AI assistant
Fast Ejendom Danmark — Interim / Quarterly Report 2016
Oct 28, 2016
3432_rns_2016-10-28_81d9d234-9041-4bf8-a3fd-ff78d03dffe0.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 1 af 16
三
FAST EJENDOM
Børsmeddelelse nr. 10/2016
28. oktober 2016
Delårsrapport, 3. kvartal 2016
Bestyrelsen har dags dato udarbejdet delårsrapport pr. 30. september 2016 for Fast Ejendom Danmark A/S.
- Resultatet af ejendommenes drift pr. 30. september 2016 blev et overskud på 35,3 mio. kr. mod 39,7 mio. kr. pr. 30. september 2015. Faldet i driftsresultatet skyldes primært ekstraordinært store udgifter i perioden til indretning og renovering af lejemål i Koncernens ejendomsportefølje.
- Periodens administrationsomkostninger blev -6,8 mio. kr. mod -6,4 mio. kr. pr. 30. september 2015.
- Periodens resultat før værdiregulering, finansielle poster og skat blev 28,5 mio. kr. (30. september 2015: 33,3 mio. kr.)
- Periodens finansielle omkostninger, opgjort netto, blev -9,2 mio. kr. (30. september 2015: -8,6 mio. kr.). Heraf udgør periodens renteudgifter netto -11,2 mio. kr. (30. september 2015: -10,6 mio. kr.), mens dagsværdiregulering af renteswaps udgør 2,7 mio. kr. (30. september 2015: 1,5 mio. kr.) og af prioritetsgæld -0,7 mio. kr. (30. september 2015: 0,5 mio. kr.)
- Værdien af selskabets ejendomme udgør ultimo perioden 954,5 mio. kr. hvilket svarer til værdien ultimo 2015.
- Periodens resultat efter skat er herefter et overskud på 15,1 mio. kr. (30. september 2015: 18,9 mio. kr.)
- Periodens pengestrøm fra driften blev 10,0 mio. kr. (30. september 2015: 22,4 mio. kr.). Ændringen i pengestrømmen i forhold til samme periode sidste år skyldes dels tilbagegangen i periodens resultat af primær drift før værdiregulering, finansielle poster og skat på 4,8 mio. kr., dels ændringer i koncernens driftskapital (7,3 mio. kr.).
- Ultimo perioden var udlejningsgraden 91,2 mod 91,5 ultimo 2015. Der er i perioden fraflyttet 388 kvadratmeter og indflyttet 414 kvadratmeter.
- Loan To Value udgør ultimo perioden 66,8 pct. mod 67,8 pct. ultimo 2015.
- Ultimo perioden er indre værdi pr. aktie 101,68 mod 96,2 ultimo 2015, svarende til en stigning på 5,7 pct.
- Egenkapitalen udgør ultimo perioden 278,7 mio. kr. mod 263,7 mio. kr. ultimo 2015.
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 2 af 16
\rightarrow
FAST EJENDOM
- Selskabet har ikke erhvervet eller solgt ejendomme i perioden.
- For hele 2016 forventer bestyrelsen fortsat et resultat af primær drift før værdireguleringer, finansielle poster og skat i niveauet 40 mio. kr. (2015: 42,6 mio. kr.)
For yderligere oplysninger venligst kontakt
direktør Lars Frederiksen, 40 36 41 09
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 3 af 16
三
FAST EJENDOM
Indholdsfortegnelse
Ledelsespåtegning ... 4
Hoved- og nøgletal ... 5
Bestyrelsens beretning ... 6
Begivenheder efter regnskabsperiodens udløb ... 7
Forventninger til hele året ... 8
Totalindkomstopgørelse ... 9
Balance ... 10
Pengestrømsopgørelse ... 12
Noter ... 14
Selskabets ejendomsportefølje ... 16
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 4 af 16
三
FAST EJENDOM
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen har dags dato udarbejdet delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. september 2016 for Fast Ejendom Danmark A/S.
