研发及产业化项目；

4. 营销服务中心建设项目；

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飞天诚信科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

6. 身份认证云平台建设项目；

1. 技术研发中心建设项目；

2. 剩余募集资金用于补充流动资金。

根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，本公司将以自筹资金对上述 募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资 金。截至 2014 年 6 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项 目款项计人民币 82,724,577.41 元，具体运用情况如下：

（单位：人民币元）

序号项目名称1USB Key安全产品的技术升级新产品研发及产业化项目2动态令牌认证系统的研发及产业化项目3通用Java卡平台及智能卡的研发和产业化项目4高规格智能卡读写器研发及产业化项目合计——	募集资金承诺投资总额截至2014年6月30日止以自筹资金预先投入金额92,360,000.0031,385,828.4782,980,000.0025,603,887.0589,770,000.0015,188,843.1127,560,000.0010,546,018.78292,670,000.0082,724,577.41

本公司认为，公司已按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等有关要求编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、 完整地反映了本公司截至 2014 年 6 月 30 日止，以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的情况。

飞天诚信科技股份有限公司 二〇一四年八月五日

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