FEDS — Interim / Quarterly Report 2014

May 28, 2014

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國 103 年 3 月 31 日暨民國 102 年 12 月 31 日、 3 月 31 日及 1 月 1 日

	民國103 年3 月31 日暨民國102 年12 月31 日、3 月31 日及1 月1 日
代 碼 1100 1110 1125 1147 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1429 1412 1460 1470 11XX 1510 1523 1543 1546 1550 1600 1760 1780 1840 1975 1985 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2150 2170 2180 2219 2230 2250 2313 2310 2321 2322 2399 21XX 2530 2540 2550 2640 2570 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX	103年3月31日 （經核閱） 102年12月31日 （重編後並經查核） 102年3月31日 （重編後並經核閱） 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 現金及約當現金（附註六） $ 8,331,154 8 $ 13,221,405 12 $ 8,737,755 8 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七 及二九） 231,577 - 239,974 - 384,979 - 備供出售金融資產－流動（附註八、二七及三五） 481,848 - 552,555 - 525,377 1 無活絡市場之債券投資－流動（附註九及三五） 489,939 1 437,497 - 753,153 1 應收票據（附註十） 12,067 - 28,119 - 14,445 - 應收帳款（附註十） 676,516 1 766,445 1 1,460,966 1 應收關係人款項－帳款（附註十及三四） 64,296 - 57,302 - 45,243 - 其他應收款（附註十及三四） 1,340,252 1 1,779,487 2 647,927 1 當期所得稅資產 241,631 - 418,064 - 300,005 - 存貨（附註十一） 2,931,440 3 2,976,244 3 2,983,144 3 預付款項（附註三四） 989,520 1 771,167 1 838,470 1 預付租賃款（附註十九及三四） 319,710 - 319,489 - 319,038 - 待出售非流動資產（附註十二） 382 - 377 - - - 其他流動資產（附註二十） 68,052 - 83,987 - 70,256 - 流動資產總計 16,178,384 15 21,652,112 19 17,080,758 16 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註 七、二九及三五） - - - - 1,015,610 1 備供出售金融資產－非流動（附註八、二七、二九及 三五） 4,843,068 5 4,986,339 4 4,542,197 4 以成本衡量之金融資產－非流動（附註十三） 777,974 1 776,374 1 723,099 1 無活絡市場之債券投資－非流動（附註九、三五及三 六） 521,897 - 521,897 1 632,667 - 採用權益法之投資（附註十四、二七及三五） 9,088,894 8 9,050,368 8 8,901,867 8 不動產、廠房及設備（附註十五、十六、二九、三五 及三六） 52,231,317 49 52,166,888 46 52,645,025 48 投資性不動產（附註十七、二九及三五） 2,730,495 3 3,070,495 3 3,043,814 3 無形資產（附註十八及二九） 7,713,403 7 7,715,184 7 7,715,352 7 遞延所得稅資產 956,255 1 940,225 1 1,160,912 1 預付退休金（附註二六） 220,962 - 222,285 - 221,313 - 長期預付租賃款（附註十九及三四） 9,371,138 9 9,464,677 8 9,746,710 9 其他非流動資產（附註十九、二十、三二及三四） 1,949,863 2 1,920,123 2 1,916,479 2 非流動資產總計 90,405,266 85 90,834,855 81 92,265,045 84 資 產 總 計 $ 106,583,650 100 $ 112,486,967 100 $ 109,345,803 100 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註二一、二九、三四及三五） $ 9,299,450 9 $ 7,462,340 7 $ 6,586,176 6 應付短期票券（附註二一、二九及三五） 3,606,794 4 3,047,306 3 3,935,425 4 應付票據（附註二三） 60,184 - 159,194 - 254,035 - 應付帳款（附註二三） 12,026,814 