Fast Finance S.A.

Annual Report • Apr 28, 2017

SKONSOLIDOWANY RAPORT ROCZNY GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE ZA 2016 r. ZAWIERAJĄCY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES 01.01.2016 - 31.12.2016

Sporządzony według Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej,

które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską

FAST FINANCE S.A. UL. WOŁOWSKA 20 51-116 WROCŁAW

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

List do Akcjonariuszy i Inwestorów

Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy,

w imieniu Zarządu FAST FINANCE S.A. przekazuję Państwu skonsolidowany raport roczny za 2016 rok.

W ubiegłym roku nasza firma położyła podwaliny pod nowy, zdywersyfikowany model finansowania, oparty o koszt pieniądza (na polskim rynku obligacji korporacyjnych) oraz o bezpośrednią partycypację

inwestora w zysku (na rynku europejskim). Znaleźliśmy zainteresowanego Partnera i przeprowadziliśmy z Nim rozmowy. Choć nadal pracujemy nad ostatecznym kształtem współpracy, to uzgodniliśmy już jej najważniejsze warunki i na początku 2017 roku przeprowadziliśmy pierwsze transakcje. Jesteśmy przekonani, że tym samym przygotowaliśmy Spółkę do szybszego wzrostu w 2017 roku i jednocześnie przyczyniliśmy się do wzrostu stabilności warunków jej rozwoju.

W związku z wdrażaniem nowego modelu finansowania, FAST FINANCE redukowała zadłużenie, wykupując obligacje oraz sprzedając część portfela. Te działania znalazły swoje negatywne odzwierciedlenie w spadku zysku operacyjnego – to koszty przeprowadzonej zmiany, która w następnych okresach przełoży się na przyśpieszony rozwój Spółki.

Przy skonsolidowanych przychodach ze sprzedaży w wysokości 39,9 mln zł (minimalny spadek o 1,7% r/r), zysk operacyjny ukształtował się na poziomie 12,7 mln (spadek o 32,1% r/r), a zysk netto wyniósł 8,1 mln zł (spadek o 18,3% w porównaniu do 2015 roku). Skonsolidowana suma bilansowa na koniec 2016 roku wyniosła 227,6 mln zł (spadek o 4,3% r/r).

Priorytetowe działania na rzecz obniżenia zadłużenia przyniosły jego istotną redukcję. Wartość wskaźnika długu netto do kapitału własnego Spółki wyniosła na koniec 2016 roku – 0,46, co oznacza spadek o 29,2% r/r. Jest to rekordowy niski poziom dla tego wskaźnika w historii FAST FINANCE. Równolegle Spółka utrzymywała poziom zadłużenia znacznie poniżej wartości granicznej przyjętej w warunkach emisji obligacji.

Obniżenie zadłużenia było możliwe dzięki dokonanym w 2016 roku wykupom kolejnych serii obligacji. Od rozpoczęcia 2016 roku do dnia publikacji niniejszego raportu FAST FINANCE dokonała wykupu wszystkich obligacji serii F i G notowanych na rynku Catalyst oraz serii J. Ponadto spółka wykupiła 1 864 obligacji serii M (notowane na Catalyst) oraz 208 obligacji serii L.

Rok 2016 przebiegał pod znakiem korzystnych zmian dla rynku windykacyjnego. Na przyszłe wyniki Spółki wpływ niewątpliwie będą miały zmiany regulacyjne w sektorze bankowym oraz wzrastające ponownie zainteresowanie kredytami konsumenckimi. Dodatkowo w ubiegłym roku zwiększyła się liczba osób zalegających ze spłatami zobowiązań – w 2016 roku zanotowano wzrost o 266 tys. osób, czyli o 13% r/r jak również wzrosła łączna kwota zaległości, osiągając poziom 53,7 mld zł (co oznacza wzrost o 26%)¹ . Jednocześnie poprawiły się bazowe warunki wpływające na kondycję gospodarstw domowych m.in. poprzez program 500 plus oraz widoczny spadek bezrobocia. Czynniki

¹ Raport InfoDług, Ogólnopolski raport o zaległym zadłużeniu i niesolidnych dłużnikach, kwiecień 2017

te pozwalają oczekiwać w najbliższych latach wzrostu strumienia spłat wcześniej zaciągniętych zobowiązań.

Prognozujemy, że te okoliczności, wraz z poprawą koniunktury gospodarczej w najbliższym otoczeniu Polski, przyczynią się do uzyskania przez FAST FINANCE satysfakcjonujących wyników finansowych w 2017 roku.

Chciałbym serdecznie podziękować wszystkim pracownikom, inwestorom oraz kontrahentom, którzy przyczynili się w 2016 roku do osiągniętych przez FAST FINANCE wyników oraz zaprosić do lektury niniejszego raportu rocznego, prezentującego szczegółowe wyniki finansowe.

Z poważaniem,

Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu

SPIS TREŚCI

List do Akcjonariuszy i Inwestorów 2
Skonsolidowane wybrane dane finansowe5
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016 r6
Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2016 r. 15
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. obejmujące okres od 1.01.2016 do 31.12.2016 r50
Oświadczenia Zarządu88

Skonsolidowane wybrane dane finansowe

	Okres	Okres	Okres	Okres
	zakończony	zakończony	zakończony	zakończony
	31/12/2016	31/12/2015 (*)	31/12/2016	31/12/2015 (*)
	PLN'000	PLN'000	EUR'000	EUR'000
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów	39 934	40 627	9 126	9 708
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	12 697	18 701	2 902	4 469
Zysk (strata) brutto	11 028	12 340	2 520	2 949
Zysk (strata) netto	8 091	9 901	1 849	2 366
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	20 997	25 746	4 799	6 152
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(5 256)	3 724	(1 201)	890
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(20 322)	(22 886)	(4 644)	(5 469)
Przepływy pieniężne netto, razem	(4 581)	6 584	(1 047)	1 573
Aktywa, razem	227 646	237 816	51 457	55 806
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	157 569	175 586	35 617	41 203
Zobowiązania długoterminowe	110 303	110 637	24 933	25 962
Zobowiązania krótkoterminowe	47 267	64 949	10 684	15 241
Kapitał własny	70 076	62 230	15 840	14 603
Kapitał zakładowy	1 000	1 000	226	235
Liczba akcji (w szt.)	25 000 000	25 000 000	25 000 000	25 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,32	0,40	0,07	0,09
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	0,32	0,40	0,07	0,09
(w zł/ EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	2,80	2,49	0,63	0,58
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję	2,80	2,49	0,63	0,58
(w zł/ EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda
na jedną akcję (w zł/ EUR)	-	-	-	-

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysku i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego przeliczono na EURO według kursów średnich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:

• Bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu: na dzień 31 grudnia 2016 średni kurs wynosił 4.4240 zł, na dzień 31 grudnia 2015 średni kurs wynosił 4.2615 zł.

• Rachunek zysków i strat i rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 – 4.3757 zł., średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 – 4.1848 zł.

Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2016 - 31.12.2016 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2016 DO DNIA 31 GRUDNIA 2016 ROKU [UKŁAD KALKULACYJNY]

		Okres	Okres	Okres	Okres
	Nota nr	zakończony	zakończony 31/12/2015 (*)	zakończony	zakończony 31/12/2015 (*)
		31/12/2016		31/12/2016
		PLN	PLN	EUR	EUR
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	5	24 300 527,87	26 714 972,15	5 553 517,81	6 383 810,97
Przychody windykacyjne	5	161 572,85	23 197,58	36 925,03	5 543,29
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5	11 788,62	-	2 694,11	-
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	5	13 365 558,24	12 597 768,20	3 054 496,02	3 010 363,27
Przychody pozostałe	5	2 094 756,95	1 291 292,42	478 724,99	308 567,30
Koszty sprzedanych wierzytelności	7	(12 751 900,43)	(6 154 806,06)	(2 914 253,82)	(1 470 752,74)
Koszty wierzytelności	7	(2 240 445,23)	(3 178 044,17)	(512 019,84)	(759 425,58)
Wartość sprzedanych towarów	7	(13 170,73)	-	(3 009,97)	-
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		24 928 688,14	31 294 380,12	5 697 074,33	7 478 106,51
Koszty sprzedaży		-	-	-	-
Koszty zarządu	7	(12 020 374,78)	(13 621 556,95)	(2 747 074,70)	(3 255 007,87)
Pozostałe przychody operacyjne	8	828 648,24	1 320 582,36	189 375,01	315 566,42
Pozostałe koszty operacyjne	9	(1 039 611,55)	(292 040,03)	(237 587,48)	(69 785,90)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		12 697 350,05	18 701 365,50	2 901 787,15	4 468 879,16
Przychody finansowe	1 0	6 057 209,77	4 203 755,71	1 384 283,60	1 004 529,66
Koszty finansowe	1 1	(7 726 675,52)	(10 565 433,44)	(1 765 814,73)	(2 524 716,46)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		11 027 884,30	12 339 687,77	2 520 256,03	2 948 692,36
Podatek dochodowy	1 2	2 936 615,00	2 438 542,00	671 118,91	582 714,11
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		8 091 269,30	9 901 145,77	1 849 137,12	2 365 978,25
Działalność zaniechana				-	-
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	1 3	-	-	-	-
Zysk (strata) netto		8 091 269,30	9 901 145,77	1 849 137,12	2 365 978,25
Zysk (strata) netto przypadający na:
Właścicieli jednostki dominującej		8 091 269,30	9 901 145,77	1 849 137,12	2 365 978,25
Udziałowców niekontrolujących		-	-	-	-
Inne całkowite dochody Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych		-	-	-	-
dochodów	1 2	-	-	-	-
Inne całkowite dochody (netto)		-	-	-	-
Całkowity dochód za okres sprawozdawczy		8 091 269,30	9 901 145,77	1 849 137,12	2 365 978,25
Zysk (strata) na jedną akcję
(w zł/gr na jedną akcję)	1 5
Zwykły		0,32	0,40	0,07	0,09
Rozwodniony		0,32	0,40	0,07	0,09

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2016 ROKU

		Stan na	Stan na	Stan na
	Nota nr	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
		PLN	PLN	PLN
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	16	1 120 382,13	1 529 857,34	1 277 311,81
Nieruchomości inwestycyjne	17	-	-	-
Wartość firmy	18	-	-	-
Pozostałe wartości niematerialne	19	-	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych		-	-	-
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	12	458 614,00	551 782,00	295 919,00
Należności z tytułu leasingu finansowego		-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	23	19 249 823,23	53 787 624,27	15 913 186,37
Pozostałe aktywa	24	596 452,68	1 026 581,83	181 397,35
Aktywa trwałe razem		21 425 272,04	56 895 845,44	17 667 814,53
Aktywa obrotowe
Zapasy	25	4 268,29	17 439,02	-
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności	26	151 088 304,84	166 041 936,52	184 551 741,18
Należności z tytułu leasingu finansowego		-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	23	49 133 930,62	3 572 534,45	41 394 895,50
Bieżące aktywa podatkowe	12	176 704,00	-	62 330,60
Pozostałe aktywa	24	593 893,34	1 483 636,87	684 708,77
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	41	5 223 569,06	9 804 179,29	3 220 274,96
		206 220 670,15	180 919 726,15	229 913 951,01
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży	14	-	-	-
Aktywa obrotowe razem		206 220 670,15	180 919 726,15	229 913 951,01
Aktywa razem		227 645 942,19	237 815 571,59	247 581 765,54

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2016 ROKU (c.d.)

	Nota	Stan na	Stan na	Stan na
	nr	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
		PLN	PLN	PLN
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	27	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	27	-	-	-
Kapitał rezerwowy	28	61 229 919,14	51 328 773,37	41 451 346,52
Zyski zatrzymane	29	8 091 269,30	9 901 145,77	9 877 426,85
Zysk (strata) z lat ubiegłych		(244 740,94)	-	-
		70 076 447,50	62 229 919,14	52 328 773,37
Kapitały przypadające akcjonariuszom
jednostki dominującej		70 076 447,50	62 229 919,14	52 328 773,37
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym
kontroli		-	-	-
Razem kapitał własny		70 076 447,50	62 229 919,14	52 328 773,37
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	12 101 000,00	9 560 000,00	26 953 000,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	510 402,53	897 525,74	716 034,24
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych		-	-	-
Rezerwa na podatek odroczony	12	4 164 031,00	2 556 712,00	2 077 906,00
Rezerwy długoterminowe	32	-	-	-
Przychody przyszłych okresów	37	93 527 414,12	97 622 765,73	113 025 366,12
Pozostałe zobowiązania	33	-	-	-
Zobowiązania długoterminowe razem		110 302 847,65	110 637 003,47	142 772 306,36
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	34	962 496,74	940 633,06	1 599 444,09
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	30	24 634 606,70	39 534 437,57	34 554 088,23
Pozostałe zobowiązania finansowe	31	441 905,18	384 516,20	376 992,93
Bieżące zobowiązania podatkowe	12	525 203,00	1 170 652,42	-
Rezerwy krótkoterminowe	32	567 877,31	468 823,34	274 388,40
Przychody przyszłych okresów	37	18 722 480,83	19 965 568,97	14 552 457,70
Pozostałe zobowiązania	33	1 412 077,28	2 484 017,42	1 123 314,46
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami
trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone
do sprzedaży	14	-	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe razem		47 266 647,04	64 948 648,98	52 480 685,81
Zobowiązania razem		157 569 494,69	175 585 652,45	195 252 992,17
Pasywa razem		227 645 942,19	237 815 571,59	247 581 765,54

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2015 DO DNIA 31 GRUDNIA 2015 ROKU

					Kapitał własny
		Nadwyżka ze	Kapitał		właścicieli
	Kapitał	sprzedaży	rezerwowy	Zyski	jednostki	Udziały	Kapitał własny
	podstawowy	akcji	ogółem	zatrzymane	dominującej	niekontrolujące	ogółem
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2015 roku (*)	1 000 000,00	-	41 451 346,52	9 877 426,85	52 328 773,37	-	52 328 773,37
Zwiększenia	-	-	9 877 426,85	9 901 145,77	19 778 572,62	-	19 778 572,62
Zmniejszenia	-		- -	(9 877 426,85) (9 877 426,85)		-	(9 877 426,85)
	1 000 000,00	-	51 328 773,37	9 901 145,77	62 229 919,14	-	62 229 919,14
Inne całkowite dochody	-		- -	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2015 roku (*)	1 000 000,00	-	51 328 773,37	9 901 145,77	62 229 919,14	-	62 229 919,14

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2016 DO DNIA 31 GRUDNIA 2016 ROKU

						Kapitał własny
		Nadwyżka ze		Kapitał		właścicieli
	Kapitał	sprzedaży		rezerwowy	Zyski	jednostki	Udziały	Kapitał własny
	podstawowy	akcji		ogółem	zatrzymane	dominującej	niekontrolujące	ogółem
	PLN	PLN		PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2016 roku	1 000 000,00		-	51 328 773,37	9 901 145,77	62 229 919,14	-	62 229 919,14
Zwiększenia	-		-	9 901 145,77	8 091 269,30	17 992 415,07	-	17 992 415,07
Zmniejszenia	-		-	-	(10 145 886,71)	(10 145 886,71)	-	(10 145 886,71)
	1 000 000,00		-	61 229 919,14	7 846 528,36	70 076 447,50	-	70 076 447,50
Inne całkowite dochody	-		-	-	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2016 roku	1 000 000,00		-	61 229 919,14	7 846 528,36	70 076 447,50	-	70 076 447,50

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD DNIA 1 STYCZNIA 2016 DO DNIA 31 GRUDNIA 2016 ROKU [METODA POŚREDNIA]

		Okres	Okres
	Nota	zakończony	zakończony
	nr	31/12/2016	31/12/2015 (*)
		PLN	PLN
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk za rok obrotowy		8 091 269,30	9 901 145,77
Korekty razem		12 906 034,03	15 845 231,19
Amortyzacja		478 087,95	412 970,72
Zyski (straty) z różnic kursowych		-	-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		3 431 016,94	6 250 226,62
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej		(1 640 346,68)	(127 000,00)
Zmiana stanu rezerw		1 706 372,97	673 240,94
Zmiana stanu zapasów		13 170,73	(17 439,02)
Zmiana stanu należności		14 805 490,36	18 152 661,62
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem zobowiązan finansowych		(1 724 088,56)	2 397 570,63
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		(3 925 399,07)	(11 889 464,70)
Inne korekty		(238 270,61)	(7 535,62)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		20 997 303,33	25 746 376,96
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych		-	-
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych		-	-
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		(1 547 559,94)	(594 000,00)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych / praw majątkowych		240 900,00	605 839,77
Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		-	-
Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu		-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu		-	-
Pożyczki udzielone		(3 950 000,00)	-
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych		-	605 500,00
Otrzymane odsetki		506,31	3 106 655,32
Otrzymane dywidendy		-	-
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w związku z
działalnością inwestycyjną		(5 256 153,63)	3 723 995,09
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu emisji akcji		-	-
Nabycie akcji własnych		-	-
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		13 444 000,00	7 980 000,00
Wykup dłużnych papierów wartościowych		(24 022 000,00)	(20 672 000,00)
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek		4 417 000,00	6 934 520,86
Spłata kredytów i pożyczek		(6 049 973,43)	(6 264 035,92)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego		(390 548,31)	(476 501,48)
Dywidendy wypłacone		-	-
Odsetki zapłacone		(7 902 616,48)	(5 183 284,66)
Inne wpływy finansowe		327 089,28	3 514,08
Inne wydatki finansowe		(144 710,99)	(5 208 680,60)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej		(20 321 759,93)	(22 886 467,72)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM		(4 580 610,23)	6 583 904,33
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	4 1	9 804 179,29	3 220 274,96
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	4 1	5 223 569,06	9 804 179,29

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych

		2016
			Korekty	Dane
Działalność kontynuowana	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Przychody z umów przelewu wierzytelności	21 164 040,01	3 136 487,86	-	24 300 527,87
Przychody windykacyjne	161 572,85	-	-	161 572,85
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	11 788,62	-	-	11 788,62
Przychody z najmu	38 700,00	-	-	38 700,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	2 056 056,95	-	-	2 056 056,95
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	13 365 558,24	-	-	13 365 558,24
Koszty sprzedanych wierzytelności	(12 751 900,43)	-	-	(12 751 900,43)
Koszty wierzytelności	(1 905 520,87)	(334 924,36)	-	(2 240 445,23)
Wartość sprzedanych towarów	(13 170,73)	-	-	(13 170,73)
Koszty sprzedaży	-	-	-	-
Koszty zarządu	(11 980 991,35)	(39 383,43)	-	(12 020 374,78)
Pozostałe przychody operacyjne	827 833,12	815,12	-	828 648,24
Pozostałe koszty operacyjne	(1 039 611,55)	-	-	(1 039 611,55)
Przychody finansowe	6 057 209,77	-	-	6 057 209,77
Koszty finansowe	(7 711 304,52)	(15 371,00)	-	(7 726 675,52)
Podatek dochodowy	(2 411 412,00)	(525 203,00)	-	(2 936 615,00)
Zysk netto	5 868 848,11	2 222 421,19	-	- 8 091 269,30

		2016
			Korekty	Dane
Działalność kontynuowana	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Rzeczowe aktywa trwałe	1 120 382,13	-	-	1 120 382,13
Nieruchomości inwestycyjne	-	-	-	-
Wartość firmy	-	-	-	-
Pozostałe wartości niematerialne	-	-	-	-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	-	-	-	-
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	458 614,00	-	-	458 614,00
Należności z tytułu leasingu finansowego	-	-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	19 254 823,23	-	(5 000,00)	19 249 823,23
Pozostałe aktywa	596 452,68	-	-	596 452,68
Aktywa trwałe razem	21 430 272,04	-	(5 000,00)	21 425 272,04
	-	-	-	-
Aktywa obrotowe	-	-	-	-
Zapasy	4 268,29	-	-	4 268,29
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		-	-	-
należności	132 858 971,87	20 838 437,68	(2 609 104,71)	151 088 304,84
Należności z tytułu leasingu finansowego	-	-	-	-
Pozostałe aktywa finansowe	49 133 930,62	-	-	49 133 930,62
Bieżące aktywa podatkowe	176 704,00	-	-	176 704,00
Pozostałe aktywa	593 893,34	-	-	593 893,34
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	5 223 557,37	11,69	-	5 223 569,06
Aktywa obrotowe razem	187 991 325,49	20 838 449,37	(2 609 104,71)	206 220 670,15
		-	-	-
Aktywa razem	209 421 597,53	20 838 449,37	(2 614 104,71)	227 645 942,19

	2016
			Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Kapitał własny	-	-	-	-
Wyemitowany kapitał akcyjny	1 000 000,00	5 000,00	(5 000,00)	1 000 000,00
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	-	-	-	-
Kapitał rezerwowy	61 229 919,14	-	-	61 229 919,14
Zyski zatrzymane	5 868 848,11	2 222 421,19	-	8 091 269,30
Zysk (strata) z lat ubiegłych	(244 740,94)	-	-	(244 740,94)
	-	-	-	-
Razem kapitał własny	67 854 026,31	2 227 421,19	(5 000,00)	70 076 447,50
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	12 101 000,00	-	-	12 101 000,00
Pozostałe zobowiązania finansowe	510 402,53	-	-	510 402,53
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych	-	-	-	-
Rezerwa na podatek odroczony	4 164 031,00	-	-	4 164 031,00
Rezerwy długoterminowe	-	-	-	-
Przychody przyszłych okresów	80 006 900,83	13 520 513,29	-	93 527 414,12
Pozostałe zobowiązania	-	2 525 254,71	(2 525 254,71)	-
Zobowiązania długoterminowe razem	96 782 334,36	16 045 768,00	(2 525 254,71)	110 302 847,65
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	962 496,74	-	-	962 496,74
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	24 634 606,70	-	-	24 634 606,70
Pozostałe zobowiązania finansowe	441 905,18	-	-	441 905,18
Bieżące zobowiązania podatkowe	-	525 203,00	-	525 203,00
Rezerwy krótkoterminowe	566 647,31	1 230,00	-	567 877,31
Przychody przyszłych okresów	16 699 024,65	2 023 456,18	-	18 722 480,83
Pozostałe zobowiązania	1 480 556,28	15 371,00	(83 850,00)	1 412 077,28
Zobowiązania krótkoterminowe razem	44 785 236,86	2 565 260,18	(83 850,00)	47 266 647,04
Pasywa razem	209 421 597,53	20 838 449,37	(2 614 104,71)	227 645 942,19

		2016	Korekty	Dane
	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Zysk za rok obrotowy	5 868 848,11	2 222 421,19	-	8 091 269,30
Korekty razem	15 133 443,53	(2 227 409,50)	-	12 906 034,03
Amortyzacja	478 087,95	-	-	478 087,95
Zyski (straty) z różnic kursowych	-	-	-	-
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3 431 016,94	-	-	3 431 016,94
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	(1 640 346,68)	-	-	(1 640 346,68)
Zmiana stanu rezerw	1 705 142,97	1 230,00	-	1 706 372,97
Zmiana stanu zapasów	13 170,73	-	-	13 170,73
Zmiana stanu należności	33 034 823,33	(20 838 437,68)	2 609 104,71	14 805 490,36
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,			-	-
z wyjątkiem zobowiązan finansowych	(2 180 812,56)	3 065 828,71	(2 609 104,71)	(1 724 088,56)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(19 469 368,54)	15 543 969,47	-	(3 925 399,07)
Inne korekty	(238 270,61)	-	-	(238 270,61)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	21 002 291,64	(4 988,31)	-	20 997 303,33
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych	-	-	-	-
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych	-	-	-	-
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych /
praw majątkowych	(1 547 559,94)	-	-	(1 547 559,94)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
/ praw majątkowych	240 900,00	-	-	240 900,00
Wydatki na nabycie nieruchomosci inwestycyjnych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości	-	-	-	-
inwestycyjnych	-	-	-	-
Wydatki na nabycie aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaży	-	-	-	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
dostępnych do sprzedaży	-	-	-	-
Wydatki na nabycie aktywów finansowych
przeznaczonych do obrotu	(5 000,00)	-	5 000,00	-
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
przeznaczonych do obrotu	-	-	-	-
Pożyczki udzielone	(3 950 000,00)	-	-	(3 950 000,00)
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych	-	-	-	-
Otrzymane odsetki	506,31	-	-	506,31
Otrzymane dywidendy	-	-	-	-
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w związku z		-	-	-
działalnością inwestycyjną	(5 261 153,63)	-	5 000,00	(5 256 153,63)
Wpływy z tytułu emisji akcji (wydania udziałów)	-	5 000,00	(5 000,00)	-
Nabycie akcji własnych	-	-	-	-
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów
wartościowych	13 444 000,00	-	-	13 444 000,00
Wykup dłużnych papierów wartościowych	(24 022 000,00)	-	-	(24 022 000,00)
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	4 417 000,00	-	-	4 417 000,00
Spłata kredytów i pożyczek	(6 049 973,43)	-	-	(6 049 973,43)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(390 548,31)	-	-	(390 548,31)
Dywidendy wypłacone	-	-	-	-
Odsetki zapłacone	(7 902 616,48)	-	-	(7 902 616,48)
Inne wpływy finansowe	327 089,28	-	-	327 089,28
Inne wydatki finansowe	(144 710,99)	-	-	(144 710,99)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	(20 321 759,93)	5 000,00	(5 000,00)	(20 321 759,93)
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	(4 580 621,92)	11,69	-	(4 580 610,23)
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	9 804 179,29	-	-	9 804 179,29
		-	-	-
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU	5 223 557,37	11,69	-	5 223 569,06

Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2016 r.