Delårsrapporten, som ikke er revideret eller reviewet af selskabets revisor, er aflagt i overensstemmelse med IAS 34 "Præsentation af delårsrapporter", som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede virksomheder.
Det er vores opfattelse, at delårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar til 30. september 2016.
Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse af udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold, periodens resultat og koncernens finansielle stilling som helhed og en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står overfor.
København, den 28. oktober 2016
Niels Roth
formand
Flemming Borreskov
næstformand
Peter Olsson
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 5 af 16
三
FAST EJENDOM
Hoved- og nøgletal
| 1.1 - 30.9 2016 | 1.1 - 30.9 2015 | 31.12 2015 | |
|---|---|---|---|
| Hovedtal | |||
| Totalindkom stopgørelse | |||
| Lejeindtægter | 59.044 | 59.167 | 80.543 |
| Resultat af ejendommenes drift | 35.319 | 39.729 | 51.895 |
| Værdireguleringer af investeringsejendomme | 0 | 0 | 4.600 |
| Administrationsomkostninger | -6.788 | -6.387 | -9.249 |
| Resultat af primær drift | 28.531 | 33.342 | 47.246 |
| Finansielle poster, netto | -9.199 | -8.605 | -11.971 |
| Resultat før skat | 19.332 | 24.737 | 35.275 |
| Resultat før skat ekskl. dagsværdireguleringer | 19.332 | 24.737 | 30.675 |
| Periodens resultat | 15.079 | 18.923 | 32.971 |
| Balance | |||
| Langfristede aktiver | 954.538 | 949.962 | 955.404 |
| Kortfristede aktiver | 146.349 | 132.569 | 138.733 |
| Selskabskapital | 5.482 | 5.482 | 5.482 |
| Egenkapital | 278.729 | 249.602 | 263.650 |
| Langfristede gældsforpligtelser | 789.524 | 806.463 | 801.129 |
| Kortfristede gældsforpligtelser | 32.635 | 26.466 | 29.358 |
| Balancesum | 1.100.887 | 1.082.531 | 1.094.137 |
| Investering i langfristede aktiver | 0 | 0 | 39 |
| Antal aktier i omløb, stk. | 2.741.107 | 2.741.107 | 2.741.107 |
Nøgletal
| Ejendomsafkast før værdiregulering (Afkastgrad 1) (pct.) | *) | 3,0 | 3,5 | 4,4 |
|---|---|---|---|---|
| Ejendomsafkast efter værdiregulering (Afkastgrad 2) (pct.) | *) | 3,0 | 3,5 | 4,9 |
| Periodens forrentning målt på indre værdi | *) | 5,7 | 8,2 | 14,3 |
| Forrentning af egenkapital (pct.) | *) | 5,6 | 7,9 | 13,3 |
| Areal ultimo (kvm.) | 158.065 | 158.736 | 158.736 | |
| Udlejningsgrad (pct.) | 91,2 | 90,2 | 91,5 | |
| Gennemsnitligt vægtet afkastkrav excl. udviklingsejendomme (pct.) | 7,3 | 7,3 | 7,3 | |
| Resultat af ejendomme (kr. pr. udlejet kvm.) | *) | 246 | 287 | 360 |
| Husleje (kr. pr. kvm) * | *) | 412 | 427 | 559 |
| Resultat af ejendomme inkl. værdiregulering (kr. pr. kvm.) | *) | 246 | 287 | 392 |
| Dagsværdi af ejendomme (kr. pr. kvm.) | 6.039 | 5.985 | 6.013 | |
| Omkostningsprocent (pct.) | *) | 0,71 | 0,67 | 0,97 |
| Indre værdi | 101,68 | 91,06 | 96,18 | |
| Børskurs | 82,00 | 50,50 | 65,00 | |
| Resultat pr. aktie (kr.) | *) | 5,50 | 6,90 | 12,03 |
| Gennemsnitlig lånerente (pct.) | *) | 1,44 | 1,35 | 1,80 |
| Loan to Value | 66,8 | 69,3 | 67,8 | |
| Gennemsnitlig antal ansatte | 7 | 7 | 7 |
Ændring af areal ultimo skyldes nedrivning af utidssvarende bygning på 671 kvm.
