達東百貨
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115年度股東常會議事手冊

中華民國115年5月27日 | 股票代號：2903 | 開會地點：台北市中正區杭州南路一段24號5樓(集思交通部國際會議中心集會堂)
召開方式：視訊輔助股東會 (召開實體股東會並以視訊輔助) | 視訊會議平台：臺灣集中保管結算所/股票e服務平台 https://stockservices.tdcc.com.tw

Sustain for a good life

遠東百貨股份有限公司

115年度股東常會議事手冊

遠東百貨股份有限公司

115年度股東常會召開方式及地點

一、召開方式：視訊輔助股東會（採實體股東會並以視訊輔助方式召開）

二、召開日期：115年5月27日上午九時

三、召開地點：台北市中正區杭州南路一段24號5樓
(集思交通部國際會議中心集會堂)

四、視訊會議平台：臺灣集中保管結算所股份有限公司
「股東e服務平台-股東會視訊會議平台」
(網址：https://stockservices.tdcc.com.tw)

遠東百貨股份有限公司
115年度股東常會開會程序

一、大會開始
二、主席就位
三、全體肅立
四、唱國歌
五、向國旗暨國父遺像行三鞠躬禮
六、主席致詞
七、報告事項
八、承認事項
九、討論及選舉事項
十、臨時動議
十一、散會

省少管理

一、遠東百貨股份有限公司 114 年度營業報告書

壹、前言

民國114年全球經濟在地緣政治不確定性、通膨波動與貿易摩擦等多重因素交織下，呈現溫和成長但風險並存的局面。依國際貨幣基金（IMF）《世界經濟展望》報告，114年全球經濟成長率約 3.3%，略較前次預測上修，顯示主要經濟體需求具一定韌性，人工智慧(AI)相關投資亦持續推升產業動能；然而美中貿易緊張、歐洲復甦動能不足，以及能源供應與地緣政治風險等因素，仍使企業在投資決策與全球布局趨於審慎。

在全球科技投資熱潮帶動下，臺灣經濟表現相對亮眼。依政府統計資料，114年經濟成長率突破 8%，創近15年新高，表現明顯優於多數主要經濟體。成長動能主要來自出口暢旺，尤以科技與半導體供應鏈需求強勁為關鍵支撐，並帶動相關產業投資與就業維持穩健；同時，通膨維持可控，加上企業獲利回溫與政策支持，消費信心逐步回升，為內需型產業提供有利的發展環境。

然而，經濟成長成果並未平均反映於各零售通路。114年百貨公司整體營業額為新台幣(以下同)4,555億元，年增 1.4%，表現相對溫和。受出國旅遊支出增加、高端消費趨於審慎及促銷效益遞減影響，百貨營運承受一定壓力。同時，多個新商場陸續開幕，市場競爭進一步升溫。百貨業者須積極回應消費型態變化，透過加速商品結構調整、升級消費者體驗與深化會員經營，強化來客基礎與營運韌性。

面對競爭加劇的市場環境，遠東百貨持續動態調整營運策略，以「差異化」與「體驗價值」為核心，深化品牌合作、引進具話題與獨特性的商品，並結合主題式策展與行銷活動，提升來客動能與停留時間；同時透過會員數據分析精準洞察消費者行為，發展精緻化服務模式，穩固核心客群並同時拓展新世代消費者。藉由差異化商品策略與體驗導向的經營布局，遠東百貨持續在高度競爭的零售市場中保持領先地位，展現穩健且具韌性的經營成果。

貳、營業成果

本公司114年在董事會的領導與經營團隊的共同努力下，整體營運表現穩健。全年合併營業額1,312億元(依IFRS編製之合併營收為341億元)，合併稅後淨利25.7億元，其中歸屬於母公司淨利22億元，每股盈餘1.56元。遠百零售集團主要事業體114年營業成果說明如下：

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(一)遠東百貨

業績穩健成長，核心據點表現亮眼：114年營業額達600億元，在競爭激烈的百貨市場中展現穩健成長動能，其中，台中大遠百蟬聯全臺百貨業績前三名，鞏固其在中部高端消費市場的領導地位，為業績成長主要驅動力。
女用品類商品績效領先同業：化妝品及黃金珠寶類商品坪效優於整體百貨平均，多個國際美妝品牌創下全臺百貨最高排名紀錄，充分彰顯遠百在品牌組合經營與銷售效率的競爭優勢。
精品與女裝樓層升級，鞏固高端市場：台中大遠百完成HERMÈS、DIOR概念店煥新聞幕；板橋及信義A13等店亦導入多個獨家與潮流品牌，有效擴大年輕世代與高端客層基礎。
核心商品結構優化，擴大多元客層：家用家電導入具價格競争力與高品質品牌，全面滿足高端客層生活品味需求；同時，順應年輕世代消費趨勢，引進網路女裝、潮流及二手選物店，提升商品話題性、新鮮感，有效拓展多元客群。
聚客型行銷與展演活動提升場域價值：全年推動多元聚客活動，包括：一日店長、品牌特賣、IP主題快閃等形式，提升來客數與社群話題熱度，另策畫逾30場國內外文化物產展，將百貨定位，從消費場域延伸為生活、文化與交流的平台。
導入永續商品，推動低碳消費選擇：積極引進BCorp(B型企業)認證或零碳承諾的美妝品牌，以選品落實永續理念。台灣地方物產展串聯產地到餐桌的低碳供應模式，推動消費者共同實踐永續生活。
ESG表現優異，廣獲各界肯定：114年於ESG面向表現卓越，全年榮獲39個獎項肯定，其中，永續報告書連續三年獲頒全球企業永續獎(GCSA)，展現公司強化資訊透明度，並積極與國際永續標準接軌之成果。

(二)遠東 SOGO

秉持「永續、創新、共榮」理念，114年營運重點成果如下：

整體經營績效：114年營業額達491億元，稅前淨利17.9億元；維持穩健營運表現。
大東區戰略正式啟動，打造全天候商圈：大巨蛋A棟1樓已於114年5月開幕，同棟影城隨後於10月正式營運。串聯已開幕的C、D區，全面啟動台北大東區戰略布局。以「忠孝/復興雙塔」串聯「遠東Garden City」,
4 -

構築橫跨購物、娛樂、餐飲與社交的全天候社交型商圈，重塑台北東區消費新地標。

館別調整，品牌能量有效延續：敦化館圓滿謝幕，品牌順利移轉至復興館與 Garden City，強化據點核心競爭力。
ESG 行動持續深化：落實各項 ESG 方案，並啟動碳盤查奠定減碳基礎。
參與商圈共榮，帶動區域發展：持續深化東區商圈共榮方案，攜手北市政府及東區商圈發展協會，凝聚資源、發揮合作綜效繁榮商圈。

(三) 愛買量販店

114 年營業額為 112.9 億元，受到忠孝店及新竹店租約到期結束營運影響，營收較前一年略為下降。為強化營運體質，持續推動優化措施，重點成果如下：

提升電商毛利並降低費用率：透過價格與需求敏感度分析，提升高毛利商品銷售占比；調整免運門檻與物流策略，降低 13% 的運費率。
強化 Shop & Restaurant 聚客力：借助大型居家及家用品牌異業結盟，提升來客數；引進多元連鎖餐廳，擴大用餐與停留需求；增設親子型與服務型商店，強化家庭客層黏著度與吸引力。
優化賣場結構，提升多元營收來源：逐步縮減倉儲空間，引進餐飲與居家專門店，提升賣場多元性與坪效，台南、景美、永和店調整已順利完成；持續建置停車場充電樁與太陽能板，實現商業價值與 ESG 目標雙贏。
精實營運成本，提升人力效益：持續汰換老舊設備並申請節能補助，降低能源成本；全面建置完成自助結帳系統，大幅優化門店收銀人力配置。
深化庫存管理與數位精準行銷：持續以自動訂貨系統取代人工訂貨流程，提高訂貨準確度；加強滯銷商品調撥，提升庫存周轉率。愛買 APP 推動全會員數位化持續推廣，會員數已突破 72 萬人，透過消費數據分析，實現精準行銷，進一步鞏固客戶忠誠度與黏著度。
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參、營業計劃

面對經營環境快速變化與零售競爭持續升溫，遠百零售集團各主要事業精準掌握產業趨勢，靈活調整營運策略，透過多元布局強化商場吸引力與來客動能，展現高度經營韌性與應變能力，穩步提升營運效能與營收表現。各主要事業體115年營業計畫說明如下：

(一)遠東百貨

依市場定位優化櫃位結構，強化各店差異化發展：板橋大遠百聚焦超市餐飲及家用類別，回應生活型消費需求；台中地區維持高端定位，導入精品名品並優化餐飲與生活組合；其餘各店依營運表現與市場動態，進行彈性調整，確保各店競爭力。
深化精品核心戰略，鞏固高端客群與品牌領導地位：延續高坪效與品牌力優勢，打造沉浸式精品購物場域；透過完整的一線精品與設計師品牌布局，強化高端客群黏著度與回購動能，鞏固精品市場領導地位。
引進潮流品牌，擴大年輕客層經營：因應消費世代加速轉換，引進韓系潮牌、網路女裝及設計師品牌，透過櫃位調整與品牌汰弱留強，有效活絡館內人流並擴大年輕客層滲透率，持續注入成長動能。
豐富餐飲與生活業種，提升來客頻次與停留價值：引進熱門餐飲集團品牌與人氣甜品快閃，回應家庭聚餐與社交需求，提升消費動機與到店頻次；整合居家家電相關業種，打造一站式生活消費場域，強化百貨的日常黏著度。
推動主題行銷與大型活動，放大集客效益：規劃主題展、IP快閃、大型精品展售會與節慶行銷活動，並結合國際體育賽事與各業種跨界合作，提升話題熱度與來客動能，放大媒體聲量並帶動消費人流。
強化VIP經營與數據應用，維護高端顧客關係：強化精品VIP行銷，規劃如VIP午宴、鐘錶展等高端專屬活動，提供尊榮且精緻的購物體驗，並結合Happy Go卡友數據、官方APP與社群平台，作為優化顧客經營與決策支援之重要基礎。
強化在地參與，落實永續ESG承諾：透過文化交流、地方特色展等活動，支持在地產業發展；結合節慶時序與社區特性推動多元活動，具體實踐ESG目標與企業社會責任。

