FEDS — Interim / Quarterly Report 2013

Sep 5, 2013

遠東百貨股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 102 年 6 月 30 日暨民國 101 年 12 月 31 日、 6 月 30 日及 1 月 1 日

	民國	102 年6 月30 日暨民國101	年12 月31 日、6 月30 日及1	月1 日
代 碼 1100 1110 1125 1147 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1429 1412 1460 1470 11XX 1510 1523 1543 1546 1550 1600 1760 1780 1840 1975 1985 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2150 2170 2180 2219 2230 2250 2313 2310 2321 2322 2399 21XX 2530 2540 2550 2640 2570 2670 25XX 2XXX 3110 3150 3100 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 備供出售金融資產－流動 無活絡市場之債券投資－流動 應收票據 應收帳款 應收關係人款項－帳款 其他應收款 當期所得稅資產 存貨 預付款項 預付租賃款 待出售非流動資產 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 備供出售金融資產－非流動 以成本衡量之金融資產－非流動 無活絡市場之債券投資－非流動 採用權益法之投資 不動產、廠房及設備 投資性不動產 無形資產 遞延所得稅資產 預付退休金 長期預付租賃款 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付短期票券 應付票據 應付帳款） 應付關係人款項－帳款及票據 其他應付款 當期所得稅負債 負債準備－流動 遞延收入－流動 預收款項 一年內到期之公司債 一年內到期之長期借款 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 應付公司債 長期借款 負債準備－非流動 應計退休金負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益 股 本 普 通 股 待分配股票股利 股本總計 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 本公司業主之權益總計 非控制權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計	102年6月30日 金 額 ％ $ 8,184,635 8 372,908 - 524,236 1 355,678 - 13,774 - 1,180,043 1 36,090 - 1,688,730 2 522,039 - 2,603,699 2 601,307 1 319,375 - - - 84,840 - 16,487,354 15 1,017,199 1 4,652,078 4 776,313 1 548,884 1 9,052,068 8 52,390,105 49 2,066,234 2 7,720,553 7 942,822 1 219,960 - 9,654,543 9 2,025,663 2 91,066,422 85 $ 107,553,776 100 $ 8,399,110 8 3,691,579 4 48,102 - 13,477,804 13 82,141 - 7,961,984 7 178,836 - 4,135 - 86,065 - 7,518,615 7 3,674,149 3 984,000 1 223,738 - 46,330,258 43 1,000,000 1 20,962,255 19 30,348 - 538,383 1 1,463,643 1 2,774,846 3 26,769,475 25 73,099,733 68 13,698,797 13 410,964 - 14,109,761 13 3,498,174 4 2,358,917 2 1,931,285 2 2,373,480 2 6,663,682 6 3,371,766 3 ( 97,110 ) - 27,546,273 26 6,907,770 6 34,454,043 32 $ 107,553,776 100	101年12月31日 金 額 ％ $ 16,794,103 14 361,327 - 511,192 1 1,008,193 1 31,195 - 1,470,752 1 50,977 - 492,525 1 291,016 - 3,160,935 3 846,206 1 318,565 - - - 70,694 - 25,407,680 22 1,013,913 1 5,468,512 5 718,583 1 632,667 - 8,811,079 7 52,946,768 45 2,089,416 2 7,711,555 6 1,109,266 1 222,666 - 9,837,349 8 1,902,572 2 92,464,346 78 $ 117,872,026 100 $ 9,613,446 8 4,648,862 4 198,522 - 18,687,359 16 170,962 - 8,439,193 7 563,223 1 16,351 - 63,770 - 7,449,114 6 1,200,000 1 1,600,000 2 168,630 - 52,819,432 45 3,454,937 3 21,992,207 19 30,213 - 545,253 - 1,446,269 1 2,710,010 2 30,178,889 25 82,998,321 70 13,698,797 12 - - 13,698,797 12 3,498,174 3 2,189,631 2 1,931,285 2 3,086,960 2 7,207,876 6 3,773,795 3 ( 97,110 ) - 28,081,532 24 6,792,173 6 34,873,705 30 $ 117,872,026 100	101年6月30日 金 額 ％ $ 9,841,445 9 356,937 - 474,600 1 2,815,114 3 39,971 - 1,029,135 1 34,120 - 471,435 - 267,623 - 2,549,365 2 727,271 1 318,923 - - - 90,649 - 19,016,588 17 1,010,314 1 5,254,399 5 803,601 1 481,343 - 8,775,827 8 52,986,192 47 2,112,753 2 7,697,925 7 1,027,980 1 369,470 - 10,031,587 9 