11 17,693,401 16 14,009,242 13 應付關係人款項－帳款及票據（附註二三及三四） 56,744 - 151,909 - 90,489 - 其他應付款（附註二四、二七、三四及三六） 3,985,460 4 5,252,331 5 6,670,996 6 當期所得稅負債 558,016 1 401,874 - 616,341 1 負債準備－流動（附註二五） 4,135 - 4,135 - 16,351 - 遞延收入－流動（附註二四） 152,911 - 101,136 - 99,396 - 預收款項（附註三四） 8,769,939 8 7,720,500 7 7,789,701 7 一年內到期之公司債（附註二二、二九及三五） - - 2,493,512 2 3,664,524 3 一年內到期之長期借款（附註二一、二九及三五） 2,444,780 2 1,445,159 1 800,000 1 其他流動負債（附註二四、三二及三四） 213,849 - 252,891 - 171,769 - 流動負債總計 41,179,076 39 46,185,688 41 44,704,445 41 非流動負債 應付公司債（附註二二、二九及三五） 1,991,166 2 1,990,702 2 1,000,000 1 長期借款（附註二一、二九及三五） 20,752,000 19 21,841,434 19 22,786,003 21 負債準備－非流動（附註二五） 31,013 - 30,483 - 30,280 - 應計退休金負債（附註二六及二九） 545,458 1 547,479 1 542,293 1 遞延所得稅負債 1,604,259 1 1,608,841 1 1,563,500 1 其他非流動負債（附註二四、三二及三四） 2,749,768 3 2,841,682 3 2,629,469 2 非流動負債總計 27,673,664 26 28,860,621 26 28,551,545 26 負債總計 68,852,740 65 75,046,309 67 73,255,990 67 歸屬於本公司業主之權益 股 本 普 通 股 14,109,761 13 14,109,761 13 13,698,797 12 資本公積 3,498,174 4 3,498,174 3 3,498,174 3 保留盈餘 法定盈餘公積 2,358,917 2 2,358,917 2 2,189,631 2 特別盈餘公積 2,461,168 2 1,931,285 2 1,931,285 2 未分配盈餘 3,952,002 4 4,095,216 3 4,374,792 4 保留盈餘總計 8,772,087 8 8,385,418 7 8,495,708 8 其他權益 3,443,877 3 3,659,643 3 3,149,448 3 庫藏股票 ( 97,110 ) - ( 97,110 ) - ( 97,110 ) - 本公司業主之權益總計 29,726,789 28 29,555,886 26 28,745,017 26 非控制權益 8,004,121 7 7,884,772 7 7,344,796 7 權益總計 37,730,910 35 37,440,658 33 36,089,813 33 負 債 與 權 益 總 計 $ 106,583,650 100 $ 112,486,967 100 $ 109,345,803 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 （參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國103 年5 月14 日會計師核閱報告）	單位：新台幣仟元 102年1月1日 （重編後並經查核）
		金 額 $ 16,794,103 361,327 511,192 1,008,193 31,195 1,470,752 50,977 492,525 291,016 3,160,935 846,206 318,565 - 70,694 25,407,680 1,013,913 5,468,512 718,583 632,667 8,811,079 52,946,768 3,043,814 7,711,555 1,131,574 222,666 9,837,349 1,902,572 93,441,052 $ 118,848,732 $ 9,613,446 4,648,862 198,522 18,687,359 170,962 8,439,193 563,223 16,351 63,770 7,449,114 1,200,000 1,600,000 168,630 52,819,432 3,454,937 21,992,207 30,213 545,253 1,549,219 2,710,010 30,281,839 83,101,271 13,698,797 3,498,174 2,189,631 1,931,285 3,596,568 7,717,484 3,773,795 ( 97,110 ) 28,591,140 7,156,321 35,747,461 $ 118,848,732	％
		(	14 - 1 1 - 1 - - - 3 1 - - - 21 1 5 1 - 7 45 3 6 1 - 8 2 79 100 8 4 - 16 - 7 1 - - 6 1 1 - 44 3 19 - 1 1 2 26 70 12 3 2 1 3 6 3 - 24 6 30 100