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o jednostce dominującej

Nazwa i siedziba:	FAST FINANCE Spółka Akcyjna we Wrocławiu,
Adres siedziby:	ul. Wołowska 20, 51-116 Wrocław,
Główny telefon:	+48 071 361 20 42,
Numer fax:	+48 071 361 20 42,
Adres poczty elektronicznej:	biuro@fastfinance.pl,
Strona internetowa:	www.fastfinance.pl

FAST FINANCE to firma obecna na rynku od 2004 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia poprzednika prawnego – spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną FAST FINANCE Spółka Akcyjna. Uchwała o przekształceniu została podjęta przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Spółki FAST FINANCE Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, które zostało zaprotokołowane przez Notariusza Roberta Bronsztajna z Kancelarii Notarialnej we Wrocławiu z siedzibą Rynek 7, Wrocław, Rep. A Nr 264/2008 z dnia 15 stycznia 2008 roku. Przekształcenie zostało zarejestrowane 19 lutego 2008 roku przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000299407. Do dnia 18 lutego 2008 roku Spółka była wpisana pod numerem KRS 0000210322 Krajowego Rejestru Sądowego.

Podstawowym przedmiotem działalności Emitenta jest zakup wierzytelności detalicznych i następnie odzyskiwanie ich na własny rachunek. Nabywając pakiety wierzytelności Spółka staje się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności Spółka podejmuje na własny rachunek działania zmierzające do odzyskiwania wierzytelności.

Czas trwania Spółki: nieoznaczony

Skład osobowy Zarządu:

W okresie od dnia 01.01.2016 roku do 30.06.2016 roku Zarząd Emitenta funkcjonował w następującym składzie:

Prezes Zarządu	Jacek Longin Daroszewski
Wiceprezes Zarządu	Jacek Zbigniew Krzemiński

W dniu 30 czerwca 2016 roku Rada Nadzorcza Emitenta powołała Zarząd na nową kadencję w niezmienionym składzie.

Skład osobowy Rady Nadzorczej:

W okresie 01.01.2016 roku do 30.06.2016 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Grzegorz Kawczak,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

W dniu 30 czerwca 2016 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta powołało Radę Nadzorczą na nową kadencję w niezmienionym składzie.

Do dnia sporządzenia sprawozdania nie nastąpiły już inne zmiany w składzie Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta.

1.2. Informacje o jednostkach zależnych

Nazwa i siedziba:	FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu
Adres siedziby:	ul. Wołowska 20, 51-116 Wrocław,
Główny telefon:	+48 071 361 20 42,

Wpisana do rejestru przedsiębiorców w dniu 25 stycznia 2016 roku pod numerem KRS 0000598451

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Pierwszy Zarząd Spółki składa się z Prezesa Zarządu w osobie Pana Jacka Longina Daroszewskiego, Prezesa Zarządu Emitenta.

1.3. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych (PLN). Polski złoty jest walutą funkcjonalną i sprawozdawczą FAST FINANCE S.A., dane w sprawozdaniu finansowych zostały wykazane w pełnych złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z mniejszą dokładnością.

2. ZASTOSOWANE MIĘDZYNARODOWE STANDARDY SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

2.1. Oświadczenie o zgodności

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono w oparciu o Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE) obowiązujące na dzień 31.12.2016 r. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki w dniu 28 kwietnia 2017 r.

2.2. Zmiana zasad rachunkowości

Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości

W rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Emitenta dokonano zmian zasad rachunkowości, które mają istotny wpływ na wielkość danych finansowych prezentowanych za porównywalne okresy.

Zmiany dokonano w zakresie sposobu prezentacji przychodów przyszłych okresów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Dotychczas równowartość zakupionych i zweryfikowanych należności od dłużników (w podziale na długoterminowe i krótkoterminowe) znajdowała odzwierciedlenie w pasywach w pozycji "Przychody przyszłych okresów", natomiast koszt zakupu rozliczany w czasie wykazywany był w pozycji "Pozostałe aktywa".

Obecnie wielkości prezentowane w pozycji "Przychody przyszłych okresów" pomniejszone zostały o koszt zakupu rozliczany w czasie.

Zmiana sposobu prezentacji spowodowała zmniejszenie sumy bilansowej. W prezentowanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przekształcono także dane finansowe za okresy porównywalne, tj.

na dzień 1 stycznia 2015 r. oraz 31 grudnia 2015 r., przy czym, jak zaznaczono, porównywalność danych za te okresy zachowana została wyłącznie w odniesieniu do danych skonsolidowanych Fast Finance S.A.

	Wysokość sumy bilansowej przed zmianą	Wysokość sumy bilansowej po zmianie	Zmiana	Zmiana
	PLN	PLN	PLN	%
1 stycznia 2015	302 494 793,12	247 581 765,54	- 54 913 027,58	-18,15%
31 grudnia 2015	285 760 022,76	237 815 571,59	- 47 944 451,17	-16,78%

W poniższej tabeli przedstawiono wpływ zmian na wysokość sumy bilansowej:

Zmian dokonano także w zakresie prezentacji:

• Pozostałych przychodów operacyjnych dotychczas przychody uzyskiwane z tytułu najmu oraz zarządzania Funduszem Inwestycyjnym wykazywane były w pozycji "Pozostałe przychody operacyjne" w Sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przychody z w/w tytułów wykazane zostały wraz z przychodami z działalności podstawowej.
• Zysku (straty) ze sprzedaży wierzytelności dotychczas w Sprawozdaniu z całkowitych dochodów wykazywano wynik na sprzedaży (zysk lub stratę), w rocznym sprawozdaniu skonsolidowanym dokonano zmiany w tym zakresie – wykazano oddzielnie przychody ze sprzedaży wierzytelności oraz koszty dotyczące sprzedaży.

Korekty błędów

W wyniku poniesienia kosztów operacyjnych przewyższających kwotę utworzonej w 2015 r. rezerwy spółka dokonała rozliczenia nadwyżki wynikiem z lat ubiegłych. Korektę wykazano w Pasywach w kwocie (-244.740,94 zł).

3. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

3.1. Podstawa sporządzenia

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r. jest kolejnym rocznym sprawozdaniem finansowym, które zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) zatwierdzonymi przez Unię Europejską, obowiązującymi na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania finansowego. Dniem przejścia na Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej jest 30 września 2010 i Spółka sporządziła bilans otwarcia na ten dzień, zaś istotne skutki przejścia na Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej nie wystąpiły.

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie zaprezentowano zgodnie z MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych", przy zastosowaniu tych samych zasad dla okresu bieżącego i porównywalnego. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską wg tych samych zasad dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmian zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.

Nowe standardy Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, zmiany do standardów oraz interpretacje, które mają zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się po 1 stycznia 2011 r., nie zostały uwzględnione przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego. Nie powinny one mieć

istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki. Także obowiązkowy od 2015 roku MSSF "Instrumenty finansowe" nie wpływa w sposób istotny na klasyfikację i wycenę aktywów finansowych.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych. Najważniejsze zasady rachunkowości przedstawione zostały poniżej.

3.2. Polityka rachunkowości – opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości.

Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego przyjęto następujące zasady rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalania wyniku finansowego. Zasady zaprezentowane poniżej stosowane były w odniesieniu do wszystkich okresów zaprezentowanych w sprawozdaniu.

Zasada memoriału

W księgach rachunkowych i wyniku finansowym jednostki ujmuje się wszystkie osiągnięte przychody i obciążające koszty związane z tymi przychodami dotyczące roku obrotowego, niezależnie od daty ich zapłaty.

Zasada współmierności

Do aktywów lub pasywów danego okresu zaliczane są przychody lub koszty, których zapłata nastąpi w okresach przyszłych oraz przypadające na ten okres koszty, które nie zostały jeszcze poniesione.

Zasada ostrożnej wyceny

W wyniku finansowym uwzględnia się zmniejszenie wartości użytkowej składników majątkowych, w tym dokonywane w postaci odpisów amortyzacyjnych, wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne, wszystkie poniesione pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne, rezerwy na znane jednostce ryzyko.

Zasada ciągłości

Zapisy księgowe prowadzone są w sposób ciągły. Odpowiednie pozycje w bilansie zamknięcia aktywów i pasywów są ujęte w tej samej wysokości w bilansie otwarcia następnego roku obrotowego.

Wycena aktywów i pasywów oraz wyniku finansowego

W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości nieprzekraczającej kwoty określonej w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych dopuszczających zastosowanie jednorazowego odpisu amortyzacyjnego, amortyzuje się w sposób uproszczony, dokonując jednorazowego odpisu ich pełnej wartości, w miesiącu, w którym przyjęto je do użytkowania.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zmniejszają odpisy amortyzacyjne.

Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe, przekraczające kwotę ustaloną dla potrzeb amortyzacji zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, podlegają odpisom amortyzacyjnym drogą systematycznego, planowego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Podstawą ustalenia okresu i metody amortyzacji jest okres ekonomicznej użyteczności.

Na dzień przyjęcia wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych do używania ustala się metodę i stawkę amortyzacji – zgodnie z zasadami amortyzacji środków trwałych przyjętymi w Spółce. Metody amortyzacji nie podlegają zmianie, jest ona stosowana w kolejnych okresach w sposób ciągły. Amortyzację nalicza się w okresach miesięcznych.

Wartość początkową wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych zwiększają koszty ulepszenia. Kwoty ulepszeń, których wartość nie przekracza kwoty określonych w przepisach podatku dochodowym od osób prawnych, dopuszczających w powyższych przepisach dokonanie odpisania kosztów ulepszeń w sposób uproszczony – jednorazowo, odpisuje się w koszty jednorazowo w momencie poniesienia wydatków na ulepszenie wartości niematerialnych i prawnych.

Spółka dokonuje amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych, stosując dla wszystkich ich tytułów metodę liniową.

Wartości niematerialne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Koszty prac rozwojowych	20%
Wartość firmy	10%
Nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje	20%
Oprogramowanie komputerów	50%
Pozostałe wartości niematerialne i prawne	10-20%

Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad:

Prawo wieczystego użytkowania gruntów	2,5%
Budynki i budowle	2,5%
Urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego)	14-20%
Sprzęt komputerowy	33%
Środki transportu	20%
Inne środki trwałe	10-25%

Jeżeli jednostka przyjęła do używania obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne na mocy umowy, zgodnie z którą jedna ze stron (finansujący) oddaje drugiej stronie (korzystający), środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne do odpłatnego używania lub również pobierania pożytków na czas oznaczony, środki te i wartości zalicza się do aktywów trwałych korzystającego. Warunkiem koniecznym jest co najmniej jeden z następujących warunków:

• ― finansujący przenosi własność przedmiotu umowy na korzystającego po zakończeniu okresu, na który została zawarta,
• ― umowa zawiera prawo do nabycia jej przedmiotu przez korzystającego, po zakończeniu okresu, na jaki została zawarta, po cenie niższej od wartości rynkowej z dnia nabycia,
• ― okres, na jaki została zawarta umowa, odpowiada w przeważającej części przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwałego lub prawa majątkowego, przy czym nie może być on krótszy niż 3/4 tego okresu, prawo własności przedmiotu umowy może być, po okresie, na jaki umowa została zawarta, przeniesione na korzystającego,
• ― suma opłat, pomniejszonych o dyskonto, ustalona w dniu zawarcia umowy i przypadająca do zapłaty w okresie jej obowiązywania, przekracza 90% wartości rynkowej przedmiotu umowy na ten dzień, w sumie

opłat uwzględnia się wartość końcową przedmiotu umowy, którą korzystający zobowiązuje się zapłacić za przeniesienie na niego własności tego przedmiotu, do sumy opłat nie zalicza się płatności na rzecz korzystającego za świadczenia dodatkowe, podatków oraz składek na ubezpieczenie tego przedmiotu, jeżeli korzystający pokrywa je niezależnie od opłat za używanie,

• ― umowa zawiera przyrzeczenie finansującego do zawarcia z korzystającym kolejnej umowy o oddanie w odpłatne używanie tego samego przedmiotu lub przedłużenia umowy dotychczasowej, na warunkach korzystniejszych od przewidzianych w dotychczasowej umowie,
• ― umowa przewiduje możliwość jej wypowiedzenia, z zastrzeżeniem, że wszelkie powstałe z tego tytułu koszty i straty poniesione przez finansującego pokrywa korzystający,
• ― przedmiot umowy został dostosowany do indywidualnych potrzeb korzystającego, może on być używany wyłącznie przez korzystającego, bez wprowadzania w nim istotnych zmian.

Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie podlegają wycenie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, za cenę nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:

• ― niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
• ― koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Rzeczowe aktywa obrotowe

Spółka nie prowadzi ewidencji materiałów i towarów.

Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia

Krajowe należności w ciągu roku obrotowego wykazuje się w wartości nominalnej, tj. w wartości ustalonej przy ich powstaniu, natomiast na dzień bilansowy wykazuje się je w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

Należności krótkoterminowe obejmują zakupione i zweryfikowane wierzytelności, do których jednostka posiada tytuły prawne i potwierdzenia przez wierzycieli. Należności wycenione są na dzień bilansowy w kwotach wymagających zapłaty z podziałem na płatne w okresie dwunastu miesięcy po dniu bilansowym i powyżej dwunastu miesięcy. Na dzień bilansowy wycenia się w wartości wymaganej zapłaty pomniejszone o ewentualne odpisy aktualizujące.

Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach lub inne inwestycje wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Udziały lub akcje po początkowym ujęciu w cenie nabycia podlegają porównaniu i skorygowaniu do wartości w cenie możliwej do uzyskania przy sprzedaży. Różnicę zalicza się do kosztów operacji finansowych. Udziały w jednostkach powiązanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej. Wartość w cenie nabycia przeszacowuje się do wartości w cenie rynkowej lub metodą praw własności.

Inwestycje krótkoterminowe

Inwestycje krótkoterminowe wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy według ceny nabycia lub ceny rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek, według wartości godziwej.

W przypadku wyceny inwestycji według ceny rynkowej różnica między wyższą ceną nabycia a niższą ceną rynkową obciąża koszty finansowe.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu do pozostałych przychodów finansowych.

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie depozyty bankowe płatne na żądanie, inne krótkoterminowe inwestycje o pierwotnym terminie wymagalności do trzech miesięcy od dnia ich założenia, otrzymania, nabycia lub wystawienia oraz o dużej płatności. Wykazywane są w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Kapitał własny

Kapitał własny wykazywany jest według wartości nominalnej z podziałem na jego rodzaje i według zasad określonych przepisami prawa i postanowieniami Statutu.

Kapitał akcyjny w sprawozdaniu finansowym wykazuje się w wysokości określonej w statucie i wpisanej w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Zasady tworzenia rezerw

Rezerwy wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzy się na: pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku. Rezerwy mogą być tworzone w szczególności na:

• ― straty z transakcji gospodarczych w toku, tj. udzielonych gwarancji i poręczeń, operacji kredytowych oraz skutków toczącego się postępowania sądowego,
• ― przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów Spółka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań,
• ― odroczony podatek dochodowy,
• ― świadczenia pracownicze.

Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez NBP na tydzień.

Przychody przyszłych okresów

Obejmują równowartość zakupionych i zweryfikowanych wierzytelności długoterminowych i krótkoterminowych.

Ustalenie wyniku finansowego

Przychody ze sprzedaży obejmują należne lub uzyskane kwoty odzyskanych wierzytelności.

Koszty działalności podstawowej, które można bezpośrednio przyporządkować przychodom osiągniętym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki za ten okres sprawozdawczy, w którym przychody te wystąpiły. Koszty, które można jedynie w sposób pośredni przyporządkować przychodom lub innym korzyściom osiąganym przez jednostkę, wpływają na wynik finansowy jednostki w części, w której dotyczą danego okresu sprawozdawczego, zapewniając ich współmierność do przychodów lub innych korzyści ekonomicznych.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych zaliczane są w szczególności pozycje związane:

• ― ze zbyciem środków trwałych, środków trwałych w budowie, wartości niematerialnych i prawnych,
• ― z odpisaniem należności i zobowiązań przedawnionych, umorzonych, nieściągalnych, z wyjątkiem należności i zobowiązań o charakterze publicznoprawnym nieobciążających kosztów,
• ― z utworzeniem i rozwiązaniem rezerw, z wyjątkiem rezerw związanych z operacjami finansowymi,
• ― z odpisami aktualizującymi wartość aktywów i ich korektami, z wyjątkiem odpisów obciążających koszty wytworzenia sprzedanych produktów lub sprzedanych towarów koszty sprzedaży lub koszty finansowe,
• ― z odszkodowaniami karami i grzywnami,
• ― z przekazaniem lub otrzymaniem nieodpłatnie, w tym w drodze darowizny aktywów, w tym także środków pieniężnych na inne cele niż nabycie lub wytworzenie środków trwałych, środków trwałych w budowie albo wartości niematerialnych i prawnych.

Przychody i koszty finansowe

Przychody i koszty finansowe obejmują w szczególności przychody i koszty dotyczące:

• ― zbycie finansowych aktywów trwałych oraz inwestycji,
• ― aktualizacja wartości finansowych oraz inwestycji,
• ― przychodów z tytułu udziału w zyskach innych jednostek,
• ― naliczonych, zapłaconych oraz otrzymanych odsetek,
• ― zrealizowanych i niezrealizowanych różnic kursowych,
• ― pozostałych pozycji związanych z działalnością finansową.

Przychody i koszty finansowe ujmowane są w sprawozdaniu zgodnie z zasadą ostrożności i współmierności.

Podatek dochodowy i podatek odroczony

Podatek dochodowy obejmuje rzeczywiste zobowiązania podatkowe za dany okres sprawozdawczy, ustalony zgodnie z obowiązującymi przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz zmianę stanu aktywu z tytułu podatku odroczonego oraz rezerwy na podatek odroczony.

W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową Spółka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest płatnikiem.

Wartość podatkowa aktywów jest to kwota wpływająca na pomniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego przypadku uzyskania z nich, w sposób pośredni lub bezpośredni korzyści ekonomicznych. Jeżeli uzyskanie korzyści ekonomicznych z tytułu określonych aktywów nie powoduje pomniejszenia podstawy obliczenia podatku dochodowego, to wartość podatkowa aktywów jest ich wartością księgową.

Wartością podatkową pasywów jest ich wartości księgowa pomniejszona o kwoty, które w przyszłości pomniejszą podstawę podatku dochodowego.

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia w przyszłości do podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które

spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Rezerwa i aktywa z tytułu podatku odroczonego dochodowego są wykazywane w bilansie oddzielnie. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczą operacji gospodarczych rozliczanych z kapitałem własnym, który odnosi się na kapitał własny.

4. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH

4.1. Profesjonalny osąd

Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd wykorzystuje szacunki, oparte na założeniach i osądach, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów. Założenia oraz szacunki dokonane na ich podstawie opierają się na historycznym doświadczeniu i analizie różnych czynników, które są uznawane za racjonalne, a ich wyniki stanowią podstawę profesjonalnego osądu, co do wartości pozycji, których dotyczą. W niektórych istotnych kwestiach Zarząd opiera się na opiniach niezależnych ekspertów. Szacunki i założenia, które są znaczące dla sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej zostały zaprezentowane w sprawozdaniu.

5. PRZYCHODY

Analiza przychodów ze sprzedaży za bieżący rok zarówno dla działalności kontynuowanej, jak i zaniechanej, przedstawia się następująco:

	Okres zakończony	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	31/12/2016
	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	24 300 527,87	26 714 972,15
Przychody windykacyjne	161 572,85	23 197,58
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	11 788,62	-
Przychody z najmu	38 700,00	12 000,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	2 056 056,95	1 279 292,42
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	13 365 558,24	12 597 768,20
	39 934 204,53	40 627 230,35
w tym podatek akcyzowy	-	-
Działalność zaniechana
Przychody z umów przelewu wierzytelności	-	-
Przychody windykacyjne	-	-
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	-	-
	39 934 204,53	40 627 230,35

5.1 Pozycje uzgadniające do danych skonsolidowanych

		2016
			Korekty	Dane
Działalność kontynuowana	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	skonsolidowane
Przychody z umów przelewu wierzytelności	21 164 040,01	3 136 487,86	-	24 300 527,87
Przychody windykacyjne	161 572,85	-	-	161 572,85
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	11 788,62	-	-	11 788,62
Przychody z najmu	38 700,00	-	-	38 700,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	2 056 056,95	-	-	2 056 056,95
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	13 365 558,24	-	-	13 365 558,24
	36 797 716,67	3 136 487,86	-	39 934 204,53

		2015 (*)
			Korekty	Dane
Działalność kontynuowana	Fast Finance S.A.	FF Inkaso Sp. z o.o.	konsolidacyjne	jednostkowe
Przychody z umów przelewu wierzytelności	26 714 972,15	-	-	26 714 972,15
Przychody windykacyjne	23 197,58	-	-	23 197,58
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	-	-	-	-
Przychody z najmu	12 000,00	-	-	12 000,00
Przychody z tytułu zarządzania NSFIZ	1 279 292,42	-	-	1 279 292,42
Przychody ze sprzedaży wierzytelności	12 597 768,20	-	-	12 597 768,20
	40 627 230,35	-	-	26 738 169,73

6. SEGMENTY OPERACYJNE

W związku z faktem, że intencją MSSF 8 "Segmenty operacyjne" jest prezentowanie informacji dotyczących segmentów działalności w oparciu o strukturę raportowania używaną dla celów wewnętrznych. Obecnie Zarząd Emitenta analizuje wyniki skonsolidowane oraz podejmuje decyzje gospodarcze w oparciu o te wyniki, więc na dzień niniejszego raportu rocznego Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. nie wyodrębnia segmentów operacyjnych, ani sprawozdawczych.

7. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

	Okres	Okres
	zakończony	zakończony 31/12/2015 (*)
	31/12/2016
	PLN	PLN
Działalność kontynuowana
Zmiana stanu produktów	251 164,27	194 434,94
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	-	-
Amortyzacja	478 087,95	412 970,72
Zużycie surowców i materiałów	177 122,13	168 989,45
Usługi obce	2 403 393,10	2 074 811,93
Koszty świadczeń pracowniczych	5 131 502,85	5 054 791,38
Podatki i opłaty	3 431 130,66	5 573 513,77
Pozostałe koszty	147 973,82	142 044,76
Koszt wierzytelności	2 240 445,23	3 178 044,17
Koszt sprzedanych wierzytelności	12 751 900,43	6 154 806,06
Wartość sprzedanych towarów	13 170,73	-
Razem koszty działalności operacyjnej	27 025 891,17	22 954 407,18
w tym podatek akcyzowy	-	-
	27 025 891,17	22 954 407,18

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

Przeciętne zatrudnienie w Grupie FAST FINANCE w etatach wyniosło: 53,87 w 2016 r., 56,07 w 2015 r. Przeciętne zatrudnienie w osobach wyniosło: 56,96 w 2016 r., 59,46 w 2015 r.

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie zatrudniała pracowników w roku 2016.

7.1. Utrata wartości aktywów finansowych

	Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*) PLN
Utrata wartości należności handlowych i pozostałych Utrata wartości pozostałych należności od jednostek pozostałych	31 964,60 - 31 964,60	193 110,61 - 193 110,61
Odwrócenie utraty wartości należności handlowych i pozostałych	-	(179 596,01)
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	31 964,60	13 514,60

31 964,60 13 514,60

7.2 Amortyzacja i utrata wartości

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	478 087,95	412 970,72
Koszty amortyzacji ogółem	478 087,95	412 970,72
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	478 087,95	412 970,72
	478 087,95	412 970,72

7.3 Koszty badań i rozwoju odniesiony w koszty

Nie wystąpiły koszty badań i rozwoju w okresie sprawozdawczym.