*) Nøgletal pr. 30.09.2015 og 30.09.2016 er ikke
omregnet til helårsnøgletal
Definitioner og beregningsformler fremgår af selskabets årsrapport for 2015
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 6 af 16
三
FAST EJENDOM
Bestyrelsens beretning
Koncernens lejeindtægter i perioden udgør 59,0 mio. kr. mod 59,2 mio. kr. pr. 30. september 2015.
Ejendommenes driftsomkostninger steg fra -19,4 mio. pr. 30. september 2015 til -23,7 mio. kr. pr. 30. september 2016. De forøgede driftsomkostninger hidrører primært fra ekstraordinært store omkostninger til istandsættelse af lejemål i forbindelse med opgradering og udlejning primært på ejendommene Kærup Industrivej 1, Ringsted, Baltorpvej 154-156, Ballerup, og Sletvej 1, Tranbjerg.
Resultatet af ejendommenes drift pr. 30. september blev herefter et overskud på 35,3 mio. kr. mod 39,7 mio. kr. pr. 30. september 2015.
Periodens administrationsomkostninger blev -6,8 mio. kr. mod -6,4 mio. kr. pr. 30. september 2015.
Periodens resultat før værdiregulering, finansielle poster og skat blev herefter 28,5 mio. kr. (30. september 2015: 33,3 mio. kr.)
Periodens finansielle omkostninger, opgjort netto, blev -9,2 mio. kr. (30. september 2015: -8,6 mio. kr.) Heraf udgør periodens renteudgifter netto -11,2 mio. kr. (30. september 2015: -10,6 mio. kr.), mens dagsværdiregulering af renteswaps udgør 2,7 mio. kr. (30. september 2015: 1,5 mio. kr.) og af prioritetsgæld -0,7 mio. kr. (30. september 2015: 0,5 mio. kr.)
Den gennemsnitlige effektive rente inklusiv bidrag på selskabets prioritetsgæld pr. 30. september 2016 var 1,15 pct. p.a. mod 1,75 pct. p.a. 30. september 2015.
Dagsværdien af selskabets ejendomme udgør ultimo perioden 954,5 mio. kr., hvilket er uændret i forhold til ultimo 2015.
Der er ved værdiansættelsen af selskabets ejendomme pr. 30. september 2016 anvendt et gennemsnitligt vægtet afkastkrav på 7,3 pct. (31. december 2015: 7,3 pct.).
Periodens resultat efter skat er herefter et overskud på 15,1 mio. kr. (30. september 2015: 18,9 mio. kr.)
Periodens pengestrøm fra driften blev 10,0 mio. kr. (30. september 2015: 22,4 mio. kr.). Ændringen i pengestrømmen i forhold til samme periode sidste år skyldes dels tilbagegangen i periodens resultat af primær drift før værdiregulering, finansielle poster og skat på 4,8 mio. kr., dels ændringer i koncernens driftskapital (7,3 mio. kr.).
Udlejningsgraden, målt på lejeindtægt fra selskabets ejendomsportefølje, var med udgangen af perioden 91,2 pct. mod 91,5 pct. ved udgangen af 2015. Af den samlede tomgang hidrører godt halvdelen fra ejendommene Bredebjergvej 1, Taastrup, og Baltorpvej 154-158, Ballerup.
Der er i perioden fraflyttet 388 kvadratmeter og indflyttet 414 kvadratmeter.
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 7 af 16
三
FAST EJENDOM
Selskabets prioritetsgæld udgør ultimo 3. kvartal 779,5 mio. kr. (kursværdi). Realkreditlånene er optaget med halvårlig rentefastsættelse (CIBOR 6). Den gennemsnitlige varighed på selskabets låneportefølje var ultimo perioden 0,42 år.
