FEDS — Annual Report 2013

May 22, 2013

單位：新台幣仟元

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國一○二年三月三十一日暨一○一年十二月三十一日、三月三十一日及一月一日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

代 碼	資 產	一○二年三月三十一日	一○二年三月三十一日	一○二年三月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年一月一日 金 額 ％ $ 16,365,201 14 303,286 - 471,920 1 531,768 1 40,469 - 1,242,025 1 101,458 - 300,133 - 273,675 - 2,990,885 3 976,100 1 319,201 - 1,128,997 1 99,740 - 25,144,858 22 1,006,635 1 5,040,384 4 680,253 - 233,084 - 8,733,465 8 51,862,701 45 1,002,323 1 7,697,855 7 966,963 1 369,869 - 10,225,303 9 2,048,808 2 89,867,643 78 $ 115,012,501 100	一○一年一月一日 金 額 ％ $ 16,365,201 14 303,286 - 471,920 1 531,768 1 40,469 - 1,242,025 1 101,458 - 300,133 - 273,675 - 2,990,885 3 976,100 1 319,201 - 1,128,997 1 99,740 - 25,144,858 22 1,006,635 1 5,040,384 4 680,253 - 233,084 - 8,733,465 8 51,862,701 45 1,002,323 1 7,697,855 7 966,963 1 369,869 - 10,225,303 9 2,048,808 2 89,867,643 78 $ 115,012,501 100	代 碼	負 債 及 權 益	一○二年三月三十一日	一○二年三月三十一日	一○二年三月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年十二月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年三月三十一日	一○一年一月一日	一○一年一月一日	一○一年一月一日
		金 額		％	金 額		％	金 額		％	金 額				金 額		％	金 額		％	金 額		％	金 額		％
1100 1110 1125 1147 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1429 1412 1460 1470 11XX 1510 1523 1543 1546 1550 1600 1760 1780 1840 1975 1985 1990 15XX 1XXX	流動資產 現金及約當現金（附註六） 透過損益按公允價值衡量之金融 資產－流動（附註七及二九） 備供出售金融資產－流動（附註 八、二七及三六） 無活絡市場之債券投資－流動 （附註九及三六） 應收票據（附註十） 應收帳款（附註十） 應收關係人款項－帳款（附註十 及三五） 其他應收款（附註十及三五） 當期所得稅資產（附註三十） 存貨（附註十一） 預付款項（附註三五） 預付租賃款（附註十九及三五） 待出售非流動資產（附註十二） 其他流動資產（附註二十） 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融 資產－非流動（附註七、二九 及三六） 備供出售金融資產－非流動（附 註八、二七、二九及三六） 以成本衡量之金融資產－非流動 （附註十三） 無活絡市場之債券投資－非流動 （附註九及三六） 採用權益法之投資（附註十四、 二七及三六） 不動產、廠房及設備（附註十五 、十六、二九、三二、三六及 三七） 投資性不動產（附註十二、十七 、二九、三二及三六） 無形資產（附註十八及二九） 遞延所得稅資產（附註三十） 預付退休金（附註二六） 長期預付租賃款（附註十九及三 五） 其他非流動資產（附註十五、十 九、二十、三二及三五） 非流動資產總計 資 產 總 計		$ 8,737,755 384,979 525,377 753,153 14,445 1,460,966 45,243 647,927 300,005 2,983,144 838,470 319,038 - 70,256 17,080,758 1,015,610 4,542,197 723,099 632,667 8,901,867 52,645,025 2,077,811 7,715,352 1,139,307 221,313 9,746,710 1,916,479 91,277,437 $ 108,358,195	8 - 1 1 - 1 - 1 - 3 1 - - - 16 1 4 1 - 8 49 2 7 1 - 9 2 84 100		$ 16,794,103 361,327 511,192 1,008,193 31,195 1,470,752 50,977 492,525 291,016 3,160,935 846,206 318,565 - 70,694 25,407,680 1,013,913 5,468,512 718,583 632,667 8,811,079 52,946,768 2,089,416 7,711,555 1,109,266 222,666 9,837,349 1,902,572 92,464,346 $ 117,872,026	14 - 1 1 - 1 - 1 - 3 1 - - - 22 1 5 1 - 7 45 2 6 1 - 8 2 78 100		$ 8,718,594 322,195 494,649 365,642 2,696 993,323 37,932 641,157 267,695 2,939,698 933,460 318,800 1,128,997 76,635 17,241,473 1,008,485 5,206,017 676,423 233,112 8,802,209 52,163,175 994,772 7,694,676 969,295 369,670 10,130,967 