FEDS — Annual Report 2012

Mar 13, 2013

遠東百貨股份有限公司

資產負債表

民國一○一年及一○○年九月三十日

（僅經核閱，未經一般公認審計準則查核）

代 碼 1100 1320 1120 1140 1150 1180 1160 120X 1260 1286 1298 11XX 1421 1450 1480 14XX 1501 1521 1531 15X1 15X8 15XY 15X9 1670 1681 15XX 1810 1820 1840 1880 18XX 1XXX	資 產 流動資產 現金（附註四） 備供出售金融資產－流動（附註二及五） 應收票據（附註三） 應收帳款－減備抵呆帳一○一年3,575仟元及一○○年3,550 仟元後之淨額（附註二及三） 應收關係人款項－帳款及票據（附註三及二六） 應收關係人款項－其他（附註二六） 其他應收款 存貨（附註二及六） 預付款項 遞延所得稅資產－流動（附註二及二一） 其他流動資產 流動資產合計 投 資 採權益法之長期股權投資（附註二、八、二七及二八） 備供出售金融資產－非流動（附註二、五及二七） 以成本衡量之金融資產－非流動（附註二及七） 投資合計 固定資產（附註二、三、九、十、二六、二七及二八） 成 本 土 地 房屋及設備 器具及設備 成本合計 重估增值 成本及重估增值 減：累積折舊 未完工程及預付設備款 租賃權益－淨額 固定資產淨額 其他資產 閒置資產－淨額（附註二、十、十一及二七） 存出保證金（附註十及十二） 預付退休金（附註二及二四） 其他資產－其他 其他資產合計 資 產 總 計	一	○ 一 年 九 月 三 十 日 額 ％ $ 1,861,911 3 253,686 1 38,291 - 519,864 1 9,261 - 969,348 2 137,137 - 856,338 1 205,993 - 9,735 - 5,437 - 4,867,001 8 19,300,829 32 2,795,013 4 62,570 - 22,158,412 36 6,995,873 12 14,253,286 23 6,120,061 10 27,369,220 45 1,408,269 3 28,777,489 48 5,964,367 10 22,813,122 38 2,458,079 4 7,484,083 12 32,755,284 54 562,616 1 163,240 - 258,560 1 38,632 - 1,023,048 2 $ 60,803,745 100	一	○ ○ 年 九 月 三 十 日 額 ％ $ 268,949 1 243,940 - 22,940 - 133,298 - 36,250 - 311,156 1 74,895 - 687,296 1 409,555 1 8,587 - 6,406 - 2,203,272 4 18,624,971 35 2,394,068 5 100,367 - 21,119,406 40 4,318,667 8 7,622,133 14 3,463,175 7 15,403,975 29 1,408,269 3 16,812,244 32 5,187,194 10 11,625,050 22 10,521,112 20 6,778,681 12 28,924,843 54 569,344 1 158,969 - 238,193 1 5,100 - 971,606 2 $ 53,219,127 100	代 碼 2100 2110 2140 2150 2190 2160 2228 2260 2272 2280 21XX 2410 2420 24XX 2510 2820 2860 2881 2888 28XX 2XXX 3110 3210 3220 3260 3272 32XX 3310 3320 3350 33XX 3420 3430 3450 3460 3480 34XX 3XXX	負 債 及 股 東 權 益 流動負債 短期借款（附註十三及二七） 應付短期票券（附註十四） 應付票據及帳款 應付關係人款項－帳款（附註二六） 應付關係人款項－其他（附註二六） 應付所得稅（附註二及二一） 其他應付款（附註十五及十八） 預收款項 一年內到期之長期借款（附註十七及二七） 其他流動負債 流動負債合計 長期負債 應付公司債（附註二、十六及二七） 長期借款（附註十七及二七） 長期負債合計 各項準備 土地增值稅準備（附註九） 其他負債 存入保證金（附註九及二六） 遞延所得稅負債－非流動（附註二及二一） 遞延盈益（附註二及二六） 其他負債－其他（附註二及八） 其他負債合計 負債合計 股東權益（附註二、五、八、九、十一、十六、十八、十九及二 一） 股 本 普通股－每股面額10元，額定：1,750,000仟股，發行： 一○一年1,369,880仟股及一○○年1,317,192仟股 資本公積 股票發行溢價 庫藏股票交易 長期投資 認 股 權 資本公積合計 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 股東權益其他項目 累積換算調整數 未認列為退休金成本之淨損失 