Loan To Value udgør ultimo perioden 66,8 pct. mod 67,8 pct. ultimo 2015.
Egenkapitalen udgør ultimo perioden 278,7 mio. kr. mod 263,7 mio. kr. ultimo 2015.
Køb og salg
Selskabet har ikke erhvervet eller solgt ejendomme i perioden.
Renteafdækning
Selskabet har indgået tre renteswaps á 87,0 mio. kr. til en fast rente i perioden 29. september 2012 til 30. september 2017 på henholdsvis 1,88, 1,74 og 1,46 pct. p.a. Bestyrelsen overvåger løbende udviklingen på rentemarkedet og vurderer, om det vil være hensigtsmæssigt at foretage yderligere renteafdækning.
Begivenheder efter regnskabsperiodens udløb
Selskabet har indgået aftale om refinansiering af koncernens lån hos Realkredit Danmark (kursværdi i alt 673,4 mio. kr.). Aftalen indebærer, at Koncernen primo januar 2017 ekstraordinært afdrager 80,0 mio. kr. på låneporteføljen.
Lån i erhvervsejendomme omlægges fra samme tidspunkt til nye 20-årige annuitetslån, mens lån i boligejendomme omlægges til nye 30-årige annuitetslån. 50 % af låneporteføljen bliver etableret med 10 års indledende afdragsfrihed.
Herudover har Koncernen et realkreditlån med Nykredit Realkredit på 108,4 mio. kr., der ikke berøres af omlægningen.
Det ekstraordinære afdrag på realkreditgælden vil blive finansieret via nedbringelse af selskabets likvide beholdninger
Der er ikke efter regnskabsperiodens udløb og frem til offentliggørelsen af denne delårsrapport indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påvirker resultatet eller balancen.
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 8 af 16
三
FAST EJENDOM
Forventninger til hele året
For hele 2016 forventer bestyrelsen et resultat af primær drift før værdireguleringer, finansielle poster og skat i niveauet 40 mio. kr. (2015: 42,6 mio. kr.)
Bestyrelsen forventer fortsat en pengestrøm i niveauet 15 mio. kr. for hele 2016.
Indre værdi
Selskabets indre værdi beregnes kvartalsvis og offentliggøres via fondsbørsen. Opgørelsen af indre værdi tager højde for ændringer i værdien af selskabets aktiver og passiver opgjort til dagsværdi samt resultatet af den løbende drift.
Ultimo perioden er indre værdi pr. aktie 101,68 mod 96,2 ultimo 2015, svarende til en stigning på 5,7 pct. Stigningen i indre værdi er udtryk for selskabets positive resultat i perioden.