2,111,101 90,359,902 $ 107,601,375	8 - 1 - - 1 - 1 - 3 1 - 1 - 16 1 5 1 - 8 49 1 7 1 - 9 2 84 100		$ 16,365,201 303,286 471,920 531,768 40,469 1,242,025 101,458 300,133 273,675 2,990,885 976,100 319,201 1,128,997 99,740 25,144,858 1,006,635 5,040,384 680,253 233,084 8,733,465 51,862,701 1,002,323 7,697,855 966,963 369,869 10,225,303 2,048,808 89,867,643 $ 115,012,501	2100 2110 2150 2170 2180 2219 2230 2250 2313 2310 2321 2322 2399 21XX 2530 2540 2550 2640 2570 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3500 31XX 36XX 3XXX	流動負債 短期借款（附註二一、二九、三 五及三六） 應付短期票券（附註二一、二九 及三六） 應付票據（附註二三） 應付帳款（附註二三） 應付關係人款項－帳款及票據（ 附註二三及三五） 其他應付款（附註二四、二七、 三二、三五及三七） 當期所得稅負債（附註三十） 負債準備－流動（附註二五） 遞延收入－流動（附註二四） 預收款項（附註三五） 一年內到期之公司債（附註二二 、二九及三六） 一年內到期之長期借款（附註二 一、二九及三六） 其他流動負債（附註二四、三二 及三五） 流動負債總計 非流動負債 應付公司債（附註二二、二九及 三六） 長期借款（附註二一、二九及三 六） 負債準備-非流動（附註二五） 應計退休金負債（附註二六及二 九） 遞延所得稅負債（附註三十） 其他非流動負債（附註二四、三 二及三五） 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益 股 本 普 通 股 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 庫藏股票 本公司業主之權益總計 非控制權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計	(	$ 6,586,176 3,935,425 254,035 14,009,242 90,489 6,670,996 616,341 16,351 99,396 7,789,701 3,664,524 800,000 171,769 44,704,445 1,000,000 22,786,003 30,280 542,293 1,460,288 2,629,469 28,448,333 73,152,778 13,698,797 3,498,174 2,189,631 1,931,285 3,856,424 7,977,340 3,149,448 97,110 ) 28,226,649 6,978,768 35,205,417 $ 108,358,195	6 4 - 13 - 6 1 - - 7 4 1 - 42 1 21 - 1 1 2 26 68 13 3 2 2 3 7 3 - 26 6 32 100	(	$ 9,613,446 4,648,862 198,522 18,687,359 170,962 8,439,193 563,223 16,351 63,770 7,449,114 1,200,000 1,600,000 168,630 52,819,432 3,454,937 21,992,207 30,213 545,253 1,446,269 2,710,010 30,178,889 82,998,321 13,698,797 3,498,174 2,189,631 1,931,285 3,086,960 7,207,876 3,773,795 97,110 ) 28,081,532 6,792,173 34,873,705 $ 117,872,026	8 4 - 16 - 7 1 - - 6 1 2 - 45 3 19 - - 1 2 25 70 12 3 2 2 2 6 3 - 24 6 30 100	(	$ 8,678,053 3,266,222 198,530 11,186,570 65,983 8,000,004 1,138,257 - 51,747 7,546,525 - 6,667,778 282,960 47,082,629 4,626,397 16,667,113 30,010 453,178 1,445,444 2,520,006 25,742,148 72,824,777 13,171,921 3,498,174 1,975,319 1,931,285 4,343,846 8,250,450 3,399,565 97,110 ) 28,223,000 6,553,598 34,776,598 $ 107,601,375	8 3 - 11 - 8 1 - - 7 - 6 - 44 4 16 - 1 1 2 24 68 12 3 2 2 4 8 3 - 26 6 32 100	(	$ 10,334,680 3,636,195 394,705 17,673,048 157,796 10,138,084 1,152,903 - 81,921 6,778,184 - 3,020,717 303,732 53,671,965 4,616,958 18,490,187 29,943 461,198 1,404,405 2,625,517 27,628,208 81,300,173 13,171,921 3,498,174 1,975,319 1,931,285 3,705,232 7,611,836 3,218,236 97,110 ) 27,403,057 6,309,271 33,712,328 $ 115,012,501	9 3 - 16 - 9 1 - - 6 - 3 - 47 4 16 - 1 1 2 24 71 11 3 2 2 3 7 3 - 24 5 29 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年五月十三日會計師核閱報告）
經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷

董事長：徐旭東

遠東百貨股份有限公司及子公司

合 併 綜 合 損 益 表

民國一○二年及一○一年一月一日至三月三十一日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 一 月 一 日 至 三 月 三 十 一 日 一 ○ 二 年 一 ○ 一 年 代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 4000 營業收入（附註二八、三二 及三五） $ 11,497,214 100 $ 11,675,135 100 5000 營業成本（附註十一、二九 及三五） 5,883,350 51 5,927,452 51 5900 營業毛利 5,613,864 49 5,747,683 49 營業費用（附註十、十九、 二六、二九、三二及三五） 6100 推銷費用 326,600 3 338,709 3 6200 管理費用 4,540,088 39 4,417,189 37 6000 營業費用合計 4,866,688 42 4,755,898 40 6900 營業淨利 747,176 7 991,785 9 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二九） 41,519 - 38,133 - 7020 其他利益及損失（附註 十三、二九、三五及 三七） 482,883 4 73,769 - 7050 財務成本（附註二二、 二九及三五） ( 155,671 ) ( 1 ) ( 153,894 ) ( 1 ) 7060 採用權益法認列之關聯 企業損益之份額（附 註十四） 16,543 - 86,149 1 7000 營業外收入及支出 合計 385,274 3 44,157 - 7900 稅前淨利 1,132,450 10 1,035,942 9 （接次頁）	一 月 一 日	一 月 一 日	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 至 三 月 三 十 一 日	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 至 三 月 三 十 一 日	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 至 三 月 三 十 一 日	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 至 三 月 三 十 一 日
	一 ○ 二			一 ○ 一		年
				金 額 $ 11,675,135 5,927,452 5,747,683 338,709 4,417,189 4,755,898 991,785 38,133 73,769 ( 153,894 ) 86,149 44,157 1,035,942		％
					100 51 49 3 37 40 9 - - ( 1 ) 1 - 9

（承前頁）

代 碼 7950 所得稅費用（附註三十） 8200 本期淨利 其他綜合損益（附註八、十 四及二七） 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實 現評價（損）益 8370 採用權益法認列之關聯 企業之其他綜合損益 之份額 8300 其他綜合損益（淨 額）合計 8500 本期綜合損益總額 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註三一） 9750 基 本 9850 稀 釋	一 月 一 日	一 月 一 日	至 三 月 三 十	至 三 月 三 十		一 日
	一 ○ 二			一 ○ 一		年
	金 額 194,925 937,525 66,523 ( 590,102 ) ( 82,234 ) ( 605,813 ) $ 331,712 $ 769,464 168,061 $ 937,525 $ 145,117 186,595 $ 331,712 $ 0.56 $ 0.56			金 額 128,058 907,884 ( 73,038 ) 188,362 41,062 156,386 $ 1,064,270 $ 638,614 269,270 $ 907,884 $ 819,943 244,327 $ 1,064,270 $ 0.47 $ 0.47		％
					1 8 ( 1 ) 2 - 1 9 6 2 8 7 2 9