金融商品未實現利益 未實現重估增值 庫藏股票－一○一年7,812仟股及一○○年7,511仟股 股東權益其他項目合計 股東權益合計 負債及股東權益總計	一	○ 一 年 九 月 三 十 日 額 ％ $ 3,810,000 6 949,286 2 3,815,268 6 49,224 - 758,631 1 8,470 - 2,033,965 4 2,546,510 4 4,400,000 7 867,415 2 19,238,769 32 4,645,387 7 8,996,545 15 13,641,932 22 508,719 1 39,993 - 313,358 1 11,366 - - - 364,717 1 33,754,137 56 13,698,797 22 2,175,718 3 1,213,526 2 364,937 1 108,930 - 3,863,111 6 2,189,631 4 1,069,595 2 1,932,746 3 5,191,972 9 236,818 ) - 20,949 ) - 3,746,960 6 843,305 1 36,770 ) - 4,295,728 7 27,049,608 44 $ 60,803,745 100	單位：除每股面額為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ ○ 年 九 月 三 十 日	單位：除每股面額為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ ○ 年 九 月 三 十 日	單位：除每股面額為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ ○ 年 九 月 三 十 日
		金	額 $ 1,861,911 253,686 38,291 519,864 9,261 969,348 137,137 856,338 205,993 9,735 5,437 4,867,001 19,300,829 2,795,013 62,570 22,158,412 6,995,873 14,253,286 6,120,061 27,369,220 1,408,269 28,777,489 5,964,367 22,813,122 2,458,079 7,484,083 32,755,284 562,616 163,240 258,560 38,632 1,023,048 $ 60,803,745	金	額 $ 268,949 243,940 22,940 133,298 36,250 311,156 74,895 687,296 409,555 8,587 6,406 2,203,272 18,624,971 2,394,068 100,367 21,119,406 4,318,667 7,622,133 3,463,175 15,403,975 1,408,269 16,812,244 5,187,194 11,625,050 10,521,112 6,778,681 28,924,843 569,344 158,969 238,193 5,100 971,606 $ 53,219,127			金	額 $ 3,810,000 949,286 3,815,268 49,224 758,631 8,470 2,033,965 2,546,510 4,400,000 867,415 19,238,769 4,645,387 8,996,545 13,641,932 508,719 39,993 313,358 11,366 - 364,717 33,754,137 13,698,797 2,175,718 1,213,526 364,937 108,930 3,863,111 2,189,631 1,069,595 1,932,746 5,191,972 236,818 ) 20,949 ) 3,746,960 843,305 36,770 ) 4,295,728 27,049,608 $ 60,803,745	金	額 $ 2,350,000 1,699,444 2,024,672 21,943 153,606 - 755,080 1,793,050 999,071 857,909 10,654,775 4,607,556 11,260,000 15,867,556 508,719 39,386 168,807 11,366 18,848 238,407 27,269,457 13,171,921 2,175,718 1,213,526 365,518 108,930 3,863,692 1,975,319 1,069,583 2,354,635 5,399,537 8,466 8,300 ) 2,708,018 843,106 36,770 ) 3,514,520 25,949,670 $ 53,219,127	％
								( ( (		( (		4 3 4 - - - 2 3 2 2 20 9 21 30 1 - - - - - 51 25 4 2 1 - 7 4 2 4 10 - - 5 2 - 7 49 100