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 9 af 16
Totalindkomstopgørelse
| Note | Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1.7 - 30.9.16 t.kr. | 1.1 - 30.9.16 t.kr. | 1.7 - 30.9.15 t.kr. | 1.1 - 30.9.15 t.kr. | 1.1 - 31.12.15 | |
| Lejeindtægter investeringsejendomme | 19.779 | 59.044 | 21.045 | 59.167 | 80.543 |
| Omkostninger investeringsejendomme | -6.997 | -23.725 | -7.296 | -19.438 | -28.648 |
| Dagsværdireg. investeringsejendomme | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.600 |
| Bruttoresultat | 12.782 | 35.319 | 13.749 | 39.729 | 56.495 |
| Administrationsomkostninger | -2.155 | -6.788 | -1.965 | -6.387 | -9.249 |
| Resultat af primær drift (EBIT) | 10.627 | 28.531 | 11.784 | 33.342 | 47.246 |
| Finansielle indtægter | 1.754 | 2.686 | 1.559 | 2.328 | 2.460 |
| Finansielle omkostninger | -4.395 | -11.885 | -950 | -10.933 | -14.431 |
| Resultat før skat | 7.986 | 19.332 | 12.393 | 24.737 | 35.275 |
| Skat af periodens resultat | -1.757 | -4.253 | -2.914 | -5.814 | -2.304 |
| Periodens resultat | 6.229 | 15.079 | 9.479 | 18.923 | 32.971 |
| Anden totalindkomst efter skat | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Totalindkomst i alt | 6.229 | 15.079 | 9.479 | 18.923 | 32.971 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 10 af 16
FAST EJENDOM
Balance
| Note | Koncern | ||
|---|---|---|---|
| 30.9 2016 t.kr. | 30.9 2015 t.kr. | 31.12 2015 t.kr. | |
| Aktiver | |||
| Investeringsejendomme | 954.500 | 949.900 | 954.500 |
| Driftsmidler | 38 | 62 | 38 |
| Langfristede aktiver | 954.538 | 949.962 | 954.538 |
| Udskudt skatteaktiv | 0 | 0 | 866 |
| Langfristede aktiver | 954.538 | 949.962 | 955.404 |
| Tilgodehavender fra lejere | 250 | 833 | 69 |
| Andre tilgodehavender | 934 | 2.648 | 1.220 |
| Periodeafgrænsningsposter | 2.889 | 2.889 | 168 |
| Tilgodehavender | 4.073 | 6.370 | 1.457 |
| Likvide beholdninger | 142.276 | 126.199 | 137.276 |
| Kortfristede aktiver | 146.349 | 132.569 | 138.733 |
| Aktiver | 1.100.887 | 1.082.531 | 1.094.137 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 11 af 16
三
FAST EJENDOM
| Note | Koncern | ||
|---|---|---|---|
| 30.9 2016 t.kr. | 30.9 2015 t.kr. | 31.12 2015 t.kr. | |
| Passiver | |||
| Selskabskapital | 5.482 | 5.482 | 5.482 |
| Overført resultat | 273.247 | 244.120 | 258.168 |
| Foreslået udbytte for regnskabsåret | 0 | 0 | 0 |
| Egenkapital i alt | 278.729 | 249.602 | 263.650 |
| Udskudte skatteforpligtelser | 3.387 | 2.644 | 0 |
| Deposita | 26.908 | 25.519 | 26.709 |
| 3 Prioritetsgæld | 759.229 | 778.300 | 774.420 |
| Langfristede forpligtelser | 789.524 | 806.463 | 801.129 |
| 3 Prioritetsgæld | 20.256 | 6.295 | 9.564 |
| Leverandørgæld | 1.065 | 1.169 | 1.430 |
| Anden gæld | 11.146 | 16.970 | 16.886 |
| Periodeafgrænsningsposter | 167 | 2.032 | 1.478 |
| Kortfristede forpligtelser | 32.634 | 26.466 | 29.358 |
| Passiver | 1.100.887 | 1.082.531 | 1.094.137 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 12 af 16
三
FAST EJENDOM
Pengestrømsopgørelse
| 1.1 - 30.9 2016 | 1.1 - 30.9 2015 | 31.12 2015 | |
|---|---|---|---|
| t.kr. | t.kr. | t.kr. | |
| Resultat af primær drift (EBIT) | 28.531 | 33.342 | 47.246 |
| Tilbageførsel af dagsværdiregulering | 0 | 0 | -4.600 |
| Ændring i driftskapital | -7.254 | 219 | 4.046 |
| Betalt skat | -91 | -496 | 755 |
| Pengestrøm fra primær drift | 21.186 | 33.065 | 47.447 |
| Finansielle indtægter | 2.686 | 2.328 | 2.460 |
