FEEDBACK PLC — Annual Report 2013

Dec 2, 2014

Publication

Feedback AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz zum 31 Dezember 2013

Feedback AG, Hamburg

AKTIVA

		31.12.2013	31.12.2012
	€	€	€
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen und Lizenzen		26.252,50	32.446,50
II. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung		50.289,50	19.679,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	191.981,98		1.700 380,85
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.394.214,92		3.155.214,92
3. Beteiligungen	1.055 709,84		1.653.236,65
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	485.761,93	4 127.668,67	485.761,93
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.101,76		10.000,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.274.022,73		1.341.653,59
3. Sonstige Vermögensgegenstände	422.852,54	1.713.977,03	759.451,63
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		188 563,65	79.347,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten		14.164,26	13.021,15
		6.120.915,61	9.250.194,56
PASSIVA
		31.12.2013	31122012
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		15.707.927,00	15.707.927,00
II Kapitalrücklage		3.900.000,00	3.900 000,00
III. Gewinnrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage	126.412,63		126,412,63
2. Andere Gewinnrücklagen	114.964,49	241.377,12	114.964,49
IV. Bilanzverlust		-14.222.595,68	-11.650.105,66
Summe Eigenkapital		5.626.708,44	8.199.198,46
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		62.971,33	71.816,67
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	32.860,67		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.881,22		272.305,06
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	197.373,38		269 246,02
4. Sonstige Verbindlichkeiten	167.120,57	431.235,84	437.628,35
- davon aus Steuern € 8.998,44 (€ 32.400,51)
		6.120.915,61	9.250.194,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Feedback AG, Hamburg, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Aktien der Feedback AG werden im Freiverkehr gehandelt. Die Gesellschaft ist damit weder börsennotiert im Sinne des § 3 Abs. 2 AktG, noch nimmt sie einen organisierten Markt im Sinne des § 2 Abs. 5 WpHG in Anspruch. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden jedoch nur insoweit in Anspruch genommen, wie nicht gemäß § 131 Abs. 1 Satz 3 AktG ein Aktionär in der Hauptversammlung ein Vorlagerecht für einen Jahresabschluss ohne Erleichterungsmöglichkeiten besitzt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften des HGB unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des AktG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

IlI. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und fünf Jahren), bewertet.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren), angesetzt. Geringwertige Vermögensgegenstände im Einzelwert bis zu € 410,00 werden in analoger Anwendung steuerlicher Regelungen aus Vereinfachungsgründen sofort aufwandswirksam erfasst. In den Jahren 2008 bis 2009 angeschaffte Vermögensgegenstände mit Werten über € 150,00 und unter € 1.000,00, werden über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nominalwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Liquide Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind, gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Sie berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Aktiva und Passiva im Zusammenhang mit dem Insolvenzplan

Der Jahresabschluss der Gesellschaft enthält verschiedene Posten, die im Zusammenhang mit dem sanierenden Insolvenzplan vom 21. Mai 2004 stehen. Der Insolvenzplan war am 23. November 2004 durch das Amtsgericht Regensburg für rechtskräftig erklärt und das Insolvenzverfahren gemäß § 258 InsO förmlich aufgehoben worden. In Folge der Verfahrensaufhebung hatte die Gesellschaft gemäß § 258 Abs. 1 Satz 2 InsO das Recht zurückerhalten, über die Masse frei zu verfügen. Die Feedback AG hatte die ursprünglich der Masse zustehenden Forderungen mit Treuhandvertrag vom 21. Mai 2004 an den Insolvenz-verwalter abgetreten und diesen beauftragt, die Forderungen treuhänderisch einzuziehen und den Erlös an die Gläubiger festgestellter Forderungen auszukehren.

Ein Zeitpunkt für den Abschluss dieses Verfahrens ist auch zum Stichtag 31. Dezember 2013 noch nicht abzusehen. Da im Rahmen des Insolvenzplanes die Gläubiger auf ihre Forderungen, soweit sie nicht durch Auskehrung der vom Insolvenzverwalter treuhänderisch beigetriebenen Beträge befriedigt werden, verzichtet haben, können sich aus der weiteren Abwicklung für die Gesellschaft keine finanziellen Risiken ergeben.

Zum Stichtag werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen an den Insolvenzverwalter abgetretene Forderungen von T€ 16 (Vj. T€ 16) ausgewiesen. Des Weiteren betragen die noch auszukehrenden, auf Anderkonten verwalteten liquiden Mittel T€ 0 (Vj. T€ 135). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Insolvenzgläubigern betragen T€ 9 (Vj.T€ 72), die sonstigen Verbindlichkeiten T€ 7 (Vj. T€ 50).