7.4 Koszty świadczeń pracowniczych

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy	-	-
Pozostałe świadczenia pracownicze	5 131 502,85	5 054 791,38
	5 131 502,85	5 054 791,38
Przypadające na: Działalność kontynuowaną	5 131 502,85	5 054 791,38
	5 131 502,85	5 054 791,38

8. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Zyski ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego	50 000,00	-
	50 000,00	-
Rozwiązane odpisy aktualizujące:
Wartości niematerialne	-	-
Rzeczowe aktywa trwałe	-	-
Należności handlowe	-	179 596,01
Pozostałe	-	-
	-	179 596,01
Pozostałe przychody operacyjne:
Przychody z najmu	-	-
Zwrot opłat skarbowych	319 478,88	914 189,68
Przychody ze sprzedaży znaków opłaty sądowej	-	-
Korekty lat ubiegłych	-	4,01
Zarządzanie NSFIZ	-	-
Pozostałe przychody - niepodatkowe	0,72	3 417,18
Pozostałe (przychody NSFIZ, wynagrodzenie płatnika)	431 708,64	87 281,31
Dotacje	2 460,00	2 460,00
Sprzedaż samochodu wykupionego z leasingu	25 000,00	127 000,00
Archiwizacja dokumentacji wierzytelności	-	6 634,17
	828 648,24	1 320 582,36
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	828 648,24	1 320 582,36
	828 648,24	1 320 582,36

9. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Straty ze zbycia aktywów:
Strata ze sprzedaży majątku trwałego	63 450,00	-
Strata ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	-	-
	63 450,00	-
Utworzone odpisy aktualizujące:
Wartość firmy	-	-
Wartości niematerialne	-	-
Rzeczowe aktywa trwałe	-	-
Aktywa finansowe	-	-
Należności handlowe	18 450,00	-
Pozostałe	-	-
	18 450,00	-
Pozostałe koszty operacyjne:
Wartość spisanych wierzytelności	-	-
Wartość zlikwidowanych niefinansowych aktywów trwałych	-	-
Korekty lat ubiegłych	382 779,34	121 198,92
Koszty egzekucyjne, koszty upomnienia, inne - niepodatkowe	329 502,50	111 960,53
Koszt sprzedaży znaków opłaty sądowej	-	-
Koszty upomnień	990,00	13 672,52
Inne (zwrot do NSFIZ, pozostałe)	244 439,71	45 208,06
	1 039 611,55	292 040,03
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	1 039 611,55	292 040,03
	1 039 611,55	292 040,03

10. PRZYCHODY FINANSOWE

	Okres zakończony	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	31/12/2016 PLN	PLN
Przychody odsetkowe: Lokaty bankowe	506,31	3 095,47
Pozostałe pożyczki i należności	-	353 913,99
Naliczone odsetki bilansowe	4 089 267,50	3 843 232,17
	4 089 773,81	4 200 241,63
Zyski ze sprzedaży inwestycji finansowych:	-
Zysk ze sprzedaży inwestycji finansowych	-	-
- przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych	-	-
- koszty sprzedaży inwestycji finansowych	-	-
Zyski transferowane z kapitału własnego dotyczące sprzedaży inwestycji
sklasyfikowanych jako dostępne do sprzedaży	- -	- -
Pozostałe przychody finansowe:
Korekty lat ubiegłych	-	-
Premie z emisji obligacji	327 089,28	3 514,08
Wycena certyfikatów inwestycyjnych	1 640 346,68	-
Wycena bilansowa kredytów	-	-
	6 057 209,77	4 203 755,71
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	6 057 209,77	4 203 755,71
	6 057 209,77	4 203 755,71

Przychody odsetkowe z aktywów finansowych analizowane w podziale na kategorie aktywów:

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Pożyczki i należności (obejmujące gotówkę w kasie i lokaty bankowe)	506,31 506,31	357 009,46 357 009,46

11. KOSZTY FINANSOWE

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Koszty odsetkowe:
Odsetki od kredytów, pożyczek, obligacji	2 756 600,68	3 751 571,82
Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	62 876,26	55 954,01
Naliczone odsetki bilansowe	983 962,11	1 162 849,08
Odsetki pozostałe zapłacone kontrahentom	249 442,84	386 291,66
Koszty odsetkowe razem	4 052 881,89	5 356 666,57
	4 052 881,89	5 356 666,57
Strata ze sprzedaży inwestycji finansowych:
- przychody ze sprzedaży inwestycji finansowych	-	-
- koszty sprzedaży inwestycji finansowych	-	-
Pozostałe koszty finansowe:	-	-
Strata na różnicach kursowych	2 452,95	86,27
Prowizje od emisji obligacji, od kredytów	3 671 340,68	5 093 801,68
Wycena bilansowa kredytów	-	-
Odwrócenie dyskonta rezerw	-	-
Odwrócenie rabatów od kosztów sprzedaży aktywów trwałych sklasyfikowanych jako	-	-
przeznaczone do zbycia Strata ze zbycia wierzytelności wlasnej	-	114 878,92
Pozostałe koszty finansowe	-	-
	7 726 675,52	10 565 433,44
Przypadające na:
Działalność kontynuowaną	7 726 675,52	10 565 433,44
	7 726 675,52	10 565 433,44

12. PODATEK DOCHODOWY

12.1. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN
Bieżący podatek dochodowy:
Bieżące obciążenie podatkowe	1 236 128,00	2 215 599,00
Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych	-	-
	1 236 128,00	2 215 599,00
Odroczony podatek dochodowy:
Odroczony podatek dochodowy związany z powstaniem i odwróceniem różnic
przejściowych	1 700 487,00	222 943,00
	1 700 487,00	222 943,00
Koszt/(dochód) podatkowy ogółem	2 936 615,00	2 438 542,00
Przypadający na:	-	-
Działalność kontynuowaną	2 936 615,00	2 438 542,00
	2 936 615,00	2 438 542,00

12.2. Podatek dochodowy ujęty bezpośrednio w kapitale własnym

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.3. Podatek dochodowy ujęty w innych składnikach całkowitego dochodu

Nie wystąpił w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.4. Bieżące aktywa i zobowiązania podatkowe

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Bieżące aktywa podatkowe
Należny zwrot podatku	176 704,00	-	62 330,60
Inne	-	-	-
	176 704,00	-	62 330,60
Bieżące zobowiązania podatkowe	525 203,00	1 170 652,42	-
	525 203,00	1 170 652,42	-

12.5. Saldo podatku odroczonego

Okres zakończony	Stan na początek	Ujęte w rachunku		Stan na koniec
31/12/2015 (*)	okresu	zysków i strat	Inne	okresu
	PLN	PLN	PLN	PLN
Różnice przejściowe
dotyczące składników
aktywów z tytułu
podatku odroczonego:
Rezerwy (RMK bierne)	(303 297,79)	497 732,73	-	194 434,94
Niezapłacone składki na ubezpiecznie społeczne
(pracodawca)	89 888,88	8 574,05	-	98 462,93
Wynagrodzenia niewypłacone	56 651,16	(56 651,16)	-	-
Naliczone odsetki od zobowiązań	1 554 088,23	(391 239,15)	-	1 162 849,08
Pozostałe zobowiązania
finansowe	-	-	-	-
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	94 990,01	(94 990,01)	-	-
Leasing finansowy	65 145,85	1 309 074,80	-	1 374 220,65
Inne	-	74 149,61	-	74 149,61
	1 557 466,34	1 346 650,87	-	2 904 117,21
Różnice przejściowe
dotyczące składników
rezerwy z tytułu
podatku odroczonego:
Naliczone odsetki od należności	8 038 348,48	3 998 228,37	-	12 036 576,85
Leasing finansowy	-	1 419 802,76	-	1 419 802,76
Aktywa finansowe
dostępne do sprzedaży	2 898 001,05	(2 898 001,05)	-	-
Inne	-	-	-	-
	10 936 349,53	2 520 030,08	-	13 456 379,61
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku
odroczonego	12 493 815,87	3 866 680,95	-	16 360 496,82

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

Okres zakończony	Stan na początek	Ujęte w rachunku		Stan na koniec
31/12/2016	okresu PLN	zysków i strat PLN	Inne PLN	okresu PLN
Różnice przejściowe
dotyczące składników
aktywów z tytułu
podatku odroczonego:
Rezerwy (RMK bierne)	194 434,94	55 499,33	-	249 934,27
Niezapłacone składki na ubezpiecznie społeczne
(pracodawca)	98 462,93	(4 430,04)	-	94 032,89
Wynagrodzenia niewypłacone	-	61 782,06	-	61 782,06
Naliczone odsetki od zobowiązań	1 162 849,08	(178 886,97)	-	983 962,11
Pozostałe zobowiązania		-
finansowe	-	-	-	-
Odroczone przychody (aktualizacja należności)	-	18 450,00	-	18 450,00
Leasing finansowy	1 374 220,65	(368 625,96)	-	1 005 594,69
Inne	74 149,61	(74 149,61)	-	-
	2 904 117,21	(490 361,19)	-	2 413 756,02
Różnice przejściowe
dotyczące składników
rezerwy z tytułu
podatku odroczonego:
Naliczone odsetki od należności	12 036 576,85	4 287 039,37	-	16 323 616,22
Leasing finansowy	1 419 802,76	(365 812,42)	-	1 053 990,34
Aktywa finansowe
dostępne do sprzedaży	-	4 538 347,73	-	4 538 347,73
Inne	-	-	-	-
	13 456 379,61	8 459 574,68	-	21 915 954,29
Razem aktywa (rezerwy)
z tytułu podatku
odroczonego	16 360 496,82	7 969 213,49	-	24 329 710,31

Rezerwy na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Rezerwy na podatek odroczony	4 164 031,00	2 556 712,00	2 077 906,00

Aktywa na podatek odroczony zostały zaprezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w następujących pozycjach:

	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Aktywa na podatek odroczony	458 614,00	551 782,00	295 919,00

12.6. Nieujęte aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

12.7. Nieujęte różnice przejściowe wynikające z inwestycji w jednostki podporządkowane

Nie wystąpiły w okresie obejmującym sprawozdanie.

13. DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA

13.1. Zbycie działalności

Nie wystąpiła w okresie obejmującym sprawozdanie.

13.2. Plan zbycia działalności

Spółka nie planuje zbycia żadnej ze swej działalności.

13.3. Analiza zysku z działalności zaniechanej za rok obrachunkowy

Nie dotyczy.

14. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA

Spółka nie posiada aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia.

15. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*) zł na akcję
	zł na akcję
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję
Z działalności kontynuowanej	0,32	0,40
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję ogółem	0,32	0,40
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję
Z działalności kontynuowanej	0,32	0,40
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję ogółem	0,32	0,40

15.1. Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję

Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję:

	Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
		PLN
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki Inne	8 091 269,30 -	9 901 145,77 -
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	8 091 269,30	9 901 145,77

	Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
		PLN
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego
na jedną akcję	25 000 000	25 000 000

15.2. Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję

Zysk wykorzystany do skalkulowania zysku rozwodnionego na akcję przedstawia się następująco:

	Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*) PLN
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki	8 091 269,30	9 901 145,77
Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	8 091 269,30	9 901 145,77
Zysk wykorzystany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej	8 091 269,30	9 901 145,77

Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia zysku rozwodnionego na akcję uzgadnia się do średniej użytej do obliczania zwykłego wskaźnika w następujący sposób:

	Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*) PLN
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	25 000 000	25 000 000

15.3. Polityka dotycząca dywidend

Zarząd konsekwentnie rekomenduje podział zysku poprzez przeznaczanie go na kapitał zapasowy spółki. W stosunku do zysku za rok 2016 Zarząd będzie wnioskował na Zgromadzeniu Akcjonariuszy o przeznaczenie całości zysku na kapitał zapasowy.

16. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

PLN
	PLN	PLN
		3 257 847,48
		(1 980 535,67)
1 120 382,13	1 458 341,09	1 277 311,81
		-
		19 351,45
		24 856,02
		1 135 936,59
29 414,41	47 233,99	97 167,75
1 120 382,13	1 458 341,09	1 277 311,81
		-
-	71 516,25	-
-	71 516,25	-
	3 255 686,70 (2 135 304,57) - 12 810,25 24 167,13 1 053 990,34 -	3 325 007,71 (1 866 666,62) - 16 080,85 12 739,74 1 382 286,51 -

	Grunty własne w wartości godziwej PLN	Budynki w wartości godziwej PLN	Urządzenia techniczne i maszyny PLN	Środki transportu PLN	Inne środki trwałe PLN	Razem PLN
Wartość brutto
Stan na 1 stycznia 2015 roku (*)	-	32 706,40	102 311,28	2 833 890,27	288 939,53	3 257 847,48
Zwiększenie stanu	-	-	-	594 000,00	-	594 000,00
Zbycia, likwidacje	-	-	-	(526 839,77)	-	(526 839,77)
Zmniejszenia (korekty)*	-	-	-	-	-	-
Przemieszczenie	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2015 roku (*)	-	32 706,40	102 311,28	2 901 050,50	288 939,53	3 325 007,71
Zwiększenie stanu	-	-	22 839,00	148 739,99	-	171 578,99
Zbycia, likwidacje	-	-	-	(240 900,00)	-	(240 900,00)
Zmniejszenia (korekty)*	-	-	-	-	-	-
Przemieszczenie	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2016 roku	-	32 706,40	125 150,28	2 808 890,49	288 939,53	3 255 686,70

* Korekta wartości ŚT w związku z wcześniejszym zakończeniem umowy leasingu.

	Grunty własne w wartości godziwej PLN	Budynki w wartości godziwej PLN	Urządzenia techniczne i maszyny PLN	Środki transportu PLN	Inne środki trwałe PLN	Razem PLN
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 stycznia 2015 roku (*) Eliminacja wskutek zbycia	-	13 354,95	77 455,26	1 697 953,68	191 771,78	1 980 535,67
składników majątku	-	-	-	(526 839,77)	-	(526 839,77)
Koszty amortyzacji	-	3 270,60	12 116,28	347 650,08	49 933,76	412 970,72
Przemieszczenie	-	-	-	-	-	-
Inne	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2015 roku (*) Eliminacja wskutek zbycia	-	16 625,55	89 571,54	1 518 763,99	241 705,54	1 866 666,62
składników majątku	-		-	(209 450,00)	-	(209 450,00)
Koszty amortyzacji	-	3 270,60	11 411,61	445 586,16	17 819,58	478 087,95
Przemieszczenie	-	-	-	-	-	-
Inne	-	-	-	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2016 roku	-	19 896,15	100 983,15	1 754 900,15	259 525,12	2 135 304,57

16.1. Odpisy z tytułu utraty wartości

Nie wystąpiły.

16.2. Grunty własne i budynki wykazywane w wartości godziwej

Nie występują.

16.3. Aktywa oddane w zastaw jako zabezpieczenie

Nie występują.

17. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

Nie występują.

18. WARTOŚĆ FIRMY

Nie wystąpiła.

19. POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Nie występują.

20. JEDNOSTKI ZALEŻNE

Na dzień 31 grudnia 2016 roku FAST FINANCE S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej FAST FINANCE S.A., w skład której wchodzą:

		Miejsce
		rejestracji i	Proporcja	Proporcja
Nazwa jednostki		prowadzenia	udziałów (%)	udziałów (%)
zależnej	Podstawowa działalność	działalności	31/12/16	25/01/16
FF INKASO	Pośrednictwo pieniężne	ul. Wołowska 20	100% (udziały)	100% (udziały)
Spólka z o.o.		51-116 Wrocław	100% (głosy)	100% (głosy)

W dniu 25 stycznia 2016 roku, pod numerem KRS 0000598451, została wpisana do rejestru przedsiębiorców spółka zależna Emitenta - FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu.

FAST FINANCE S.A. objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Pierwszy Zarząd Spółki składa się z Prezesa Zarządu w osobie Pana Jacka Longina Daroszewskiego, Prezesa Zarządu Emitenta.

21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH

Nie występują.

22. WSPÓLNE PRZEDSIĘWZIĘCIA

Nie wystąpiły.

23. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Inwestycje dostępne do sprzedaży wykazywane w wartości
godziwej
Udziały w jednostce zależnej	-	-	-
Inne aktywa finansowe (prawa majątkowe)	2 228 882,57	884 901,62	963 901,62
Certyfikaty inwestycyjne	15 173 206,79	13 532 860,11	13 532 860,11
	17 402 089,36	14 417 761,73	14 496 761,73
Pożyczki wykazane po koszcie zamortyzowanym
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	-	-	-
Pożyczki dla pozostałych podmiotów	50 981 664,49	42 942 396,99	42 811 320,14
	50 981 664,49	42 942 396,99	42 811 320,14
	68 383 753,85	57 360 158,72	57 308 081,87
Aktywa obrotowe	49 133 930,62	3 572 534,45	41 394 895,50
Aktywa trwałe	19 249 823,23	53 787 624,27	15 913 186,37
	68 383 753,85	57 360 158,72	57 308 081,87

24. POZOSTAŁE AKTYWA

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe	596 452,68	1 026 581,83	181 397,35
Rozliczenia międzyokresowe - krótkoterminowe	593 893,34	1 483 636,87	684 708,77
	1 190 346,02	2 510 218,70	866 106,12
Aktywa obrotowe	593 893,34	1 483 636,87	684 708,77
Aktywa trwałe	596 452,68	1 026 581,83	181 397,35
	1 190 346,02	2 510 218,70	866 106,12

25. ZAPASY

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Materiały	-	-	-
Towary	4 268,29	17 439,02	-
Wyroby gotowe	-	-	-
	4 268,29	17 439,02	-
	4 268,29	17 439,02	-

26. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG I POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Należności z tytuł dostaw i usług	170 393 859,35	157 222 167,13	182 908 586,55
Odpisy aktualizujące wartość	(27 559 009,15)	(13 514,60)	(193 110,61)
	142 834 850,20	157 208 652,53	182 715 475,94
Należności z tytułu zbycia inwestycji	-	-	1 215 460,00
Należności budżetowe inne niż podatek dochodowy od osób prawnych	-	-	54 952,09
Należności z tytułu sprzedaży wierzytelności	8 119 498,49	8 660 984,61	-
Inne należności (rozrachunki z pracownikami, kaucje, inne rozrachunki)	133 956,15	172 299,38	565 853,15
	151 088 304,84	166 041 936,52	184 551 741,18

26.1 Należności z tytułu dostaw i usług

	Stan na	Stan na
	31/12/2016	31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Stan na początek roku	(13 514,60)	(193 110,61)
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	(18 450,00)	-
Kwoty odpisane jako nieściągalne	-	-
Kwoty odzyskane w ciągu roku	-	179 596,01
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości	-	-
Odwrócenie dyskonta	-	-
Stan na koniec roku obrotowego	(31 964,60)	(13 514,60)

27. KAPITAŁ AKCYJNY

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Kapitał podstawowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji	1 000 000,00 -	1 000 000,00 -	1 000 000,00 -
	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00
Kapitał akcyjny składa się z: 25.000.000 sztuk akcji zwykłych mających pełne pokrycie w kapitale wartość nominalna jednej akcji - 0,04 zł	- -	- -	- -
	1 000 000,00	1 000 000,00	1 000 000,00

27.1 Akcje zwykłe mające pełne pokrycie w kapitale

	Liczba akcji	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji
	PLN	PLN	PLN
Stan na 1 stycznia 2016 r.	25 000 000,00	100 000 000,00	-
Scalenie akcji	-	-	-
Emisja akcji z tytułu usług doradczych	-	-	-
Odkup akcji	-	-	-
Koszty odkupu akcji	-	-	-
Powiązany podatek dochodowy	-	-	-
Stan na 31 grudnia 2016 roku	25 000 000,00	100 000 000,00	-

28. KAPITAŁ REZERWOWY

	Stan na	Stan na	Stan na
	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym	61 229 919,14	51 328 773,37	41 451 346,52
Inne	-	-	-
	61 229 919,14	51 328 773,37	41 451 346,52

28.1. Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Stan na początek roku obrotowego	51 328 773,37	41 451 346,52
Zmiany (zysk za poprzedni rok obrotowy)	9 901 145,77	9 877 426,85
Stan na koniec roku obrotowego	61 229 919,14	51 328 773,37

28.2. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny składników rzeczowych aktywów trwałych

Nie występuje.

29. ZYSKI ZATRZYMANE I DYWIDENDY

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Zyski zatrzymane	8 091 269,30	9 901 145,77	9 877 426,85
		Okres zakończony 31/12/2016 PLN	Okres zakończony 31/12/2015 (*) PLN
Stan na początek roku obrotowego		-	-
Zysk netto przypadający członkom jednostki Inne		8 091 269,30 -	9 901 145,77 -
Stan na koniec roku obrotowego		8 091 269,30	9 901 145,77

30. KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Zabezpieczone – po koszcie zamortyzowanym
Kredyty bankowe	-	962 334,49	3 000 000,00
Pożyczki od pozostałych jednostek	1 116 273,97	-	-
Obligacje	34 649 626,61	45 239 359,45	58 507 088,23
Inne (umowy wekslowe)	969 706,12	2 892 743,63	-
	36 735 606,70	49 094 437,57	61 507 088,23
	36 735 606,70	49 094 437,57	61 507 088,23
Zobowiązania krótkoterminowe	24 634 606,70	39 534 437,57	34 554 088,23
Zobowiązania długoterminowe	12 101 000,00	9 560 000,00	26 953 000,00
	36 735 606,70	49 094 437,57	61 507 088,23

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

30.1. Podsumowanie umów kredytowych

Kontrahent	Kredyt z dnia	Termin spłaty	Waluta	Oprocentowanie	Kwota kredytu na dzień 31/12/2015	Zwiększenia kredytu	Kwota odsetek do spłaty	Spłata kapitału(*) Spłata odsetek Saldo kredytu			Saldo odsetek	Część krótkoterminowa	Część długoterminowa
Bank Spółdzielczy w Krościenku n/D (kredyt w rachunku bieżącym)		23-05-2013 22-05-2015	PLN	zmienne (9,9% w dniu zawarcia umowy)	962 230,94	1 348 133,08	72 900,46	2 237 463,56	72 900,46	-		- -
					962 230,94	1 348 133,08	72 900,46	2 237 463,56	72 900,46	-		-	- -

(*) Kwota spłaty kapitału obejmuje część zapłaconą przez spółkę - 40% oraz część pokrytą gwarancją bankową BGK - 60%.

30.2. Podsumowanie pożyczek otrzymanych

Kontrahent	Pożyczka z dnia	Termin spłaty	Waluta	Oprocentowanie	Kwota pożyczki na dzień 31/12/2015	Kwota odsetek do	spłaty w b.r. Spłata kapitału	Spłata odsetek	Zwiększenia pożyczki	Saldo pożyczki	Saldo odsetek	Część krótkoterminowa	Część długoterminowa
Garliński Tomasz	04-11-2016	07-02-2017	PLN	10%	-	16 273,97	-		- 1 100 000,00 1 100 000,00		16 273,97	1 100 000,00	-
					-	16 273,97	-		- 1 100 000,00 1 100 000,00		16 273,97	1 100 000,00	-

30.3 Podsumowanie udzielonych pożyczek

						Saldo pożyczki	Kwota odsetek
	Pożyczka z	Termin				na dzień	naliczonych do	Spłata	Spłata	Zwiększenia
Kontrahent	dnia	spłaty	Waluta		Zabezpieczenie Oprocentowanie	31/12/2015	31/12/2016	kapitału	odsetek	pożyczki	Saldo pożyczki	Saldo odsetek
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 12-03-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	12%	1 247 729,02	270 329,89	-		- -	1 247 729,02	270 329,89
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 19-03-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	12%	600 000,00	526 027,40	-		- -	600 000,00	526 027,40
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 04-06-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	429 000,00	412 533,46	-		- -	429 000,00	412 533,46
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 25-06-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	12%	1 091 792,00	236 544,96	-		- -	1 091 792,00	236 544,96
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 30-07-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	130 650,00	-		- -	130 000,00	130 650,00
DABO Boroń Bartłomiej		19-09-2010 30-09-2017	PLN	weksel in blanco	13%	33 888,90	30 499,23	-		- -	33 888,90	30 499,23
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 29-09-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 368 176,00	321 127,78	-		- -	1 368 176,00	321 127,78
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 28-12-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	120 000,00	108 167,67	-		- -	120 000,00	108 167,67
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 31-12-2010 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 194 681,00	280 406,36	-		- -	1 194 681,00	280 406,36
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 28-02-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	130 000,00	79 624,61	-		- -	130 000,00	79 624,61
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 12-01-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	324 054,90	-		- -	500 000,00	324 054,90
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 12-01-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	450 000,00	-		- -	500 000,00	450 000,00
DABO Boroń Bartłomiej		12-01-2011 30-09-2017	PLN	weksel in blanco	13%	500 000,00	450 000,00	-		- -	500 000,00	450 000,00
DABO Boroń Bartłomiej		25-03-2011 30-09-2017	PLN	weksel in blanco	13%	582 500,00	524 249,00	-		- -	582 500,00	524 249,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 28-03-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 457 014,00	944 305,32	-		- -	1 457 014,00	944 305,32
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 01-06-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 000 000,00	829 166,99	-		- -	1 000 000,00	829 166,99
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 17-06-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 000 000,00	829 166,99	-		- -	1 000 000,00	829 166,99
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 27-06-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 697 856,35	1 100 398,41	-		- -	1 697 856,35	1 100 398,41
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 29-09-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 536 953,78	996 116,40	-		- -	1 536 953,78	996 116,40
DABO Boroń Bartłomiej		12-12-2011 30-09-2017	PLN	weksel in blanco	13%	421 000,00	311 057,56	-		- -	421 000,00	311 057,56
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 21-12-2011 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 698 487,95	1 100 808,08	-		- -	1 698 487,95	1 100 808,08
Krzemiński Jacek		22-03-2012 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	1 500 000,00	931 057,99	-		- -	1 500 000,00	931 057,99
DABO Boroń Bartłomiej		26-03-2012 30-09-2017	PLN	weksel in blanco	13%	240 000,00	148 627,00	-		- -	240 000,00	148 627,00
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 27-03-2012 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 056 974,45	588 405,09	-		- -	1 056 974,45	588 405,09
Spółdzielnia Mieszkaniowa GAWRA 15-06-2012 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	700 000,00	410 747,01	-		- -	700 000,00	410 747,01
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 21-06-2012 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	1 032 325,09	548 104,97	-		- -	1 032 325,09	548 104,97
Usługi Finansowe Fast Lane Leasing 24-09-2012 30-06-2017			PLN	weksel in blanco	13%	996 291,69	500 947,94	-		- -	996 291,69	500 947,94
Krzemiński Jacek		02-04-2013 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	630 150,00	300 144,00	-		- -	630 150,00	300 144,00
Krzemiński Jacek		15-10-2013 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	170 427,26	71 141,08	-		- -	170 427,26	71 141,08
Krzemiński Jacek		01-04-2014 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	260 700,00	99 707,00	-		- -	260 700,00	99 707,00
Daroszewski Jacek		09-04-2014 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	3 849 054,00	1 483 737,05	-		- -	3 849 054,00	1 483 737,05
Krzemiński Jacek		10-06-2014 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	111 150,00	38 564,01	-		- -	111 150,00	38 564,01
Daroszewski Jacek		30-06-2014 30-06-2017	PLN	weksel in blanco	13%	558 000,00	189 539,00	-		- -	558 000,00	189 539,00
Daroszewski Jacek		31-12-2014 31-12-2016	PLN	weksel in blanco	13%	2 200 000,00	580 722,61	-		- -	2 200 000,00	580 722,61
Krzemiński Jacek		31-12-2014 31-12-2016	PLN	weksel in blanco	13%	163 896,78	50 320,02	-		- -	163 896,78	50 320,02
Daroszewski Jacek		05-09-2016 31-12-2019	PLN	weksel in blanco	10%	-	126 616,44	-		- 3 950 000,00	3 950 000,00	126 616,44
							30 708 048,27 16 323 616,22	-			- 3 950 000,00 34 658 048,27	16 323 616,22