2,027,110 2 92,578,501 83 $ 111,595,089 100 $ 10,853,849 10 4,813,635 4 77,668 - 13,207,433 12 84,814 - 9,940,101 9 608,029 1 - - 50,241 - 7,178,657 6 - - 2,108,000 2 168,578 - 49,091,005 44 4,635,873 4 20,119,645 18 30,078 - 449,823 1 1,427,612 1 2,669,513 2 29,332,544 26 78,423,549 70 13,171,921 12 526,876 - 13,698,797 12 3,498,174 3 2,189,631 2 1,931,285 2 2,212,656 2 6,333,572 6 3,463,871 3 ( 97,110 ) - 26,897,304 24 6,274,236 6 33,171,540 30 $ 111,595,089 100	單位：新台幣仟元 101年1月1日
		金 額 $ 8,184,635 372,908 524,236 355,678 13,774 1,180,043 36,090 1,688,730 522,039 2,603,699 601,307 319,375 - 84,840 16,487,354 1,017,199 4,652,078 776,313 548,884 9,052,068 52,390,105 2,066,234 7,720,553 942,822 219,960 9,654,543 2,025,663 91,066,422 $ 107,553,776 $ 8,399,110 3,691,579 48,102 13,477,804 82,141 7,961,984 178,836 4,135 86,065 7,518,615 3,674,149 984,000 223,738 46,330,258 1,000,000 20,962,255 30,348 538,383 1,463,643 2,774,846 26,769,475 73,099,733 13,698,797 410,964 14,109,761 3,498,174 2,358,917 1,931,285 2,373,480 6,663,682 3,371,766 ( 97,110 ) 27,546,273 6,907,770 34,454,043 $ 107,553,776	金 額 $ 16,794,103 361,327 511,192 1,008,193 31,195 1,470,752 50,977 492,525 291,016 3,160,935 846,206 318,565 - 70,694 25,407,680 1,013,913 5,468,512 718,583 632,667 8,811,079 52,946,768 2,089,416 7,711,555 1,109,266 222,666 9,837,349 1,902,572 92,464,346 $ 117,872,026 $ 9,613,446 4,648,862 198,522 18,687,359 170,962 8,439,193 563,223 16,351 63,770 7,449,114 1,200,000 1,600,000 168,630 52,819,432 3,454,937 21,992,207 30,213 545,253 1,446,269 2,710,010 30,178,889 82,998,321 13,698,797 - 13,698,797 3,498,174 2,189,631 1,931,285 3,086,960 7,207,876 3,773,795 ( 97,110 ) 28,081,532 6,792,173 34,873,705 $ 117,872,026	金 額 $ 9,841,445 356,937 474,600 2,815,114 39,971 1,029,135 34,120 471,435 267,623 2,549,365 727,271 318,923 - 90,649 19,016,588 1,010,314 5,254,399 803,601 481,343 8,775,827 52,986,192 2,112,753 7,697,925 1,027,980 369,470 10,031,587 2,027,110 92,578,501 $ 111,595,089 $ 10,853,849 4,813,635 77,668 13,207,433 84,814 9,940,101 608,029 - 50,241 7,178,657 - 2,108,000 168,578 49,091,005 4,635,873 20,119,645 30,078 449,823 1,427,612 2,669,513 29,332,544 78,423,549 13,171,921 526,876 13,698,797 3,498,174 2,189,631 1,931,285 2,212,656 6,333,572 3,463,871 ( 97,110 ) 26,897,304 6,274,236 33,171,540 $ 111,595,089	金 額 $ 16,365,201 303,286 471,920 531,768 40,469 1,242,025 101,458 300,133 273,675 2,990,885 976,100 319,201 1,128,997 99,740 25,144,858 1,006,635 5,040,384 680,253 233,084 8,733,465 51,862,701 1,002,323 7,697,855 966,963 369,869 10,225,303 2,048,808 89,867,643 $ 115,012,501 $ 10,334,680 3,636,195 394,705 17,673,048 157,796 10,138,084 1,152,903 - 81,921 6,778,184 - 3,020,717 303,732 53,671,965 4,616,958 18,490,187 29,943 461,198 1,404,405 2,625,517 27,628,208 81,300,173 13,171,921 - 13,171,921 3,498,174 1,975,319 1,931,285 3,705,232 7,611,836 3,218,236 ( 97,110 ) 27,403,057 6,309,271 33,712,328 $ 115,012,501	％
		(	(	(	(	14 - 1 1 - 1 - - - 3 1 - 1 - 22 1 4 - - 8 45 1 7 1 - 9 2 78 100 9 3 - 16 - 9 1 - - 6 - 3 - 47 4 16 - 1 1 2 24 71 11 - 11 3 2 2 3 7 3 - 24 5 29 100