(二)遠東 SOGO

打造大巨蛋旗艦場域：大巨蛋賣場全區開幕，融合百貨零售、美食餐飲、

娛樂展演及運動賽事等眾多元素，奠定全台首座消費聚落全新場域。

強化雙核心引擎布局：確立「SOGO雙塔（忠孝、復興）」與「遠東 Garden City」為雙核心引擎，全面構建SOGO大東區經濟圈。
葉固各店區域領導地位：持續優化各店品牌組合及優勢，深化差異化發展策略，葉固各店市場地位。
提升顧客價值與留存率：深化會員分級經營與差異化回饋機制，精準提升會員貢獻與長期留存率。
擴大利害關係人合作綜效：持續深化ESG相關企劃推廣，及與各利害關係人合作及活動企劃。
提高營運效率與組織效能：積極應用AI智慧，推動組織運作邁向高效、精準的智慧化管理模式。

(三) 愛買量販店

進行低成本營運模式，提高獲利基礎：

(1) 加強各店能源管理，降低固定成本，並爭取調降店點租金。

(2) 植理賣場空間，引進商店街新櫃位，提升來客數及客單價。

(3) 透過網路評比尋找新商品，並增加自有品牌的質感、擴大陳列及銷售。

(4) 強化生鮮經營績效，營造行銷口碑，目標獲利成長 10%。

(5) 透過每日銷售分析，落實補(訂)貨作業，降低缺貨率，提升銷售表現。

藉助數據科技分析，強化精準行銷與商品策略：

(1) 運用愛買APP精準行銷，掌握會員行為，建立緊密的顧客關係。

(2) 以多元銷售管道推動商品差異化，優化商品結構，提升獲利能力。

優化電商銷售組合，提升利潤：

(1) 開發商品組合利潤管理報表與APP，增加高毛利商品銷售佔比。

(2) 更有效運用各店庫存資訊，降低缺貨造成的出貨遲延，加快出貨速度。

持續進行與營運相關之IT優化：

(1) 因應節慶與促銷期間訂單波動，彈性調整系統參數，提高出貨稼動率。

(2) 開發自行開立發票之機制，降低平台代開發票的服務費用。

(3) 優化EC供應鏈管理，降低服務成本並提升出貨效率。

(4) 推動電子標籤應用，預期每店可節省約50萬元成本。

強化人力發展與組織效能：

推動組織精實與人力結構優化，運用數位工具(如：自助結帳系統)節約人事費用。

肆、未來展望

企業經營不進則退，唯有持續精進，方能在多變的環境中穩健前行。回顧過去一年，全球政經情勢高度不確定，通膨壓力與地緣政治風險交織，消費行為與零售型態亦快速演變。遠東百貨秉持審慎務實、與時俱進的經營態度，透過系統性風險管理與前瞻布局，穩定營運根基，同時積極尋求成長契機，為企業長期發展累積動能。

因應環境變化與產業趨勢，遠東百貨持續強化經營基礎與營運韌性。在策略與組織運作上，本公司正加速推動以『數據驅動與智慧決策』為核心的經營模式，整合會員、銷售、商品與通路等關鍵資訊，深化對消費行為與市場趨勢的洞察，作為商品布局、服務流程優化及行銷資源配置的重要依據。同時，審慎導入人工智慧（AI）與自動化分析工具，應用於精準行銷及營運管理，持續提升決策品質與組織效能，為中長期穩健成長奠定更為堅實的發展基礎。

人才始終是推動企業持續成長的關鍵。隨著營運規模擴大與經營型態日益多元，遠東百貨將進一步深化系統化的人才管理與培育機制，強化領導、管理及專業職能發展，培養具備數據思維、跨域整合能力與高度應變韌性的專業團隊。同時，透過組織精實化與數位工具的持續導入，提升人力配置，使同仁得以充分發揮專業所長，進而強化整體組織競爭力。

展望未來，本公司將以「持續展店擴大市場、深化顧客體驗價值、善用科技推動智慧零售、創新管理提升營運績效、發展網購打造全通路購物，以及落實ESG永續經營」作為核心成長動能，並在追求營運成果的同時，兼顧環境責任與社會價值。透過持續深化核心競爭優勢，期為股東、員工與社會創造長期且可持續的價值，朝向最具競爭力、成長力與獲利力的百貨零售企業目標邁進。

董事長：徐旭東
經理人：徐雪芳
會計主管：劉儀婷

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二、本公司 114 年度財務報告

(一) 114 年 12 月 31 日合併資產負債表
(二) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日合併綜合損益表
(三) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日合併權益變動表
(四) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日合併現金流量表
(五) 114 年 12 月 31 日個體資產負債表
(六) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日個體綜合損益表
(七) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日個體權益變動表
(八) 114 年 1 月 1 日至 12 月 31 日個體現金流量表

附勤業眾信聯合會計師事務所查核報告書
(完整財務報告內容請至公開資訊觀測站查詢下載，
網址：https://mops.twse.com.tw)

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遠東百貨股份有限公司及其子公司合併財務報告會計師查核報告

遠東百貨股份有限公司公鑑：

查核意見

遠東百貨股份有限公司及子公司（遠百集團）民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總）業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達遠百集團民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與遠百集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對遠百集團民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

10 -

茲對遠百集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：

不動產、廠房及設備及使用權資產減損之評估

遠百集團所屬百貨及量販業競爭激烈，面對外部競爭威脅升高，致部分現金產生單位近幾年產生虧損，管理階層依照國際會計準則36號「資產減損」估計及判斷該現金產生單位之資產未來所能產生之預期經濟效益及可回收金額，以評估其是否有減損情事，由於各現金產生單位總資產中不動產、廠房及設備及使用權資產佔比較高，對整體合併財務報表係屬重大，因是將遠百集團之不動產、廠房及設備及使用權資產減損之評估列為本年度關鍵查核事項。有關不動產、廠房及設備及使用權資產減損之會計政策及重要說明請分別參閱合併財務報表附註四(十三)、附註五、附註十四及附註十五之揭露。

本會計師對於上述說明之主要查核程序包含：

取得管理階層自行評估之各現金產生單位資產減損評估表。
評估管理階層所使用之外部獨立評價人員之專業能力及資格、適任能力與獨立性，並確認未存有影響其客觀性或限制其工作範圍之事項。
評估管理階層及管理階層所使用之獨立評價人員於評價時所使用之判斷，包含評價方法及所使用主要假設是否合理。

其他事項

遠東百貨股份有限公司業已編製民國114及113年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估遠百集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算遠百集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

遠百集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

11 -

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對遠百集團內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使遠百集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致遠百集團不再具有繼續經營之能力。
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

12 -

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對遠百集團民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所
會計師林淑婉

會計師黃國寧

金融監督管理委員會核准文號
金管證六字第 0930160267 號

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1100356048 號

中華民國 115 年 3 月 10 日

遠東百貨協會營運及子公司
民國11年度及11年度月 31日
單位：新台幣仟元

代碼	資產	114年12月31日		113年12月31日
		金額	%	金額	%
流動資產
1100	現金及約當現金	$14,962,987	11	$19,337,818	14
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動	229,686	-	242,486	-
1120	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動	1,137,309	1	1,044,013	1
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產-流動	6,545,500	5	2,869,979	2
1150	應收票據	1,457	-	1,061	-
1170	應收帳款	599,171	-	676,243	-
1180	應收關係人款項-帳款	100,602	-	94,271	-
1200	其他應收款	651,429	1	536,123	-
1220	本期所得稅資產	3,954	-	3,772	-
130X	存貨	1,918,525	1	2,125,075	2
1410	預付款項	467,087	-	344,605	-
1470	其他流動資產	50,314	-	42,825	-
11XX	流動資產總計	26,668,021	19	27,318,271	19
非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動	4,247,344	3	4,600,054	3
1535	按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動	828,473	1	173,000	-
1550	採用權益法之投資	8,703,859	6	8,820,441	6
1600	不動產、廠房及設備	31,616,630	23	31,800,752	22
1755	使用權資產	52,648,866	37	54,097,871	38
1760	投資性不動產	9,006,534	6	9,038,214	6
1780	無形資產	2,364,936	2	2,368,395	2
1840	遞延所得稅資產	1,280,495	1	1,336,461	1
1975	淨權定編列資產	597,818	-	549,217	1
1990	其他非流動資產	2,588,452	2	2,160,539	2
15XX	非流動資產總計	113,883,407	81	114,944,944	81
1XXX	資產總計	$140,551,428	100	$142,263,215	100
代碼	負債及權益
流動負債
2100	短期借款	$13,227,247	10	$13,768,418	10
2110	應付短期票券	-	-	239,399	-
2130	合約負債	9,775,246	7	9,936,006	7
2150	應付票據	-	-	4	-
2170	應付帳款	15,263,841	11	16,260,002	12
2180	應付關係人款項-帳款	315,346	-	99,314	-
2200	其他應付款	4,550,989	3	4,282,581	3
2230	本期所得稅負債	246,617	-	374,923	-
2280	租賃負債	2,773,028	2	2,710,105	2
2310	預收款項	373,698	-	398,181	-
2322	一年內到期之長期借款	167,668	-	247,799	-
2399	其他流動負債	421,443	-	381,519	-
21XX	流動負債總計	47,115,123	33	48,698,251	34
非流動負債
2540	長期借款	14,618,869	11	14,158,210	10
2550	負債票據	23,935	-	26,592	-
2570	遞延所得稅負債	3,201,085	2	3,304,372	2
2580	租賃負債	38,326,526	27	37,754,585	27
2640	淨權定編列負債	425,103	-	428,467	-
2670	其他非流動負債	477,027	1	501,701	1
25XX	非流動負債總計	57,072,545	41	56,173,927	40
2XXX	負債總計	104,187,668	74	104,872,178	74
歸屬於本公司業主之權益
現本
3110	普通股	14,169,406	10	14,169,406	10
3200	資本公積	3,343,600	2	3,343,600	2
保留量餘
3310	法定盈餘公積	4,269,014	3	4,034,120	3
3320	特別盈餘公積	1,701,395	1	1,681,664	1
3350	未分配盈餘	2,684,490	2	3,030,508	2
3300	保留盈餘總計	8,654,899	6	8,746,292	6
3400	其他權益	5,036,349	4	5,403,638	4
3500	庫藏股票	(97,110)	-	(97,110)	-
31XX	本公司業主之權益總計	31,107,144	22	31,565,826	22
36XX	非控制權益	5,256,616	4	5,825,211	4
3XXX	權益總計	36,363,760	26	37,391,037	26
負債及權益總計		$140,551,428	100	$142,263,215	100

