Fabryka Obrabiarek RAFAMET S.A.

Governance Information • Apr 24, 2019

Kvfuia Raciborska, ż4.04.2019 r.

OCENA RADY NADZORCZEJ RAFAMET S.A.

z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. za rok 2018o skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitalowej RAFAMET za rok 2018 oraz sprawoz.daniaZarządu z działalności RAFAMET S.A. i sprawozdaniaZ,arądu z dzialalności Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2018 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktyczrrym

lzgodnie z wymogiem § 70 ust.l pkt 14 i § 7l ust.l pkl 12 RozporządzeniaMinisha Finansów z dnia29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieĘcych i okresowych przekarywanychprzez emitentów papierów wartoŚciowychoraz warunków umawaniazarównowużmę informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego pństwem członkowskim/

Rada Nadzorcza RAFAMET S.A. oświadcza, że dokonała oceny przedłożonych przsz Znąd, Emitenta następuj ących dokumentów:

1) sprawozdania Zarząduzdzińalności RJĘlAl\dET S.A za rok 2018,

• 2) sprawozdania Załządu z dzińalności Grupy Kapitałowej RAFAMET zarok}}l&,
• 3) jednostkowego sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. za rok 2018,
• 4) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowei RJĄIiA]WET zarok2}l8

i stwierdza, że zostaĘ sporządzone rzetelnię i prawidłowo, jak również zgodnie z księgami i dokumentami oraz ze stanęm faĘczrym.

W wyniku przeprowńzonej oceny Rada Nadzorcza st.dterdzńa, Ł sptawozdanie Znządu z dńałalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2018 we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonlm w art. ⁴⁹i art. 55 Ustałvy z dnia29 września 1994 r. o rachuŃowości oraz wRozporząńzeniu Ministra Finansów z dnia29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieĄcych i okresowych przskazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uzrawania za równoważme informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, a zawattę w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w zbadanychprzezbieg}ego rewidenta jednostkowym sprawozrlaniu firransowym Spółki orazw skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2018.

Ponadto Rada Nadzorc za oceńa,że przedstaw iane przez ZarządEmitenta jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2018, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok obrotowy 2018 oraz sprawozdanie Zmządu z dziŃalności Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2018 przedstawiaj rzetelnie i jasno wszystkie inforrrracje niezbędne i istofue dla oceny sytuacji finansowej i majątkowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 3l grudnia 2018 r., jak teZ są zgodne ziksięgami, dokurnentami oraz stanem fakryczlym.

Rada Nadzorcza dokonała powyzszej oceny na podstawie :

• treści wyżej wymienionych sprawozdań przedłożonychprzezZarząd, Emitenta,
• sPrawozdań nięzalężnego biegłego rewidenta, tj. UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Krakowie z badania jednostkowego sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej RAFAMET na dzień 31 grudnia 20l8 r.,
• sprawozdania dodatkowego dla Komitętu Audy.tu, sporządzonego na podstawie art. l l Rozporządzenia parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 53712014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 53712014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005D091WE Tekst mający znaczenię dla EOG oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia 1l maja 2017 r. o biegĘch rewidęntach, firmach audyorskich oraznadzorze publicznym,
• sPotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z k|uczowym biegłym rewidentem,
• rękomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej RAFAMET S.A.
• informacji udzielonych przez Zarząd RAFAMET S.A.,
• wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych ⁱ operacyjnych w trakcie całego roku 2018 oraz po.|ego zamknięciu.

Przewodniczący Rady Nadzorczej - Janusz Paruzel

Zastęca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - Piotr Regulski

Członek Rady Nadzorczei - Alęksander Gaczęk

Członek Rady Nadzorczej - Michał Rogatko

Członek Rady Nadzorczej - Michał Tatarek