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 3 月 31 日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

103 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 102 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 （重編後）

金 額 4000 營業收入（附註十七、二八、 三二及三四） $ 11,080,195 5000 營業成本（附註十一、二九 及三四） 5,428,772 5900 營業毛利 5,651,423 營業費用（附註十、十九、 二六、二九、三二及三四） 6100 推銷費用 349,672 6200 管理費用 4,505,766 6000 營業費用合計 4,855,438 6900 營業淨利 795,985 營業外收入及支出 7190 其他收入（附註二九） 25,653 7020 其他利益及損失（附註 二九、三四及三六） 32,358 7050 財務成本（附註二九、 三四及三六） ( 112,046 ) 7060 採用權益法認列之關聯 企業損益之份額（附 註十四） 27,884 7000 營業外收入及支出 合計 ( 26,151 ) 7900 稅前淨利 769,834

（接次頁）

（承前頁）

103 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 102 年 1 月 1 日至 3 月 31 日 （重編後）

7950 所得稅費用（附註三十） 8200 本期淨利 其他綜合（損）益（附註八、 十四及二七） 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實 現評價損失 8370 採用權益法認列之關聯 企業之其他綜合損益 之份額 8300 其他綜合（損）益 （淨額）合計 8500 本期綜合（損）益總額 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合（損）益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註三一） 9750 基 本 9850 稀 釋	金 額 268,402 501,432 22,503 ( 213,978 ) ( 19,705 ) ( 211,180 ) $ 290,252 $ 386,669 114,763 $ 501,432 $ 170,903 119,349 $ 290,252 $ 0.28 $ 0.27

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 103 年 5 月 14 日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司及子公司 合併權益變動表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 3 月 31 日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

代 碼 A1 102年1月1日餘額 A3 追溯適用及追溯重編之影響數 A5 102年1月1日重編後餘額 D1 102年1月1日至3月31日淨利 D3 102年1月1日至3月31日其他綜合損益 Z1 102年3月31日餘額 A1 103年1月1日餘額 A3 追溯適用及追溯重編之影響數 A5 103年1月1日重編後餘額 B3 依金管證發字第1030006415號令提列特別 盈餘公積 D1 103年1月1日至3月31日淨利 D3 103年1月1日至3月31日其他綜合損益 Z1 103年3月31日餘額	歸 屬 於	歸 屬 於	本 公	本 公		司	業 主	業 主	之 權	之 權	益 計 $ 28,081,532 509,608 28,591,140 778,224 624,347 ) $ 28,745,017 $ 29,026,003 529,883 29,555,886 - 386,669 215,766 ) $ 29,726,789	單位：除另註明外， 為新台幣仟元 非 控 制 權 益 （附註二七） 權 益 總 計 $ 6,792,173 $ 34,873,705 364,148 873,756 7,156,321 35,747,461 169,941 948,165 18,534 ( 605,813 ) $ 7,344,796 $ 36,089,813 $ 7,503,108 $ 36,529,111 381,664 911,547 7,884,772 37,440,658 - - 114,763 501,432 4,586 ( 211,180 ) $ 8,004,121 $ 37,730,910	單位：除另註明外， 為新台幣仟元 非 控 制 權 益 （附註二七） 權 益 總 計 $ 6,792,173 $ 34,873,705 364,148 873,756 7,156,321 35,747,461 169,941 948,165 18,534 ( 605,813 ) $ 7,344,796 $ 36,089,813 $ 7,503,108 $ 36,529,111 381,664 911,547 7,884,772 37,440,658 - - 114,763 501,432 4,586 ( 211,180 ) $ 8,004,121 $ 37,730,910	單位：除另註明外， 為新台幣仟元 非 控 制 權 益 （附註二七） 權 益 總 計 $ 6,792,173 $ 34,873,705 364,148 873,756 7,156,321 35,747,461 169,941 948,165 18,534 ( 605,813 ) $ 7,344,796 $ 36,089,813 $ 7,503,108 $ 36,529,111 381,664 911,547 7,884,772 37,440,658 - - 114,763 501,432 4,586 ( 211,180 ) $ 8,004,121 $ 37,730,910
	股 本 （附註二七） $ 13,698,797 - 13,698,797 - - $ 13,698,797 $ 14,109,761 - 14,109,761 - - - $ 14,109,761	資 本 公 積 （附註二七） $ 3,498,174 - 3,498,174 - - $ 3,498,174 $ 3,498,174 - 3,498,174 - - - $ 3,498,174	保 留 盈 餘 （ 附 註 十 四 、 二		七	及 三 十 ） 分 配 盈 餘 $ 3,086,960 509,608 3,596,568 778,224 - $ 4,374,792 $ 3,565,333 529,883 4,095,216 529,883 ) 386,669 - $ 3,952,002	其他權益項目（附註八及二七） 國外營運機構 財務報表換算 金 融 商 品 之 兌 換 差 額 未 實 現 損 益 ( $ 71,679 ) $ 3,845,474 - - ( 71,679 ) 3,845,474 - - 45,396 ( 669,743 ) ($ 26,283 ) $ 3,175,731 $ 10,256 $ 3,649,387 - - 10,256 3,649,387 - - - - 17,037 ( 232,803 ) $ 27,293 $ 3,416,584		庫 藏 股 票 （附註二七） ( $ 97,110 ) - ( 97,110 ) - - ($ 97,110 ) ( $ 97,110 ) - ( 97,110 ) - - - ($ 97,110 )	總
							國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 ( $ 71,679 ) - ( 71,679 ) - 45,396 ($ 26,283 ) $ 10,256 - 10,256 - - 17,037 $ 27,293	金 未
			法定盈餘公積 $ 2,189,631 - 2,189,631 - - $ 2,189,631 $ 2,358,917 - 2,358,917 - - - $ 2,358,917	特別盈餘公積 $ 1,931,285 - 1,931,285 - - $ 1,931,285 $ 1,931,285 - 1,931,285 529,883 - - $ 2,461,168	未
					(		( ( (	( (	( ( ( ( ( (	( (			( (	$ 34,873,705 873,756 35,747,461 948,165 605,813 ) $ 36,089,813 $ 36,529,111 911,547 37,440,658 - 501,432 211,180 ) $ 37,730,910