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

金於主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司及子公司

合併股份股份有限公司

民國114年及113年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

代碼		114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入	$34,068,301	100	$35,006,753	100
5000	營業成本	14,383,249	42	15,173,459	43
5900	營業毛利	19,685,052	58	19,833,294	57
	營業費用
6100	推銷費用	822,072	3	905,782	3
6200	管理費用	14,663,354	43	14,858,698	42
6450	預期信用減損損失	293	-	196	-
6000	營業費用合計	15,485,719	46	15,764,676	45
6900	營業淨利	4,199,333	12	4,068,618	12
	營業外收入及支出
7010	其他收入	279,505	1	302,230	1
7020	其他利益及損失	( 247,335)	( 1)	352,589	1
7050	財務成本	( 1,501,466)	( 4)	( 1,529,650)	( 4)
7100	利息收入	240,122	1	214,340	-
7060	採用權益法認列之關聯企業損益之份額	199,919	-	174,433	-
7000	營業外收入及支出合計	( 1,029,255)	( 3)	( 486,058)	( 2)
7900	稅前淨利	3,170,078	9	3,582,560	10
7950	所得稅費用	600,650	2	709,985	2
8200	本年度淨利	2,569,428	7	2,872,575	8

（接次頁）

（承前頁）

代碼	其他綜合損益	114年度		113年度
		金額	%	金額	%
8310	不重分類至損益之項目
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益	($ 341,637)	( 1)	$ 2,170	-
8311	確定福利計畫之再衡量數	( 25,160)	-	17,218	-
8320	採用權益法認列之關聯企業其他綜合損益之份額	( 53,050)	-	170,006	1
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	5,044	-	( 3,238)	-
		( 414,803)	( 1)	186,156	1
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	17,935	-	( 100,031)	-
8370	採用權益法認列之關聯企業其他綜合損益之份額	( 11,106)	-	77,115	-
		6,829	-	( 22,916)	-
8300	本年度其他綜合損益（稅後淨額）	( 407,974)	( 1)	163,240	1
8500	本年度綜合損益總額	$ 2,161,454	6	$ 3,035,815	9
8600	淨利歸屬於：
8610	本公司業主	$ 2,197,617	6	$ 2,325,717	7
8620	非控制權益	371,811	1	546,858	1
		$ 2,569,428	7	$ 2,872,575	8
8700	綜合（損）益總額歸屬於：
8710	本公司業主	$ 1,796,708	5	$ 2,512,110	7
8720	非控制權益	364,746	1	523,705	2
		$ 2,161,454	6	$ 3,035,815	9
	每股盈餘
9750	基本	$ 1.56		$ 1.65
9850	稀釋	$ 1.56		$ 1.65

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

道東市公所办公厅办公厅办公厅

民国114年12月31日

12月31日

單位：新台幣仟元

代码	附	本	资本公租	项目		目标		前	前外资源购销时的收益率和资本贸易成本	收益率和资本贸易成本	本	本	本	本	本
				法定盈额公租	付现额率和资本	前外资源购销时的收益率和资本	资本贸易成本
A1	113年1月1日份额	$14,169,406	$3,343,595	$3,930,366	$2,648,051	$2,086,045	$98,366	$2,968,803	$2,177,164	($97,110)	$31,322,486	$6,151,322	$37,473,808
	112年度盈额分数	-	-	103,754	-	(103,754)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
B1	法定盈额公租	-	-	-	(966,387)	966,387	-	-	-	-	-	-	-	-	-
B3	特别盈额公租	-	-	-	-	(2,267,105)	-	-	-	-	(2,267,105)	-	(2,267,105)
B5	本公司现象现金短利	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(729,440)	(729,440)
	中计	-	-	103,754	(966,387)	(1,404,472)	-	-	-	-	(2,267,105)	(729,440)	(2,996,545)
D1	113年度净利	-	-	-	-	2,325,717	-	-	-	-	2,325,717	546,858	2,872,575
D3	113年度税收其他综合损益	-	-	-	-	14,511	(3,186)	175,068	-	-	186,393	(23,153)	163,240
D5	113年度综合损益违规	-	-	-	-	2,340,228	(3,186)	175,068	-	-	2,512,110	523,705	3,035,815
C7	採用被监法访问之国际企业之贷款数	-	5	-	-	-	-	-	-	-	5	3	8
M5	取得子公司较被债务的税收债值差额	-	-	-	-	(2,179)	181	325	-	-	(1,670)	(120,379)	(122,049)
Q1	子公司及国际企业或分道场其他综合损益部分无偿值新量之被益工具	-	-	-	-	10,883	-	(10,883)	-	-	-	-	-
Z1	113年12月31日份额	14,169,406	3,343,600	4,034,120	1,681,664	3,030,508	95,361	3,131,113	2,177,164	(97,110)	31,565,826	5,825,211	37,391,037
	113年度盈额分数	-	-	234,894	-	(234,894)	-	-	-	-	-	-	-
B1	法定盈额公租	-	-	-	19,731	(19,731)	-	-	-	-	-	-	-
B3	特别盈额公租	-	-	-	-	(1,912,870)	-	-	-	-	(1,912,870)	-	(1,912,870)
B5	本公司现象现金短利	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(429,323)	(429,323)
	中计	-	-	234,894	19,731	(2,167,495)	-	-	-	-	(1,912,870)	(429,323)	(2,342,193)
D1	114年度净利	-	-	-	-	2,197,617	-	-	-	-	2,197,617	371,811	2,569,428
D3	114年度税收其他综合损益	-	-	-	-	(14,092)	(14,674)	(372,143)	-	-	(400,909)	(7,065)	(407,974)
D5	114年度综合损益违规	-	-	-	-	2,183,525	(14,674)	(372,143)	-	-	1,796,708	364,746	2,161,454
M5	取得子公司较被债务的税收债值差额	-	-	-	-	(359,588)	6,105	10,963	-	-	(342,520)	(504,018)	(846,538)
Q1	子公司及国际企业或分道场其他综合损益部分无偿值新量之被益工具	-	-	-	-	(2,460)	-	2,460	-	-	-	-	-
Z1	114年12月31日份额	$14,169,406	$3,343,600	$4,268,014	$1,701,395	$2,684,490	$86,792	$2,772,393	$2,177,164	($97,110)	$31,107,144	$5,256,816	$36,363,760

董事长：徐旭东

经理人：徐雪芳

会计主管：阮锦祥

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遠東百貨股份有限公司及子公司

合併現金流量表

民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼		114年度	113年度
營業活動之淨現金流量
A00010	本年度稅前淨利	$ 3,170,078	$ 3,582,560
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用	6,008,696	5,987,671
A20200	攤銷費用	55,775	54,545
A20300	預期信用減損損失	293	196
A20400	透過損益按公允價值衡量之金融資產淨損失(利益)	12,800	( 9,432)
A20900	財務成本	1,501,466	1,529,650
A21200	利息收入	( 240,122)	( 214,340)
A21300	股利收入	( 279,505)	( 302,230)
A22300	採用權益法認列之關聯企業損益之份額	( 199,919)	( 174,433)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備淨損失	50,930	19,023
A22700	處分使用權資產損失	5,474	-
A22900	租賃修改損失(利益)	130	( 55,088)
A23700	無形資產減損損失	-	2,392
A23700	不動產、廠房及設備減損迴轉利益	( 8,410)	( 58,787)
A23700	使用權資產減損損失	262,285	-
A23800	存貨跌價及呆滯損失	1,421	4,360
A24600	投資性不動產公允價值調整損失(利益)	40,180	( 12,185)
A29900	預付款項攤銷	6,728	5,954
A29900	提列未實現進貨折扣	101	59
A30000	營業資產及負債淨變動數
A31115	透過損益按公允價值衡量之金融資產	-	( 150,000)
A31130	應收票據	( 396)	( 412)
A31150	應收帳款	77,399	544,640
A31160	應收關係人款項一帳款	( 6,331)	24,508
A31180	其他應收款	( 104,383)	( 4,023)
A31200	存貨	205,028	( 21,835)