後附之附註及附表係本財務報表之一部分

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○一年十月二十四日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司

損 益 表

民國一○一年及一○○年一月一日至九月三十日
（僅經核閱，未經一般公認審計準則查核）

代碼 營業收入 4100 銷貨收入（附註二及二六） 4800 其他營業收入（附註二、 二十及二六） 4000 營業收入合計 營業成本 5110 銷貨成本（附註六及二六） 5800 其他營業成本（附註二 十、二二及二六） 5000 營業成本合計 5910營業毛利 營業費用（附註九、十、二二 及二六） 6100 推銷費用 6200 管理及總務費用 6000 營業費用合計 6900營業淨利 營業外收入及利益 7121 採權益法認列之投資淨益 （附註二及八） 7122 股利收入（附註二） 7110 利息收入（附註二六） 7140 處分投資淨益（附註二） 7480 什項收入（附註二六） 7100 營業外收入及利益 合計	單位：除每股盈餘為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ 一 年 前 三季 一 ○ ○ 年 前 三季 金 額 ％ 金 額 ％ $ 26,498,198 99 $ 17,020,829 99 294,643 1 199,092 1 26,792,841 100 17,219,921 100 21,751,200 81 13,725,131 80 105,784 - 44,115 - 21,856,984 81 13,769,246 80 4,935,857 19 3,450,675 20 906,996 3 525,320 3 3,331,372 13 2,187,256 13 4,238,368 16 2,712,576 16 697,489 3 738,099 4 320,009 1 800,027 5 168,790 1 146,820 1 2,395 - 1,200 - - - 4,962 - 88,726 - 65,354 - 579,920 2 1,018,363 6	單位：除每股盈餘為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ 一 年 前 三季 一 ○ ○ 年 前 三季 金 額 ％ 金 額 ％ $ 26,498,198 99 $ 17,020,829 99 294,643 1 199,092 1 26,792,841 100 17,219,921 100 21,751,200 81 13,725,131 80 105,784 - 44,115 - 21,856,984 81 13,769,246 80 4,935,857 19 3,450,675 20 906,996 3 525,320 3 3,331,372 13 2,187,256 13 4,238,368 16 2,712,576 16 697,489 3 738,099 4 320,009 1 800,027 5 168,790 1 146,820 1 2,395 - 1,200 - - - 4,962 - 88,726 - 65,354 - 579,920 2 1,018,363 6	單位：除每股盈餘為新台幣元 外，餘係新台幣仟元 一 ○ 一 年 前 三季 一 ○ ○ 年 前 三季 金 額 ％ 金 額 ％ $ 26,498,198 99 $ 17,020,829 99 294,643 1 199,092 1 26,792,841 100 17,219,921 100 21,751,200 81 13,725,131 80 105,784 - 44,115 - 21,856,984 81 13,769,246 80 4,935,857 19 3,450,675 20 906,996 3 525,320 3 3,331,372 13 2,187,256 13 4,238,368 16 2,712,576 16 697,489 3 738,099 4 320,009 1 800,027 5 168,790 1 146,820 1 2,395 - 1,200 - - - 4,962 - 88,726 - 65,354 - 579,920 2 1,018,363 6
	金 額 $ 26,498,198 294,643 26,792,841 21,751,200 105,784 21,856,984 4,935,857 906,996 3,331,372 4,238,368 697,489 320,009 168,790 2,395 - 88,726 579,920	金 額 $ 17,020,829 199,092 17,219,921 13,725,131 44,115 13,769,246 3,450,675 525,320 2,187,256 2,712,576 738,099 800,027 146,820 1,200 4,962 65,354 1,018,363	％
			99 1 100 80 - 80 20 3 13 16 4 5 1 - - - 6

（接次頁）

（承前頁）

代碼 營業外費用及損失 7510 利息費用（附註二六） 7530 處分及報廢固定資產淨損 （附註二及二六） 7631 以成本衡量之金融資產減 損損失（附註二及七） 7880 什項支出（附註七、十一、 二二及二六） 7500 營業外費用及損失 合計 7900稅前利益 8110所得稅費用（附註二及二一） 9600淨 利 代碼 每股盈餘（附註二三） 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	一 ○ 一 年 前 三季 金 額 ％ $ 148,834 1 3,525 - - - 47,183 - 199,542 1 1,077,867 4 114,680 - $ 963,187 4 稅 前 稅 後 $ 0.79 $ 0.71 $ 0.79 $ 0.71	一 ○ ○ 年 前 三季	一 ○ ○ 年 前 三季	一 ○ ○ 年 前 三季	一 ○ ○ 年 前 三季
		金 額 ％ $ 62,923 - 3,913 - 1,066 - 52,706 - 120,608 - 1,635,854 10 166,043 1 $ 1,469,811 9 稅 前 稅 後 $ 1.20 $ 1.08 $ 1.20 $ 1.08			％
					- - - - - 10 1 9 後
				$ 1.08 $ 1.08

  假設子公司持有母公司股票

不視為庫藏股票而作為投資時之

擬制資料（附註二三）：

擬制資料（附註二三）：
代碼 每股盈餘 9750 基本每股盈餘 9850 稀釋每股盈餘	一 ○ 一 年 前 三季 稅 前 稅 後 $ 0.79 $ 0.70 $ 0.78 $ 0.70		一 ○ ○ 年 前 三季
	稅 前 $ 0.79 $ 0.78		稅 前 $ 1.19 $ 1.19	稅 後
					$ 1.07 $ 1.07

