FEEDBACK PLC — Annual Report 2011

Feb 26, 2013

Publication

Feedback AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Feedback AG, Hamburg

AKTIVA

		31.12.2011	31.12.2010
	€	€	€
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen und Lizenzen		50.132,00	73.277,00
II. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung		32.068,50	49.676,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.722.250,85		10.760.350,85
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.870.714,92		1.787.714,92
3. Beteiligungen	4.166.609,18		6.025.101,91
4. Wertpapiere des Anlagevermögens	609.416.93	12.368.991,88	570.797,93
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	10.183,19		12.977,80
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.443.153,66		1.743.122,58
3. Sonstige Vermögensgegenstände	296.346,99	1.749.683,84	304.485,96
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		23.142,61	23.453,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten		13.536,14	13.891,42
		14.237.554,97	21.364.849,93
PASSIVA
		31.12.2011	31.12.2010
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		15.707.927,00	15.707.927,00
II. Kapitalrücklage		3.900.000,00	3.900.000,00
III. Gewinnrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage	126.412,63		126.412,63
2. Andere Gewinnrücklagen	114.964,49	241.377,12	114.964,49
IV. Bilanzverlust		-6.883.119,36	-2.815.148,06
Summe Eigenkapital		12.966.184,76	17.034.156,06
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen		97.823,60	210.797,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		309.989,06
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	302.595,96		141.374,11
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	523.836,37		3.601.050,92
4. Sonstige Verbindlichkeiten	347.114,28	1.173.546,61	67.482,78
- davon aus Steuern € 52.933,00 (€ 24.698,39)
		14.237.554,97	21.364.849,93

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Feedback AG, Hamburg, ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Aktien der Feedback AG werden im Freiverkehr gehandelt. Die Gesellschaft ist damit weder börsennotiert im Sinne des § 3 Abs. 2 AktG, noch nimmt sie einen organisierten Markt im Sinne des § 2 Abs. 5 WpHG in Anspruch. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden jedoch nur insoweit in Anspruch genommen, wie nicht gemäß § 131 Abs. 1 Satz 3 AktG ein Aktionär in der Hauptversammlung ein Vorlagerecht für einen Jahresabschluss ohne Erleichterungsmöglichkeiten besitzt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften des HGB unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des AktG erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und fünf Jahren), bewertet.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren), angesetzt. Geringwertige Vermögensgegenstände im Einzelwert bis zu € 150,00 werden in analoger Anwendung steuerlicher Regelungen aus Vereinfachungsgründen sofort aufwandswirksam erfasst. Liegt der Wert über € 150,00 und unter € 1.000,00, wird über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nominalwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Liquide Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die wirtschaftlich einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag zuzuordnen sind, gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Sie berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Aktiva und Passiva im Zusammenhang mit dem Insolvenzplan

Der Jahresabschluss der Gesellschaft enthält verschiedene Posten, die im Zusammenhang mit dem sanierenden Insolvenzplan vom 21. Mai 2004 stehen. Der Insolvenzplan war am 23. November 2004 durch das Amtsgericht Regensburg für rechtskräftig erklärt und das Insolvenzverfahren gemäß § 258 InsO förmlich aufgehoben worden. In Folge der Verfahrensaufhebung hatte die Gesellschaft gemäß § 258 Abs. 1 Satz 2 InsO das Recht zurückerhalten, über die Masse frei zu verfügen. Die Feedback AG hatte die ursprünglich der Masse zustehenden Forderungen mit Treuhandvertrag vom 21. Mai 2004 an den Insolvenzverwalter abgetreten und diesen beauftragt, die Forderungen treuhänderisch einzuziehen und den Erlös an die Gläubiger festgestellter Forderungen auszukehren.

Ein Zeitpunkt für den Abschluss dieses Verfahrens ist auch zum Stichtag 31. Dezember 2011 noch nicht abzusehen. Da im Rahmen des Insolvenzplanes die Gläubiger auf ihre Forderungen, soweit sie nicht durch Auskehrung der vom Insolvenzverwalter treuhänderisch beigetriebenen Beträge befriedigt werden, verzichtet haben, können sich aus der weiteren Abwicklung für die Gesellschaft keine finanziellen Risiken ergeben.

Zum Stichtag werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen an den Insolvenzverwalter abgetretene Forderungen von T€ 16 (Vj. € T€ 16) ausgewiesen. Des Weiteren betragen die noch auszukehrenden, auf Anderkonten verwalteten liquiden Mittel T€ 166 (Vj. T€ 166). Unter den sonstigen Rückstellungen werden Rückstellungen für Treuhänderkosten von T€ 2 (Vj. T€ 2) ausgewiesen. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Insolvenzgläubigern betragen T€ 53 (Vj. T€ 53), die sonstigen Verbindlichkeiten T€ 43 (Vj. T€ 43).

2. Finanzanlagen

Zum Stichtag wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen aufgrund einer voraussichtlich dauernden Wertminderung in Höhe von T€ 3.435 (Vj. T€ 1.525) vorgenommen.

3. Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

4. Gezeichnetes Kapital

Als gezeichnetes Kapital ist das Grundkapital der Gesellschaft ausgewiesen. Die Gesellschaft hat bis zum Bilanzstichtag 15.707.927 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von je € 1,00 ausgegeben.

In der Hauptversammlung vom 15. Juli 2008 wurde der Vorstand der Gesellschaft ermächtigt, bis Ablauf des 14. Juli 2013 das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrates durch die Ausgabe neuer Inhaberstückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmalig, insgesamt höchstens um € 7.853.960,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital).

5. Kapitalrücklage

Als Kapitalrücklage wird der im Rahmen der Barkapitalerhöhung in 2008 über den rechnerischen Nennwert von € 3.900.000,00 hinausgehende höhere Ausgabebetrag von € 3.900.000,00 ausgewiesen.

6. Bilanzverlust

Der Bilanzverlust zum 31. Dezember 2011 von € 6.883.119,36 setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag von € 4.067.971,30 und dem Verlustvortrag von € 2.815.148,06 zusammen.

7. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Aufsichtsratsvergütungen in Höhe von T€ 45 (Vj. T€ 35), für die Jahresabschlussprüfung sowie für die Erstellung von Steuererklärungen in Höhe von T€ 40 (Vj. T€ 46) und für die mögliche Inanspruchnahme aus Bürgschaften in Höhe von T€ 0 (Vj. T€ 125).

8. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Gesellschaft hat zur Besicherung einer unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Darlehensverpflichtung von T€ 250 eine Schiffsbeteiligung in Höhe von nominal gesamt T€ 500 an die Darlehensgeberin verpfändet.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den Erträgen aus Gewinnabführungen ist die Übernahme des Ergebnisses der Treukonzept Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 30. April 2011 in Höhe von T€ 119 erfasst. Die Aufwendungen aus Verlustübernahmen beinhalten die Ergebnisübernahmen der Dr. Ludz Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 30. April 2011 in Höhe von T€ 61 sowie das Ergebnis des Geschäftsjahres 2011 der Feedback Trading GmbH, Hamburg, in Höhe von T€ 216.

Die im Geschäftsjahr 2006 zwischen der Gesellschaft und der Treukonzept Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH sowie der Gesellschaft und der Dr. Ludz Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH geschlossenen Ergebnisabführungsverträge wurden mit Wirkung zum 30. April 2011 einvernehmlich aufgehoben. Die Gesellschaft hat darüber hinaus den seit dem Geschäftsjahr 2007 bestehenden Ergebnisabführungsvertrag mit der Feedback Trading GmbH fristgerecht zum 31. Dezember 2011 gekündigt.

V. Sonstige Angaben

1. Anteilsbesitz

Name/Sitz	Anteile	Eigenkapital 31.12.2011	Jahresergebnis 2011
	%	€	€
---	---	---	---
Treukonzept Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	127.285,80	0,00**
HGKW Holzgaskraftwerk Bad Wildungen GmbH, Hamburg	68	-750.957,68	-108.326,46
Dr. Ludz Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	47.180,03	0,00**
Feedback Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Hamburg, ***	100	-180.450,26	-162.884,76
Feedback Verwaltungsgesellschaft m.b.H., Hamburg	100	25.716,51	-9.146,70
Feedback Trading GmbH, Hamburg	100	25.000,00	0,00**
Feedback Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	-61.332,41	-36.343,42
Treukonzept Finance GmbH, Hamburg	100	121.572,36	98.949,15
BKW Bad Wildungen Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg	100	-189.981,66	-69.936,88
Feedback Sales GmbH, Hamburg	95	42.616,78	-85.708,71
BHG Biomassegesellschaft mbH, Hamburg	68	10.524,29	-207,50
Netfonds AG, Hamburg	30	2.185.958,75*	450.743,35*
BioPower-Development GmbH, Kassel	25	39.086,32*	10.559,16*

* Abschluss zum 31. Dezember 2010

** nach Ergebnisabführung

*** Eröffnung des Insolvenzverfahren am 27. März 2012

Das ausgewiesene Eigenkapital und Ergebnis der Treukonzept Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH und der Dr. Ludz Vermögensberatungs- und Vermittlungsgesellschaft mbH betreffen jeweils ein Rumpfgeschäftsjahr für die Zeit vom 1. Januar bis 30. April 2011.

2. Mitarbeiter

Im Berichtsjahr war nur der Vorstand und keine eigenen Mitarbeiter beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr waren folgende Personen Mitglieder des Vorstandes:

•	Herr Dr. Christoph Ludz, Vorstandsvorsitzender, Hamburg
•	Herr Thomas Striepe, Vorstand Finanzen, Uetersen

Die Gesellschaft wird durch zwei Vorstandsmitglieder gemeinsam oder durch ein Vorstandsmitglied gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Im Geschäftsjahr betrugen die Gesamtbezüge der Vorstände T€ 255 (Vj. T€ 334).

4. Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat hat sich im Berichtsjahr wie folgt zusammengesetzt:

•	Herr Michael F. Seidel (Vorsitzender), Vorstand Finanzen und Vertrieb der Lloyd Fonds AG, Hamburg
•	Herr Dr. Arndt-Heinrich von Oertzen (stellvertretender Vorsitzender), Kaufmann, Hamburg
•	Herr Jörg Rosowski, Geschäftsführer der Fincom GmbH, Hamburg
•	Herr Marco Tomenzoli, Kaufmann, Hamburg
•	Herr Reinhold Lüdemann, Vorstand der Menzel Vermögensverwaltungs AG, Hamburg
•	Herr Michael Kopetz, Kaufmann, Hamburg

Herr Michael F. Seidel schied nach dem Bilanzstichtag am 10. April 2012 aus dem Aufsichtsrat der Gesellschaft aus. Neues Mitglied des Aufsichtsrates wurde durch gerichtliche Bestellung mit Wirkung zum 20. April 2012 Herr Dr. Nicolaus Roltsch, Rechtsanwalt, Hamburg. Der Aufsichtsrat hat daraufhin Herrn Dr. Arndt-Heinrich von Oertzen zum Vorsitzenden und Herrn Dr. Nicolaus Roltsch zum stellvertretenden Vorsitzenden des Aufsichtsrats gewählt.

Vergütungen für den Aufsichtsrat wurden in 2011 für das Vorjahr in Höhe von T€ 25 (Vj. T€ 26) gezahlt bzw. in Höhe von T€ 35 (Vj. T€ 35) für das Geschäftsjahr 2011 zurückgestellt.

5. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite ausgewiesen sind, bestehen in Form von selbstschuldnerischen Bürgschaften in Höhe von T€ 1.425 gegenüber der GLS Gemeinschaftsbank AG, Bochum, für Ansprüche dieser Bank gegen die HGKW Holzgaskraftwerk Bad Wildungen GmbH, Hamburg. Derzeit liegen keine Hinweise vor, dass die Gesellschaft ihrer Zahlungsverpflichtung zu den entsprechenden Zeitpunkten nicht nachkommen wird. Aus diesem Grund rechnet die Geschäftsführung nach derzeitigem Kenntnisstand nicht mit einer Inanspruchnahme aus dem bestehenden Haftungsverhältnis.

Des Weiteren ist die Feedback AG Bürgschaften bei zwei weiteren Banken für die BJR Shipping GmbH & Co. Magdalena KG, Hamburg, mit einer zum Stichtag noch möglichen Haftung in Höhe von insgesamt T€ 800 eingegangen. Nach derzeitigem Kenntnisstand rechnet der Vorstand nicht mit einer Inanspruchnahme.

6. Abschlussprüferhonorar

Die Angaben zum Abschlussprüferhonorar sind im Anhang zum Konzernabschluss der Feedback AG angegeben.

Hamburg, den 11. Mai 2012

Dr. Christoph Ludz

Thomas Striepe

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2011

	Anschaffungs - und Herstellungskosten
	Stand 1.1.2011	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2011
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	134.046,60	0,00	0,00	134.046,60
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	117.488,42	1.950,51	0,00	119.438,93
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	10.760.350,85	11.900,00	2.950.000,00	7.822.250,85
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1.787.714,92	1.083.000,00	0,00	2.870.714,92
Beteiligungen	7.622.862,79	1.371.018,00	4.234.810,08	4.759.070,71
Wertpapiere des Anlagevermögens	570.797,93	59.619,00	21.000,00	609.416,93
Genossenschaftsanteile	30.000,00	0,00	0,00	30.000,00
	20.771.726,49	2.525.537,00	7.205.810,08	16.091.453,41
	21.023.261,51	2.527.487,51	7.205.810,08	16.344.938,94

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand 1.1.2011	Zugänge	Abgänge	Zuschreibungen	Stand 31.12.2011
---	---	---	---	---	---
	€	€	€	€	€
---	---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	60.769,60	23.145,00	0,00	0,00	83.914,60
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	67.811,92	19.558,51	0,00	0,00	87.370,43
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	3.100.000,00	0,00	0,00	3.100.000,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	1.597.760,88	334.909,71	1.299.576,89	40.632,17	592.461,53
Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Genossenschaftsanteile	30.000,00	0,00	0,00	0,00	30.000,00
	1.627.760,88	3.434.909,71	1.299.576,89	40.632,17	3.722.461,53
	1.756.342,40	3.477.613,22	1.299.576,89	40.632,17	3.893.746,56

	Restbuchwert
	Stand 31.12.2011	Sand 31.12.2010
---	---	---
	€	€
---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen und Lizenzen	50.132,00	73.277,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	32.068,50	49.676,50
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	4.722.250,85	10.760.350,85
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	2.870.714,92	1.787.714,92
Beteiligungen	4.166.609,18	6.025.101,91
Wertpapiere des Anlagevermögens	609.416,93	570.797,93
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00
	12.368.991,88	19.143.965,61
	12.451.192,38	19.266.919,11