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度	113年度
A31230	預付款項	($ 161,236)	($ 63,416)
A31240	其他流動資產	( 7,489)	1,704
A32125	合約負債－流動	( 160,760)	320,594
A32130	應付票據	( 4)	( 1,476)
A32150	應付帳款	( 996,161)	( 1,787,909)
A32160	應付關係人款項－帳款	216,032	( 3,908)
A32180	其他應付款	( 155,280)	17,016
A32200	負債準備	( 3,000)	( 584)
A32210	預收款項	88,734	117,996
A32230	其他流動負債	39,924	( 32,737)
A32240	淨確定福利資產	( 35,963)	( 34,308)
A32240	淨確定福利負債	( 41,162)	( 49,683)
A33000	營運產生之現金流入	9,343,353	9,236,082
A33100	收取之利息	228,579	204,421
A33200	收取之股利	447,310	439,149
A33300	支付之利息	( 976,779)	( 1,019,346)
A33500	退還之所得稅	-	28
A33500	支付之所得稅	( 776,459)	( 1,268,764)
AAAA	營業活動之淨現金流入	8,266,004	7,591,570
投資活動之現金流量
B00010	取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	( 87,356)	( 1,680)
B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	5,133	136
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	( 10,027,362)	( 5,207,331)
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產	6,543,919	4,087,903
B01900	處分採用權益法之長期股權投資	-	19,287
B02100	預付長期投資款減少	50,497	79,374
B02300	處分子公司之淨現金流入	-	114,600
B02700	取得不動產、廠房及設備及預付設備款增加	( 2,591,955)	( 1,334,234)
B02800	處分不動產、廠房及設備	221	216
B04500	取得無形資產	( 30,544)	( 21,491)
B05350	取得使用權資產	( 9,037)	( 6,248)
B05400	取得投資性不動產	( 8,500)	( 3,144)
B06700	其他非流動資產增加	( 382,195)	-
B06800	其他非流動資產減少	-	1,075
BBBB	投資活動之淨現金流出	( 6,537,179)	( 2,271,537)

（接次頁）

（承前頁）

代碼	等資活動之現金流量	114年度	113年度
C00100	短期借款增加	$113,042,037	$123,832,144
C00200	短期借款減少	(113,480,177)	(122,007,704)
C00500	應付短期票券增加	4,598,608	13,138,548
C00600	應付短期票券減少	(4,838,007)	(14,585,667)
C01600	舉借長期借款	98,173,106	129,535,899
C01700	償還長期借款	(97,781,704)	(130,227,232)
C04020	租賃負債本金償還	(2,570,380)	(2,563,264)
C04300	其他非流動負債增加	-	19,046
C04400	其他非流動負債減少	(28,428)	-
C04500	支付本公司業主股利	(1,911,110)	(2,268,308)
C05400	取得子公司股權	(846,538)	(122,049)
C05800	支付非控制權益現金股利	(429,323)	(729,440)
CCCC	等資活動之淨現金流出	(6,071,916)	(5,978,027)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	(31,740)	38,103
EEEE	本年度現金及約當現金減少數	(4,374,831)	(619,891)
E00100	年初現金及約當現金餘額	19,337,818	19,957,709
E00200	年底現金及約當現金餘額	$14,962,987	$19,337,818

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司個體財務報告會計師查核報告

遠東百貨股份有限公司公鑑：

查核意見

遠東百貨股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達遠東百貨股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與遠東百貨股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對遠東百貨股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

21 -

茲對遠東百貨股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：

不動產、廠房及設備及使用權資產（包含採用權益法投資子公司所持有不動產、廠房及設備及使用權資產）減損之評估

遠東百貨股份有限公司及遠東百貨股份有限公司採用權益法投資子公司所屬百貨及量販業競爭激烈，面對外部競爭威脅升高，致部分現金產生單位近幾年產生虧損，管理階層依照國際會計準則 36 號「資產減損」估計及判斷該現金產生單位之資產未來所能產生之預期經濟效益及可回收金額，以評估其是否有減損情事，由於各現金產生單位總資產中不動產、廠房及設備及使用權資產佔比較高，對整體個體財務報表係屬重大，因是將遠東百貨股份有限公司及遠東百貨股份有限公司採用權益法投資子公司之不動產、廠房及設備及使用權資產減損之評估列為本年度關鍵查核事項。有關不動產、廠房及設備及使用權資產減損之會計政策及重要說明請分別參閱個體財務報表附註四(十一)、附註五、附註十二及附註十三之揭露。

本會計師對於上述說明之主要查核程序包含：

取得管理階層自行評估之各現金產生單位資產減損評估表。
評估管理階層評價時所使用之判斷，包含評價方法及所使用主要假設是否合理。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估遠東百貨股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算遠東百貨股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

遠東百貨股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

22 -

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對遠東百貨股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使遠東百貨股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致遠東百貨股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
23 -

對於遠東百貨股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成遠東百貨股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對遠東百貨股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所
會計師林淑婉
本人

會計師黃國寧
黃國寧
金融監督管理委員會核准文號
金管證六字第0930160267號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1100356048號

中華民國 115 年 3 月 10 日

道嘉育安新型管理公司
新建省道高清美
民国114年至118年22月31日

單位：新台幣仟元

代碼	資產	114年12月31日		113年12月31日
		金額	%	金額	%
流動資產
1100	現金及約當現金	$ 560,041	1	$ 780,719	1
1147	按價銷後成本衡量之金融資產－流動	21,308	-	21,137	-
1170	應收帳款	188,754	-	255,479	-
1180	應收關係人款項－帳款	50,182	-	58,774	-
1200	其他應收款	46,750	-	88,419	-
130X	存貨	369,283	1	396,297	1
1410	預付款項	242,911	-	273,180	-
1470	其他流動資產	19,576	-	11,428	-
11XX	流動資產總計	1,498,805	2	1,885,433	2
非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動	2,531,878	3	2,758,206	3
1550	採用權益法之投資	25,520,621	33	25,813,013	33
1600	不動產、廠房及設備	16,496,813	22	16,224,761	21
1755	使用權資產	20,063,169	26	20,906,001	27
1760	投資性不動產	9,199,666	12	9,169,868	12
1780	無形資產	36,975	-	39,831	-
1840	遞延所得稅資產	133,920	-	112,087	-
1975	淨確定福利資產	593,717	1	546,391	1
1990	其他非流動資產	665,530	1	732,539	1
15XX	非流動資產總計	75,242,289	98	76,302,697	98
1XXX	資產總計	$ 76,741,094	100	$ 78,188,130	100
代碼	負債及權益
流動負債
2100	短期借款	$ 6,850,000	9	$ 7,400,000	10
2130	合約負債	3,851,764	5	3,953,825	5
2170	應付帳款	4,292,478	6	4,568,913	6
2180	應付關係人款項－帳款	120,310	-	51,808	-
2200	其他應付款	1,859,751	2	1,649,691	2
2230	本期所得稅負債	56,359	-	164,424	-
2280	租賃負債	703,721	1	890,408	1
2310	預收款項	156,985	-	207,496	1
2399	其他流動負債	198,627	-	166,037	-
21XX	流動負債總計	18,089,995	23	19,052,602	25
非流動負債
2540	長期借款	14,100,000	18	13,400,000	17
2570	遞延所得稅負債	2,164,212	3	2,186,481	3
2580	租賃負債	11,183,453	15	11,445,374	14
2670	其他非流動負債	96,290	-	537,847	1
25XX	非流動負債總計	27,543,955	36	27,569,702	35
2XXX	負債總計	45,633,950	59	46,622,304	60
權益
股本
3110	普通股	14,169,406	19	14,169,406	18
3200	資本公積	3,343,600	4	3,343,600	4
保留盈餘
3310	法定盈餘公積	4,269,014	6	4,034,120	5
3320	特別盈餘公積	1,701,395	2	1,681,664	2
3350	未分配盈餘	2,684,490	3	3,030,508	4
3300	保留盈餘總計	8,654,899	11	8,746,292	11
3400	其他權益	5,036,349	7	5,403,638	7
3500	庫藏股票	( 97,110 )	-	( 97,110 )	-
3XXX	權益總計	31,107,144	41	31,565,826	40
負債及權益總計		$ 76,741,094	100	$ 78,188,130	100

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

遠東百貨股份有限公司

佃價綜合抽益表

民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

代碼		114年度		113年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入	$11,030,641	100	$11,015,483	100
5000	營業成本	3,312,681	30	3,353,012	30
5900	營業毛利	7,717,960	70	7,662,471	70
	營業費用
6100	推銷費用	354,838	3	360,080	4
6200	管理費用	4,790,254	44	4,760,579	43
6450	預期信用減損損失	600	-	-	-
6000	營業費用合計	5,145,692	47	5,120,659	47
6900	營業淨利	2,572,268	23	2,541,812	23
	營業外收入及支出
7010	其他收入	143,966	1	133,709	1
7020	其他利益及損失	65,746	1	107,191	1
7050	財務成本	( 609,691)	( 5)	( 600,369)	( 6)
7070	採用權益法之子公司及
關聯企業損益份額	226,582	2	519,339	5
7100	利息收入	425	-	418	-
7000	營業外收入及支出
合計	( 172,972)	( 1)	160,288	1
7900	稅前淨利	2,399,296	22	2,702,100	24
7950	所得稅費用	201,679	2	376,383	3
8200	本年度淨利	2,197,617	20	2,325,717	21

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度			113年度
		金額	%	金額	%
其他綜合損益
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	$ 12,573	-	$ 10,514	-
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資本實現評價損益	( 226,328)	( 2)	( 46,156)	-
8330	採用權益法之子公司及關聯企業其他綜合損益份額	( 186,870)	( 2)	218,149	2
8349	與不重分類之項目相關之所得稅	( 2,515)	-	( 2,103)	-
		( 403,140)	( 4)	180,404	2
8360	後續可能重分類至損益之項目
8380	採用權益法之子公司及關聯企業其他綜合損益份額	2,231	-	5,989	-
		2,231	-	5,989	-
8300	本年度其他綜合損益(稅後淨額)	( 400,909)	( 4)	186,393	2
8500	本年度綜合損益總額	$ 1,796,708	16	$ 2,512,110	23
每股盈餘
9750	基本	$ 1.56		$ 1.65
9850	稀釋	$ 1.56		$ 1.65