後附之附註及附表係本財務報表之一部分

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○一年十月二十四日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司

現金流量表

民國一○一年及一○○年一月一日至九月三十日
（僅經核閱，未經一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元

營業活動之現金流量 淨 利 折 舊 攤 銷 租賃權益攤銷 權益法認列之投資淨益 權益法評價之被投資公司發放現金股利 以成本衡量之金融資產減損損失 處分投資淨益 應付公司債利息認列 處分及報廢固定資產淨損 遞延所得稅 預付退休金增加 營業資產及負債之淨變動 應收票據 應收帳款 應收關係人款項－帳款及票據 應收關係人款項－其他 其他應收款 存 貨 預付款項 其他流動資產 應付票據及帳款 應付關係人款項－帳款 應付關係人款項－其他 應付所得稅 其他應付款 預收款項 其他流動負債 營業活動之淨現金流入	一 ○ 一 年 前 三 季 $ 963,187 777,002 7,522 136,441 ( 320,009 ) - - - 28,429 3,525 106,099 ( 13,111 ) 477 ( 87,598 ) 42,857 ( 13,784 ) ( 1,032 ) ( 483,381 ) 117,097 11,926 682,458 ( 32,882 ) 66,689 ( 29,792 ) 8,023 985,556 11,650 2,967,349	一 ○ ○ 年 前 三 季
		$ 1,469,811 299,263 2,405 56,117 ( 800,027 ) 1,166,581 1,066 ( 4,962 ) 21,797 3,913 85,011 ( 22,465 ) ( 7,424 ) 48,467 4,840 ( 38,910 ) 25,764 ( 479,699 ) ( 147,120 ) 8,598 ( 307,131 ) ( 39,442 ) 42,524 ( 198,220 ) ( 183,912 ) 310,579 113,188 1,430,612

（接次頁）

（承前頁）

投資活動之現金流量 應收關係人款項－其他 取得採權益法之長期股權投資價款 處分備供出售金融資產價款 處分固定資產價款 購置固定資產價款 存出保證金減少 其他資產增加 投資活動之淨現金流出 融資活動之現金流量 短期借款減少 應付短期票券增加（減少） 長期借款增加 發行公司債 存入保證金增加（減少） 發放現金股利 融資活動之淨現金流入 現金淨增加（減少） 期初現金餘額 期末現金餘額 現金流量資訊之補充揭露 支付利息 減：資本化利息 不含資本化利息之支付利息 支付所得稅 不影響現金流量之投資及融資活動 預收裝修補助款沖減折舊 一年內到期之長期借款 應收採權益法評價之被投資公司現金股 利（帳列應收關係人款項－其他） 長期股權投資貸方餘額轉列為其他負債	一 ○ 一 年 前 三 季 ( $ 144,411 ) - - 609 ( 2,568,980 ) 325 ( 1,027 ) (2,713,484 ) ( 590,000 ) ( 749,982 ) 3,699,899 - ( 639 ) (1,317,289 ) 1,041,989 1,295,854 566,057 $ 1,861,911 $ 156,501 52,511 $ 103,990 $ 38,340 $ 118,345 $ 4,400,000 $ 504,630 $ -	一 ○ ○ 年 前 三 季
		$ - ( 200,000 ) 8,407 159 ( 4,155,809 ) 174 - (4,347,069 ) ( 800,000 ) 399,988 2,043,173 2,493,658 1,437 (1,242,674 ) 2,895,582 ( 20,875 ) 289,824 $ 268,949 $ 316,143 132,803 $ 183,340 $ 282,872 $ 59,160 $ 999,071 $ - $ 18,848

（接次頁）

（承前頁）

購置固定資產支付現金 固定資產增加 租賃權益增加 未完工程及預付設備款增加 應付設備工程款減少 應付工程設備款－關係人（增加）減少 支付現金	一 ○ 一 年 前 三 季 $ 676,613 36,157 635,568 1,810,986 ( 590,344 ) $ 2,568,980	一 ○ ○ 年 前 三 季	一 ○ ○ 年 前 三 季
	(		$ 123,843 862,993 3,087,279 61,858 19,836 $ 4,155,809

後附之附註及附表係本財務報表之一部分

• （參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○一年十月二十四日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