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年五月十三日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國一○二年及一○一年一月一日至三月三十一日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A00010 本期稅前淨利 A20000 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳迴轉利益 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨益 A20900 財務成本 A29900 預付款項攤銷 A29900 預付租賃款攤銷 A29900 迴轉未實現進貨折扣 A29900 迴轉遞延收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業損 益之份額 A21200 利息收入 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備淨損 A23100 處分備供出售金融資產淨利益 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收關係人款項－帳款及 票據 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 預付退休金	一月一日至三月三十一日	一月一日至三月三十一日
	一 ○ 二 年 $ 1,132,450 721,020 5,281 ( 383 ) ( 25,349 ) 155,671 3,480 79,706 ( 23,000 ) ( 63,770 ) ( 16,543 ) ( 41,519 ) ( 5,725 ) 4,214 ( 379,826 ) 16,750 9,786 5,734 ( 147,874 ) 206,516 7,948 438 1,353	一 ○ 一 年
		$ 1,035,942 635,148 8,045 ( 624 ) ( 20,759 ) 153,894 3,512 74,347 ( 33,071 ) ( 81,921 ) ( 86,149 ) ( 38,133 ) ( 13,552 ) 1,988 - 37,773 248,702 63,526 ( 341,472 ) 97,810 40,359 23,105 199

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付關係人款項－帳款及 票據 A32180 其他應付款項 A32210 預收款項 A32210 遞延收入 A32240 應計退休金負債 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金流出 A33300 支付之利息 A33100 收取之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出 投資活動之現金流量 B00400 處分備供出售金融資產價款 B00600 無活絡市場之債券投資減少 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 取得無形資產 B06700 其他非流動資產增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04400 其他非流動負債減少 C04500 支付本公司業主股利 C05800 支付非控制權益現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響	一月一日至三月三十一日	一月一日至三月三十一日
	一 ○ 二 年 55,513 ( 4,678,117 ) ( 80,473 ) ( 527,925 ) 429,787 99,396 ( 2,960 ) 3,139 ( 3,055,282 ) ( 122,686 ) 34,374 ( 146,145 ) (3,289,739 ) 701,854 255,040 ( 90,000 ) ( 1,501,130 ) 2,134 ( 8,799 ) ( 17,599 ) ( 658,500 ) 10,423,437 ( 13,551,116 ) 3,495,559 ( 4,208,996 ) 14,093,796 ( 14,100,000 ) ( 80,541 ) ( 5 ) ( 197,462 ) (4,125,328 ) 17,219	一 ○ 一 年
		( 196,175 ) ( 6,486,478 ) ( 91,813 ) ( 1,027,357 ) 825,856 51,747 ( 8,020 ) ( 20,772 ) ( 5,144,343 ) ( 176,656 ) 39,205 ( 116,150 ) (5,397,944 ) - 166,098 - ( 1,893,637 ) 51 ( 5,204 ) ( 65,929 ) (1,798,621 ) 17,687,979 ( 19,294,116 ) 1,750,938 ( 2,120,911 ) 17,686,667 ( 15,862,680 ) ( 105,511 ) ( 42 ) ( 205,958 ) ( 463,634 ) 13,592

（接次頁）

（承前頁）

代 碼 EEEE 本期現金及約當現金減少數 E00100期初現金及約當現金餘額 E00200期末現金及約當現金餘額	一月一日至三月三十一日	一月一日至三月三十一日	一月一日至三月三十一日	一月一日至三月三十一日
	一	○ 二 年 8,056,348 ) 16,794,103 $ 8,737,755	一	○ 一 年
	(		(	7,646,607 ) 16,365,201 $ 8,718,594

後附之附註係本合併財務報表之一部分。

（參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國一○二年五月十三日會計師核閱報告）

董事長：徐旭東經理人：徐雪芳會計主管：劉儀婷