2. Finanzanlagen

Zum Stichtag wurden Abschreibungen auf Finanzanlagen aufgrund einer voraussichtlich dauernden Wertminderung in Höhe von T€ 2.211 (Vj. T€ 4.763) vorgenommen.

3. Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Gezeichnetes Kapital

Als gezeichnetes Kapital ist das Grundkapital der Gesellschaft ausgewiesen. Die Gesellschaft hat bis zum Bilanzstichtag 15.707.927 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von je € 1,00 ausgegeben.

In der Hauptversammlung vom 15. Juli 2008 wurde der Vorstand der Gesellschaft ermächtigt, bis zum Ablauf des 14. Juli 2013 das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrates durch die Ausgabe neuer Inhaberstückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig, insgesamt höchstens um € 7.853.960,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital).

5. Kapitalrücklage

Als Kapitalrücklage wird der im Rahmen der Barkapitalerhöhung in 2008 über den rechnerischen Nennwert von € 3.900.000,00 hinausgehende höhere Ausgabebetrag von € 3.900.000,00 ausgewiesen.

6. Bilanzverlust

Der Bilanzverlust zum 31. Dezember 2013 von € 14.222.595,68 setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag von € 2.572.490,02 und dem Verlustvortrag von € 11.650.105,66 zusammen.

7. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Aufsichtsratsvergütungen in Höhe von T€ 28 (Vj. T€ 32) sowie für die Jahresabschlussprüfung in Höhe von T€ 18 (Vj. T€ 24).

8. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben mit T€ 429 (Vj. T€ 979) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die restlichen Verbindlichkeiten haben in Höhe von T€ 2 (Vj. T€ 0) eine Restlaufzeit von über einem und unter 5 Jahren.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapieren des Anlagevermögens sind im Berichtsjahr Abschreibungen auf Beteiligungen an verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 1.503 (Vorjahr T€ 3.097) sowie Abschreibungen auf sonstiges Beteiligungsvermögen in Höhe von T€ 707 (Vorjahr T€ 1.666) ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

1. Anteilsbesitz

Name/Sitz	Anteile	Eigenkapital 31.12.2013	Jahresergebnis 2013
%	€	€
---	---	---	---
Duramata Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg (ehemals: Treukonzept Vermögensberatungsund Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg)	100	-1.232.878,60	-1.424.709,84
HGKW Holzgaskraftwerk Bad Wildungen GmbH, Hamburg	68	-2.319.427,98	-879.527,17
Normata Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg (ehemals: Dr. Ludz Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg)	100	-532.227,03	-210.667,72
Feedback Verwaltungsgesellschaft m.b.H., Hamburg	100	-367.000,05	-115.281,25
Feedback Trading GmbH, Hamburg	100	33.741,21	-395,68
Feedback Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	49.435,72	41.792,26
Treukonzept Finance GmbH, Hamburg	100	162.605,03	-42.171,87
BKW Bad Wildungen Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	-542.187,61	-31.101,82
Feedback Sales GmbH, Hamburg	95	53.697,56	5.528,48
Xylogas Deutschland GmbH, Hamburg	80	-323.774,88	-212.173,78
Dr. Ludz Finanzvermittlungs - Vermögensberatungs- und Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	-61.544,99	-86.085,47
Dr. Ludz Finanzanalyse und- Vermittungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	32.278,44	12.989,32
BHG Biomassegesellschaft mbH, Hamburg	68	9.998,94	-285,63
BioPower Development GmbH, Kassel	25	59.497,12*	20.410,80*

* Abschluss zum 31. Dezember 2011

2. Mitarbeiter

Im Berichtsjahr war, unverändert zum Vorjahr, nur der Vorstand und keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr waren folgende Personen Mitglieder des Vorstandes:

•	Herr Dr. Christoph Ludz, Vorstandsvorsitzender, Hamburg
•	Herr Thomas Striepe, Vorstand Finanzen, Uetersen

Die Gesellschaft wird durch zwei Vorstandsmitglieder gemeinsam oder durch ein Vorstandsmitglied gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Im Geschäftsjahr betrugen die Gesamtbezüge der Vorstände T€ 276 (Vj. T€ 258).

4. Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat hat sich im Berichtsjahr wie folgt zusammengesetzt:

•	Herr Dr. Arndt-Heinrich von Oertzen (Vorsitzender), Kaufmann, Hamburg,
•	Herr Dr. Nicolaus Roltsch (stellvertretender Vorsitzender), Rechtsanwalt, Hamburg,
•	Herr Jörg Rosowski, Geschäftsführer der Fincom GmbH, Hamburg bis 30.09.2013,
•	Herr Marco Tomenzoli, Kaufmann, Hamburg,
•	Herr Reinhold Lüdemann, Kaufmann, Buchholz,
•	Herr Michael Kopetz, Kaufmann, Hamburg.

