Feilong Auto Components Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Oct 17, 2023

飞龙汽车部件股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金

投资项目的鉴证报告

大华核字[2023]0015564 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

飞龙汽车部件股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

（截止2023 年10 月9 日）

	目 录	页 次
一、	以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴	1-2
	证报告
二、	飞龙汽车部件股份有限公司以自筹资金预先	1-3
	投入募集资金投资项目的专项说明

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大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

大华核字[2023]0015564 号

飞龙汽车部件股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的飞龙汽车部件股份有限公司（以下简称飞龙股份） 编制的截止2023年10月9日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、董事会的责任

按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》的有关规定编制专项说明是飞龙股份董事会的责任。这 种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专 项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保

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大华核字[2023]0015564 号鉴证报告

证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，飞龙股份编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项 目的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号— —主板上市公司规范运作》的有关规定，在所有重大方面公允反映了飞 龙股份截止2023 年10 月9 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供飞龙股份用于以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当造 成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：飞龙汽车部件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的专项说明

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

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· 中国 北京

中国注册会计师：

路珂

二〇二三年十月十日

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飞龙汽车部件股份有限公司 截至 2023 年 10 月 9 日 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

飞龙汽车部件股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号—— 主板上市公司规范运作》的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情 况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意飞龙汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票 注册的批复》（证监许可[2023]1131 号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商 中国国际金融股份有限公司通过竞价方式确定价格发行人民币普通股（A 股）74,074,074.00 股。发行价格为每股10.53 元。截至2023 年10 月9 日，公司实际已公开发行人民币普通股 （A 股）74,074,074.00 股，募集资金总额779,999,999.22 元。扣除承销费11,255,485.24 元后的募集资金为人民币768,744,513.98 元，已由中国国际金融股份有限公司已于2023 年 9 月5 日存入公司开立在中国银行西峡支行营业部账号为255987057185 的人民币账户 770,935,826.60 元；减除与发行有关的费用人民币11,255,485.24 元(不含税金额）后，募 集资金净额为人民币768,744,513.98 元。上述资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）和大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“XYZH/2023ZZAA3B0043 号”验资报告和“大华验字[2023]000537 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制 度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《2022 年度向特定对象发行A 股股票募集说明书》披露的首次公开发行股票募集 资金投资项目及募集资金使用计划如下：

金额单位：人民币元

序 号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金 投资额	项目备案或 核准文件
1	河南飞龙（芜湖）汽车零部件有限公 司年产600万只新能源电子水泵项目	380,369,400.00	286,000,000.00	鸠经信[2022]64号
2	郑州飞龙汽车部件有限公司年产560 万只新能源热管理部件系列产品项目	361,071,700.00	271,490,000.00	2207-410122-04-01- 411655

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飞龙汽车部件股份有限公司 截至 2023 年 10 月 9 日 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

序 号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金 投资额	项目备案或 核准文件
3	补充流动资金	222,510,000.00	222,510,000.00
合 计		963,951,100.00	780,000,000.00

在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到 位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金， 超出部分公司将用于补充流动资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足 部分公司将通过自筹资金解决。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

飞龙股份首次公开发行股票募集资金投资项目备案情况：年产600 万只新能源电子水泵 项目于2022 年7 月29 日经芜湖市鸠江区经济和信息化局备案批准立项；年产560 万只新 能源热管理部件系列产品项目于2022 年7 月28 日经中牟高新技术产业开发区管理委员会 备案批准立项。以上项目经飞龙股份第七届董事会第八次（临时）会议和2022 年度第一次 临时股东大会审议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由飞龙 股份利用自筹资金先行投入。

截至2023 年10 月9 日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目实际投资额 133,744,017.57 元，以自筹资金预先支付发行费用697,239.69 元，本次拟置换金额合计 134,441,257.26 元。具体情况如下：

金额单位：人民币元

			金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
序号	募投项目名称	已预先投入资金	其中：
			设备购置及安装	厂房改造	铺底流动资金
1	河南飞龙（芜湖）汽车零 部件有限公司年产600万 只新能源电子水泵项目	61,807,577.57	52,089,014.36	9,718,563.21
2	郑州飞龙汽车部件有限公 司年产560万只新能源热 管理部件系列产品项目	71,936,440.00	64,525,000.00	7,411,440.00
	合 计	133,744,017.57	116,614,014.36	17,130,003.21

自筹资金已支付发行费用的情况:

截至2023 年10 月9 日，本公司已从自有资金账户支付发行费用697,239.69 元，本次 拟置换金额697,239.69 元，具体情况如下：

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飞龙汽车部件股份有限公司 截至 2023 年 10 月 9 日 以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
序号	费用类别	发行费用总额	已预先投入资金
1	承销保荐费	9,064,172.62
2	律师费用	754,716.98	283,018.87
3	审计及验资费用	1,113,207.55	283,018.87
4	用于本次发行的信息披露费用	61,320.76	61,320.75
5	登记托管费	69,881.20	69,881.20
6	印花税	192,186.13
	合 计	11,255,485.24	697,239.69

飞龙汽车部件股份有限公司（盖章）

二〇二三年十月十日

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