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

通信安全知识研究会公司
保健规范学校
民国114年及115年全国中等
至12月31日
单位：新台幣仟元

代码	类别	股本	资本公债	保留		盈余	股本	资本公债	退还其他综合损益按公允價值衡量之金融资产	本期股票	债
				法定盈余公债	持股盈余公债	未分期盈余
A1	113年1月1日除额	$14,169,406	$3,343,595	$3,930,366	$2,648,051	$2,086,045	$98,366	$2,966,603	$2,177,164	($97,110)	$31,322,486
	112年度盈余分配
B1	法定盈余公债	-	-	103,754	-	(103,754)	-	-	-	-	-
B3	持股盈余公债	-	-	-	(966,387)	966,387	-	-	-	-	-
B5	股东现金股利	-	-	-	-	(2,267,105)	-	-	-	-	(2,267,105)
	小计	-	-	103,754	(966,387)	(1,404,472)	-	-	-	-	(2,267,105)
D1	113年度净利	-	-	-	-	2,325,717	-	-	-	-	2,325,717
D3	113年度税收其他综合损益	-	-	-	-	14,511	(3,186)	175,068	-	-	186,393
D5	113年度综合损益缴额	-	-	-	-	2,340,228	(3,186)	175,068	-	-	2,512,110
C7	採用罐监法以利之子公司及假期会审之管制数	-	5	-	-	-	-	-	-	-	5
M5	取得子公司股权债务的帐面价值差额	-	-	-	-	(2,176)	181	325	-	-	(1,670)
Q1	子公司及假期会审或分选将其他综合损益按公允价值衡量之罐监工具	-	-	-	-	10,883	-	(10,883)	-	-	-
Z1	113年12月31日除额	14,169,406	3,343,600	4,034,120	1,681,664	3,030,508	95,361	3,131,113	2,177,164	(97,110)	31,565,826
	113年度盈余分配
B1	法定盈余公债	-	-	234,894	-	(234,894)	-	-	-	-	-
B3	持股盈余公债	-	-	-	19,731	(19,731)	-	-	-	-	-
B5	股东现金股利	-	-	-	-	(1,912,870)	-	-	-	-	(1,912,870)
	小计	-	-	234,894	19,731	(2,167,495)	-	-	-	-	(1,912,870)
D1	114年度净利	-	-	-	-	2,197,617	-	-	-	-	2,197,617
D3	114年度税收其他综合损益	-	-	-	-	(14,092)	(14,674)	(372,143)	-	-	(400,909)
D5	114年度综合损益缴额	-	-	-	-	2,183,525	(14,674)	(372,143)	-	-	1,796,708
M5	取得子公司股权债务的帐面价值差额	-	-	-	-	(359,588)	6,105	10,963	-	-	(342,520)
Q1	子公司及假期会审或分选将其他综合损益按公允价值衡量之罐监工具	-	-	-	-	(2,460)	-	2,460	-	-	-
Z1	114年12月31日除额	$14,169,406	$3,343,600	$4,269,014	$1,701,395	$2,684,490	$86,792	$2,772,393	$2,177,164	($97,110)	$31,107,144

董事长：徐旭来

保健人：徐雪芳

会计主管：劉涵婷

遠東百貨股份有限公司

個體現金流量表

民國114年及113年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代碼	營業活動之現金流量	114年度	113年度
A00010	本年度稅前淨利	$ 2,399,296	$ 2,702,100
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用	1,805,417	1,757,806
A20200	攤銷費用	19,762	21,819
A20300	預期信用減損損失	600	-
A29900	預付款項攤銷	386	1,963
A20900	財務成本	609,691	600,369
A22400	採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額	( 226,582 )	( 519,339 )
A21200	利息收入	( 425 )	( 418 )
A21300	股利收入	( 143,966 )	( 133,709 )
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備淨損失	5,097	6,697
A22700	處分及報廢投資性不動產淨損失	337	273
A24600	投資性不動產公允價值調整利益	( 18,050 )	( 68,047 )
A22900	處分使用權資產損失	4,330	-
A29900	租賃修改利益	( 40 )	-
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31150	應收帳款	66,725	267,064
A31160	應收關係人款項一帳款	8,592	4,498
A31180	其他應收款	41,069	6,804
A31200	存貨	27,014	( 14,619 )
A31230	預付款項	30,269	( 13,408 )
A31240	其他流動資產	( 8,148 )	( 2,810 )
A32125	合約負債	( 102,061 )	116,623
A32150	應付帳款	( 276,435 )	( 1,430,146 )
A32160	應付關係人款項一帳款	68,502	( 18,595 )
A32180	其他應付款	( 63,518 )	18,436
A32210	預收款項	19,018	35,741
A32230	其他流動負債	32,590	( 18,460 )
A32240	淨確定福利資產	( 34,753 )	( 34,193 )
A33000	營運產生之現金流入	4,264,717	3,286,449
A33300	支付之利息	( 590,863 )	( 584,393 )
A33100	收取之利息	425	329

（接次頁）

（承前頁）

代碼		114年度	113年度
A33200	收取之股利	$ 532,001	$ 717,046
A33500	支付之所得稅	( 356,361 )	( 527,175 )
AAAA	營業活動之淨現金流入	3,849,919	2,892,256
投資活動之現金流量
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	( 21,308 )	( 21,137 )
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產	21,137	25,808
B01800	取得採用權益法之投資	( 850,000 )	-
B01900	處分採用權益法之長期股權投資	-	4,672
B02700	取得不動產、廠房及設備及預付設備款增加	( 741,587 )	( 373,408 )
B02800	處分不動產、廠房及設備價款	211	6
B04500	取得無形資產	( 14,214 )	( 7,957 )
B05350	取得使用權資產	( 7,100 )	-
B05400	取得投資性不動產	( 12,085 )	( 3,784 )
B06700	其他非流動資產增加	-	( 1,782 )
B06800	其他非流動資產減少	7,015	-
BBBB	投資活動之淨現金流出	( 1,617,931 )	( 377,582 )
籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加	58,500,000	63,970,000
C00200	短期借款減少	( 59,050,000 )	( 63,220,000 )
C00500	應付短期票券增加	3,678,608	5,149,548
C00600	應付短期票券減少	( 3,678,608 )	( 6,009,401 )
C01600	舉借長期借款	91,950,000	119,020,000
C01700	償還長期借款	( 91,250,000 )	( 119,800,000 )
C04020	租賃負債本金償還	( 703,779 )	( 672,976 )
C04300	其他非流動負債增加	12,223	5,699
C04500	支付股利	( 1,911,110 )	( 2,268,308 )
CCCC	籌資活動之淨現金流出	( 2,452,666 )	( 3,825,438 )
EEEE	現金及約當現金淨減少	( 220,678 )	( 1,310,764 )
E00100	年初現金及約當現金餘額	780,719	2,091,483
E00200	年底現金及約當現金餘額	$ 560,041	$ 780,719

董事長：徐旭東

經理人：徐雪芳

會計主管：劉儀婷

三、審計委員會審查114年度決算表冊報告書

茲准

董事會造送本公司民國114年度營業報告書、財務報表及盈餘分派等議案，其中財務報表業經委任勤業眾信聯合會計師事務所林淑婉、黃國寧會計師查核完竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案，經本審計委員會審查完竣，認為尚無不合，爰依照證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定，繕具報告，敬請鑑核。

此致

本公司115年度股東常會

審計委員會召集人：魏永萬

中華民國115年3月10日

四、114年度員工及董事酬勞報告

(一)、依據本公司公司章程第27條：

本公司年度如有獲利，應提撥不高於百分之二點五為董事酬勞，及百分之二至百分之三點五為員工酬勞，員工酬勞中不低於百分之四十五為基層員工酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。員工酬勞得以股票或現金為之，實際分派之比率、數額、方式及股數由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。董事酬勞實際分派之比率及數額亦由董事會議定，並報告股東會。

(二)、本公司114年度依章程所訂範圍，計提員工酬勞新台幣81,332,052元，董事酬勞新台幣60,999,039元，上述酬勞全數以現金發放。

(三)、本案業經第20屆第8次董事會議通過在案。

(四)、敬請公鑑。

32 -

我國應用

第一案

案由：本公司114年度決算表冊，敬請承認。董事會提

說明：

一、本公司114年度決算表冊（包括營業報告書及經勤業眾信聯合會計師事務所林淑婉、黃國寧會計師查核簽證之財務報表，請參閱第3頁至第30頁）業經本公司審計委員會審查完畢，認為尚無不合，並出具書面查核報告在案。

二、敬請承認。

決議：

33 -

第二案

案由：本公司114年度盈餘分配案，敬請承認。董事會提

說明：

一、本公司114年度決算業已辦理完竣，爰擬具114年度盈餘分配如次：

| 1.期初未分配盈餘 | 單位：新臺幣
863,013,481元 |
| --- | --- |
| 2.114年度稅後淨利 | 2,197,616,922元 |
| 3.因採用權益法之投資調整保留盈餘 | ( 362,048,593元) |
| 4.確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | ( 14,091,670元) |
| 5.本期稅後純益加計本期淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額(第2項減第3項減第4項) | 1,821,476,659元 |
| 6.應提列百分之十法定盈餘公積(第5項乘10%) | ( 182,147,666元) |
| 7.依法迴轉特別盈餘公積 | 28,023,403元 |
| 8.可供分配之盈餘(第1項加第5項減第6項加第7項) | 2,530,365,877元 |
| 9.114年度擬分派之盈餘：
股東紅利(現金股利1.25元/股) | (1,771,175,736元) |
| 10.期末未分配盈餘(第8項減第9項) | 759,190,141元 |