| Finansielle omkostninger | -11.885 | -10.933 | -14.431 |
| Tilbageførsel af værdiregulering af prioritetsgæld | 652 | -497 | -148 |
| Tilbageførsel af dagsværdiregulering af finansielle instrumenter | -2.686 | -1.525 | -2.004 |
| Pengestrøm fra driftsaktivitet | 9.953 | 22.438 | 33.324 |
| Køb af driftsmidler | 0 | 0 | -39 |
| Pengestrøm fra investeringsaktivitet | 0 | 0 | -39 |
| Afdrag og indfrielse på prioritetsgæld | -5.152 | -405 | -1.365 |
| Deposita, lejere | 199 | 1.932 | 3.122 |
| Pengestrøm fra finansieringsaktivitet | -4.953 | 1.527 | 1.757 |
| Periodens pengestrøm | 5.000 | 23.965 | 35.042 |
| Likvider primo | 137.276 | 102.234 | 102.234 |
| Likvider ultimo | 142.276 | 126.199 | 137.276 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 13 af 16
FAST EJENDOM
| Koncern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Selskabs-kapital t.kr. | Overført resultat t.kr | Fore-slået udbytte t.kr. | Egen-kapital t.kr. | |
| 2016 | ||||
| Egenkapital, primo | 5.482 | 258.168 | 0 | 263.650 |
| Totalindkomst i alt | 0 | 15.079 | 0 | 15.079 |
| Egenkapital, ultimo | 5.482 | 273.247 | 0 | 278.729 |
| 2015 | ||||
| Egenkapital, primo | 5.482 | 225.197 | 0 | 230.679 |
| Totalindkomst i alt | 0 | 32.971 | 0 | 32.971 |
| Egenkapital, ultimo | 5.482 | 258.168 | 0 | 263.650 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 14 af 16
三
FAST EJENDOM
Noter
1. Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med IAS 34 "Præsentation af delårsrapporter", som godkendt af EU og yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede virksomheder.
Delårsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som årsrapporten for 2015, hvortil der henvises.
2. Skøn og estimater
Udarbejdelsen af delårsrapporter kræver, at ledelsen foretager regnskabsmæssige skøn og estimater, som påvirker anvendelsen af regnskabspraksis og indregnede aktiver, forpligtelser, indtægter og omkostninger. Faktiske resultater kan afvige fra disse skøn.
De væsentlige skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af koncernens regnskabspraksis, og den væsentlige skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed er de samme ved udarbejdelsen af delårsrapporten som ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2015.
3. Prioritetsgæld
| 30.09.2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| t.kr. | t.kr. | |
| Gæld til realkreditinstitutter med pant i fast ejendom | 779.485 | 783.984 |
| Nominel værdi af prioritetsgæld | 778.531 | 783.683 |
| Prioritetsgæld forfalder til betaling således: | ||
| Indenfor et år efter balancedagen | 20.256 | 9.564 |
| Efter et år og før fem år efter balancedagen | 133.981 | 130.292 |
| Efter fem år efter balancedagen | 625.248 | 644.128 |
| 779.485 | 783.984 | |
| Prioritetsgæld er indregnet således i balancen | ||
| Langfristede forpligtelser | 759.229 | 774.420 |
| Kortfristede forpligtelser | 20.256 | 9.564 |
| 779.485 | 783.984 | |
| Gennemsnitlig rentesats p.a. | 1,15% | 1,87% |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 15 af 16
三
FAST EJENDOM
Selskabets ejendomme er udelukkende finansieret i dansk realkredit. Realkreditlån optages med lang løbetid (20-30 år) og kort rentefastsættelse (6 måneder).
En overvejende del af gælden (75 pct.) er optaget med udsat amortisering.
Med udgangspunkt i nettogælden ved udgangen af regnskabsperioden vil en ændring på 1 pct. -point i det generelle renteniveau medføre en ændring i selskabets årlige renteomkostninger før skat på ca. 7,8 mio. kr.