30.4 Obligacje

			Kwota emisji na
Kontrahent	Emisja z dnia	Termin wykupu	dzień 31/12/2015	Kwota odsetek do spłaty	Wykup obligacji	Spłata odsetek	Zwiększenia emisji		Saldo obligacji Saldo odsetek	Część krótkoterminowa	Część długoterminowa
Emisja obligacji - seria E (**) 10-01-2013		15-01-2016	7 750 000,00	343 402,50	7 750 000,00	343 402,50	-		-	-	- -
Emisja obligacji - seria F		30-09-2013 27-09-2016	3 870 000,00	340 327,80	3 870 000,00	340 327,80	-		-	-	- -
Emisja obligacji - seria G		18-11-2013 15-11-2016	8 600 000,00	863 784,00	-	377 368,00	-	8 600 000,00	486 416,00	8 600 000,00	-
Emisja obligacji - seria H1		16-05-2014 16-05-2017	2 230 000,00	220 324,00	-	196 106,20	-	2 230 000,00	24 217,80	2 230 000,00	-
Emisja obligacji - seria H2		18-06-2014 16-05-2017	500 000,00	49 400,00	-	43 970,00	-	500 000,00	5 430,00	500 000,00	-
Emisja obligacji - seria H3		27-06-2014 16-05-2017	490 000,00	48 412,00	-	43 090,60	-	490 000,00	5 321,40	490 000,00	-
Emisja obligacji - seria I		25-07-2014 25-01-2016	333 000,00	14 755,24	333 000,00	14 755,24	-		-	-	- -
Emisja obligacji - seria H4		12-11-2014 16-05-2017	80 000,00	7 904,00	-	7 035,20	-	80 000,00	868,80	80 000,00	-
Emisja obligacji - seria J (**)		20-03-2015 31-12-2016	12 428 000,00	1 095 670,41	5 729 000,00	896 880,54	-	6 699 000,00	198 789,87	6 699 000,00	-
Emisja obligacji - seria K1		29-04-2015 29-04-2016	1 000 000,00	59 895,56	1 000 000,00	58 297,56	-	-	1 598,00		- -
Emisja obligacji - seria K2		29-05-2015 31-05-2016	420 000,00	22 043,07	420 000,00	22 043,07	-		-	-	- -
Emisja obligacji - seria K3		17-06-2015 30-06-2016	300 000,00	13 314,00	300 000,00	9 945,00	-	-	3 369,00		- -
Emisja obligacji - seria L		06-11-2015 06-11-2018	6 260 000,00	640 453,39	2 080 000,00	575 287,80	-	4 180 000,00	65 165,59	-	4 180 000,00
Emisja obligacji - seria M		14-01-2016 15-01-2021	-	873 197,00	1 398 000,00	697 746,85	9 319 000,00	7 921 000,00	175 450,15	-	7 921 000,00
Emisja obligacji - seria N (*)		06-06-2016 31-08-2016	-		1 111 000,00		2 000 000,00	889 000,00	-	889 000,00	-
Emisja obligacji - seria O (*) 30-06-2016		16-08-2016	-		31 000,00		2 125 000,00	2 094 000,00	-	2 094 000,00	-
			44 261 000,00	4 592 882,97	24 022 000,00		3 626 256,36 13 444 000,00 33 683 000,00		966 626,61	21 582 000,00	12 101 000,00

31. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Pozostałe zobowiązania: płatność warunkowa (z tytułu
leasingu)	952 307,71	1 282 041,94	1 093 027,17
	952 307,71	1 282 041,94	1 093 027,17
Zobowiązania krótkoterminowe	441 905,18	384 516,20	376 992,93
Zobowiązania długoterminowe	510 402,53	897 525,74	716 034,24
	952 307,71	1 282 041,94	1 093 027,17

32. REZERWY

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Świadczenia pracownicze (urlopy)	92 500,00	86 044,00	66 215,00
Rezerwa na poniesione a
nieudokumentowane koszty (brak faktur,
dokumentów)	414 147,31	340 979,34	176 173,40
Badanie sprawozdania finansowego	60 000,00	41 800,00	32 000,00
Inne (RMB kosztów operacyjnych)	1 230,00	-	-
	567 877,31	468 823,34	274 388,40
Rezerwy krótkoterminowe	567 877,31	468 823,34	274 388,40
Rezerwy długoterminowe	-	-	-
	567 877,31	468 823,34	274 388,40

33. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń Zobowiązania budżetowe inne niż podatek dochodowy	232 280,88	267 158,35	242 268,56
od osób prawnych	581 571,89	597 174,67	424 126,22
Kaucje i inne rozrachunki	598 224,51	1 619 684,40	456 919,68
	1 412 077,28	2 484 017,42	1 123 314,46
Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe	1 412 077,28 -	2 484 017,42 -	1 123 314,46 -
	1 412 077,28	2 484 017,42	1 123 314,46

34. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

	Stan na	Stan na	Stan na
	31/12/2016	31/12/2015 (*)	01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	962 496,74	940 633,06	1 599 444,09
Inne	-	-	-
	962 496,74	940 633,06	1 599 444,09

35. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU

35.1. Ogólne warunki leasingu

	Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Nie dłużej niż rok	441 905,18	384 516,20
Od roku do 5 lat	510 402,53	897 525,74
	952 307,71	1 282 041,94
Minus przyszłe obciążenia finansowe	-	-
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	952 307,71	1 282 041,94

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Uwzględnione w sprawozdaniu finansowym jako:
Pozostałe zobowiązania finansowe krótkoterminowe	441 905,18	384 516,20	376 992,93
Pozostałe zobowiązania finansowe długoterminowe	510 402,53	897 525,74	716 034,24
	952 307,71	1 282 041,94	1 093 027,17

36. PROGRAMY ŚWIADCZEŃ EMERYTALNYCH

Grupa nie stosuje programów świadczeń emerytalnych. Polityka zatrudnienia obowiązująca w Grupie sprawia, iż nawet przy zastosowaniu takich programów ich wpływ na wyniki Grupy byłby nieistotny. Większość umów o pracę zawarta jest na czas określony, co powoduje, iż wystąpienie sytuacji, w której Grupa musiałaby wypłacić świadczenia emerytalne któremuś z pracowników w dającej się przewidzieć przyszłości jest znikome.

37. PRZYCHODY PRZYSZŁYCH OKRESÓW

	Stan na 31/12/2016 PLN	Stan na 31/12/2015 (*) PLN	Stan na 01/01/2015 (*) PLN
Wierzytelności (brutto) Koszt wierzytelności rozliczany w czasie	142 211 145,02 (35 689 468,60)	156 858 418,08 (45 387 863,74)	182 471 494,14 (54 913 027,58)
Wierzytelności (netto)	106 521 676,42	111 470 554,34	127 558 466,56
Wierzytelności sprzedane (brutto) Koszt wierzytelności rozliczany w czasie	8 119 498,49 (2 398 689,06)	8 660 984,61 (2 556 587,43)	- -
Wierzytelności sprzedane (netto)	5 720 809,43	6 104 397,18	-
Pozostałe:
Dotacje	5 945,00	8 405,00	10 865,00
Premie z emisji obligacji	1 464,10	4 978,18	8 492,26
Pozostałe - suma	7 409,10	13 383,18	19 357,26
	112 249 894,95	117 588 334,70	127 577 823,82
Krótkoterminowe	18 722 480,83	19 965 568,97	14 552 457,70
Długoterminowe	93 527 414,12	97 622 765,73	113 025 366,12
	112 249 894,95	117 588 334,70	127 577 823,82

38. PŁATNOŚCI REALIZOWANE W FORMIE AKCJI

38.1. Plan pracowniczych opcji na akcje

Nie występują.

39. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI

39.1. Transakcje handlowe

W okresie sprawozdawczym jednostka dominująca zawarła następujące transakcje z jednostką zależną:

	Należności		Zobowiązania
	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN	PLN
Sprzedaż wierzytelności	2 525 254,71	-	-	-
Przelew środków do jednostki zależnej	-	-	-	-
Zapłata za fakturę jednostki zależnej
z rachunku bankowego jednostki dominującej	6 150,00	-	-	-
Zapłata za fakturę jednostki dominującej
z rachunku bankowego jednostki zależnej	-	-	90 000,00	-
	2 531 404,71	-	90 000,00	-

Następujące stany występują na koniec okresu sprawozdawczego:

	Kwoty należne od jednostki zależnej			Kwoty płatne na rzecz jednostki zależnej
	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN	PLN
Sprzedaż wierzytelności	2 525 254,71	-	-	-
Pozostałe rozrachunki	-	-	83 850,00	-
	2 525 254,71	-	83 850,00	-

39.2 Pożyczki udzielone podmiotom powiązanym

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

40. ZBYCIE DZIAŁALNOŚCI

Nie wystąpiło w okresie sprawozdawczym.

41. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

	Stan na 31/12/2016	Stan na 31/12/2015 (*)	Stan na 01/01/2015 (*)
	PLN	PLN	PLN
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	5 223 569,06	9 804 179,29	3 220 274,96
	5 223 569,06	9 804 179,29	3 220 274,96
	5 223 569,06	9 804 179,29	3 220 274,96

42. TRANSAKCJE NIEPIENIĘŻNE

Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.

43. UMOWY LEASINGU OPERACYJNEGO

			Leasing na dzień		Spłata	Zwiększenia		Część	Część
Kontrahent	Data umowy	Termin spłaty	01/01/2016	Spłata kapitału	odsetek	leasingu	Saldo leasingu	krótkoterminowa	długoterminowa
Europejski Fundusz Leasingowy	15/04/2013	07/05/2018	323 574,62	128 558,60	16 520,54	-	195 016,02	139 170,38	55 845,64
Volkswagen Leasing	11/06/2013	11/05/2017	164 236,73	71 782,18	7 369,72	-	92 454,55	92 454,55	-
GETIN Leasing Spółka Akcyjna S.K.A.		20/04/2016	6 207,10	6 207,10	-		-	-	- -
Europejski Fundusz Leasingowy		30/06/2019	222 015,79	59 877,98	8 569,24	-	162 137,81	63 189,97	98 947,84
Europejski Fundusz Leasingowy		03/09/2020	504 026,95	98 794,00	21 681,84	-	405 232,95	103 606,03	301 626,92
Toyota Leasing		10/11/2018	61 980,75	19 296,31	5 220,29	-	42 684,44	21 273,71	21 410,73
Toyota Leasing	05/2016	04/2019	-	22 441,80	2 849,19	77 223,74	54 781,94	22 210,54	32 571,40
			1 282 041,94	406 957,97	62 210,82	77 223,74	952 307,71	441 905,18	510 402,53

44. ZOBOWIĄZANIA DO PONIESIENIA WYDATKÓW

Nie występują.

45. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE I AKTYWA WARUNKOWE

45.1 Zobowiązania warunkowe

Emitent posiada zabezpieczenia umów finansowych, które są następujące:

• umowy leasingu weksel in blanco;
• umowa kredytu oświadczenie o poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego, gwarancja Banku Gospodarstwa Krajowego;
• obligacje zastaw rejestrowy na zbiorze wierzytelności pieniężnych z tytułu niespłaconych kredytów i pożyczek. Dodatkowo w przypadku emisji obligacji serii J - poddanie się egzekucji w trybie art. 777 kpc, a w przypadku obligacji serii K – zabezpieczenie w formie hipoteki na nieruchomości gruntowej

W przypadkach określonych powyżej i na dzień sporządzania sprawozdania finansowego Emitent wywiązuje się z płatności zobowiązań a szacunek wypływu środków jest niepewny, a termin i kwota niemożliwa do określenia.

W szczególności nie występuje ryzyko, że w dającej się przewidzieć przyszłości w związku z zabezpieczeniem umów leasingowych, kredytowych i spełnienia świadczeń z tytułu wyemitowanych obligacji wystąpią zobowiązania przewyższające kwoty wykazane w bilansie na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego.

45.2 Aktywa warunkowe

Nie występują.

46. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym.

47. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Jacek Daroszewski Jacek Krzemiński

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu

Wrocław, 28 kwietnia 2017 r.

FAST FINANCE S.A. Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. obejmujące okres od 1.01.2016 do 31.12.2016 r.

1 ZDARZENIA ISTOTNIE WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ, JAKIE NASTĄPIŁY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE PO JEGO ZAKOŃCZENIU, DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

W 2016 roku Grupa FAST FINANCE prowadziła działalność zgodnie z przyjętą strategią opierającą się na nabywaniu wierzytelności konsumenckich i odzyskiwaniu ich na własny rachunek oraz prowadząc obsługę FAST FINANCE Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego.

W dniu 4 stycznia 2016 roku została zawiązana spółka z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiąca jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł każdy udział i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł, co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników Spółki.

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Pierwszy Zarząd Spółki będzie się składał z Prezesa Zarządu w osobie Pana Jacka Longina Daroszewskiego, Prezesa Zarządu Emitenta.

W dniu 30 grudnia 2015 roku, w związku z emisją obligacji Emitent ustanowił zabezpieczenie w formie zastawu rejestrowego na rzecz Administratora zastawu – kancelarii prawnej, która działa na rzecz obligatariuszy. Zastaw rejestrowy został ustanowiony na zbiorze wierzytelności posiadanych przez Emitenta nabytych od przedsiębiorstw i instytucji finansowych przeterminowanych wierzytelności masowych. Wartość zbioru wierzytelności oszacowano na 50 mln zł. Zarząd Emitenta otrzymał postanowienie Sądu w sprawie wpisu do rejestru zastawów dnia 7 stycznia 2016 r.

W dniu 30 grudnia 2015 roku, w związku z emisją obligacji Emitent ustanowił zabezpieczenie w formie zastawu rejestrowego na rzecz Administratora zastawu – kancelarii prawnej, która działa na rzecz obligatariuszy. Zastaw rejestrowy został ustanowiony na zbiorze wierzytelności posiadanych przez Emitenta z tytułu niespłaconych kredytów lub pożyczek nabytych od banków komercyjnych. Wartość zbioru wierzytelności oszacowano na 30 mln zł. Zarząd Emitenta otrzymał postanowienie Sądu w sprawie wpisu do rejestru zastawów dnia 7 stycznia 2016 r.

W dniu 14 stycznia 2016 roku Emitent podjął uchwałę o przydziale 9 319 sztuk obligacji serii M, zwykłych kuponowych, zabezpieczonych, na okaziciela o wartości nominalnej 1.000 zł każda, na łączną kwotę 9 319 000 zł. Obligacje serii M zostały zaoferowane w trybie określonym w art. 33 pkt 2) Ustawy o obligacjach (emisja niepubliczna). Celem emisji było pozyskanie środków pieniężnych na refinansowanie zobowiązań pieniężnych wynikających z wyemitowanych przez Spółkę obligacji oraz na prowadzenie działalności operacyjnej związanej z nabywaniem na własność lub za pośrednictwem Fast Finance NS FIZ portfeli wierzytelności pieniężnych, ich obsługą i zarządzaniem. Wykup obligacji nastąpi w dniu 15 stycznia 2021 roku. Obligacje będą amortyzowane. W każdym okresie odsetkowym (kwartalnie) okresowa amortyzacja wynosi 5% łącznej liczby wyemitowanych obligacji.

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

W dniu 29 stycznia 2016 roku Emitent powziął informację o dokonaniu w dniu 25 stycznia 2016 roku wpisu do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000598451 spółki zależnej: FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą we Wrocławiu.

W dniu 24 lutego 2016 r. Emitent powziął informacje o Uchwale Nr 113/16 Zarządu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. z dnia 24 lutego 2016 r., na mocy której Zarząd KDPW postanowił zarejestrować w dniu 29 lutego 2016 r. w depozycie papierów wartościowych 9.319 obligacji na okaziciela serii M Emitenta, o wartości nominalnej 1.000 zł każda i terminie wykupu 15 stycznia 2021 r. oraz oznaczyć je kodem PLFSTFC00087.

W dniu 9 czerwca 2016 roku Emitent powziął informację o podjęciu w dniu 8 czerwca 2016 roku przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uchwały nr 580/2016 w sprawie wprowadzenia do alternatywnego systemu obrotu na Catalyst 8.853 obligacji na okaziciela serii M Emitenta o łącznej wartości nominalnej 8.853.000 zł i jednostkowej wartości nominalnej 1.000 zł.

W dniu 17 czerwca 2016 roku Emitent powziął informację o podjęciu w dniu 16 czerwca 2016 roku przez Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uchwały w sprawie wyznaczenia pierwszego dnia notowania w alternatywnym systemie obrotu na Catalyst 8.853 obligacji na okaziciela serii M Emitenta o łącznej wartości nominalnej 8.853.000 zł i jednostkowej wartości nominalnej 1.000 zł, oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. kodem "PLFSTFC00087".

Pierwszym dniem notowania wyżej wymienionych obligacji Emitenta był dzień 20 czerwca 2016 roku. Obligacje serii M Emitenta są notowane w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą "FFI0121".

W dniu 30 czerwca 2016 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzeniu Emitenta które m.in. podjęło uchwałę w sprawie przeznaczenia zysku netto za 2016 r. w całości na kapitał zapasowy Emitenta, udzieliło absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta oraz podjęło uchwałę w sprawie powołania Członków Rady Nadzorczej na nową kadencję.

W skład Rady Nadzorczej nowej kadencji zostali powołani:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Grzegorz Kawczak,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

Następnie tego samego dnia Rada Nadzorcza Emitenta powołała Zarząd nowej kadencji.

W skład Zarządu nowej kadencji zostali powołani:

• Pan Jacek Longin Daroszewski - Prezes Zarządu,

• Pan Jacek Zbigniew Krzemiński - Wiceprezes Zarządu.

W dniu 5 sierpnia 2016 roku, zgodnie ze wskazaniem biegłego rewidenta dokonującego przeglądu śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za I półrocze 2016 roku wprowadzono zmianę zasad rachunkowości, która wpływa na wielkość danych finansowych za okresy porównywalne.

Zmiany dokonano w zakresie sposobu prezentacji przychodów przyszłych okresów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Dotychczas równowartość zakupionych i zweryfikowanych należności od dłużników (w podziale na długoterminowe i krótkoterminowe) znajdowała odzwierciedlenie w pasywach w pozycji "Przychody przyszłych okresów", natomiast koszt zakupu rozliczany w czasie wykazywany był w pozycji "Pozostałe aktywa".

Obecnie wielkości prezentowane w pozycji "Przychody przyszłych okresów" pomniejszone zostały o koszt zakupu rozliczany w czasie.

Zmiana sposobu prezentacji spowodowała zmniejszenie sumy bilansowej. W prezentowanym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przekształcono dane finansowe za okresy porównywalne, tj. na

dzień 31 grudnia 2015 r. oraz 30 czerwca 2015 r., przy czym, jak zaznaczono, porównywalność danych za te okresy zachowana została wyłącznie w odniesieniu do danych skonsolidowanych FAST FINANCE S.A. W załączonej do raportu 24/2016 tabeli przedstawiono wpływ zmian na wysokość sumy bilansowej. Ostateczne wartości danych finansowych przedstawionych w powyższym raporcie zostały opublikowane w skonsolidowanym raporcie półrocznym Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. za I półrocze 2016 roku.

W dniu 31 października 2016 r. Emitent dokonał ostatecznego rozliczenia wykupu obligacji serii F.

W dniu 12 grudnia 2016 roku Emitent poinformował o rozpoczęciu finalizacji negocjacji z zagranicznym podmiotem działającym na rynku finansowym, specjalizującym się w venture financing ("Inwestor") dotyczących zawarcia umowy o współpracy polegającej na utworzeniu na zlecenie Inwestora Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ("NSFIZ") oraz zleceniu zarządzania NSFIZ Emitentowi. NSFIZ będzie inwestował w pakiety wierzytelności. Zarządzanie NSFIZ przez FAST FINANCE S.A. ma być gwarantowane przez okres minimum 10 lat. Umowa o zarządzanie NSFIZ oprócz standardowego wynagrodzenia za zarządzanie ma przewidywać także dodatkowe wynagrodzenie w postaci udziału w zysku funduszu. Inwestor zamierza objąć pierwszą emisję certyfikatów funduszu o wartości około 5 milionów euro. Zakończenie negocjacji i zawarcie umowy przewidywane jest do końca I półrocza 2017 roku.

O zawarciu prawnie wiążącej dokumentacji dotyczącej przedmiotowej umowy w ramach potencjalnej transakcji lub o zakończeniu negocjacji w inny sposób Emitent poinformuje niezwłocznie odrębnym raportem.

W okresie od dnia 1 stycznia 2016 r. do dnia 31 grudnia 2016 r. Emitent nabył w celu umorzenia:

4 229 sztuk obligacji serii J Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 4.229.000 zł,

1 398 sztuk obligacji serii M Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.398.000,00 zł,

1 500 sztuk obligacji serii J Emitenta o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 1.500.000,00 zł,

208 sztuk obligacji serii L Emitenta o wartości nominalnej 10.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 2.080.000,00 zł.

Zdarzenia po zakończeniu roku obrotowego.

W dniu 16 stycznia 2017 roku Emitent podjął uchwałę o przydziale 11 377 sztuk obligacji serii P na okaziciela, zwykłych, zabezpieczonych, mających formę dokumentu, o wartości nominalnej 1.000 zł każda, za łączną kwotę 9 499 795 zł. Obligacje serii P zostały zaoferowane w trybie określonym w art. 33 pkt 2) Ustawy o obligacjach (emisja niepubliczna). Wykup obligacji nastąpi w dniu 17 stycznia 2020 roku.

W dniu 17 stycznia 2017 roku pozytywnie zakończył negocjacje z zagranicznym podmiotem działającym na rynku finansowym ("Inwestor") dotyczące utworzenia Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ("NSFIZ"), objęcia przez Inwestora pierwszej emisji certyfikatów funduszu o wartości około 5 milionów euro oraz zlecenia zarządzania NSFIZ Emitentowi. O zawarciu umowy Emitent niezwłocznie poinformuje w formie odrębnego raportu bieżącego.

W dniu 31 stycznia 2017 roku Emitent powziął informację o zwarciu z zagranicznym podmiotem działającym na rynku finansowym, specjalizującym się w venture financing umowy zbycia 41 008 667 sztuk, czyli wszystkich posiadanych przez Emitenta certyfikatów Fast Finance Niestandaryzowanego Sekurytyzacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego ("Fast Finance NSFIZ") za łączną kwotę 15 583 293,46 zł.

Zgodnie z pozostałymi pozaumownymi ustaleniami intencją jest, aby spółka Fast Finance S.A w dalszym ciągu pełniła rolę podmiotu zarządzającego przedmiotowym funduszem.

2 PRZEWIDYWANY ROZWÓJ JEDNOSTKI

Produkty i Rynek

Grupa planuje kontynuację przyjętego modelu biznesowego opartego na zakupie pakietów wierzytelności, a następnie odzyskiwaniu wierzytelności na własny rachunek. Nabywając pakiety wierzytelności Grupa staje się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności Grupa podejmuje na własny rachunek działania zmierzające do odzyskania wierzytelności.

Grupa specjalizuje się w kupowaniu pakietów wierzytelności konsumenckich, rozdrobnionych, nieprzedawnionych oraz odzyskiwaniu zakupionych wierzytelności na własny rachunek. Wierzytelności konsumenckie najczęściej wynikają z zaciągniętych w bankach przez dłużników kredytów detalicznych, które kredytobiorca przeznaczył na nabywanie sprzętu gospodarstwa domowego lub na inne cele. Do wierzytelności konsumenckich zalicza się również dług wobec operatorów telekomunikacyjnych, telewizji kablowych, innych, charakteryzujących się niską wartością zadłużenia (przeciętna wartość zadłużenia nie przekracza 6 tys zł).

Drugim istotnym czynnikiem dla rozwoju Grupy jest wzrost świadczeń usługi zarządzania własnym funduszem sekurytyzacyjnym FAST FINANCE NS FIZ dla którego Grupa podejmuje działania zmierzające do odzyskania wierzytelności.

W ostatnim okresie istotnie zauważalny jest powrót zainteresowania kredytami konsumenckimi oraz pożyczkami co pozwala przewidywać, że konsekwencją tego zjawiska będzie zwiększenie liczby tzw. kredytów zagrożonych wystawianych na przetargach przez instytucje finansowe.

Finansowanie

Grupa, dokonując inwestycji w nowe pakiety, do podstawowych czynników zalicza możliwość pozyskania finansowania zakupu kolejnych pakietów wierzytelności. Z uwagi na trwający proces skupu obligacji zgodnie z postanowieniami umów inwestycyjnych, Grupa ograniczyła wydatki inwestycyjne związane z nabywaniem nowych portfeli wierzytelności.

Infrastruktura

Grupa utrzymuje stabilny poziom zatrudnienia specjalistów zapewniający skuteczną obsługę odzyskiwania wierzytelności. Grupa zapewnia optymalną powierzchnię biurową oraz infrastrukturę informatyczną dla prowadzonej działalności operacyjnej.

FAST FINANCE S.A. jako Spółka notowana na GPW

Od ponad 6 lat Spółka jest notowana na rynku głównym GPW. Emitent wierzy, że dzięki zmianie rynku notowań na rynek regulowany GPW jest postrzegany jako bardziej wiarygodny partner. Emitent wierzy, że zmiana rynku notowań przyczyniła się również pośrednio do wzrostu możliwości pozyskania pakietów wierzytelności o większej wartości niż przed debiutem na GPW, udziału w większej liczbie przetargów, jak również poszerzenia się grona potencjalnych partnerów biznesowych Emitenta.