二、本次分配，係先動用114年度之盈餘分派，不足部份，先由87至113年度間之盈餘派發，仍有不足，再以86年底前之盈餘支應。

三、現金股息及紅利俟本(115)年度股東常會通過後，由董事長依董事會之授權，另訂除息基準日分配之，現金股利配發每位股東一律計算至元為止，元以下捨去，該畸零款合計數轉列其他收入。惟如嗣後因本公司於分配股息紅利基準日前依證券交易法第28條之2及其他法令規定，致本公司分配股息紅利基準日之流通在外股數有所增減者，授權董事會依本次盈餘分配案決議之股息紅利，按分配股息紅利基準日實際流通在外股數，調整股東配息率。

四、敬請承認。

決議：

打頒及獎勵賽項

第一案

案由：修正本公司「公司章程」部分條文案，敬請公決。董事會提

說明：

一、為了強化公司治理，依據公司法第208條第3項規定，擬修正本公司章程部分條文如附件條文對照表所示。

二、敬請公決。

決議：

35 -

附件：「遠東百貨股份有限公司章程」修正條文對照表

條次	修正後條文	原條文
第十九條	董事組織董事會，以行使董事職權，由董事互選一人為董事長代表公司，一人為副董事長。董事長請假，或因故不能行使職權時，由副董事長代理之。副董事長亦請假，或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之。未指定時，由董事互推一人代理之。	董事組織董事會，以行使董事職權，並由董事互選一人為董事長代表公司。董事長請假，或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之。未指定時，由董事互推一人代理之。
第三十條	本章程經股東會議通過訂立於中華民國五十六年八月二日，自呈奉主管機關核准之日起生效，修正時經股東會通過後生效。
第五十一次修正於中華民國一一五年五月二十七日	本章程經股東會議通過訂立於中華民國五十六年八月二日，自呈奉主管機關核准之日起生效，修正時經股東會通過後生效。
第五十次修正於中華民國一一四年五月二十日

36 -

第二案

案由：修正本公司「企業永續發展政策」部分條文案，

敬請公決。董事會提

說明：

一、本公司為實踐企業社會責任，並促進經濟、社會與環境生態之進步及永續發展，爰參酌「上市上櫃公司永續發展實務守則」修正本政策，詳如附件。

二、敬請公決。

決議：

37 -

附件：「遠東百貨股份有限公司企業永續發展政策」修正條文對照表

條次	修正後條文	原條文
第15條
(本條新增)	本公司宜提升對海洋或陸域生物多樣性及生態系之保育、資源永續利用及公平合理效益。	(內容新增)
第16條
(原第15條)	本公司應遵守相關勞動法規、遵循國際人權公約，保障員工之合法權益，不得有危害勞工基本權利之情事，並提供員工營運所在地國家之勞動法律及其享有權利之資訊。
本公司應制定並檢討人權相關管理政策與程序。
本公司應確認雇用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，落實就業、福利、報酬、雇用條件、訓練、考評與升遷機會之平等。	本公司應遵守相關勞動法規、遵循國際人權公約，保障員工之合法權益，不得有危害勞工基本權利之情事，並提供員工營運所在地國家之勞動法律及其享有權利之資訊。
本公司應制定並檢討人權相關管理政策與程序。
本公司應確認雇用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇，落實就業、福利、報酬、雇用條件、訓練、考評與升遷機會之平等。
第17條
(原第16條)	本公司應建立與員工雙向溝通之管道，尊重員工代表行使協商之權力，並以合理方式通知員工可能造成重大影響之營運變動。
對於危害勞工權益之情事，本公司應提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程之平等、透明。	本公司應建立與員工雙向溝通之管道，尊重員工代表行使協商之權力，並以合理方式通知員工可能造成重大影響之營運變動。
對於危害勞工權益之情事，本公司應提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程之平等、透明。
第18條
(原第17條)	本公司應提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救措施，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，宜對相關人員實施安全與健康教育訓練，以預防職業上災害。	本公司應提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救措施，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，宜對相關人員實施安全與健康教育訓練，以預防職業上災害。
第19條
(原第18條)	本公司宜為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。
本公司宜建立產學合作計畫，培育產業種子人才。
本公司應訂定及實施合理之薪資報酬政策、員工福利措施，確保相關規劃符合組織策略目標及利害關係人利益，且能將經營績效成果反映於員工薪酬或福利。	本公司宜為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。
本公司應訂定及實施合理之薪資報酬政策、員工福利措施，確保相關規劃符合組織策略目標及利害關係人利益，且能將經營績效成果反映於員工薪酬或福利。

| 第 20 條
(原第19條) | 本公司應依政府法規與產業之相關規範，確保產品與服務品質。
本公司對產品或服務之安全合規、客戶商業機密、行銷與廣告，應遵循相關法規或國際準則，不得有欺騙、誤導、詐欺等行為。 | 本公司應依政府法規與產業之相關規範，確保產品與服務品質。
本公司對產品或服務之安全合規、客戶商業機密、行銷與廣告，應遵循相關法規或國際準則，不得有欺騙、誤導、詐欺等行為。 |
| --- | --- | --- |
| 第 21 條
(原第20條) | 本公司宜與供應商及商業夥伴合作，共同致力提升企業永續發展。
本公司宜訂定供應商管理政策，與主要供應商簽訂契約時，宜包含遵守雙方之企業永續發展政策。
本公司宜避免與牴觸本公司永續發展政策供應商進行交易。若供應商違反本公司供應商政策且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時，得終止或解除契約。 | 本公司宜與供應商及商業夥伴合作，共同致力提升企業永續發展。
本公司宜訂定供應商管理政策，與主要供應商簽訂契約時，宜包含遵守雙方之企業永續發展政策。
本公司宜避免與牴觸本公司永續發展政策供應商進行交易。若供應商違反本公司供應商政策且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時，得終止或解除契約。 |
| 第 22 條
(原第21條) | 本公司宜評估公司經營對社區之影響，並適當聘用營運所在地之人力，以增進社區認同。
本公司得藉由投資、商業活動、捐贈、企業志工服務或其他專業服務，將資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織，或參與社區發展及社區教育之公民組織、慈善公益團體及地方政府機構之相關活動，以促進社區發展。 | 本公司宜評估公司經營對社區之影響，並適當聘用營運所在地之人力，以增進社區認同。
本公司得藉由投資、商業活動、捐贈、企業志工服務或其他專業服務，將資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織，或參與社區發展及社區教育之公民組織、慈善公益團體及地方政府機構之相關活動，以促進社區發展。 |
| 第 23 條
(原第22條) | 本公司應依相關法規辦理資訊公開，並揭露具攸關性及可靠性之企業永續發展相關資訊，以提升資訊透明度。 | 本公司應依相關法規辦理資訊公開，並揭露具攸關性及可靠性之企業永續發展相關資訊，以提升資訊透明度。 |
| 第 24 條
(原第23條) | 本公司應依相關法規要求，採用國際上廣泛認可之準則或指引，對外揭露推動企業永續發展情形與績效，並取得第三方確信或保證，以提高資訊可靠性。
企業永續發展對外揭露資訊內容應包括：
一、實施企業永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫。
二、主要利害關係人及其關注之議題。
三、公司於落實公司治理、發展永續 | 本公司應依相關法規要求，採用國際上廣泛認可之準則或指引，對外揭露推動企業永續發展情形與績效，並取得第三方確信或保證，以提高資訊可靠性。
企業永續發展對外揭露資訊內容應包括：
一、實施企業永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫。
二、主要利害關係人及其關注之議題。
三、公司於落實公司治理、發展永續 |

39 -

| | 環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行績效與檢討。
四、未來之改進方向與目標。 | 環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行績效與檢討。
四、未來之改進方向與目標。 |
| --- | --- | --- |
| 第 25 條
(原第24條) | 本公司應注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討並改進所建置之永續發展制度，以提升推動企業永續發展成效。 | 本公司應注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討並改進所建置之永續發展制度，以提升推動企業永續發展成效。 |
| 第 26 條
(原第25條) | 本政策經董事會通過後實施，並提股東會報告，修正時亦同。 | 本政策經董事會通過後實施，並提股東會報告，修正時亦同。 |

40 -

第三案

案由：本公司補選一席獨立董事案，敬請選舉。董事會提

說明：

一、本公司獨立董事缺額一席，依法於本(115)年度股東常會辦理補選。

二、擬依本公司章程第十七條規定，補選獨立董事一席，任期自當選之日起至116年6月17日止。

三、本公司獨立董事之選舉採候選人提名制，候選人得由董事會或持股 1% 以上之股東提名之。本次獨立董事候選人提名期間為115年3月23日至115年4月1日止。本次未有股東提出候選人名單，由董事會依程序於115年3月10日第20屆第8次董事會決議提名並審查通過之獨立董事候選人名單如下：

類別	姓名	學歷	經歷	現職	所代表之政府或法人名稱	是否已連續擔任三屆獨立董事
獨立董事	朱浩	國立臺灣大學國家發展研究所碩士	商研院商業發展與策略研究所副所長	商研院商業發展與策略研究所所長；商研院數位創新人才研究所所長	無	否

四、敬請選舉。

選舉結果：

41 -

發布會

臨時動議：

42 -

43 -

相

遠東百貨股份有限公司章程

第一章總則

第一條本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為遠東百貨股份有限公司。

第二條本公司經營下列項目為營業範圍：

一、百貨、網緻呢絨、布足、糖果餅干、罐頭食品、育樂器具、大小五金器、家具、飾物、手工藝土產、文具、圖書儀器、唱片、照相器材、兒童玩具（賭博性、色情性電動玩具及玩具槍除外）、鞋帽雨具、西藥、醫療器材、煙酒雜貨、米穀、雜糧、食鹽、飲料之買賣進出口及鐘錶眼鏡照相機之買賣維修、電氣用品之買賣維修、經營兒童遊樂場及遊藝場業務（賭博性、色情性電動玩具除外）、餐廳、小吃店、飲料店、照相沖洗、廣告代理業務（許可業務除外）。