4. Transaktioner med nærtstående parter
Der har i perioden været følgende transaktioner mellem koncernen og nærtstående parter til denne:
| 30.09.2016 | 30.09.2015 | |
|---|---|---|
| t.kr. | t.kr. | |
| Bestyrelsen: | ||
| Bestyrelseshonorar | 281 | 281 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk
Børsmeddelelse nr. 10/2016
Side 16 af 16
三
FAST EJENDOM
Selskabets ejendomsportefølje
| Ejendomstype | Dagsværdi | Portefølje-andel | Udlejnings-areal i m2 |
|---|---|---|---|
| Kontor | |||
| Produktionsvej 12 | 2600 Glostrup | 1.459 | |
| Produktionsvej 14 | 2600 Glostrup | 1.459 | |
| Produktionsvej 24 | 2600 Glostrup | 1.404 | |
| Produktionsvej 26 | 2600 Glostrup | 1.487 | |
| Lykkesholms Allé 100-102 | 8260 Viby J | 1.800 | |
| Tomsagervej 3 | 8230 Åbyhøj | 550 | |
| Tomsagervej 7 | 8230 Åbyhøj | 750 | |
| Sydmørken 42 | 2860 Søborg | 2.917 | |
| Baltorpvej 154-158 | 2750 Ballerup | 12.706 | |
| Aldersrogade 6C | 2100 Kbh. Ø. | 3.644 | |
| Ørbækvej 268 | 5220 Odense | 2.433 | |
| Hejrevej 37-39 | 2200 København NV | 5.143 | |
| Kontor i alt | 365.200.000 | 38,3% | 35.752 |
| Butik | |||
| Mølledamsvej 2 | 3460 Birkerød | 2.446 | |
| Rugårdsvej 48-50 | 5000 Odense | 5.173 | |
| Butik i alt | 50.700.000 | 5,3% | 7.619 |
| Lager og produktion | |||
| Hjulmagervej 6 | 7100 Vejle | 7.036 | |
| Gunnar Clausens Vej 26 A | 8260 Viby J | 3.220 | |
| Gunnar Clausens Vej 26 B | 8260 Viby J | 2.091 | |
| Gunnar Clausens Vej 26 C | 8260 Viby J | 1.717 | |
| Gunnar Clausens Vej 36 | 8260 Viby J | 1.430 | |
| Gunnar Clausens Vej 40 | 8260 Viby J | 4.119 | |
| Gunnar Clausens Vej 58 | 8260 Viby J | 1.703 | |
| Rudolfgårdsvej 9 | 8260 Viby J | 1.234 | |
| Mørupvej 9 | 7400 Herning | 9.777 | |
| Hvidelvej 19 | 7400 Herning | 3.806 | |
| Sletvej 38-40 | 8310 Tranbjerg | 12.363 | |
| Jens Juuls Vej 2 | 8260 Viby J | 5.036 | |
| Handelsvej 21 | 5260 Odense | 11.678 | |
| Handelsvej 28 | 5260 Odense | 8.199 | |
| Handelsvej 30-32 | 5260 Odense | 3.140 | |
| Vesterlundvej 6 | 2730 Herlev | 3.260 | |
| Bredebjergvej 1 | 2630 Taastrup | 12.436 | |
| Kærup Industrivej | 4100 Ringsted | 13.988 | |
| Lager og produktion i alt | 403.700.000 | 42,3% | 106.233 |
| Bolig | |||
| Skipperstræde | 6000 Kolding | 5.911 | |
| Rådhusvej 11-13 | 2920 Charlottenlund | 2.550 | |
| Bolig i alt | 133.600.000 | 14,0% | 8.461 |
| Andre ejendomme | |||
| Gunnar Clausens Vej 52 | 8260 Viby J | 0 | |
| Tomsagervej 5 | 8230 Åbyhøj | 0 | |
| Andre ejendomme i alt | 1.300.000 | 0,1% | 0 |
| Grand total | 954.500.000 | 100,0% | 158.065 |
Fast Ejendom Danmark A/S
Rådhusvej 13, 2920 Charlottenlund, Tlf. 36 94 44 36, CVR-nr. 28 50 09 71
www.fastejendom.dk