3 WAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU

Grupa FAST FINANCE S.A. nie prowadzi działań w dziedzinie badań i rozwoju (R&D).

4 NABYCIE UDZIAŁÓW (AKCJI) WŁASNYCH

Spółka FAST FINANCE S.A. ani spółka zależna nie nabywały akcji własnych Emitenta.

5 POSIADANE PRZEZ JEDNOSTKI ODDZIAŁY (ZAKŁADY)

Spółka FAST FINANCE S.A. posiada oddziały:

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Krakowie Siedziba: Polska, woj. małopolskie Adres: ul. Gabrieli Zapolskiej 36, 30-126 Kraków

Firma oddziału: FAST FINANCE S.A. oddział w Poznaniu Siedziba, Polska, woj. Wielkopolskie Adres: ul. Głuszyna 125, 61-329 Poznań

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie posiada oddziałów.

6 OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH, UJAWNIONYCH W ROCZNYM SKONOSLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA I SPRAWOZDANIE FINANSOWE, W TYM NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIĄ ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM.

Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe

W 2016 roku Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. wypracowała zysk netto na poziomie 8,09 mln zł co stanowi spadek o 18,28% w stosunku do wartości zysku netto wypracowanego przez Emitenta w 2015 roku, który w zaokrągleniu wyniósł 9,9 mln zł. Przychody netto Grupy kształtowały się na poziomie 39,9 mln i zmalały o 1,71% w stosunku do 2015 roku, w którym ich wartość osiągnęła 40,62 mln zł. Wartość przychodów netto Grupy utrzymywała się na podobnym poziomie co wartość przychodów netto Emitenta w roku poprzednim.

Wartość bilansowa Grupy na koniec 2016 roku wynosi 228 mln zł, co oznacza spadek o 4,28% w stosunku do roku 2015, w którym wartość bilansowa Emitenta osiągnęła poziom 238 mln zł. Na zmianę wartości aktywów ogółem miał wpływ głównie spadek wartości należności z tytułu dostaw i usług i pozostałych należności o 15 mln zł tj. o 9,01%.

Wartość kapitału własnego na dzień 31.12.2016 roku przekroczyła 70 mln zł i wyniosła 70,08 mln zł, co stanowi wzrost o 12,61% w porównaniu do analogicznego okresu poprzedniego roku obrotowego, w którym wartość kapitału własnego wyniosła 62,23 mln zł. Na zmianę wartości kapitału własnego miał wpływ głównie wzrost wartości kapitału rezerwowego.

W omawianym okresie Grupa osiągnęła niższą marżę EBIT o 14,2 p.p. (spadek z 46,0% w 2015 roku do 31,8% w 2016), niższy wskaźnik rentowności brutto o 2,8 p.p. (z 30,4% w 2015 do 27,6% w 2016 roku) oraz rentowność netto o 4,1 p.p. (z 24,4% w 2015 do 20,3% w 2016 roku).

Wskaźniki oceniające efektywność kapitału pozostają wysokie pomimo spadku rentowności kapitału własnego o 5,1 p.p. (z 17,3% na koniec 2015 do 12,2% na koniec 2016 roku) i rentowności operacyjnej aktywów (z 4,1% na koniec 2015 do 3,5% na koniec 2016 roku).

Wskaźniki prezentowane na dzień 31 grudnia 2015 r. opracowane zostały na podstawie danych jednostkowych FAST FINANCE S.A.

Zdarzenia o nietypowym charakterze

W ocenie zarządu w 2016 roku nie wystąpiły czynniki o nietypowym charakterze, mające wpływ na działalność Grupy FAST FINANCE S.A.

Planowany rozwój

Niezmieniony pozostaje przyjęty model biznesowy, a działaniem priorytetowym Grupy FAST FINANCE S.A. jest rozwój dotychczasowej działalności i podnoszenie jej rentowności poprzez pozyskanie nowych kontrahentów oraz zakup nowych pakietów wierzytelności. Grupa spodziewa się wzrostu oferowanych przez instytucje wierzytelności w wyniku:

• zwiększonej podaży kredytów detalicznych,
• zwiększenia podaży kredytów hipotecznych

Dodatkowo, na rynku mogą pojawiać się nowe pakiety wierzytelności wynikające z aprecjacji kursu CHF (franka szwajcarskiego) i pogorszenia sytuacji dłużników mających zobowiązania walutowe. Grupa szacuje, że wielkość podaży wierzytelności może zdecydowanie przekroczyć 14 mld zł i osiągnąć wartość ok. 18-20 mld zł. Czynnikiem wzrostu będą nowe wolumeny wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie. Grupa monitoruje rynek wierzytelności hipotecznych i nie wyklucza w przyszłości zaangażowania w tym segmencie.

7 OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM, W JAKIM STOPNIU GRUPA KAPITAŁOWA EMITENTA JEST NA NIE NARAŻONA

Do najważniejszych ryzyk dotyczących działalności Emitenta i Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. wymienić należy:

Ryzyko związane z osłabieniem koniunktury makroekonomicznej i branżowej

Branża, w której działa Emitent i spółka zależna jest oczywiście związana w długoterminowej perspektywie z sytuacją makroekonomiczną. Pogorszenie się koniunktury gospodarczej może mieć zarówno negatywny wpływ na kondycję finansową wierzycieli jak i skutkować mniejszą wartością zaciąganych kredytów W perspektywie średnioterminowej sytuacja Emitenta i Grupy jest zdeterminowana wolumenem i ceną oferowanych na rynku portfeli wierzytelności masowych. Dlatego można ocenić, że w najbliższych pięciu latach ryzyko pogorszenia warunków działalności z tego powodu (osłabienie koniunktury makroekonomicznej) jest niskie.

Ryzyko związane z działalnością firm konkurencyjnych

Na rynku funkcjonuje wiele firm o zbliżonym profilu działalności. Można wskazać kilku bezpośrednich konkurentów. Ponadto na rynku funkcjonuje wiele mniejszych podmiotów prowadzących podobną działalność do Emitenta, jak również ze względu na duży rozmiar rynku i dobre perspektywy wzrostu rynku możliwe jest pojawienie się nowych konkurentów, co może mieć negatywny wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

Jednakże rynek, na którym działa Grupa opiera się w dużej mierze na zaufaniu kontrahentów do firm, którym sprzedawane są wierzytelności. Emitent w ciągu ostatnich lat zdobył zaufanie w oczach kontrahentów przestrzegając zasad dobrych praktyk i norm etycznych. W procesie odzyskiwania należności Grupa działa przede wszystkim w oparciu o indywidualne traktowanie dłużnika, dostosowanie spłat do jego możliwości wieńczone elastycznie uzgodnionym harmonogramem spłat, dopiero w ostateczności podejmowane są kroki prawne.

Ryzyko obniżenia wysokości odsetek ustawowych

Wysokość odsetek ustawowych ma znaczenie dla tej części dochodów Grupy, które mają związek z prawem żądania od dłużnika zapłaty odsetek za zwłokę liczonymi według stawki odsetek ustawowych. Na przestrzeni ostatnich lat wysokość odsetek ustawowych nie zmieniała się znacząco pomimo bardzo niskiej inflacji. Ponieważ wysokość odsetek ustawowych powinna być ustalana w wysokości powyżej oprocentowania dostępnych na rynku kredytów bankowych nie należy spodziewać się znaczącego obniżenia odsetek ustawowych w przyszłości.

Ryzyko funkcjonowania wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych

Część działań prowadzonych przez Grupę opiera się na korzystaniu z drogi postępowania sądowego. Na efektywność mają wpływ takie czynniki jak opóźnienia i długie terminy podejmowania decyzji i działań przez organy wymiaru sprawiedliwości i egzekucji komorniczych. Na działalność Grupy wpływają również przepisy i opłaty związane z procesem postępowania sądowego, gdzie znaczące zmiany przepisów i opłat sądowych mogą mieć wpływ na wyniki osiągane przez Grupę.

Należy jednak zwrócić uwagę, na fakt, że sprawy kierowane przez Grupę do sądu są rozpatrywane w postępowaniu nakazowym bądź upominawczym, a czas oczekiwania na rozpatrzenie sprawy wynosi maksymalnie 3 miesiące. Natomiast wysokość opłat sądowych ma przejściowy wpływ na wyniki osiągane przez Grupę, gdyż opłaty poniesione na postępowanie sądowe powiększają kwotę wierzytelności należnych do spłaty od dłużników.

Ryzyko interpretacji przepisów podatkowych w zakresie obrotu wierzytelnościami

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, podmioty z Grupy, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do spółek z Grupy, Grupa korzysta z usług profesjonalnego doradcy podatkowego. Zgodnie z prawem Unii Europejskiej podatek od towarów i usług nie może być ustalany w sposób sprzeczny z postanowieniami dyrektywy 2006/112/WE Rady z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej (Dz. U. UE. L Nr 347).

Ryzyko polityki podatkowej

Polski system podatkowy charakteryzuje się częstymi zmianami przepisów, wiele z nich nie zostało sformułowanych w sposób dostatecznie precyzyjny i brak jest ich jednoznacznej wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych ulegają częstym zmianom, a zarówno praktyka organów skarbowych, jak i orzecznictwo sądowe w sferze opodatkowania, nie są jednolite. W związku z rozbieżnymi interpretacjami przepisów podatkowych w przypadku polskiej spółki zachodzi ryzyko, iż działalność spółki i jej ujęcie podatkowe w deklaracjach i zeznaniach podatkowych mogą zostać uznane przez organy podatkowe za niezgodne z przepisami podatkowymi. W przypadku spółek działających w bardziej stabilnych systemach podatkowych to ryzyko jest mniejsze.

Ze względu na częste zmiany przepisów podatkowych i wielość interpretacji przepisów, Emitent oraz spółka zależna, tak jak inne podmioty, są narażone na negatywny wpływ powyższej sytuacji. Aby zapobiec potencjalnym wątpliwościom i niejasnościom w interpretacji przepisów podatkowych w odniesieniu do Grupy, korzystano z usług profesjonalnego doradcy podatkowego.

Ryzyko związane z ogłoszeniem upadłości konsumenckiej

Grupa identyfikuje ryzyko ogłoszenia upadłości konsumenckiej w odniesieniu do osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, których niewypłacalność powstała wskutek wyjątkowych i niezależnych od nich okoliczności. W przypadku ogłoszenia upadłości konsumenckiej przez osoby fizyczne, w stosunku do których prowadzone są działania windykacyjne przez Emitenta lub spółkę zależną ostateczna kwota spłaty wierzytelności przez takiego dłużnika w ramach postępowania upadłościowego może okazać się niższa, niż w przypadku prowadzonej przez Emitenta lub spółkę zależną windykacji.

W chwili obecnej, biorąc pod uwagę średni poziom zadłużenia dłużników Emitenta lub spółki zależnej, skorzystanie z możliwości ogłoszenia upadłości konsumenckiej Zarząd Emitenta identyfikuje jako marginalne.

Ryzyko niewypłacalności znaczącego dłużnika

Sytuacja Grupy jest częściowo uzależniona od wypłacalności poszczególnych dłużników. W celu minimalizacji ryzyka związanego z niewypłacalnością pojedynczych dłużników Emitent nabywa wierzytelności szeroko zróżnicowane w odniesieniu do osoby dłużnika, pod względem podziału na wiek, dochody, posiadany majątek. Nie można jednak wykluczyć niewypłacalności dużej liczby dłużników, co mogłoby mieć negatywny wpływ na sytuację Grupy, w szczególności jej sytuację finansową i osiągane wyniki.

Ryzyko utraty kluczowych zasobów ludzkich

Emitent świadcząc swoje usługi wykorzystuje wiedzę, umiejętności i doświadczenie swoich pracowników. Jednakże kluczowymi dla Emitenta i Grupy są Członkowie Zarządu Emitenta, którzy w spółce podejmują decyzje strategiczne. Zaprzestanie świadczenia pracy na rzecz Emitenta przez Członka Zarządu, bez wcześniejszego pozyskania osoby mogącej pełnić obowiązki odchodzącego Członka Zarządu może mieć niekorzystny wpływ w okresie przejściowym na działalność i wyniki osiągane przez Grupę. Ponieważ jednak Członkowie Zarządu są największymi akcjonariuszami Spółki, można przyjąć, że ryzyko to jest istotnie mniejsze, niż w firmach, których Zarząd nie jest tak mocno związany kapitałowo ze Spółką.

Ryzyko związane z finansowaniem dłużnym

Emitent korzystał i zamierza korzystać w przyszłości z finansowania zewnętrznego w postaci pożyczek, kredytów oraz emisji obligacji korporacyjnych. Bieżący zakup nowych pakietów wierzytelności jest najczęściej finansowany kapitałem obcym. Nieuzyskanie wystarczającego finansowania zewnętrznego może mieć wpływ na dalszy rozwój Grupy, w tym przede wszystkim na wielkość posiadanego portfela wierzytelności. W celu ograniczenia ewentualnego ryzyka Emitent stara się dywersyfikować rodzaj, koszt oraz źródła kapitału obcego. W ocenie Emitenta na dzień sporządzenia raportu, ze względu na terminy wykupu obligacji, nie istnieje ryzyko niespłacenia przez Emitenta zaciągniętych zobowiązań.

Ryzyko związane z umowami inwestycyjnymi

Emitent zawarł umowy inwestycyjne z inwestorami (dotychczasowymi obligatariuszami serii D), które zobowiązują m.in. do realizacji sukcesywnego odkupu obligacji serii J. Emitent może nabywać obligacje bezpośrednio lub wskazywać inny podmiot mogący być stroną transakcji. Niewypełnienie postanowień umowy inwestycyjnej z jednym z inwestorów może również skutkować nałożeniem kary umownej. W ocenie Emitenta realizacja tych zobowiązań może zostać zagrożona tylko w przypadku, gdyby sytuacja płynnościowa Grupy pogorszyła się istotnie w stosunku do dotychczasowej.

Ryzyko związane z przyjęciem niewłaściwej strategii

Efektywność działania Grupy zależy od zdolności Zarządu do przyjęcia właściwej strategii i jej sprawnej realizacji.

Dlatego praca Zarządu nad strategią ma charakter ciągły, założenia są stałe weryfikowane, a narzędzia realizacji doskonalone.

Ryzyko związane z opóźnieniami w odzyskiwaniu wierzytelności

Istnieje ryzyko, że Emitent lub spółka zależna przez dłuższy czas będzie bezskutecznie windykował część należności. Opóźnienie może dotyczyć w szczególności należności odzyskiwanych na drodze sądowokomorniczej. Opóźnienie jest uzależnione od takich czynników jak kwota zadłużenia, czy sytuacja ekonomiczna dłużnika.

Ryzyko związane z opóźnieniami w odzyskiwaniu wierzytelności nie jest wysokie - Emitent i spółka zależna odzyskują w całości zainwestowany w zakup wierzytelności kapitał w ciągu ok. 2 lat. Na portfele wierzytelności detalicznych, którymi zajmuje się Grupa, składają się wierzytelności o niskiej wartości (średnio 6 tys. złotych), dlatego wpływ opóźnienia w odzyskiwaniu pojedynczej Wierzytelności jest niewielki, a portfele tego typu cechują statystycznie najwyższe współczynniki ściągalności.

Ryzyko braku nowych zakupów pakietów wierzytelności

Grupa, ze względu na działalność firm konkurencyjnych lub ze względu na zmianę sposobu postępowania przez zbywców wierzytelności może być narażona na ryzyko trudności w nabywaniu nowych pakietów wierzytelności. W obecnej sytuacji gospodarczej ograniczeniem w nabywaniu kolejnych pakietów wierzytelności mogą być ograniczenia w dostępie do kapitału. Pozyskanie przez Emitenta kapitału, a nie wykorzystanie na inwestycje w pakiety wierzytelności rodzi ryzyko ponoszenia kosztów kapitału bez czerpania z niego pożytku. Sytuacja ta byłaby istotnym zagrożeniem w przypadku długoterminowego braku nowych zakupów. Obecnie, nawet w przypadku krótkoterminowej przerwy w nabywaniu pakietów wierzytelności, przychód i zyski winny się zwiększać w oparciu o pakiety wierzytelności zakupione w latach poprzednich. Jednak w dłuższej perspektywie czasowej rozwój Grupy może być spowolniony, jeśli cyklicznie nie będą następowały zakupy nowych pakietów wierzytelności.

Ryzyko wynikające z faktu, że w spółce dominują dwaj główni akcjonariusze

Główni dotychczasowi akcjonariusze nie są zainteresowani zbyciem akcji. Emitent nie może jednak przewidzieć poziomu podaży akcji ze strony dotychczasowych akcjonariuszy Emitenta w przyszłości. Sprzedaż znacznej liczby akcji na rynku regulowanym może niekorzystnie wpłynąć na cenę rynkową akcji w obrocie wtórnym. Ryzyko wystąpienia podaży akcji ze strony dotychczasowych akcjonariuszy zmniejsza charakter akcji serii A. Są to akcje imienne uprzywilejowane co do głosu - nie dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Odnośnie praw korporacyjnych, ryzyko związane z faktem, że osobami zarządzającymi Spółką i właścicielami większościowego pakietu akcji są te same osoby, istnieje i nabywcy akcji w obrocie wtórnym będą musieli liczyć się z możliwością znikomego wpływu na działalność operacyjną Spółki. Mniejszościowi akcjonariusze są chronieni przez przepisy prawa i organ nadzoru nad rynkiem, czyli Komisję Nadzoru Finansowego.

8 WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM INFORMACJI W ZAKRESIE:

a) postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Spółki.

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczą się jakiekolwiek postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

b) dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności - ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania.

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczą się jakiekolwiek postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Spółki, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

c) postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, nie przekraczających 10% kapitałów własnych Spółki dotyczącej zobowiązań Spółki

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej nie toczy się postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, którego wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

d) Postępowanie o największej wartości przedmiotu sporu, nie przekraczających 10% kapitałów własnych Spółki dotyczącej wierzytelności Spółki

Przed sądem nie toczą się aktualnie postępowanie dotyczące wierzytelności nie przekraczających 10% kapitałów własnych.

9 INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH LUB USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A. OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM.

Emitent oraz spółka zależna działają na rynku usług finansowych związanych z obrotem wierzytelnościami. Podstawą działalności spółek jest zakup pakietów wierzytelności i następnie odzyskiwanie wierzytelności na własny rachunek. Emitent specjalizuje się w nabywaniu wierzytelności konsumenckich. Emitent nabywając pakiety wierzytelności staje się, na podstawie umowy cesji, ich właścicielem i nabywa prawo do roszczeń względem dłużnika. Będąc posiadaczem wierzytelności spółki podejmują na własny rachunek działania zmierzające do odzyskania wierzytelności. Działalność Grupy opiera się na prawnych formach odzyskiwania należności. Grupa w swojej działalności nastawiona jest na współpracę z dłużnikiem, dbając o należyte formy odzyskiwania należności, co stanowi gwarancję dla zbywających dług, etycznego i zgodnego z prawem postępowania w stosunku do dłużników.

Struktura przychodów

	Okres	Okres
	zakończony	zakończony
	31/12/2016	31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	39 934 204,53	40 627 230,35
Pozostałe przychody operacyjne	828 648,24	1 320 582,36
Przychody finansowe	6 057 209,77	4 203 755,71

Na całość przychodów Grupy składają się przychody z podstawowej działalności, pozostałe przychody operacyjne oraz przychody finansowe. Wartość przychodów ogółem zwiększyła się o 1% rdr.

10 INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, W TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIĘCEJ ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10 % PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM NAZWY (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA Z GRUPĄ FAST FINANCE S.A.

Grupa Kapitałowa FAST FINANCE S.A. działa na polskim rynku usług finansowych.

Emitent specjalizuje się w nabywaniu wierzytelności consumer finance. Podmioty z Grupy współpracują głównie z bankami oraz firmami telekomunikacyjnymi. Średnia wartość długu przypadająca na dłużnika nie przekracza 6 tys. zł, natomiast poszczególne wierzytelności sprzedawane są w pakietach. Ponieważ konkretne pakiety wierzytelności charakteryzują się znaczną liczbą pojedynczych dłużników, Grupa nie jest uzależniona od wypłacalności pojedynczego dłużnika. Rynek, na którym działa Grupa, jest m.in. uzależniony od liczby udzielonych kredytów, powodujących wzrost wartości rynku wierzytelności.

11 INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI GRUPY FAST FINANCE S.A., W TYM ZNANYCH GRUPIE UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI), UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI

W 2016 roku nie zostały zawarte znaczące dla działalności Grupy umowy.

12 INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ FAST FINANCE S.A. Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEJ GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH (PAPIERY WARTOŚCIOWE, INSTRUMENTY

FINANSOWE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ORAZ NIERUCHOMOŚCI), W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania zarządu nie istnieją powiązania organizacyjne lub kapitałowe z innymi podmiotami, za wyjątkiem zawiązanej w dniu 4 stycznia 2016 r. spółki z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiąca jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 (słownie: pięćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł (słownie: pięć tysięcy złotych), co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

13 INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ZAMIESZCZENIA INFORMACJI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Emitent ani jednostka od niego zależna nie zawierali transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

14 INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI

Szczegółowe informacje dotyczące umów kredytowych oraz pożyczek otrzymanych znajdują się w notach nr 30.1 oraz 30.2 do sprawozdania finansowego.

15 INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM Z GRUPA KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A., Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI

Informacje dotyczące pożyczek udzielonych zostały opisane w nocie nr 30.3 do sprawozdania finansowego.

16 INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM Z GRUPĄ KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A.

Spółka w 2016 r. wykorzystała gwarancję Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK), która stanowiła zabezpieczenie spłaty kredytu w rachunku bieżącym. Do końca 2016 zostało całkowicie rozliczone zobowiązanie wobec BGK z tytułu udzielonej gwarancji na spłatę kredytu w rachunku bieżącym.

W okresie objętym raportem Emitent ani spółka zależna nie udzielali i nie otrzymali innych poręczeń i gwarancji.

17 W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ FAST FINANCE S.A. WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI

Szczegółowe informacje na temat emisji obligacji dokonanych przez Emitenta w 2016 r. znajdują się w nocie 30.4 do sprawozdania finansowego.

Zgodnie z warunkami emisji serii obligacji Fast Finance S.A. wyemitowanych do dnia sporządzenia sprawozdania z działalności - środki z emisji tych obligacji zostały wykorzystane na spłatę poprzednich zobowiązań, obsługę posiadanych portfeli wierzytelności, jak również część środków pozostała w Spółce w związku z bieżąca działalnością.

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie dokonywała emisji papierów wartościowych.

18 OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK

Emitent nie publikował prognoz wyników na 2016 rok.

19 OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ, ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE GRUPA KAPITAŁOWA FAST FINANCE S.A. PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM

Na dzień 31.12.2016 roku zobowiązania krótko- i długoterminowe Grupy Kapitałowej Emitenta wyniosły 158 mln zł, przy stanie należności (z tytułu dostaw i usług) 151 mln zł, aktywów finansowych (pożyczek oraz certyfikatów) w wysokości 19,2 mln zł i środków pieniężnych (i ich ekwiwalentów) 5,2 mln zł.

Spółka na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie identyfikuje zagrożeń w wywiązywaniu się z zaciągniętych bieżących zobowiązań. Na łączną wartość zobowiązań ogółem składają się głównie: zobowiązania finansowe (30,9 mln zł) oraz przychody przyszłych okresów (112,2 mln zł) – czyli wykazywane nabyte wierzytelności.

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

Nazwa wskaźnika	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)	Sposób obliczenia
			wynik finansowy netto
Rentowność operacyjna aktywów (%)	3,5	4,1	średnioroczna suma aktywów
			wynik finansowy netto
Rentowność kapitału własnego (%)	12,2	17,3	średnioroczna suma kapitału własnego
			wynik finansowy netto
Rentowność netto (%)	20,3	24,4	przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
			wynik finansowy brutto
Rentowność brutto (%)	27,6	30,4	przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
Marża EBIT (%)	31,8	46,0	wynik z działalności operacyjnej
			przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
			wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja
Rentowność EBITDA (%)	33,0	47,0	przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
			wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja
Rentowność ekonomiczna sprzedaży (%)	32,3	45,6	przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów + pozostałe przychody operacyjne
Płynność finansowa I stopnia	4,36	2,79	aktywa obrotowe ogółem zobowiązania krótkoterminowe
Płynność finansowa II stopnia	4,35	2,76	aktywa obrotowe ogółem - zapasy - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
			zobowiązania krótkoterminowe
			inwestycje krótkoterminowe
Płynność finansowa III stopnia	0,11	0,15	zobowiązania krótkoterminowe
Spływ należności (w dniach)	1449	1575	średnioroczny stan ogółu należności z tytułu dostaw i usług x 365
			przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
Spłata zobowiązań (w dniach)	9	1 1	średnioroczny stan ogółu zobowiązań z tytułu dostaw i usług x 365
			przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
Szybkość obrotu zapasów (w dniach)	0	0	średnioroczny stan zapasów x 365
			przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów
Pokrycie aktywów trwałych kapitałem
własnym i rezerwami długoterminowymi	3,3	1,1	kapitał własny + rezerwy długoterminowe aktywa trwałe
Trwałość struktury finansowania	0,8	0,7	kapitał własny + rezerwy dlugoterminowe + zobowiązania długoterminowe
			suma aktywów

(*) Na dzień 01/01/2015 oraz 31/12/2015 zaprezentowane zostały dane jednostkowe Fast Finance S.A. z uwagi na brak skonsolidowanych danych

W 2016 roku wskaźniki płynności I i II stopnia uległy zwiększeniu i wynoszą odpowiednio 4,36 (2,79 w 2015 roku) i 4,35 (2,76 w 2015 roku). Wskaźnik płynności III stopnia ukształtował się na niższym poziomie i wyniósł 0,11 (0,15 w 2015 roku).