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 103 年 5 月 14 日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東

會計主管：劉儀婷

經理人：徐雪芳

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 3 月 31 日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之淨現金流量 A00010 本期稅前淨利 A20000 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳損失（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨損（益） A20900 財務成本 A23500 金融資產減損損失 A29900 預付款項攤銷 A29900 預付租賃款攤銷 A29900 迴轉未實現進貨折扣 A29900 迴轉遞延收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業損 益之份額 A21200 利息收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備淨損 A23100 處分投資利益 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項－帳款及 票據 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項	103年1月1日 至3月31日 $ 769,834 729,416 6,365 14 2,594 112,046 514 3,519 64,322 ( 28,000 ) ( 101,136 ) ( 27,884 ) ( 25,653 ) 3,737 - ( 4,526 ) 5,803 16,052 89,915 ( 6,994 ) 129,574 77,330 ( 218,774 )	102年1月1日 至3月31日 （重編後）
		$ 1,144,055 709,415 5,281 ( 383 ) ( 25,349 ) 155,671 - 3,480 79,706 ( 23,000 ) ( 63,770 ) ( 16,543 ) ( 41,519 ) 4,214 ( 379,826 ) ( 5,725 ) - 16,750 9,786 5,734 ( 147,874 ) 206,516 7,948

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 A31240 其他流動資產 A31990 預付退休金 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項－帳款及 票據 A32180 其他應付款項 A32210 預收款項 A32210 遞延收入 A32240 應計退休金負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流出 A33300 支付之利息 A33100 收取之利息 A33500 退還之所得稅 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 B01800 取得採用權益法之投資 B00600 無活絡市場之債券投資（增加）減 少 B00400 處分備供出售金融資產價款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04100 其他應收款減少 B04500 取得無形資產 B06700 其他非流動資產增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01300 償還公司債 C01600 舉借長期借款 （接次頁）	103年1月1日 至3月31日 15,935 1,323 ( 99,010 ) ( 5,666,587 ) ( 95,165 ) ( 1,120,315 ) 1,112,950 152,911 ( 2,021 ) ( 39,042 ) ( 4,140,953 ) ( 122,095 ) 41,684 210,212 ( 133,835 ) ( 4,144,987 ) - ( 52,442 ) - ( 494,580 ) 1 271,966 ( 4,303 ) ( 22,185 ) ( 301,543 ) 17,190,302 ( 15,404,276 ) 6,808,014 ( 6,248,526 ) ( 2,500,000 ) 11,505,346	102年1月1日 至3月31日 （重編後）
		438 1,353 55,513 ( 4,678,117 ) ( 80,473 ) ( 527,925 ) 429,787 99,396 ( 2,960 ) 3,139 ( 3,055,282 ) ( 122,686 ) 34,374 - ( 146,145 ) ( 3,289,739 ) ( 90,000 ) 255,040 701,854 ( 1,501,130 ) 2,134 - ( 8,799 ) ( 17,599 ) ( 658,500 ) 10,423,437 ( 13,551,116 ) 3,495,559 ( 4,208,996 ) - 14,093,796

（承前頁）

代 碼 C01700 償還長期借款 C04300 其他非流動負債增加 C04500 支付本公司業主股利 C05800 支付非控制權益現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本期現金及約當現金減少數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	103年1月1日 至3月31日 ( 11,595,159 ) ( 91,914 ) - ( 122,387 ) ( 458,600 ) 14,879 ( 4,890,251 ) 13,221,405 $ 8,331,154	102年1月1日 至3月31日 （重編後）
		( 14,100,000 ) ( 80,541 ) ( 5 ) ( 197,462 ) ( 4,125,328 ) 17,219 ( 8,056,348 ) 16,794,103 $ 8,737,755

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 103 年 5 月 14 日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