二、經營超級市場，買賣生鮮食料品、冷凍蔬菜、冷凍魚肉、乾貨食料品、各種調味品。

三、經營各種商品配送分類處理及倉儲業務。

四、輸入販賣度量衡器及計量器。

五、委託營造廠商興建商業大樓及國民住宅之興建與租售。

六、金銀珠寶之買賣。

七、錄音帶、雷射唱片之買賣，錄影節目帶、碟影片之租售。

八、車輛及其零件、組件暨附屬配件（如：座墊、汽車香水、打腊、汽車裝飾品等）之銷售、進出口貿易及經銷業務。

九、汽車修護及停車場業務之經營。

十、經營加油站供售汽、柴油及自動販賣機食品、飲料之買售。

十一、畫廊之經營及其作品、古董買賣。

十二、各種有線電、無線電通信器材之買賣、維修、投標及進出口業務。

十三、理(燙)髮及美容業之經營。

十四、受託經營百貨公司及國際觀光飯店附設商店街之業務。

十五、提供電腦通訊網路設備業務。

十六、JZ99030攝影業。

十七、JZ99090喜慶綜合服務業。

十八、J701040休閒活動場館業。

十九、F401161菸類輸入業。

十一、除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

第三條本公司得依背書保證作業程序之規定對外保證。

第四條本公司轉投資他公司而為有限責任股東時，所有投資總額，得不受公司法第十三條不得超過實收股本百分之四十規定之限制，惟應由董事會通過同意定之。

第五條本公司設於新北市，必要時設立分公司於國內外各地。

第六條本公司組織規程另訂之。

第二章股份

第七條本公司資本總額定為新臺幣壹佰柒拾伍億元，分為壹拾柒億伍仟萬股，每股面額新臺幣拾元，其中未發行之股份由董事會視公司業務需要，分次發行。

第八條本公司發行之股份，得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業機構登錄。

44 -

本公司得發行特別股。

本公司與他公司合併時，就合併有關事項無須經特別股股東會決議。

第九條本公司股務事宜悉依「公開發行股票公司股務處理準則」及其他相關法令之規定辦理。

第十條每屆股東常會前六十日內，臨時會前三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股票過戶。

第三章股東會

第十一條股東會分常會、臨時會二種。

一、常會於每年會計年度終了後六個月內召開之。

二、臨時會之召集，依相關法令行之。

第十二條股東常會之召集，應於開會三十日前；臨時會之召集，應於開會十五日前，將開會之日期、地點及召集事由，通知各股東並依法公告之。

股東會開會時，得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。

第十三條股東會開會除公司法另有規定外，須有代表已發行股份總數過半數股東之出席，方得開會，其決議以出席股東表決權過半數之同意行之。

第十四條股東得出具委託書，委託代理人出席股東會。除信託事業或經證券管理機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權，不得超過已發行股份總數表決權百分之三，超過時其超過之表決權不予計算。股東委託出席之辦法，除公司法另有規定外，悉依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」辦理之。

第十五條股東會開會時，除公司法及本章程另有規定外，悉依本公司股東會議事規則辦理。

第十六條股東會應置議事錄，載明會議日期、地點、到會股東(或代理人)代表股數、表決權數、主席姓名、決議事項及其決議方式，由主席簽名或蓋章，連同股東出席簽到簿(卡)及代理出席委託書依法保存之。

第四章董事及經理人

第十七條本公司設董事五至九人，由股東會就有行為能力之人選任之。全體董事所持有本公司記名股票之股份總數，悉依「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」所規定之標準訂定之。

前項董事名額中，設獨立董事三人。

董事之選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度，由股東就候選人名單中選任之。獨立董事及非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。

第十七之一條本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，由全體獨立董事組成，負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。

審計委員會成員、職權行使及其他應遵行事項，依相關法令或公司規章之規定辦理，其組織規程由董事會另訂之。

第十八條董事任期為三年，連選得連任。

第十九條董事組織董事會，以行使董事職權，並由董事互選一人為董事長代表公司。董事長請假，或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之。未指定時，由董事互推一人代理之。

第二十條董事會由董事長召集之，每季召開一次，除公司法另有規定外，應有過半數董事之出席方得開會，其決議以出席董事過半數之同意行之，有緊急情事時得由董事長隨時召開臨時會議。

45 -

董事不能親自出席董事會時，得依法委託其他董事代理之。
董事會召集通知得以書面、電子郵件或傳真方式為之。

（刪除）

本公司設總經理一人，副總經理、協理、經理各若干人，由董事會以董事過半數之出席，及出席董事過半數之同意任免之。

本公司董事長、總經理，依照董事會決議案處理公司日常事務。

第五章會計

本公司會計年度自一月一日起至十二月卅一日止，於年度終了辦理決算。

本公司決算，由董事會依法造具各項表冊，提交股東常會請求承認。

前項表冊之查核簽證會計師，其選任、解任及報酬，由董事會通過同意定之。

本公司年度如有獲利，應提撥不高於百分之二點五為董事酬勞，及百分之二至百分之三點五為員工酬勞，員工酬勞中不低於百分之四十五為基層員工酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。

員工酬勞得以股票或現金為之，實際分派之比率、數額、方式及股數由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。董事酬勞實際分派之比率及數額亦由董事會議定，並報告股東會。

本公司每年決算如有盈餘，於依法繳納營利事業所得稅後，應先彌補歷年虧損，如尚有盈餘，再以本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額提列法定盈餘公積百分之十，並依法令規定提列特別盈餘公積後，連同上年度累積未分配盈餘，作為可供分配之盈餘，惟得視業務狀況酌予保留一部份後，按全部股份平均分派股東紅利，但遇增加資本時，其當年度新增股份應分派之紅利，依照股東會之決議辦理。

本公司股利應參酌所營事業景氣變化之特性，考量各項產品或服務所處生命週期對未來資金之需求與稅制之影響，在維持股利穩定之目標下分派之。股利之發放，除有改善財務結構及支應轉投資、產能擴充或其他重大資本支出等資金需求外，不低於當年度稅後淨利扣除彌補虧損金額、法定盈餘公積及特別盈餘公積後餘額之百分之五十，其現金股利部分不低於當年度股東紅利之百分之十。

本章程如有未盡事宜悉依公司法及其他有關法令之規定辦理之。

第六章附則

本章程經股東會議通過訂立於中華民國五十六年八月二日，自呈奉主管機關核准之日起生效，修正時經股東會通過後生效。

第一次修正於中華民國五十六年十二月二十日

第二次修正於中華民國五十七年十月二日

第三次修正於中華民國五十八年七月廿九日

第四次修正於中華民國五十八年八月廿六日

第五次修正於中華民國五十九年二月十九日

第六次修正於中華民國五十九年六月廿六日

第七次修正於中華民國六十一年八月廿一日

第八次修正於中華民國六十二年三月三十日

第九次修正於中華民國六十三年五月二日

第十次修正於中華民國六十四年五月三十日

第十一次修正於中華民國六十五年四月十九日

46 -

第十二次修正於中華民國六十六年三月廿五日
第十三次修正於中華民國六十七年三月六日
第十四次修正於中華民國六十八年四月六日
第十五次修正於中華民國六十九年四月十八日
第十六次修正於中華民國七十年四月九日
第十七次修正於中華民國七十一年四月十五日
第十八次修正於中華民國七十一年十一月廿九日
第十九次修正於中華民國七十二年五月十二日
第二十次修正於中華民國七十三年五月十二日
第廿一次修正於中華民國七十四年五月六日
第廿二次修正於中華民國七十五年五月七日
第廿三次修正於中華民國七十六年四月三十日
第廿四次修正於中華民國七十七年四月廿八日
第廿五次修正於中華民國七十八年四月廿九日
第廿六次修正於中華民國七十九年四月三十日
第廿七次修正於中華民國八十年五月二日
第廿八次修正於中華民國八十一年四月廿四日
第廿九次修正於中華民國八十二年四月三十日
第三十次修正於中華民國八十三年四月七日
第卅一次修正於中華民國八十四年四月十五日
第卅二次修正於中華民國八十五年五月十日
第卅三次修正於中華民國八十六年五月九日
第卅四次修正於中華民國八十七年五月十八日
第卅五次修正於中華民國八十八年五月十二日
第卅六次修正於中華民國八十九年五月十日
第卅七次修正於中華民國九十年五月九日
第卅八次修正於中華民國九十一年五月卅一日
第卅九次修正於中華民國九十二年六月十日
第四十次修正於中華民國九十五年六月二日
第四十一次修正於中華民國九十九年六月九日
第四十二次修正於中華民國一〇〇年六月二十三日
第四十三次修正於中華民國一〇二年六月二十日
第四十四次修正於中華民國一〇三年六月二十日
第四十五次修正於中華民國一〇四年六月二十二日
第四十六次修正於中華民國一〇五年六月十七日
第四十七次修正於中華民國一〇七年六月二十一日
第四十八次修正於中華民國一〇九年六月二十四日
第四十九次修正於中華民國一一一年六月二十四日
第五十次修正於中華民國一一四年五月二十日

47 -

遠東百貨股份有限公司股東會議事規則

民國六十二年三月三十日

民國六十二年度股東常會決議通過

民國八十六年五月九日股東常會修正通過

民國八十七年五月十八日股東常會修正通過

民國九十一年五月三十一日股東常會修正通過

民國一〇一年六月二十一日股東常會修正通過

民國一〇三年六月二十日股東常會修正通過

民國一〇九年六月二十四日股東常會修正通過

民國一一一年六月二十四日股東常會修正通過

一、本公司股東會會議議事依本規則行之。

二、本公司股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東(或代理人)出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議，並最遲於股東會開會通知書寄發前為之。

本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意事項。受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明確標示，並派適足適任人員辦理之。股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘，於股東會視訊會議平台受理報到，完成報到之股東，視為親自出席股東會。