Zarządzanie kapitałem

	Okres zakończony 31/12/2016	Okres zakończony 31/12/2015 (*)
	PLN	PLN
Oprocentowane kredyty, pożyczki i pozostałe
zobowiązania finansowe	37 687 914,41	50 376 479,51
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	2 899 777,02	4 595 302,90
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(5 223 569,06)	(9 804 179,29)
Zadłużenie netto	35 364 122,37	45 167 603,12
Kapitał własny	70 076 447,50	62 229 919,14
Kapitał i zadłużenie netto	105 440 569,87	107 397 522,26
Wskaźnik dźwigni	0,50	0,73

Wg stanu na dzień 31.12.2016 r. wartość wskaźnika dźwigni (lewarowanie) zmniejszyła się o 31,51% do 0,50 z 0,73 na koniec 31.12.2015 r.

Informacja dotycząca wartości wskaźników finansowych

	Wartość na dzień		Wartość na dzień
	31.12.2016 r.		31.12.2016 r.
	(w tys. zł)		(w tys. zł)
Kapitał własny	70 076	Kredyty	1 116
Środki pieniężne	5 224	Obligacje	34 650
	-	Leasing	952
	-	Weksle	970

Zgodnie z warunkami emisji wyemitowanych obligacji, Emitent zobowiązany jest do utrzymywania:

wskaźnika finansowego definiowanego jako zadłużenie finansowe pomniejszone o środki pieniężne w stosunku do kapitału własnego na poziomie nie większym niż 2,5 (dla serii G, H oraz J).

	2016	2015	2014
Wartość wskaźnika finansowego	0,46	0,65	1,13

Źródło: Emitent

Wartość wskaźników finansowych osiągniętych przez Emitenta na koniec 2016 r. spadła o 29% w porównaniu z danymi finansowymi wg stanu na koniec 2015 r. Wartość wskaźników finansowych utrzymuje się znacznie poniżej normatywów przyjętych w warunkach emisji dla obligacji wszystkich serii Emitenta.

20 OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI

Grupa nie planuje istotnych projektów inwestycyjnych.

21 OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK

W 2016 roku nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy. Czynnikiem pozytywnie oddziałującym na rezultaty finansowe Grupy są przede wszystkim zakupione w ubiegłych latach pakiety wierzytelności oraz wzrost świadczenia usług restrukturyzacji wierzytelności na zlecenie. W ocenie Zarządu, czynnikiem mającym wpływ na osiągnięte wyniki finansowe jest kontynuacja wzrostu wartości rynku wierzytelności i długu. Grupa identyfikuje, że wzrost wolumenu udzielanych kredytów konsumenckich wpłynie na większą liczba tzw. kredytów zagrożonych.

22 CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTW Z GRUPY ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI GRUPY CONAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ PRZEZ NIĄ WYPRACOWANEJ

Jako podmioty prowadzące działalność gospodarczą na rynku usług finansowych, spółki z Grupy są uzależnione od zmian w zakresie polityki monetarnej i fiskalnej oraz sytuacji gospodarczej w Polsce. W związku z tym na działalność Grupy największy wpływ mają następujące czynniki:

• Ogólna sytuacja makroekonomiczna Polski zmienna koniunktura gospodarcza, która ma wpływ na skłonność gospodarstw domowych do zainteresowania kredytami konsumpcyjnymi, sprzedażą ratalną oraz kredytami hipotecznymi.
• Zmiany przepisów prawa polskiego odnoszące się bezpośrednio do działalności Grupy m.in. nowelizacja ustawy o prawie upadłościowym i naprawczym, która wprowadziła przepisy dotyczące upadłości konsumenckiej.
• Konkurencyjność na tle branży konkurencyjność działalności Grupy opiera się w szczególności na posiadanym nowoczesnym know-how oraz indywidualnym podejściem do każdego wierzyciela, jak również bardzo dobrej współpracy z kontrahentami. Przedmiotowe czynniki stanowią przewagę nad konkurencją i dają możliwość dalszego systematycznego rozwoju w oparciu o sprawdzony i skuteczny model działania na rynku wierzytelności konsumenckich
• Możliwość pozyskania finansowania na zakup kolejnych pakietów wierzytelności w postaci finansowania dłużnego.

Strategia Grupy opiera się na rozwijaniu dotychczasowej działalności i podnoszeniu jej rentowności poprzez pozyskanie nowych kontrahentów i nowych pakietów wierzytelności. Zgodnie z kontynuowaną strategią Emitent jak dotychczas, zamierza nabywać pakiety wierzytelności konsumenckich na własny rachunek i we własnym imieniu będzie dochodzić ich spłaty. W ocenie Zarządu, Emitent jako podmiot obecny na rynku regulowanym GPW jest postrzegany jako bardziej wiarygodny partner zarówno dla kontrahentów spółki jak i potencjalnych partnerów biznesowych, Emitent wierzy, że obecność na GPW przyczyniła się również pośrednio do wzrostu możliwości pozyskania pakietów wierzytelności o większej wartości niż przed debiutem, udziału w większej liczbie przetargów, poszerzenia grona potencjalnych partnerów biznesowych Emitenta oraz skuteczniejszego i tańszego pozyskania finansowania. Ten fakt w dłuższej perspektywie stanowi ważny czynnik wspierający długofalowy rozwój Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A., w szczególności w zakresie wzrostu skali prowadzonej działalności.

Niezmieniony pozostaje charakter kupowanych wierzytelności (w dalszym ciągu będą to wierzytelności konsumenckie), fakt nabywania pakietów wierzytelności na podstawie umowy cesji oraz odzyskiwania ich na

własny rachunek również pozostaje bez zmian. Ponadto, rozwijając ten rodzaj działalności, Spółka planuje pozyskanie nowych kontrahentów. Dysponując większymi możliwościami finansowania zakupu wierzytelności staje się podmiotem o większej możliwości wyboru przetargów, do których przystąpi. Emitent ocenia, iż posiada niezbędne zasoby kadrowe i wiedzę, aby prowadzić na większą skalę działalność na rynku obrotu wierzytelnościami.

Branża windykacyjna w Polsce rozwija się dynamicznie od połowy lat 90 ubiegłego stulecia. Ostatnia dekada przyniosła dla tej branży bardzo istotne zmiany, m.in. stworzenie możliwości zakupu portfeli wierzytelności i powstawania funduszy sekurytyzacyjnych. Rozwój rynku spowodował modyfikację oferowanych produktów i usług, zmianę ich jakości, a także istotną zmianę standardów działania przedsiębiorstw windykacyjnych.

Przyczyną dynamicznego wzrostu rynku wierzytelności w Polsce jest również zmiana oceny firm windykacyjnych, których przedmiot działalności nie jest już postrzegany jako biznes nieetyczny. Teraz z usług firm windykacyjnych korzystają duże i renomowane przedsiębiorstwa. Przedsiębiorcy preferują wynajęcie zewnętrznej firmy, niż samodzielnie odzyskiwanie długów, ze względu na niższe koszty takiego rozwiązania. Zmiana postrzegania firm windykacyjnych i świadomość świadczenia przez nie usług outsourcingowych i factoringowych otwiera kolejne źródła odłożonej podaży wierzytelności.

Proces windykacji może również być postrzegany w wymiarze edukacyjnym dla nierzetelnych dłużników, podnosząc niską dotąd świadomość społeczną nieuchronności spłaty zaciągniętych zobowiązań, powodując, że kolejne zobowiązania zaciągane będą w sposób bardziej przemyślany, oraz spłata długu w efekcie działań windykacyjnych chroni przed "pułapką zadłużenia".

Kluczowe znaczenie dla rynku zarządzania wierzytelnościami ma sektor bankowy. Banki stanowią największą grupę klientów firm windykacyjnych, dlatego też sytuacja firm tego sektora zależy od sytuacji rynkowej w sektorze bankowym. Zobowiązania wobec banków stanowią ok. 70% wszystkich należności podlegających windykacji a około 50% w tym segmencie stanowią kredyty konsumenckie.

Perspektywy rozwoju rynku windykacji w dużej mierze zależą więc od sytuacji rynkowej w sektorze bankowym. W latach 2007-2008 wystąpił znaczny wzrost dynamiki zadłużenia gospodarstw domowych z tytułu kredytów konsumpcyjnych.

Z końcem 2008 roku, w wyniku ogólnoświatowego kryzysu finansowego nastąpiło załamanie akcji kredytowej w Polsce i stan spowolnienia trwał do 2011 r. Od 2013 r. obserwowany jest ponowny wzrost dynamiki akcji kredytowej wobec gospodarstw domowych.

Od 2014 r. banki odnotowują powolny lecz systematyczny proces wzrostu dynamiki akcji kredytowej, a jednym z czynników był fakt znacznych obniżek stóp procentowych w ostatnich dwóch latach i powrót konsumentów do finansowania wydatków pożyczkami bankowymi.

23 ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA I JEGO GRUPĄ KAPITAŁOWĄ

Nie wystąpiły zmiany w zakresie zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta i jego Grupą Kapitałową.

24 WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM LUB JEGO JEDNOSTKĄ ZALEŻNĄ A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY, LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym za rok 2016 Emitent i jednostka zależna nie zawierali umów z osobami zarządzającymi przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie nastąpiłoby z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.

25 WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ ZARZĄDU

Łączna wartość wynagrodzeń wypłaconych członkom Zarządu FAST FINANCE S.A. wyniosła 1.508,7 tys. zł w 2016 r., 1.441,3 tys. w 2015 r. Poszczególne osoby wchodzące w skład Zarządu otrzymały w następujące wynagrodzenia:

(w tys. zł)	2016	2015
Jacek Daroszewski	727,7	727,7
Jacek Krzemiński	781,0	713,6

Członkowie Rady Nadzorczej FAST FINANCE S.A. za ostatni rok obrotowy nie pobierali wynagrodzenia.

Członkowie Zarządu spółki FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie pobierali wynagrodzenia w 2016 roku.

Spółka FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością nie posiadała Rady Nadzorczej w 2016 roku.

26 W PRZYPADKU SPÓŁEK KAPITAŁOWYCH - OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW ODPOWIEDNIO W PODMIOTACH POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA (DLA KAŻDEJ OSOBY ODDZIELNIE)

Zestawienie akcjonariuszy będących członkami Zarządu i Rady Nadzorczej:

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiana
Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu	10.633.808	42,53 %	16.258.058	44,85 %	brak
Jacek Zbigniew Krzemiński Wiceprezes Zarządu	10.625.250	42,50 %	16.250.250	44,82 %	brak
Marek Ochota Członek Rady Nadzorczej	3.000	0,01 %	3.000	0.01 %	brak

Wartość nominalna jednej akcji Emitenta wynosi 0,04 zł (cztery grosze).

27 INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I OBLIGATARIUSZY

Nie są znane Emitentowi umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.

28 INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH

Emitent nie prowadzi programów akcji pracowniczych.

29 INFORMACJE O:

a) DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, O DOKONANIE BADANIA LUB PRZEGLĄDU SKONOSLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA UMOWA.

Emitent zawarł umowę z Zakładem Badań Finansowych "Kryter" Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu na przeprowadzenie badania sprawozdania finansowego w dniu 31.03.2017 roku.

Umowa została zawarta na okres badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a wydanie ostatecznej opinii nastąpi w terminie do 28.04.2017 roku.

b) WYNAGRODZENIU PODMIOTU UPRAWIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, WYPŁACONYM LUB NALEŻNYM ZA ROK OBROTOWY ODRĘBNIE ZA BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI POŚWIADCAJĄCE, W TYM PRZEGLĄD SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, USŁUGI DORADZTWA PODATKOWEGO I POZOSTAŁE USŁUGI :

Badanie skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego FAST FINANCE S.A., przedłożenie opinii biegłego rewidenta oraz raportu z wyników przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego: 60 000 zł (netto).

Badanie sprawozdania finansowego spółki FF Inkaso Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością: 10 000 zł (netto).

c) INFORMACJE OKREŚLONE W LIT. B DLA POPRZEDNIEGO ROKU OBROTOWEGO

Badanie skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego FAST FINANCE S.A., przedłożenie opinii biegłego rewidenta oraz raportu z wyników przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego: 60 000 zł (netto).

30 OPIS GŁÓWNYCH CECH STOSOWANYCH W GRUPIE KAPITAŁOWEJ SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ

Odpowiedzialność za sporządzanie sprawozdań finansowych ponosi Zarząd Spółki. Sprawozdania finansowe, przygotowywane są zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującą w Spółce i w Grupie Kapitałowej polityką rachunkowości. Sprawozdania finansowe są ostatecznie kontrolowane i zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zgodnie z przepisami prawa poddawane jest badaniu przez niezależnego Biegłego Rewidenta, wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki.

31 CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

FAST FINANCE S.A.

	Nota	Stan na 31/12/2016	Udział w sumie bilansowej	Stan na 31/12/2015 (*)	Udział w sumie bilansowej
	nr	PLN	%	PLN	%
AKTYWA
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	1 6	1 120 382,13	0,49%	1 529 857,34	0,64%
Nieruchomości inwestycyjne	1 7	-	0,00%	-	0,00%
Wartość firmy	1 8	-	0,00%	-	0,00%
Pozostałe wartości niematerialne	1 9	-	0,00%	-	0,00%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych		-	0,00%	-	0,00%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	1 2	458 614,00	0,20%	551 782,00	0,23%
Należności z tytułu leasingu finansowego		-	0,00%	-	0,00%
Pozostałe aktywa finansowe	2 3	19 249 823,23	8,46%	53 787 624,27	22,62%
Pozostałe aktywa	2 4	596 452,68	0,26%	1 026 581,83	0,43%
Aktywa trwałe razem		21 425 272,04	9,41%	56 895 845,44	23,92%
Aktywa obrotowe
Zapasy	2 5	4 268,29	0,00%	17 439,02	0,01%
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności	2 6	151 088 304,84	66,37%	166 041 936,52	69,82%
Należności z tytułu leasingu finansowego		-	0,00%	-	0,00%
Pozostałe aktywa finansowe	2 3	49 133 930,62	21,58%	3 572 534,45	1,50%
Bieżące aktywa podatkowe	1 2	176 704,00	0,08%	-	0,00%
Pozostałe aktywa	2 4	593 893,34	0,26%	1 483 636,87	0,62%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	4 1	5 223 569,06	2,29%	9 804 179,29	4,12%
		206 220 670,15	90,59%	180 919 726,15	76,08%
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży	1 4	-	0,00%	-	0,00%
Aktywa obrotowe razem		206 220 670,15	90,59%	180 919 726,15	76,08%
Aktywa razem		227 645 942,19	100,00%	237 815 571,59	100,00%

FAST FINANCE S.A.

Skonsolidowany raport roczny za 2016 r.

		Stan na	Udział w sumie	Stan na	Udział w sumie
	Nota	31/12/2016	bilansowej	31/12/2015 (*)	bilansowej
	nr	PLN	%	PLN	%
PASYWA
Kapitał własny
Wyemitowany kapitał akcyjny	2 7	1 000 000,00	0,44%	1 000 000,00	0,42%
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	2 7	-	0,00%	-	0,00%
Kapitał rezerwowy	2 8	61 229 919,14	26,90%	51 328 773,37	21,58%
Zyski zatrzymane	2 9	8 091 269,30	3,55%	9 901 145,77	4,16%
		70 321 188,44	30,89%	62 229 919,14	26,17%
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki
dominującej		70 076 447,50	30,78%	62 229 919,14	26,17%
			0,00%		0,00%
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym
kontroli		-	0,00%	-	0,00%
Razem kapitał własny		70 076 447,50	30,78%	62 229 919,14	26,17%
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	3 0	12 101 000,00	5,32%	9 560 000,00	4,02%
Pozostałe zobowiązania finansowe	3 1	510 402,53	0,22%	897 525,74	0,38%
Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych		-	0,00%	-	0,00%
Rezerwa na podatek odroczony	1 2	4 164 031,00	1,83%	2 556 712,00	1,08%
Rezerwy długoterminowe	3 2	-	0,00%	-	0,00%
Przychody przyszłych okresów	3 7	93 527 414,12	41,08%	97 622 765,73	41,05%
Pozostałe zobowiązania	3 3	-	0,00%	-	0,00%
Zobowiązania długoterminowe razem		110 302 847,65	48,45%	110 637 003,47	46,52%
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	3 4	962 496,74	0,42%	940 633,06	0,40%
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	3 0	24 634 606,70	10,82%	39 534 437,57	16,62%
Pozostałe zobowiązania finansowe	3 1	441 905,18	0,19%	384 516,20	0,16%
Bieżące zobowiązania podatkowe	1 2	525 203,00	0,23%	1 170 652,42	0,49%
Rezerwy krótkoterminowe	3 2	567 877,31	0,25%	468 823,34	0,20%
Przychody przyszłych okresów	3 7	18 722 480,83	8,22%	19 965 568,97	8,40%
Pozostałe zobowiązania	3 3	1 412 077,28	0,62%	2 484 017,42	1,04%
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami
trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone
do sprzedaży	1 4	-	0,00%	-	0,00%
Zobowiązania krótkoterminowe razem		47 266 647,04	20,76%	64 948 648,98	27,31%
Zobowiązania razem		157 569 494,69	69,22%	175 585 652,45	73,83%
Pasywa razem		227 645 942,19	100,00%	237 815 571,59	100,00%

W strukturze aktywów największą pozycję stanowią aktywa obrotowe, które wynoszą prawie 90,59% ogółu majątku Grupy (w roku 2015 stanowiły 76,08% majątku spółki). Spośród aktywów obrotowych największą grupę stanowią należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (66,37% ogółu aktywów). Kapitały własne stanowią 30,78% ogółu pasywów (w stosunku do roku 2015 nastąpił wzrost o 4,61% z 26,17% ).

32 WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W ROKU OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH

Wśród czynników mających wpływ na przyszłą działalność Grupy wymienić należy:

• (i) przeprowadzone dotychczas przez Emitenta inwestycje w obsługę prawno-windykacyjną zakupionych wierzytelności, które w perspektywie kolejnego półrocza kalendarzowego przyczynią się do stabilnych i narastającego spływu należności od dłużników,
• (ii) wzrost udzielanych przez instytucje finansowe pożyczek i kredytów konsumenckich,
• (iii) wzrost wystawianych przez instytucje finansowe ofert sprzedaży pakietów wierzytelności i obserwowaną silną konkurencję na organizowanych przez te instytucje finansowe przetargach,
• (iv) pozytywny wizerunek Emitenta,
• (v) realizacja umownych postanowień z inwestorami (obligatariuszami) dotyczącymi procesu sukcesywnego odkupywania obligacji serii J,

(vi) możliwość pozyskania dodatkowych środków finansowych z emisji obligacji lub zwiększenia zadłużenia kredytowego.

33 OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA W DANYM ROKU OBROTOWYM

W omawianym okresie Emitent ani spółka zależna nie dokonali znaczących lokat kapitałowych lub inwestycji kapitałowych.

34 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS ZMIAN W ORGANIZACJI SPÓŁKI EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN

W roku obrotowym 2015 Emitent nie tworzył grupy kapitałowej i tym samym nie miał obowiązku sporządzania skonsolidowanych raportów okresowych.

W dniu 4 stycznia 2016 roku została zawiązana spółka z ograniczoną odpowiedzialnością stanowiąca jednostkę zależną wobec Emitenta, pod firmą FF Inkaso sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, w której Emitent objął i pokrył wkładem pieniężnym 50 (słownie: pięćdziesiąt) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (słownie: sto złotych) każdy udział i łącznej wartości nominalnej 5 000 zł (słownie: pięć tysięcy złotych), co stanowi 100% kapitału zakładowego i uprawnia do takiej samej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.

Głównym przedmiotem działalności FF Inkaso sp. z o.o. jest pośrednictwo pieniężne pozostałe, gdzie indziej niesklasyfikowane (PKD: 65.12.B). Utworzenie spółki zależnej jest związane z dalszym rozwojem bieżącej działalności Fast Finance S.A.

35 CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

Grupa planuje kontynuację przyjętej dotychczas strategii.

Strategia rozwoju Grupy opiera się na kontynuacji dotychczasowej działalności i podnoszeniu jej rentowności poprzez pozyskanie nowych kontrahentów i nowych pakietów wierzytelności. Zgodnie z kontynuowaną strategią Emitent jak dotychczas, zamierza nabywać pakiety wierzytelności konsumenckich na własny rachunek i we własnym imieniu będzie dochodzić ich spłaty.

Nie zmieniony pozostaje charakter kupowanych wierzytelności (w dalszym ciągu będą to wierzytelności konsumenckie), fakt nabywania pakietów wierzytelności na podstawie umowy cesji oraz odzyskiwania ich na własny rachunek również pozostaje bez zmian.

Ponadto, Emitent świadczy usługi zarządzanie wierzytelnościami sekurytyzowanymi. Umożliwia to rozszerzenie działalności Grupy o współpracę z towarzystwami funduszy inwestycyjnych w zakresie dotyczącym obsługi funduszy sekurytyzacyjnych i może mieć istotny wpływ na przychody i wyniki finansowe Emitenta i Grupy w przyszłości. Obsługa funduszy sekurytyzacyjnych wymaga tych samych kompetencji, które posiada Emitent wyspecjalizowany w zakupie pakietów wierzytelności detalicznych i odzyskiwania ich na własny rachunek.

36 OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM

W ramach Grupy nie istnieją istotne pozycje pozabilansowe.

37 INFORMACJE WYMAGANE PRZEZ §92 PKT. 4 ROZPORZĄDZENIA MINISTRA FINANSÓW Z DNIA 19 LUTEGO 2009 ROKU W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ WARUNKÓW UZNAWANIA ZA RÓWNOWAŻNE INFORMACJI WYMAGANYCH PRZEPISAMI PRAWA

PAŃSTWA NIEBĘDĄCEGO PAŃSTWEM CZŁONKOWSKIM – OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

a) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny

Od dnia 1 stycznia 2016 roku Emitent podlega zasadom ładu korporacyjnego określonym w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" obowiązujące od 1 stycznia 2016 roku ("Dobre Praktyki 2016"), które zostały przyjęte w dniu 13 października 2015 roku przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uchwałą nr 26/1413/2015. Wyżej wymieniony tekst Dobrych Praktyk 2016 jest publicznie dostępny na oficjalnej stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA pod adresem http://www.gpw.pl/dobre\_praktyki\_spolek\_regulacje.

Na stronie internetowej Emitenta dostępna jest informacja na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w Dobrych Praktykach 2016 (link do powyższej informacji to: http://www.fastfinance.pl/pub/files/Raporty\_biezace/2016/PL\_GPW\_dobre\_praktyki\_FAST\_FINANCE.pdf).