遠東百貨股份有限公司及子公司
合 併 綜 合 損 益 表

民國 102 年及 101 年 4 月 1 日至 6 月 30 日與民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 6 月 30 日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘（虧損）為元

代 碼 4000 營業收入 5000 營業成本 5900 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7190 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯 企業損益之份額 7000 營業外收入及支出 合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本期淨利（淨損） 其他綜合（損）益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實 現評價（損）益 8370 採用權益法認列之關聯 企業之其他綜合損益 之份額 8300 其他綜合（損）益（淨 額）合計 8500 本期綜合（損）益總額 淨利（淨損）歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合（損）益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 代 碼 每股盈餘（虧損） 9750 基 本 9850 稀 釋	102年4月1日至6月30日 金 額 ％ $10,917,147 100 5,597,241 51 5,319,906 49 326,094 3 4,686,952 43 5,013,046 46 306,860 3 36,633 - 114,310 1 ( 145,278 ) ( 1 ) 113,249 1 118,914 1 425,774 4 154,267 1 271,507 3 36,287 - 108,740 1 88,461 1 233,488 2 $ 504,995 5 $ 193,209 2 78,298 - $ 271,507 2 $ 415,527 4 89,468 1 $ 504,995 5 102年4月1日至6月30日 金 額 ％ $ 0.14 $ 0.14	101年4月1日至6月30日 金 額 ％ $11,103,588 100 5,800,012 52 5,303,576 48 322,561 3 4,617,784 42 4,940,345 45 363,231 3 31,177 - 1,129 - ( 164,995 ) ( 1 ) 1,301 - ( 131,388 ) ( 1 ) 231,843 2 357,409 3 ( 125,566 ) ( 1 ) 15,441 - 28,333 - 22,134 - 65,908 - ($ 59,658 ) ( 1 ) ( $ 72,810 ) ( 1 ) ( 52,756 ) - ($ 125,566 ) ( 1 ) ( $ 8,504 ) - ( 51,154 ) ( 1 ) ($ 59,658 ) ( 1 ) 101年4月1日至6月30日 金 額 ％ ($ 0.05 ) ($ 0.05 )	102年1月1日至6月30日 金 額 ％ $22,414,361 100 11,480,591 51 10,933,770 49 652,694 3 9,227,040 41 9,879,734 44 1,054,036 5 78,152 - 597,193 3 ( 300,949 ) ( 1 ) 129,792 - 504,188 2 1,558,224 7 349,192 1 1,209,032 6 102,810 - ( 481,362 ) ( 2 ) 6,227 - ( 372,325 ) ( 2 ) $ 836,707 4 $ 962,673 4 246,359 1 $ 1,209,032 5 $ 560,644 3 276,063 1 $ 836,707 4 102年1月1日至6月30日 金 額 ％ $ 0.71 $ 0.70	101年1月1日至6月30日	101年1月1日至6月30日
				金 額 ％ $22,778,723 100 11,727,464 51 11,051,259 49 661,270 3 9,034,973 40 9,696,243 43 1,355,016 6 69,310 - 74,898 - ( 318,889 ) ( 1 ) 87,450 - ( 87,231 ) ( 1 ) 1,267,785 5 485,467 2 782,318 3 ( 57,597 ) - 216,695 1 63,196 - 222,294 1 $ 1,004,612 4 $ 565,804 2 216,514 1 $ 782,318 3 $ 811,439 3 193,173 1 $ 1,004,612 4 101年1月1日至6月30日	％
	金 額 $ 0.14 $ 0.14	金 額 ($ 0.05 ) ($ 0.05 )	金 額 $ 0.71 $ 0.70	金 額 $ 0.42 $ 0.41	％
		( (