Die Vergütung des Aufsichtsrats betrug im abgelaufenen Geschäftsjahr T€ 28 (Vj. T€ 35).

Im Geschäftsjahr 2013 sind kurzfristige Kredite an Organe in Höhe von T€ 47 (Vj. T€ 99) gewährt, die mit 6,0 % p.a. verzinst werden.

5. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestehen in Form von selbstschuldnerischen Bürgschaften in Höhe von T€ 1.425 gegenüber der GLS Gemeinschaftsbank AG, Bochum, für Ansprüche dieser Bank gegen die HGKW Holzgaskraftwerk Bad Wildungen GmbH, Hamburg. Derzeit liegen keine Hinweise vor, dass die Gesellschaft ihrer Zahlungsverpflichtung zu den entsprechenden Zeitpunkten nicht nachkommen wird. Aus diesem Grund rechnet die Geschäftsführung nach derzeitigem Kenntnisstand nicht mit einer Inanspruchnahme aus dem bestehenden Haftungsverhältnis.

Des Weiteren ist die Feedback AG Bürgschaften bei zwei weiteren Banken für die BJR Shipping GmbH & Co. Magdalena KG, Hamburg, mit einer zum Stichtag noch möglichen Haftung in Höhe von insgesamt T€ 800, eingegangen. Nach derzeitigem Kenntnisstand rechnet der Vorstand nicht mit einer Inanspruchnahme.

6. Abschlussprüferhonorar

Die Angaben zum Abschlussprüferhonorar sind im Anhang zum Konzernabschluss der Feedback AG angegeben.

7. Verlust über die Hälfte des Grundkapitals

Am 05. Juli 2013 meldet der Vorstand im Bundesanzeiger den Verlust über die Hälfte des Grundkapitals nach 92 Abs. 1 AktG mit folgender Veröffentlichung:

	Der Vorstand der feedback AG zeigt hiermit an, dass ein Verlust in Höhe von mehr als der Hälfte des Grundkapitals der Gesellschaft eingetreten ist (§ 92 Abs. 1 AktG). Hintergrund für den Verlust sind notwendige, nicht liquiditätswirksame Wertberichtigungen auf Beteiligungen.
	Die aufgrund der Verlustanzeige gemäß § 92 Abs. 1 AktG einzuberufende Hauptversammlung wird nach gegenwärtiger Planung aus Kostengründen mit der ordentlichen Hauptversammlung 2013 verbunden. Die Hauptversammlung wird am 19. August 2013 um 10:00 Uhr Haus der Wirtschaft, Kapstadtring 10, 22297 Hamburg, stattfinden. Die Einladung wird in den nächsten Tagen zusammen mit der Veröffentlichung der Tagesordnung erfolgen.

Hamburg, den 20. Mai 2014

Dr. Christoph Ludz

Thomas Striepe

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2013

	Anschaffungs - und Herstellungskosten
	Stand 1.1.2013	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2013
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	136.478,58	8.598,00	0,00	145.076,58
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	122.855,49	44.412,03	0,00	167.267,52
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	7.897.250,85	0,00	5.000,00	7.892.250,85
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	3.155.214,92	839.000,00	1.600.000,00	2.394.214,92
Beteiligungen	3.664.349,32	321.400,00	227.935,11	3.757.814,21
Wertpapiere des Anlagevermögens	485.761,93	0,00	0,00	485.761,93
Genossenschaftsanteile	30.000,00	0,00	0,00	30.000,00
	15.232.577,02	1.160.400,00	1.832.935,11	14.560.041,91
	15.491.911,09	1.213.410,03	1.832.935,11	14.872.386,01

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand 1.1.2013	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2013
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	104.032,08	14.792,00	0,00	118.824,08
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	103.175,99	13.802,03	0,00	116.978,02
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	6.196.870,00	1.503.398,87	0,00	7.700.268,87
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	2.011.112,67	707.266,70	16.275,00	2.702.104,37
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00
Genossenschaftsanteile	30.000,00	0,00	0,00	30.000,00
	8.237.982,67	2.210.665,57	16.275,00	10.432.373,24
	8.445.190,74	2.239.259,60	16.275,00	10.668.175,34

	Restbuchwert
	Stand 31.12.2013	Stand 31.12.2012
---	---	---
	€	€
---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	26.252,50	32.446,50
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	50.289,50	19.679,50
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	191.981,98	1.700 380,85
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.394 214,92	3.155.214,92
Beteiligungen	1.055.709,84	1.653.236,65
Wertpapiere des Anlagevermögens	485.761,93	485.761,93
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00
	4.127 668,67	6.994.594,35
	4.204.210,67	7.046.720,35