Informacja ta sporządzona na formularzu ustalonym przez GPW wskazuje na szczegółowy stan przestrzegania lub nieprzestrzegania każdej z rekomendacji i zasad Dobrych Praktyk 2016.

b) w zakresie, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

I.R.2. Jeżeli spółka prowadzi działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o	Niniejsza
zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację	rekomendacja
na temat prowadzonej polityki w tym zakresie.	Dobrych Praktyk
	nie ma
	zastosowania.
Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze. W
przypadku rozpoczęcia prowadzenia w/w działalności Spółka przewiduje stosowanie niniejszej rekomendacji
Dobrych Praktyk.
I.Z.1.16.informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie	Spółka nie stosuje
później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia,	niniejszej zasady
	Dobrych Praktyk.
Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk przez Emitenta jest nieprzeprowadzanie
transmisji obrad Walnego Zgromadzenia ze względu na ryzyko zakłócenia prawidłowego i terminowego
przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, które może być spowodowane ewentualnym wystąpieniem
problemów natury techniczno-logistycznej. Ponadto, w opinii Zarządu Emitenta obowiązujące zasady udziału
w Walnych Zgromadzeniach umożliwiają właściwą i efektywną realizację praw wszystkich akcjonariuszy,
w tym akcjonariuszy mniejszościowych. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w
przyszłości.
I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo,	Spółka nie stosuje
	niniejszej zasady
	Dobrych Praktyk.
Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk jest opinia Zarządu Emitenta, że publikowane
przez niego, a przewidziane obowiązującymi przepisami prawa, informacje dotyczące zwołania i przebiegu
Walnego Zgromadzenia, umożliwiają w sposób wyczerpujący zapoznanie się ze sprawami objętymi
porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia wszystkim akcjonariuszom, w	tym akcjonariuszom
mniejszościowym. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w przyszłości.
I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub	Niniejsza zasada
mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku	Dobrych Praktyk
angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę	nie ma

powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym	zastosowania.
struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.
Spółka nie należy do w/w indeksów giełdowych a jej struktura akcjonariatu i zakres działalności nie przemawiają za przygotowaniem angielskiej wersji strony internetowej w zakresie wskazanym w I.Z.1. ale
Zarząd zapewnia tłumaczenie wybranych elementów strony internetowej na język angielski. W przyszłości, w
przypadku zakwalifikowania Spółki do w/w indeksów lub zaistnienia okoliczności, o których mowa w
niniejszej zasadzie Spółka przygotuje angielską wersję strony internetowej w zakresie wskazanym w I.Z.1.
II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek	Spółka nie stosuje
spoza grupy kapitałowej spółki wymaga zgody rady nadzorczej.	niniejszej zasady
	Dobrych Praktyk
Jedyne ograniczenia dotyczące zasiadania Członków Zarządu Spółki w organach innych spółek wynikają z art.
16 Statutu, który stanowi, że Członek Zarządu nie może bez zezwolenia Rady Nadzorczej zajmować się
interesami konkurencyjnymi jako wspólnik lub członek władz. Niemniej jednak, w przypadku spółki Fast
Finance S.A., wartym odnotowania jest fakt, że obaj Członkowie Zarządu zarówno historycznie, począwszy od
powstania Fast Finance Sp. z o.o. jak i kapitałowo (każdy z nich posiada 42,53% udziału kapitale zakładowym)
są związani ze Spółką i m.in. dzięki ich pracy działalność Spółki rozwija się, a wyniki poprawiają. Emitent nie
wyklucza stosowania niniejszej zasady Dobrych Praktyk w przyszłości.
III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem,	Spółka nie stosuje
audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu	niniejszej zasady
członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania bezpośrednio do	Dobrych Praktyk.
rady nadzorczej lub komitetu audytu.
Ze względu na swoją strukturę, Spółka nie zatrudnia osób odpowiedzialnych bezpośrednio za zarządzanie
ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance. Za powyższe kwestie odpowiada bezpośrednio Zarząd Spółki, który
zarządza ryzykiem w Spółce i odpowiada za kwestie compliance oraz Rada Nadzorcza, która pełni jednocześnie
funkcję Komitetu Audytu. Zarząd Spółki, jako organ odpowiedzialny za wdrożenie i utrzymanie skutecznych
systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego na
bieżąco monitoruje potrzebę powołania osób bezpośrednio odpowiedzialnych za powyższe funkcje i w
przypadku jej zaistnienia zastosuje się do zapisów niniejszej zasady szczegółowej Dobrych Praktyk.
III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego	Spółka nie stosuje
i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady	niniejszej zasady
niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach	Dobrych Praktyk.
praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.
W odniesieniu do wyjaśnienia z punktu III.Z.2., Spółka nie stosuje niniejszej zasady szczegółowej Dobrych
Praktyk ze względu na kwestie wskazane powyżej. Zarząd Spółki, jako organ odpowiedzialny za wdrożenie i
utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji
audytu wewnętrznego na bieżąco monitoruje potrzebę powołania osób bezpośrednio odpowiedzialnych za
powyższe funkcje i w przypadku jej zaistnienia zastosuje się do zapisów niniejszej zasady szczegółowej
Dobrych Praktyk. Rada Nadzorcza Emitenta pełni funkcję Komitetu Audytu, a informacja o niezależności
poszczególnych Członków Rady Nadzorczej znajduje się na stronie internetowej Emitenta w zakładce Relacje
Inwestorskie.
III.Z.4. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w	Spółka nie stosuje
przypadku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji) i zarząd przedstawiają radzie	niniejszej zasady
nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których	Dobrych Praktyk.
mowa w zasadzie III.Z.1., wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Zgodnie z zasadą szczegółową III.Z.1., za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej,
zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego odpowiada Zarząd Spółki. Jednocześnie
Spółka nie zatrudnia osób odpowiedzialnych bezpośrednio za audyt wewnętrzny, a funkcję Komitetu Audytu
pełni w Spółce Rada Nadzorcza.

Biorąc pod uwagę powyższe i strukturę Emitenta Zarząd regularnie przekazuje informacje i udziela odpowiedzi na pytania otrzymane od przedstawicieli Rady Nadzorczej, która w strukturach Emitenta pełni jednocześnie funkcję Komitetu Audytu i w związku z powyższym nie przedstawia Radzie Nadzorczej sprawozdania, o którym mowa w niniejszej zasadzie szczegółowej Dobrych Praktyk.

Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje potrzebę powołania osoby bezpośrednio odpowiedzialnej za powyższe funkcje oraz skuteczność funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1. i nie wyklucza stosowania niniejszej zasady szczegółowej Dobrych Praktyk w przyszłości.

IV.R.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce	Spółka niestosuje
oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną	niniejszej
niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu	rekomendacji
środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w	Dobrych Praktyk.
walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez:
1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze
mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu
innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia,
3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego
zgromadzenia.

Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk przez Emitenta jest nieprzeprowadzanie transmisji obrad Walnego Zgromadzenia ze względu na ryzyko zakłócenia prawidłowego i terminowego przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, które może być spowodowane ewentualnym wystąpieniem problemów natury techniczno-logistycznej. Ponadto, w opinii Zarządu Emitenta obowiązujące zasady udziału w Walnych Zgromadzeniach umożliwiają właściwą i efektywną realizację praw wszystkich akcjonariuszy, w tym akcjonariuszy mniejszościowych. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w przyszłości.

IV.R.3. Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane	Niniejsza
przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w	rekomendacja
ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z	Dobrych	Praktyk
nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we	nie	ma
wszystkich krajach, w których są one notowane.	zastosowania.

Papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę nie są przedmiotem obrotu w różnych krajach ani w ramach różnych systemów prawnych. W przypadku zaistnienia powyższej sytuacji Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Spółka nie stosuje niniejszej zasady Dobrych Praktyk

Powodem niestosowania powyższej zasady Dobrych Praktyk przez Emitenta jest nieprzeprowadzanie transmisji obrad Walnego Zgromadzenia ze względu na ryzyko zakłócenia prawidłowego i terminowego przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, które może być spowodowane ewentualnym wystąpieniem problemów natury techniczno-logistycznej. Ponadto, w opinii Zarządu Emitenta obowiązujące zasady udziału w Walnych Zgromadzeniach umożliwiają właściwą i efektywną realizację praw wszystkich akcjonariuszy, w tym akcjonariuszy mniejszościowych. Emitent nie wyklucza stosowania wyżej wymienionej zasady w przyszłości.

V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których	Spółka nie stosuje
może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu	niniejszej zasady
konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki	Dobrych Praktyk.
uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania
konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od

udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.

Na dzień sporządzenia niniejszej informacji Emitent nie posiada regulacji wewnętrznych dotyczących kryteriów i okoliczności, w których może dojść w Spółce do konfliktu interesów, a także zasad postępowania w obliczu konfliktu interesów.

Zarząd Emitenta informuje, biorąc pod uwagę w szczególności istniejące powiązania kapitałowe Członków Zarządu ze Spółką oraz długoterminowy charakter współpracy kluczowych menedżerów, że nie doszło dotychczas w Spółce do zaistnienia konfliktu interesów, a ryzyko jego zaistnienia Zarząd Emitenta ocenia jako niewielkie. W opinii Zarządu, co potwierdza również dotychczasowa historia Spółki, wszyscy przedstawiciele i pracownicy Emitenta z najwyższego szczebla są od wielu lat związani ze Spółką i są skoncentrowani na jej rozwoju i na stałe współpracują z Emitentem, co minimalizuje ryzyko powstania potencjalnego konfliktu interesów.

Jednocześnie Zarząd Emitenta nie wyklucza wprowadzenia w Spółce regulacji dotyczących konfliktu interesów w przyszłości.

VI.R.1. Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych menedżerów powinno	Spółka nie stosuje
wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń.	niniejszej
	rekomendacji
	Dobrych Praktyk.

Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia Spółka nie posiada przyjętej polityki ds. wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest określana w oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką. Zarząd Spółki dba jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki osiągane w minionych latach.

W przypadku przyjęcia polityki wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

VI.R.2. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki, jej	Spółka nie stosuje
celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także	niniejszej
powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek	rekomendacji
przyczyn.	Dobrych Praktyk.

Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia Spółka nie posiada przyjętej polityki ds. wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest określana w oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką. Zarząd Spółki dba jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki osiągane w minionych latach.

W przypadku przyjęcia polityki wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.

VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w	Niniejsza
zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7.		rekomendacja
	Dobrych	Praktyk
	nie	ma
	zastosowania.
W Radzie Nadzorczej Spółki nie funkcjonuje komitet ds. wynagrodzeń. W przypadku powołania komitetu do
spraw wynagrodzeń Spółka rozważy stosowanie niniejszej rekomendacji Dobrych Praktyk.
VI.Z.1. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi	Niniejsza	zasada
uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych	Dobrych	Praktyk
menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz	nie	ma
długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania		zastosowania.

przedsiębiorstwa.
Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w Spółce nie został wprowadzony program motywacyjny.	W
przypadku wprowadzenia w Spółce programu motywacyjnego Emitent rozważy stosowanie niniejszej zasady
Dobrych Praktyk.
VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z	Niniejsza zasada
długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki, okres pomiędzy	Dobrych Praktyk
przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów	nie ma
powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2	zastosowania.
lata.
Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w Spółce nie został wprowadzony program motywacyjny.	W
przypadku wprowadzenia w Spółce programu motywacyjnego Emitent rozważy stosowanie niniejszej zasady
Dobrych Praktyk.
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki	Spółka nie stosuje
wynagrodzeń, zawierający co najmniej:	niniejszej zasady
1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,	Dobrych Praktyk.
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków
zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem
kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad
wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub
innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej
jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym
menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w
polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w
szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności
funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Spółka nie stosuje niniejszej zasady Dobrych Praktyk, gdyż do dnia sporządzenia niniejszej informacji w Spółce
nie została przyjęta polityka wynagrodzeń.
Wysokość wynagrodzeń poszczególnych pracowników i menedżerów oraz Członków Zarządu jest określana w
oparciu o indywidualne umowy zawarte pomiędzy danym pracownikiem a Spółką. Zarząd Spółki dba

jednocześnie o odpowiedni poziom wynagrodzeń, tak, aby utrzymać ciągłość i konkurencyjność pracy kluczowych pracowników w zespole, a tym samym zapewnić Emitentowi podstawy do dalszego rozwoju, co potwierdzają również coraz lepsze wyniki finansowe Spółki osiągane w minionych latach.

Zarząd Emitenta nie wyklucza stosowania niniejszej zasady Dobrych Praktyk w przypadku określenia w Spółce polityki wynagrodzeń

c) opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych,

Odpowiedzialność za sporządzanie sprawozdań finansowych ponosi Zarząd Spółki. Sprawozdania finansowe, przygotowywane są zgodnie z przepisami prawa oraz obowiązującą w Spółce i w Grupie Kapitałowej polityką rachunkowości. Sprawozdania finansowe są ostatecznie kontrolowane i zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zgodnie z przepisami prawa poddawane jest badaniu przez niezależnego Biegłego Rewidenta, wybieranego przez Radę Nadzorczą Spółki.

d) wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu,

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na WZA	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA	Zmiana
Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu	10.633.808	42,53 %	16.258.058	44,85 %	brak
Jacek Zbigniew Krzemiński Wiceprezes Zarządu	10.625.250	42,50 %	16.250.250	44,82 %	brak
Marek Ochota Członek Rady Nadzorczej	3.000	0,01 %	3.000	0.01 %	brak

e) wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień,

Spółka wyemitowała 11.250.000 akcji imiennych serii A. Akcje nie zostały wprowadzone do obrotu, a posiadaczami akcji są Pan Jacek Longin Daroszewski i Pan Jacek Zbigniew Krzemiński. Akcje są uprzywilejowane co do głosu w stosunku 2:1 (dwa głosy na jedną akcję).

f) wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych,

Nie istnieją żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu.

g) wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta,

Z wyjątkiem ograniczeń dotyczących zbywania i nabywania akcji spółki, które wynikają z przepisów prawa powszechnie obowiązującego, nie istnieją żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Spółki.

h) opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

Zarząd składa się z jednego lub więcej członków. Liczbę członków Zarządu określa Rada Nadzorcza, z tym zastrzeżeniem, że członkowie Zarządu pierwszej kadencji powołani zostali w procesie zmiany formy prawnej Spółki na spółkę akcyjną. Zarząd powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji, która wynosi dwa lata. Członkowie Zarządu wybierają spośród siebie Prezesa i Wiceprezesów. Wybór następuje poprzez podjęcie uchwały "za" lub "przeciw" każdemu z kandydatów. Prezes i Wiceprezesi mogą być wybierani wyłącznie spośród Członków Zarządu powołanych uchwałą Rady Nadzorczej. Członkostwo w Zarządzie ustaje wraz z upływem kadencji, w wyniku odwołania przez Radę, na własną prośbę członka Zarządu i w wypadku jego śmierci Jeżeli w trakcie trwania kadencji Zarządu dokonano wyboru uzupełniającego, mandat nowo powołanego Członka Zarządu wygasa równocześnie z mandatami pozostałych Członków Zarządu. Członkowie Zarządu wykonują swoje obowiązki osobiście. Zarząd pracuje na podstawie regulaminu uchwalonego przez Radę Nadzorczą. Zgodnie ze Statutem Spółki Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy jest umocowane do podejmowania decyzji co do emisji oraz umorzenia akcji. Zarząd Spółki ogłasza o nabyciu akcji w celu ich umorzenia.

Na żądanie akcjonariusza akcje imienne serii A mogą być zamienione na akcje na okaziciela. Zamiana akcji imiennych serii A na akcje na okaziciela, jest dokonywana przez Zarząd i następuje w ciągu czternastu (14) dni od złożenia wniosku przez akcjonariusza posiadającego te akcje.

Uprawnienia osób zarządzających zgodnie ze Statutem spółki oraz Regulaminem Zarządu:

• Zarząd kieruje działalnością Spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje Spółkę na zewnątrz.
• Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy związane z działalnością nie zastrzeżone do kompetencji Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia.
• Pracą Zarządu kieruje Prezes Zarządu.
• Zarząd wykonuje zadania wynikające z przepisów prawa, Statutu oraz uchwał Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej.
• W przypadku Zarządu jednoosobowego do reprezentowania Spółki upoważniony jest jednoosobowo Członek Zarządu (Prezes Zarządu).
• W przypadku powołania Zarządu wieloosobowego do reprezentowania Spółki upoważnieni są: 1) w sprawach niemajątkowych -członek Zarządu działający samodzielnie

2) w sprawach majątkowych, jeśli wartość podejmowanej przez Spółkę czynności nie przekracza w złotych polskich równowartości kwoty 100.000,00 (sto tysięcy) EURO według kursu wskazanego w § 14 pkt 2 z dnia poprzedzającego dokonanie czynności każdy członek Zarządu samodzielnie; w przypadku czynności o charakterze majątkowym przekraczającej taką kwotę dwaj członkowie Zarządu działający łącznie albo jeden członek Zarządu działający wraz z prokurentem albo jeden członek Zarządu działający wraz z pełnomocnikiem.

• W przypadku Zarządu jednoosobowego, następujące decyzje Zarządu wymagają pisemnej zgody Rady Nadzorczej:

1)nabycie lub zbycie prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach. W tym zakresie nie jest wymagana uchwała Walnego Zgromadzenia.

2)zaciągania zobowiązań, których wysokość przekracza równowartość w złotych polskich stanowiących 25.000 EURO (słownie: dwadzieścia pięć tysięcy) – według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu podjęcia uchwały Zarządu w tej sprawie, za wyjątkiem zobowiązań związanych ze sprzedażą wyrobów i usług Spółki,

3)podjęcie inwestycji, której wartość przekracza 50% kapitału zakładowego,

4)zbywanie i nabywanie przez Spółkę papierów wartościowych oraz dokonywanie innych inwestycji kapitałowych w ramach jednej transakcji albo szeregu transakcji dokonywanych w okresie kolejnych 12 miesięcy, o jednostkowej albo łącznej wartości przewyższającej 50% kapitału zakładowego.

Nabycie lub zbycie przez Spółkę prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach w przypadku Zarządu wieloosobowego nie wymaga podjęcia uchwały Walnego Zgromadzenia ani Rady Nadzorczej, w tym zakresie wystarczająca jest decyzja Zarządu.

• Z zastrzeżeniem postanowień Regulaminu Zarządu , jeżeli Zarząd jest wieloosobowy wszyscy jego członkowie są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw Spółki.
• Do dokonywania określonych czynności lub dokonywania określonego rodzaju czynności mogą być ustanowieni pełnomocnicy działający samodzielnie, w dwie lub trzy osoby w granicach umocowania. Zarząd będzie prowadził rejestr wydawanych pełnomocnictw.
• Uchwały Zarządu zapadają bezwzględna większością głosów, w przypadku równości głosów decyduje głos prezesa zarządu.
• W umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza lub pełnomocnicy powołani uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• Członek Zarządu nie może bez zezwolenia Rady Nadzorczej zajmować się interesami konkurencyjnymi jako wspólnik lub członek władz.
• Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą żądać zwołania Rady Nadzorczej podając proponowany porządek obrad. Żądanie zwołania posiedzenia Rady należy złożyć na ręce Przewodniczącego Rady.

Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności Wiceprzewodniczący zwołuje posiedzenie w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku.

• Przy podejmowaniu decyzji w sprawach Spółki Członkowie Zarządu powinni działać w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszystkich informacji, analiz i opinii, które w rozsądnej ocenie Zarządu powinny być w danym przypadku wzięte pod uwagę ze względu na interes Spółki. Przy ustalaniu interesu Spółki należy brać pod uwagę uzasadnione w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników Spółki oraz innych podmiotów i osób współpracujących ze Spółką w zakresie jej działalności gospodarczej a także interesy społeczności lokalnych.
• Członek Zarządu powinien zachowywać pełną lojalność wobec Spółki i uchylać się od działań, które mogłyby prowadzić wyłącznie do realizacji własnych korzyści materialnych. W przypadku uzyskania informacji o możliwości dokonania inwestycji lub innej korzystnej transakcji dotyczącej przedmiotu działalności Spółki, Członek Zarządu powinien przedstawić Zarządowi bezzwłocznie taką informację w celu rozważenia możliwości jej wykorzystania przez Spółkę. Wykorzystanie takiej informacji przez Członka Zarządu lub przekazanie jej osobie trzeciej może nastąpić tylko za zgodą Zarządu i jedynie wówczas, gdy nie narusza to interesu Spółki.
• Przy dokonywaniu transakcji z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes Spółki, Zarząd powinien działać ze szczególną starannością, aby transakcje były dokonywane na warunkach rynkowych.
• Zarząd reprezentuje Spółkę w sądzie i poza nim, kieruje działalnością Spółki oraz zajmuje się wszelkimi sprawami, które nie zostały zastrzeżone do kompetencji Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia.
• W ramach zakresu działania Zarządu, do zakresu czynności Prezesa Zarządu należą sprawy nie zastrzeżone ani dla Zarządu, ani dla innych Członków Zarządu.
• Do zakresu czynności Prezesa Zarządu należy, w szczególności:
• a) koordynowanie i kierowanie pracami Zarządu,
• b) reprezentowanie Spółki w razie potrzeby wraz z innymi osobami upoważnionymi do reprezentowania Spółki,
• c) informowanie Członków Zarządu o istotnych, bieżących sprawach i zagadnieniach, związanych z funkcjonowaniem Spółki.
• W czasie nieobecności Prezesa zastępuje go wskazany przez Prezesa Członek Zarządu.
• Sprawy przekraczające zwykły zarząd Spółką wymagają uchwały Zarządu.
• W przypadku sprzeczności interesów Spółki z interesami Członka Zarządu, jego współmałżonka, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia oraz osób, z którymi jest powiązany osobiście, Członek Zarządu powinien wstrzymać się od udziału w rozstrzyganiu takich spraw i może żądać zaznaczenia tego w protokole.
• Członkowie Zarządu powinni informować Radę o każdym konflikcie interesów w związku z pełnioną funkcją lub o możliwości jego powstania.
• Posiedzenia Zarządu zwołuje oraz ustala ich porządek i miejsce Prezes Zarządu. W uzasadnionych przypadkach posiedzenie Zarządu może zostać zwołane przez Członka Zarządu wskazanego przez Prezesa Zarządu.
• Członek Zarządu może w każdym czasie zgłaszać Prezesowi Zarządu sprawę wymagającą rozpatrzenia przez Zarząd.
• Obradom Zarządu przewodniczy Prezes Zarządu.
• Na podstawie decyzji Prezesa Zarządu, w posiedzeniach Zarządu mogą uczestniczyć właściwi dla danej sprawy pracownicy Spółki, członkowie jej Rady Nadzorczej, prokurenci oraz inne zaproszone osoby.
• W posiedzeniu Zarządu zwołanym na wniosek Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć członkowie Rady Nadzorczej wyznaczeni przez Radę.

• Posiedzenia Zarządu zwoływane są listem poleconym, telegramem, telefonicznie lub przy użyciu poczty elektronicznej, z podaniem miejsca, daty, godziny i porządku obrad.

• O terminie, miejscu i porządku obrad posiedzenia Zarządu Członek Zarządu powinien być zawiadomiony nie później niż na dwa dni przed posiedzeniem Zarządu.

• Posiedzenie Zarządu może odbyć się w każdym czasie i miejscu, jeżeli mogą w nim uczestniczyć wszyscy Członkowie Zarządu.
• Porządek obrad może być rozszerzony jeżeli wszyscy Członkowie Zarządu obecni są na posiedzeniu. Ograniczenie porządku obrad nie wymaga obecności wszystkich Członków Zarządu.
• Do ważności uchwał Zarządu wymagane jest zawiadomienie o planowanym posiedzeniu wszystkich członków Zarządu.
• Zarząd może podjąć uchwałę poza posiedzeniem, w trybie pisemnego głosowania. W takim wypadku na piśmie zawierającym treść uchwały Członek Zarządu składa swój podpis, zaznaczając jednocześnie, czy przyjmuje uchwałę, czy też jest jej przeciwny. Brak wzmianki oznacza, że podpisujący przyjmuje uchwałę. Pismo zawierające treść uchwały winien otrzymać każdy Członek Zarządu i może być ono wysłane do każdego Członka Zarządu z osobna. Pismo zawierające uchwałę może być przesłane do Członka Zarządu lub przez Członka Zarządu także drogą faksową.
• Zarząd może podjąć uchwałę poza posiedzeniem także przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w szczególności przy użyciu poczty elektronicznej lub podczas telekonferencji czy też wideokonferencji. Do podejmowania uchwały przy użyciu poczty elektronicznej stosuje się odpowiednio postanowienia dotyczące podejmowania uchwały w trybie pisemnego głosowania, natomiast do podejmowania uchwał podczas telekonferencji lub wideokonferencji stosuje się odpowiednio postanowienia dotyczące podejmowania uchwał na posiedzeniach Zarządu.
• Uchwałę podjętą w trybie pisemnego głosowania uważa się za podjętą w dniu, w którym do Prezesa Zarządu lub Członka Zarządu zastępującego Prezesa Zarządu w czasie jego nieobecności dotrze wymagana liczba pisemnych głosów opowiadających się za przyjęciem uchwały, chyba że co innego będzie wynikać z treści uchwały.
• Głosowanie jest jawne. Osoba przewodnicząca obradom może zarządzić tajne głosowanie z własnej inicjatywy lub na wniosek Członka Zarządu. W takim przypadku uchwała może być podejmowana wyłącznie na posiedzeniu Zarządu.
• Członek Zarządu, który nie zgadza się z treścią podjętej uchwały, może zgłosić do protokołu zdanie odrębne.
• Z przebiegu posiedzenia Zarządu sporządzany jest protokół.
• Sporządzenie protokołu należy do osoby wskazanej przez osobę przewodniczącą obradom.
• Protokół winien zawierać miejsce i datę odbycia posiedzenia, imiona i nazwiska obecnych
• Członków Zarządu, imiona i nazwiska innych osób jeżeli uczestniczą w posiedzeniu, porządek obrad, treść uchwał, liczbę głosów oddanych za poszczególnymi uchwałami, treść zdań odrębnych zgłoszonych przez Członków Zarządu.
• W protokole z posiedzenia Zarządu umieszcza się także wzmiankę o uchwałach Zarządu podjętych poza posiedzeniem w okresie między posiedzeniami Zarządu
• Protokół podpisują wszyscy członkowie Zarządu obecni na posiedzeniu.
• Członek Zarządu może zgłosić do protokołu wniosek o jego sprostowanie lub uzupełnienie.
• W razie zgłoszenia takiego wniosku, o jego uwzględnieniu rozstrzyga Zarząd na kolejnym posiedzeniu.
• Protokoły z posiedzeń Zarządu są przechowywane w siedzibie Zarządu Spółki w sposób określony przez Prezesa Zarządu.
• Protokoły winny być udostępnione Członkom Zarządu do wglądu na każde ich żądanie.
• Uchwały Zarządu wchodzą w życie z dniem ich powzięcia, chyba że przewidziano w nich inny termin.

i) opis zasad zmiany statutu,

Zmiana statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i wpisu do rejestru. Jeżeli zmiana Statutu Spółki dotyczy istotnej zmiany przedmiotu działalności Spółki i uchwała w danym zakresie będzie powzięta większością dwóch trzecich głosów w obecności osób, reprezentujących co najmniej połowę kapitału

zakładowego, zmiana przedmiotu działalności Spółki może nastąpić bez wykupu akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na zmianę. Statut FAST FINANCE S.A. nie przewiduje odrębnych postanowień w stosunku do przepisów Kodeksu Spółek Handlowych.

j) sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa,

Zwołanie i przygotowanie Walnego Zgromadzenia FAST FINANCE Spółki Akcyjnej, odbywa się w trybie i za zasadach określonych w Kodeksie spółek handlowych i w Statucie Spółki. Obrady Walnego Zgromadzenia Spółki odbywają się zgodnie z przepisami k.s.h., Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, z uwzględnieniem odpowiednich przepisów prawa. Zarząd Spółki prowadzi czynności związane z obsługą przebiegu Walnego Zgromadzenia Spółki, przy czym, może zlecieć wykonanie tych czynności podmiotowi wyspecjalizowanemu w tym zakresie. Zlecenie może dotyczyć w szczególności obsługi głosowania wraz z obliczaniem liczby głosów, przy wykorzystaniu urządzeń elektronicznych.