遠東百貨股份有限公司及子公司

合 併 現 金 流 量 表

民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至 6 月 30 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本期稅前淨利 A20000 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳損失（迴升利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨益 A20900 財務成本 A29900 迴轉負債準備 A29900 預付款項攤銷 A29900 預付租賃款攤銷 A29900 迴轉未實現進貨折扣 A29900 迴轉遞延收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業損 益之份額 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備淨損 A23100 處分備供出售金融資產淨利益 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項－帳款及 票據 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產	102年1月1日 至6 月30日 $ 1,558,224 1,429,787 11,677 ( 2,735 ) ( 14,867 ) 300,949 ( 12,216 ) 6,962 159,511 ( 12,500 ) ( 63,770 ) ( 129,792 ) ( 71,419 ) ( 6,733 ) 19,603 ( 379,826 ) - 17,421 284,428 14,887 192,764 569,736 245,330 ( 14,146 )	101年1月1日 至6 月30日
		$ 1,267,785 1,363,220 17,096 21,295 ( 7,330 ) 318,889 - 6,987 159,425 ( 23,591 ) ( 81,921 ) ( 87,450 ) ( 69,309 ) ( 1 ) 1,569 - ( 50,000 ) 498 212,865 67,338 ( 122,626 ) 465,111 247,174 9,091

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 A31990 預付退休金 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項－帳款及 票據 A32180 其他應付款項 A32210 預收款項 A32210 遞延收入 A32240 應計退休金負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流出 A33300 支付之利息 A33100 收取之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 B00400 處分備供出售金融資產價款 B00600 無活絡市場之債券投資（增加）減 少 B01200 取得以成本衡量之金融資產 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04100 其他應收款增加 B04500 取得無形資產 B05400 購置投資性不動產 B06700 其他非流動資產增加 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 （接次頁）	102年1月1日 至6 月30日 2,706 ( 150,420 ) ( 5,209,555 ) ( 88,821 ) ( 441,549 ) 261,161 86,065 ( 6,870 ) 55,108 ( 1,388,900 ) ( 235,615 ) 58,267 ( 770,985 ) (2,337,233 ) 701,854 736,298 ( 50,000 ) ( 90,000 ) ( 2,085,309 ) 3,411 ( 1,254,324 ) ( 19,612 ) - ( 131,626 ) 1 (2,189,307 ) 25,901,114 ( 27,191,932 ) 11,914,066 ( 12,871,349 ) 19,950,000 ( 21,595,952 )	101年1月1日 至6 月30日
		399 ( 317,037 ) ( 4,465,615 ) ( 72,982 ) ( 701,107 ) 516,199 50,241 ( 11,375 ) ( 135,154 ) ( 1,420,316 ) ( 330,601 ) 68,206 (1,096,677 ) (2,779,388 ) - ( 2,531,605 ) ( 126,000 ) - ( 3,292,470 ) 363 - ( 17,635 ) ( 18,399 ) ( 66,812 ) 1 (6,052,557 ) 35,474,840 ( 34,919,234 ) 8,255,898 ( 7,078,458 ) 33,644,858 ( 32,928,117 )

（承前頁）

代 碼 C04400 其他非流動負債減少 C04500 支付本公司業主股利 C05800 支付非控制權益現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流（出）入 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本期現金及約當現金減少數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	102年1月1日 至6 月30日 59,992 ( 5 ) ( 197,462 ) (4,031,528 ) ( 51,400 ) (8,609,468 ) 16,794,103 $ 8,184,635	101年1月1日 至6 月30日
		43,996 ( 42 ) ( 207,531 ) 2,286,210 21,979 (6,523,756 ) 16,365,201 $ 9,841,445