本公司召開股東會時，應將電子方式列為表決權行使管道之一，其行使方法應載明於股東會召集通知。以電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。如股東未撤銷其行使表決權之意思表示，而於股東會當日現場出席或另登記以視訊方式參與股東會者，除得提出臨時動議並行使表決權外，不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正行使表決權。

股東(或代理人)應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，以備核對。股東(或代理人)出席會議時，應繳交簽到卡以代簽到。

股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依繳交之簽到卡及視訊會議平台報到股數，加計以電子方式行使表決權之股數計算之。

本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。

股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之；董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之；無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之；未指定代理人者，由董事互推一人代理之。主席係由董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

48 -

本公司應將股東會之開會過程全程錄音及錄影，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。股東會以視訊會議召開者，本公司應對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影，並於存續期間內將相關資料及錄音錄影妥善保存。

三、股東會有代表已發行股份總數過半數之股東（或代理人）出席時，由主席宣布開會。如已逾開會時間尚不足法定數額時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東（或代理人）出席時，得以出席股東（或代理人）表決權過半數之同意就普通決議事項為假決議。

進行前項假決議後，如出席股東(或代理人)所代表之股數已足法定數額時，主席得將作成之假決議重新提請大會表決。

四、股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，開會悉依照議程所排之程序進行，非經決議不得變更之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。

前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。

股東會開會時，主席違反前項規定，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。

會議經決議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

五、股東（或代理人）發言前，須以發言條填明出席證號碼、戶名及發言要旨，由主席指定其發言先後。出席股東(或代理人)僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以經確認之發言內容為準。

六、議案之提出，須以書面行之。除議程所列議案外，股東（或代理人）對原議案之修正案、替代案或以臨時動議提出之其他議案，應有其他股東（或代理人）附議，議程之變更、散會之動議亦同。提案人連同附議人所代表之股權應達壹拾萬股。

七、提案之說明以五分鐘為限，詢問或答覆之發言，每人以三分鐘為限，但經主席之許可，得延長三分鐘。

股東（或代理人）發言逾時、逾次或超出議題範圍者，主席得制止其發言。出席股東（或代理人）發言時，其他股東(或代理人)除經徵得主席及發言股東（或代理人）同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。不服主席之制止，第十五條規定準之。

八、同一議案每人發言不得超過兩次。

法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。

法人股東指派二人以上之代表人出席股東會時，僅得推由一人發言。

八之一股東會以視訊會議召開者，以視訊方式參與之股東，得於主席宣布開會後，至宣布散會前，於股東會視訊會議平台以文字方式提問，每一議案提問次數不得超過兩次，每次以二百字為限，不適用第五條、第七條及第八條之規定。

九、出席股東（或代理人）發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

討論議案時，主席得於適當時間宣告討論終結，必要時並得宣告停止討論。

十、經宣告討論終結或停止討論之議案，主席即提付表決。

非為議案，不予討論或表決。

議案表決之監票及計票等工作人員，由主席指定之，監票人員應具有股東身分。

十一、股東會以視訊會議召開者，以視訊方式參與之股東，於主席宣布開會後，應透過視訊會

49 -

議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票，並應於主席宣布投票結束前完成，逾時者視為棄權。

議案之表決，除法令或公司章程另有規定外，以出席股東(或代理人)表決權過半數之同意通過之。

各項議案之表決及選舉應採一次性投票，並於主席宣布投票結束後，為一次性計票。

同一議案有修正案或替代案時，由主席定其表決之順序，如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。

表決及選舉之結果，應於計票完成後當場宣布，並做成紀錄。

股東會以視訊會議召開者，本公司應於投票結束後，即時將各項議案表決結果及選舉結果，依規定揭露於股東會視訊會議平台，並應於主席宣布散會後，持續揭露至少十五分鐘。

十二、會議進行時，主席得酌定時間宣告休息。

十三、股東會以視訊會議召開者，主席應於宣布開會時，另行宣布除依法令無須延期或續行集會情事外，因天災、事變或其他不可抗力情事，致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙，持續達三十分鐘以上時，應於五日內延期或續行集會之日期。

會議進行時，如發生不可抗拒之情事，主席得裁定暫時停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。

十四、主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。糾察員（或保全人員）在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章。

十五、股東（或代理人）應服從主席、糾察員（或保全人員）關於維持秩序之指揮。對於妨害股東會之人，主席或糾察員（或保全人員）得予以排除。

十六、本規則未規定事項，悉依公司法、證券交易法及其他相關法令之規定辦理。

十七、本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。

50 -

遠東百貨股份有限公司董事選舉辦法

民國六十二年三月三十日
本公司六十二年度股東常會決議通過
民國八十八年五月十二日股東常會修正通過
民國九十一年五月卅一日股東常會修正通過
民國一OO年六月二十三日股東常會修正通過
民國一O二年六月二十日股東常會修正通過
民國一0四年六月二十二日股東常會修正通過
民國一一一年六月二十四日股東常會修正通過

一、本公司董事之選舉，依本辦法辦理之。

二、本公司董事之選舉，採累積投票法。選舉人之記名以在選舉票上所印之出席證號碼代之。選舉票由董事會製備，按出席證號碼編號，並加註其選舉權數。

三、本公司董事之選舉，依應選出人數，分別計算獨立董事及非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選。如有二人以上得選舉權數相同而超過應選出人數時，由得選舉權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。

本公司董事之選舉，依公司法第一百九十二條之一規定採候選人提名制度，且獨立董事之資格、獨立性條件及其他事宜，應符合公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法及其他相關法令之規定。

四、選舉開始時，由主席指定監票員及記票員各二人，執行各項有關任務，監票員應具有股東身分。

五、監票員之任務如下：

投票開始前，當眾開驗票櫃，並加封條。
糾察秩序暨監察投票有無疏略及違法等情事。
投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。
查驗選舉票有無廢票，並將有效選舉票點交記票員。
監察記票員記錄各被選舉人所得選舉權數。

六、被選舉人為自然人，選舉人應於選舉票上填明被選舉人姓名。被選舉人為政府或法人股東，應填明該政府或法人股東名稱。被選舉人為政府或法人股東之代表人，應填明該政府或法人股東名稱及其代表人姓名。

七、選舉票有下列情形之一者無效：

不用本辦法規定之選舉票者。
同一張選舉票填列被選舉人二人以上者。
未經選舉人填寫之空白選舉票。
除填被選舉人及分配選舉權數外，夾寫其他文字者。
字跡模糊，無法辨認者。
所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。
選舉人於選舉票上分配之選舉權數總和超過其持股之選舉權數者。

八、投票櫃由本公司備製之，於投票前由監票員當眾開驗。

-51-

九、選舉票全部入櫃後，由監票員及記票員會同拆啟票櫃。

十、記票由監票員在旁監視。

十一、選舉票有疑問時，先請監票員驗明是否作廢，作廢之票應另行放置，於點明票數及選舉權數後，交由監票員批明作廢並簽名蓋章。

十二、開票結果，由監票員核對有效票及廢票之總和無訛後，就有效票數及選舉權數暨廢票及選舉權數分別填入記錄表，然後由主席宣佈當選人。

十三、本辦法經股東會通過後施行，修改時亦同。

52 -

附

錄

本公司董事持股情形一覽表

(截至本年度股東常會停止過戶日：115年3月29日)

職稱	姓名或名稱	代表人	持有股數 (股)	持股比率 (%)
董事長	徐旭東	-	1,779,835	0.13
董事	鼎鼎企業管理顧問股份有限公司	徐雪芳	73,009	0.01
	遠東新世紀股份有限公司	徐國玲	241,745,965	17.06
	遠東新世紀股份有限公司	李靜芳	241,745,965	17.06
	亞洲水泥股份有限公司	井琪	80,052,950	5.65
	裕利投資股份有限公司	梁錦琳	1,769,001	0.12
獨立董事	魏永篤	-	-	-
	董定宇	-	-	-
全體董事實際持股比例合計			325,420,760	22.97
全體董事法定最低持股成數			34,006,574	2.40

註：一、本公司截至本年度股東常會停止過戶日發行股份總數1,416,940,589股。
二、依證券交易法第26條及公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則第2條第6款規定：本公司全體董事持股已達法定成數標準。
三、未加計代表人持有之股份。

53 -

本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響

本公司本年度並未無償配股，故不適用。

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遠東百貨
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FEDS — AGM Information 2026

52225_rns_2026-04-24_6ada8253-e08d-46f2-85f6-327c38b5f3eb.pdf

115年度股東常會議事手冊

遠東百貨股份有限公司

115年度股東常會議事手冊

目錄

遠東百貨股份有限公司

115年度股東常會召開方式及地點

省 少 管 理

(三) 愛買量販店

參、營業計劃

(一)遠東百貨

(二)遠東 SOGO

(三) 愛買量販店

肆、未來展望

遠東百貨股份有限公司及其子公司合併財務報告會計師查核報告

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

不動產、廠房及設備及使用權資產減損之評估

其他事項

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

會計師查核合併財務報表之責任

遠東百貨股份有限公司個體財務報告會計師查核報告

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

不動產、廠房及設備及使用權資產（包含採用權益法投資子公司所持有不動產、廠房及設備及使用權資產）減損之評估

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

會計師查核個體財務報表之責任

三、審計委員會審查114年度決算表冊報告書

我 國 應 用

第一案

第二案

第一案

第三案

說明：

選舉結果：

發布會

相

遠東百貨股份有限公司章程

第一章 總則

第二章 股份

第三章 股東會

第四章 董事及經理人

第五章 會計

第六章 附則

遠東百貨股份有限公司股東會議事規則

遠東百貨股份有限公司董事選舉辦法

本公司董事持股情形一覽表

本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響

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第一章總則

第二章股份

第三章股東會

第四章董事及經理人

第五章會計

第六章附則