Zgodnie z Postanowieniami Statutu Emitenta oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

• Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne.
• Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu osobiście lub przez pełnomocników.
• Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się w ciągu sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego.
• Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych nie stanowią inaczej.
• Walne Zgromadzenie odbywa się we Wrocławiu lub w Warszawie lub w Krakowie.
• Walne Zgromadzenie określa dzień, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy za dany rok obrotowy (dzień dywidendy).
• Walne Zgromadzenie uchwala wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej.
• Każda akcja daje na Walnym Zgromadzeniu prawo do jednego głosu, o ile Statut nie stanowi inaczej (wyjątkiem są akcje imienne serii A – uprzywilejowane co do głosu, w taki sposób, że jedna akcja daje prawo do dwóch głosów)
• Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy powołuje i odwołuje członków Rady Nadzorczej
• Kapitał akcyjny może być podwyższony drogą emisji nowych akcji na zasadach określonych uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• Uchwała Walnego Zgromadzenia o umorzeniu akcji określa sposób i warunki umorzenia akcji, a w szczególności wysokość, termin i sposób wypłaty wynagrodzenia przysługującego akcjonariuszowi z tytułu umorzenia jego akcji, podstawę prawną umorzenia, a także sposób obniżenia kapitału zakładowego.
• Sprawozdanie finansowe winno zostać sporządzone przez Zarząd w ciągu pierwszych trzech (3) miesięcy po zakończeniu roku obrotowego, a z upływem następnych trzech (3) miesięcy sprawozdanie finansowe winno zostać przedłożone do zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie
• Spółka na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia może tworzyć odpowiednie fundusze celowe, których przeznaczenie i sposób wykorzystania określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
• W umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu reprezentuje Spółkę Rada Nadzorcza lub pełnomocnicy powołani uchwałą Walnego Zgromadzenia.
• W przypadku rozwiązania i likwidacji Spółki Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy wyznacza likwidatora na wniosek Rady Nadzorczej i określa sposób prowadzenia likwidacji. Z chwilą wyznaczenia likwidatorów ustają prawa i obowiązki Zarządu. Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza zachowują swoje prawa aż do końca likwidacji.

• Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej albo jego zastępca, a w razie ich nieobecności Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd.

• Osoba otwierająca Walne Zgromadzenie powinna doprowadzić do niezwłocznego wyboru Przewodniczącego, powstrzymując się od innych rozstrzygnięć merytorycznych lub formalnych, z wyjątkiem decyzji porządkowych, niezbędnych do rozpoczęcia obrad.

• Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym. Głosowanie tajne zarządza się:
• 1) przy wyborach, z zastrzeżeniem postanowień art. 420 § 3 ksh, oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów,
• 2) nad wnioskami o pociąganie do odpowiedzialności członków organów Spółki lub likwidatorów,
• 3) w sprawach osobowych,
• 4) na żądanie choćby jednego uczestnika Walnego Zgromadzenia,
• 5) w innych przypadkach określonych w obowiązujących przepisach.
• Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzaniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
• Akcjonariusze nie będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika.
• Każdą sprawę umieszczoną w porządku obrad omawia Przewodniczący lub wskazana przez niego osoba.
• Po przedstawieniu każdej kolejnej sprawy zamieszczonej w porządku obrad Przewodniczący otwiera dyskusję udzielając głosu w kolejności zgłaszania się. Za zgodą Walnego Zgromadzenia dyskusja może być przeprowadzona nad kilkoma punktami porządku obrad łącznie.
• Głos można zabierać jedynie w sprawach związanych z przyjętym porządkiem obrad i aktualnie rozpatrywanych.
• Celem zapewnienia sprawnego przebiegu obrad Walnego Zgromadzanie Przewodniczący może ograniczyć czas wystąpień do 5 minut i repliki do 3 minut.
• Członkom Zarządu, Rady Nadzorczej oraz zaproszonym ekspertom Przewodniczący może udzielić głosu poza kolejnością.
• Po zamknięciu dyskusji nad każdym z punktów porządku obrad, przed przystąpieniem do głosowania Przewodniczący podaje do wiadomości, jakie wnioski wpłynęły co do treści uchwał oraz ustala kolejność ich głosowania. Głosowanie wniosków odbywa się w kolejności ich zgłaszania.
• Uchwały zapadają w sprawach objętych porządkiem obrad, oraz w sprawach wniosków o charakterze porządkowym lub o zwołanie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia,
• Zgłaszający do protokołu sprzeciw przeciwko uchwale może w sposób zwięzły uzasadnić ten sprzeciw oraz zażądać zamieszczenia tego uzasadnienie w protokole.
• Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza. W protokole należy stwierdzić prawidłowość zwołania Walnego Zgromadzenia, jego zdolność do podejmowania uchwał, wymienić zgłoszone wnioski, powzięte uchwały, liczbę głosów oddanych za każdą uchwałą i zgłoszone sprzeciwy. Do protokołu należy dołączyć listę obecności z podpisami uczestników Walnego Zgromadzenia oraz inne dokumenty przewidziane w obowiązujących przepisach, postanowieniach Statutu lub niniejszym Regulaminie.

Do najistotniejszych praw akcjonariuszy związanych z akcjami należą:

• Prawo do zbycia akcji
• Każda akcja daje na Walnym Zgromadzeniu prawo do jednego głosu, o ile Statut nie stanowi inaczej (wyjątek stanowią akcje imienne serii A)
• Akcje imienne serii A są uprzywilejowane tak, że jedna akcja daje prawo do dwóch głosów.
• Na żądanie akcjonariusza akcje imienne serii A mogą być zamienione na akcje na okaziciela
• W przypadku zamiany akcji imiennych serii A na akcje na okaziciela przysługujące tym akcjom uprzywilejowanie co do głosu wygasa.

• Akcje serii C uczestniczą w dywidendzie począwszy od wypłaty z zysku jaki został przeznaczony do podziału za rok obrotowy 2008 tj. od dnia 01.01.2008 roku

• Akcje mogą być umarzane za zgodą akcjonariusza w drodze nabycia akcji przez Spółkę.

• Akcjonariusz będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzaniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
• Akcjonariusze nie będący osobą fizyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę uprawnioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika.
• k) skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów;

Zarząd

W okresie 1.01.2016 roku do 30.06.2016 roku Zarząd Emitenta funkcjonował w składzie:

Jacek Longin Daroszewski – Prezes Zarządu Jacek Zbigniew Krzemiński – Wiceprezes Zarządu

Opis działania Zarządu został przedstawiony w punkcie powyżej "Opis zasad dotyczących powołania i odwołania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji"

Rada Nadzorcza

W okresie 01.01.2016 roku do 30.06.2016 roku Rada Nadzorcza Emitenta funkcjonowała w składzie:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Grzegorz Kawczak,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

W dniu 30 czerwca 2016 roku odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzeniu Emitenta, które podjęło uchwałę w sprawie powołania Członków Rady Nadzorczej na nową kadencję.

W skład Rady Nadzorczej nowej kadencji zostali powołani dotychczasowi Członkowie Rady Nadzorczej:

• Pan Andrzej Kiełczewski,
• Pan Grzegorz Kawczak,
• Pan Marek Ochota,
• Pani Hildegarda Kaufeld,
• Pani Dorota Stempniak.

Do dnia 31 grudnia 2016 skład Rady Nadzorczej Emitenta nie uległ zmianie.

Dnia 30 czerwca 2016 roku Rada Nadzorcza Emitenta powołała Zarząd nowej kadencji.

W skład Zarządu nowej kadencji zostali powołani:

• Pan Jacek Longin Daroszewski Prezes Zarządu,
• Pan Jacek Zbigniew Krzemiński Wiceprezes Zarządu.

Do dnia 31 grudnia 2016 skład Zarządu Emitenta nie uległ zmianie.

Opis działania Rady Nadzorczej.

• Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż pięciu (5) członków [3 członków – Regulamin RN]i działa na podstawie uchwalonego przez nią Regulaminu, określającego organizację i sposób wykonywania czynności.

• Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. Rada Nadzorcza wybiera spośród swoich członków Przewodniczącego. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na okres wspólnej kadencji wynoszącej 2 lata.
• Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania go ze składu Rady Nadzorczej.
• Członek Rady Nadzorczej może być w każdym czasie odwołany. Odwołany członek Rady Nadzorczej jest uprawniony i obowiązany do udziału w zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i sprawozdanie finansowe za rok obrotowy ( art 395 §2 pkt 1 Ksh), w którym pełnił funkcje członka Rady Nadzorczej chyba że akt odwołania stanowi inaczej.
• Na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną drugą kapitału zakładowego, wybór Rady Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi grupami, nawet gdy Statut przewiduje inny sposób powołania Rady Nadzorczej.
• Osoby reprezentujące na Walnym Zgromadzeniu tę część akcji, która przypada z podziału ogólnej liczby reprezentowanych akcji przez liczbę członków Rady Nadzorczej, mogą utworzyć oddzielną grupę celem wyboru jednego członka Rady Nadzorczej, nie biorą jednak udziału w wyborze pozostałych członków.
• Mandaty w Radzie Nadzorczej nie obsadzone przez odpowiednią grupę akcjonariuszy, obsadza się w drodze głosowania, w którym uczestniczą wszyscy akcjonariusze, których głosy nie zostały oddane przy wyborze członków Rady Nadzorczej, wybieranych w drodze głosowania oddzielnymi grupami.
• Jeżeli na Walnym Zgromadzeniu, nie dojdzie do ustalenia co najmniej jednej grupy zdolnej do wyboru członka Rady Nadzorczej, nie dokonuje się wyborów.
• Z chwilą dokonania wyboru co najmniej jednego członka Rady Nadzorczej, wygasają przedterminowe mandaty wszystkich dotychczasowych członków Rady Nadzorczej.
• Członek Rady Nadzorczej ma obowiązek przekazać Zarządowi informację na temat swoich powiązań (ekonomicznych, rodzinnych lub innych, mogących mieć wpływ na stanowisko członka Rady Nadzorczej w rozstrzyganej sprawie), z akcjonariuszem dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu.
• Do kompetencji Rady Nadzorczej należy również zawieszenie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonania czynności członków Zarządu niemogących sprawować swoich czynności.
• W przypadku niemożności sprawowania czynności przez członka Zarządu Rada Nadzorcza powinna niezwłocznie podjąć odpowiednie działania w celu dokonania zamiany w składzie Zarządu.
• Jeżeli Rada Nadzorcza nie wyrazi zgody na dokonanie określonej czynności Zarząd może zwrócić się do Walnego Zgromadzenia, aby powzięło uchwałę udzielającą zgody na dokonanie tej czynności.
• Rada wykonuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich gałęziach przedsiębiorstwa.
• Rada Nadzorcza nie ma prawa do wydania Zarządowi wiążących poleceń dotyczących prowadzenia spraw Spółki.
• W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty Spółki, żądać od Zarządu i pracowników sprawozdań i wyjaśnień oraz dokonywać rewizji stanu majątku Spółki.
• Do szczególnych obowiązków Rady należy:
• a) rozpatrywanie bilansów rocznych z prawem żądania wyjaśnień od Zarządu, sprawdzanie ksiąg handlowych i stanu kasy Spółki w każdym czasie wedle własnego uznania,
• b) badanie z końcem każdego roku obrotowego bilansu oraz rachunku zysków i strat, zarówno co do zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,

• c) badanie sprawozdania Zarządu oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków i pokrycia strat oraz składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznego sprawozdania pisemnego z wyników powyższego badania,

• d) upoważnienie Zarządu do nabywania i sprzedaży prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w takich prawach, w przypadku określonym w § 14 Statutu, zgodnie z którym: W przypadku Zarządu jednoosobowego, następujące decyzje Zarządu wymagają pisemnej zgody Rady Nadzorczej:

• 1) nabycie lub zbycie prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego nieruchomości jak również udziału w tych prawach. W tym zakresie nie jest wymagana uchwała Walnego Zgromadzenia.
• 2) zaciągania zobowiązań, których wysokość przekracza równowartość w złotych polskich stanowiących 25.000 EURO (słownie: dwadzieścia pięć tysięcy) – według kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu podjęcia uchwały Zarządu w tej sprawie, za wyjątkiem zobowiązań związanych ze sprzedażą wyrobów i usług Spółki,
• 3) podjęcie inwestycji, której wartość przekracza 50% kapitału zakładowego,
• 4) zbywanie i nabywanie przez Spółkę papierów wartościowych oraz dokonywanie innych inwestycji kapitałowych w ramach jednej transakcji albo szeregu transakcji dokonywanych w okresie kolejnych 12 miesięcy, o jednostkowej albo łącznej wartości przewyższającej 50% kapitału zakładowego.
• e) wyrażanie zgody na tworzenie oddziałów i zakładów Spółki,
• f) zawieszanie z ważnych powodów poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, jak również delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Zarządu, w sytuacji gdy nie może on wykonywać swoich czynności,
• g) wyznaczanie biegłych rewidentów celem dokonania badania rocznych sprawozdań finansowych,
• h) zatwierdzanie przygotowanego przez Zarząd budżetu i planu finansowego na kolejny rok obrotowy.
• i) ustalanie wynagrodzenia dla członków Zarządu.
• Zgody Rady Nadzorczej wymaga:
• a) nabycie przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa,
• b) tworzenie i likwidowanie oddziałów Spółki w kraju i za granicą,
• c) zajmowanie się przez członków Zarządu interesami konkurencyjnymi oraz uczestniczenie w spółkach konkurencyjnych, jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub członek (organu) spółki kapitałowej bądź uczestnictwo w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu, a także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez członka Zarządu co najmniej 10 % udziałów albo akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka Zarządu,
• d) nabywanie, obejmowanie, zbywanie rezygnacja z prawa poboru udziałów lub akcji, za wyjątkiem akcji spółek publicznych w ilości nie przekraczającej 1% ( jeden procent) ogólnej ich liczby.
• W okresie pomiędzy posiedzeniami Rady Nadzorczej Przewodniczący Rady reprezentuje ją wobec Zarządu.
• Rada Nadzorcza może powierzyć wykonanie określonych czynności poszczególnym członkom, a także korzystać z pomocy biegłych.
• Rada Nadzorcza corocznie przedkłada Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki. Ocena ta powinna być udostępniona wszystkim akcjonariuszom w takim terminie, aby mogli się z raportem zapoznać przed zwyczajnym Walnym Zgromadzeniem.
• Co najmniej raz w roku Rada Nadzorcza przeprowadza dyskusję na temat strategii i długookresowych planów Spółki i ocenia ich realizację.
• Rada Nadzorcza co roku weryfikuje wysokość wynagrodzenia członków Zarządu.
• Do kompetencji Rady Nadzorczej należy ponadto:
• a) wybór biegłego rewidenta,
• b) zatwierdzenie umów zwieranych z podmiotami gospodarczymi, w których uczestniczą członkowie Zarządu, jako wspólnicy lub członkowie organów tychże podmiotów, za wyjątkiem umów z podmiotami, które posiadają akcje Spółki, lub których akcje bądź udziały posiada Spółka,
• c) reprezentowanie Spółki w umowach i sporach pomiędzy Spółką a członkami Zarządu,
• d) uchwalenie regulaminów Rady Nadzorczej i Zarządu
• Rada Nadzorcza wybiera ze swojego grona przewodniczącego.

FAST FINANCE S.A.

• Pracami Rady Nadzorczej kieruje przewodniczący Rady Nadzorczej. W razie nieobecności przewodniczącego na posiedzeniu Rady Nadzorcze jego funkcje przejmuje wybrany przez obecnych członków Rady Nadzorczej Członek Rady.
• Przewodniczący może być w każdej chwili odwołany uchwałą Rady Nadzorczej.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej wyznacza członka Rady odpowiedzialnego za sporządzanie i przechowywanie protokołów z posiedzeń Rady Nadzorczej.
• Członkom Rady Nadzorczej może zostać przyznane wynagrodzenie. Wynagrodzenie określa uchwała Walnego Zgromadzenia.
• Członkom Rad Nadzorczej przysługuje zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady Nadzorczej.
• Walne Zgromadzenie może przyznać członkom Rady Nadzorczej wynagrodzenie w formie prawa udziału w zysku spółki za dany rok obrotowy, wykazanego w sprawozdaniu finansowym zbadanym przez biegłego rewidenta ( art 347 §1 Ksh), a następnie przeznaczonego do podziału między akcjonariuszy.
• Członkowie Rady Nadzorczej, delegowani do stałego indywidualnego wykonywania nadzoru, otrzymują osobne wynagrodzenie, którego wysokość ustala Walne Zgromadzenia.
• Zarząd lub członek Rady Nadzorczej mogą żądać zwołania Rady Nadzorczej, podając proponowany porządek obrad. Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenie w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku.
• Posiedzenie Rady Nadzorczej odbywa się przynajmniej dwa razy w roku. Zaproszenia do udziału w posiedzeniu Rady Nadzorczej zawierające porządek obrad oraz wskazujące czas i miejcie odbycia posiedzenia winny zostać wysłane listami poleconymi na adresy wskazane przez członków Rady Nadzorczej lub w inny sposób, na który członek Rady Nadzorczej wyraził zgodę, na co najmniej siedem dni przed posiedzeniem. W nagłych przypadkach posiedzenia Rady Nadzorczej mogą być zwołane także telefonicznie, przy pomocy telefaksu lub poczty elektronicznej, co najmniej na jeden dzień przez dniem posiedzenia.
• Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej.
• Porządek obrad ustala oraz zaproszenia wysyła przewodniczący Rady Nadzorczej.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej zamieszcza w porządku obrad każdy wniosek zgłoszony przez Zarząd, lub członka Rady Nadzorczej, jeżeli wniosek taki zostanie zgłoszony co najmniej na dwadzieścia dni przez posiedzeniem Rady Nadzorczej.
• Przewodniczącym posiedzenia jest przewodniczący Rady Nadzorczej a w razie jego nieobecności wybrany przez obecnych członków rady nadzorczej członek rady.
• Jeżeli przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwoła posiedzenia w terminie dwóch tygodni od dnia otrzymania wniosku, wnioskodawca może je zwołać samodzielnie, podając datę, miejsce i proponowany porządek obrad.
• Z zastrzeżeniem treści punktu powyżej uprawnienie do zwołania posiedzenia Rady Nadzorczej przysługuje także Zarządowi, jeżeli przewodniczący Rady Nadzorczej nie zwołał posiedzenia przed upływem trzech miesięcy od dnia ostatniego posiedzenia.
• Posiedzenie Rady Nadzorczej może się odbyć również w formie telekonferencji.
• Przedmiotem posiedzenia w formie telekonferencji nie mogą być sprawy wymagające tajności głosowania.
• W posiedzeniach Rady Nadzorczej bez prawa głosu mogą uczestniczyć osoby zaproszone przez wszystkich członków Rady Nadzorczej.
• Posiedzenia Rady Nadzorczej, z wyjątkiem spraw dotyczących bezpośrednio Zarządu lub jego członków, w szczególności: odwołania, odpowiedzialność oraz ustalania wynagrodzenia, powinny być dostępne i jawne dla członków Zarządu.
• Członkowie Zarządu są zapraszani na posiedzenia Rady Nadzorczej. Co najmniej raz w roku odbywa się posiedzenie Rady Nadzorczej bez udziału członków Zarządu.
• Porządek obrad Rady Nadzorczej nie powinien być zmieniany lub uzupełniany w trakcie posiedzenia, którego dotyczy. Wymogu powyższego nie stosuje się, gdy obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i

wyrażają oni zgodę na zmianę lub uzupełnienie porządku obrad, a także gdy podjęcie określonych działań przez Radę Nadzorczą jest konieczne dla uchronienia Spółki przed szkodą jak również w przypadku uchwały, której przedmiotem jest ocena, czy istnieje konflikt interesów między członkiem Rady Nadzorczej a Spółką.

• Rada Nadzorcza podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni.
• Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos przewodniczącego Rady Nadzorczej.
• Rada Nadzorcza podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym.
• Przewodniczący Rady Nadzorczej postanowi o głosowaniu tajnym, jeżeli w tej sprawie wpłynie umotywowany wniosek członka Rady Nadzorczej lub w sprawach osobowych.
• Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.
• Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał przez Radę Nadzorczą w trybie pisemnym. Uchwała może być powzięta, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej wyrażą na piśmie zgodę na postanowienie, które ma być powzięte.
• Uchwały mogą być podejmowane w trybie obiegowym (pisemnym) bez zwoływania posiedzenia. Uchwały podejmowane w trybie obiegowym nie mogą dotyczyć spraw wymagających tajności głosowania, a podjęcie uchwały w trybie obiegowym wymaga przedłożenia każdemu członkowi Rady Nadzorczej treści uchwały na piśmie.
• Członek Rady Nadzorczej podpisuje treść uchwały zaznaczając przy tym, czy jest "za", "przeciw", czy "wstrzymuje się" od głosu, jednocześnie zaznaczając datę podpisu.
• Data podjęcia uchwały jest datą ostatniego podpisu członka Rady Nadzorczej.
• Podejmowanie uchwał w trybie pisemnym nie dotyczy wyborów przewodniczącego i wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania członka Zarządu oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób.
• Uchwały Rady Nadzorczej są protokołowane. Protokoły powinny zawierać porządek obrad, nazwiska i imiona obecnych członków Rady Nadzorczej, liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały oraz zdania odrębne. Zdania odrębne powinny być zamieszczone w protokole z uzasadnieniem.
• Protokoły podpasują obecni członkowie Rady Nadzorczej.
• Tekst uchwały podjętej na posiedzeniu, w tym w formie telekonferencji, podpisuje Przewodniczący Rady Nadzorczej, a pod jago nieobecność wybrany przez obecnych na posiedzeniu członek rady.
• Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialne, może jednak delegować swoich członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
• Jeżeli Rada Nadzorcza została wybrana w drodze głosowania oddzielnymi grupami, każda grupa ma prawo delegować jednego spośród wybranych przez siebie członków Rady Nadzorczej do stałego indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych.
• Delegowani członkowie Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczenia w posiedzeniach Zarządu z głosem doradczym. Zarząd obowiązany jest zawiadomić ich uprzednio o każdym swoim posiedzeniu.
• Członek Rady Nadzorczej oddelegowanej przez grupę akcjonariuszy lub Radę Nadzorczą do stałego pełnienia nadzoru powinien składać Radzie Nadzorczej szczegółowe sprawozdania z pełnionej funkcji.
• Członkiem Rady Nadzorczej nie może być: Członek Zarządu, prokurent, likwidator, kierownik oddziału lub zakładu oraz zatrudniony w spółce główny księgowy, radca prawny lub adwokat oraz inne osoby, które podlegają bezpośrednio członkowi Zarządu albo likwidatorowi.

• Członek Rady Nadzorczej nie może bez zgody Spółki zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej bądź uczestniczyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Zakaz ten obejmuje także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez delegowanego członka Rady Nadzorczej co najmniej 10% udziałów albo akcji bądź prawa do powołania co najmniej jednego członka Zarządu. Zgody udziela Walne Zgromadzenie.

• O zaistniałym konflikcie interesów członek Rady Nadzorczej powinien informować pozostałych członków Rady Nadzorczej i powstrzymywać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad przyjęciem uchwały w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów.

• Informacja o osobistych, faktycznych i organizacyjnych powiązaniach członka Rady Nadzorczej z określonym akcjonariuszem, a zwłaszcza z akcjonariuszem większościowym powinna być dostępna publicznie. Członkowie Rady Nadzorczej obowiązani są do informowania na piśmie Spółki o powiązaniach, o których mowa w zdaniu poprzedzającym. Informacja powinna być przekazana Spółce w terminie 7 dni od daty zdarzenia powodującego powstanie obowiązku informacyjnego. Uzyskanie w tym trybie informacje są dostępne – na wniosek zainteresowanego podmiotu Spółki.
• Członek Rady Nadzorczej powinien umożliwić Zarządowi przekazanie w sposób publiczny i we właściwym trybie informacji o zbyciu lub nabyciu akcji spółki dominującej lub zależnej, jak również o transakcjach z takimi spółkami lub ze Spółką, o ile są one istotne dla jego sytuacji materialnej. Informacja powinna być przekazana Spółce w terminie 7 dni od daty zdarzenia powodującego powstanie obowiązku informacyjnego. Uzyskanie w tym trybie informacje są dostępne – na wniosek zainteresowanego podmiotu Spółki.
• Do złożenia rezygnacji przez członka Rady Nadzorczej stosuje się odpowiednio przepisy o wypowiedzeniu zlecenia przez przyjmującego zlecenie.

Jacek Daroszewski Jacek Krzemiński

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu

Wrocław, 28 kwietnia 2017 r.

Oświadczenia Zarządu

Wrocław, 28 kwietnia 2017 roku

OŚWIADCZENIE

ZARZĄDU FAST FINANCE S.A.

Zgodnie z § 91 pkt. 1 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2014 poz. 133) Zarząd FAST FINANCE S.A. niniejszym oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2016 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. oraz jej wynik finansowy, oraz że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Jacek Longin Daroszewski – Prezes Zarządu

Jacek Zbigniew Krzemiński – Wiceprezes Zarządu

Wrocław, 28 kwietnia 2017 roku

OŚWIADCZENIE

ZARZĄDU FAST FINANCE S.A.

Zgodnie z § 91 pkt. 1 ust. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2014 poz. 133) Zarząd FAST FINANCE S.A. niniejszym oświadcza, że Zakład Badań Finansowych "Kryter" Sp. z o.o. - podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FAST FINANCE S.A. za rok obrotowy 2016 został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten, oraz biegli rewidenci dokonujący badania tego sprawozdania spełniali warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.

Jacek Longin Daroszewski – Prezes Zarządu

Jacek Zbigniew Krzemiński – Wiceprezes Zarządu