Interim / Quarterly Report • Aug 8, 2016
Interim / Quarterly Report
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| I DATI SIGNIFICATIVI DEL GRUPPO E INDICATORI DI RISULTATO | 3 |
|---|---|
| SINTESI DELLA GESTIONE DEL PRIMO SEMESTRE 2016 | 5 |
| ORGANI SOCIALI | 6 |
| RELAZIONE SULLA GESTIONE | 8 |
| EXPRIVIA: ONE STEP AHEAD | 9 |
| IL BUSINESS MODEL DI EXPRIVIA | 13 |
| I MERCATI | 14 |
| LE SOLUZIONI | 19 |
| LE COMPETENZE | 20 |
| L'ANDAMENTO DEI RISULTATI DEL GRUPPO EXPRIVIA E COMMENTO ALL'ANDAMENTO ECONOMICO DELLE SINGOLE BUSINESS LINE |
21 |
| RISCHI E INCERTEZZE | 26 |
| EVENTI SIGNIFICATIVI DEL PRIMO SEMESTRE 2016 | 28 |
| EVENTI SUCCESSIVI AL 30 GIUGNO 2016 | 29 |
| EXPRIVIA IN BORSA | 30 |
| EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE | 32 |
| INVESTIMENTI | 32 |
| FORMAZIONE E SVILUPPO MANAGERIALE | 35 |
| ORGANICO E TURNOVER | 37 |
| MODELLO ORGANIZZATIVO DI GESTIONE E DI CONTROLLO EX. D. LGS. 231/2001 | 38 |
| CERTIFICAZIONI DI QUALITÀ E SICUREZZA DEL GRUPPO | 38 |
| RAPPORTI TRA LE SOCIETÀ DEL GRUPPO | 39 |
| RAPPORTI CON LE PARTI CORRELATE | 40 |
| INFORMATIVA SULL'ATTIVITÀ DI DIREZIONE E COORDINAMENTO | 41 |
| RAPPORTI DEL GRUPPO CON LA CONTROLLANTE | 42 |
| BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO DEL GRUPPO EXPRIVIA AL 30 GIUGNO 2016 | 43 |
| PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2016 | 44 |
| NOTE ESPLICATIVE | 54 |
| ATTESTAZIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO AI SENSI DELL'ART. 154 BIS DEL D. LGS. 58/98 | 93 |
| RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE | 94 |
Nella tabella seguente sono riportati sinteticamente i principali dati economici, patrimoniali e finanziari consolidati del Gruppo:
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|---|
| Totale ricavi | 67.631.446 | 73.602.794 | 144.812.442 |
| di cui ricavi netti e variazione delle rimanenze | 65.667.502 | 70.435.927 | 139.360.862 |
| di cui costi per progetti interni capitalizzati | 745.358 | 732.464 | 1.358.828 |
| di cui altri ricavi e contributi | 1.218.586 | 2.434.403 | 4.092.752 |
| Margine Operativo Lordo (EBITDA) | 4.048.320 | 6.896.515 | 15.311.239 |
| % su ricavi | 6,0% | 9,4% | 10,6% |
| Margine Operativo Netto (EBIT) | 1.927.853 | 3.826.118 | 9.994.017 |
| % su ricavi | 2,9% | 5,2% | 6,9% |
| Risultato netto | 559.558 | 1.081.296 | 4.597.608 |
| Patrimonio netto del Gruppo | 72.487.670 | 70.968.825 | 73.402.218 |
| Totale attivo | 189.405.809 | 190.974.777 | 178.808.809 |
| Capitale sociale | 25.325.029 | 25.945.425 | 25.754.016 |
| Capitale circolante netto (1) | 29.413.449 | 24.703.456 | 32.798.089 |
| Cash flow (2) | 2.365.021 | 2.512.339 | 7.909.996 |
| Capitale fisso (3) | 91.761.888 | 90.638.037 | 91.065.368 |
| Investimenti | 1.355.001 | 1.031.583 | 2.452.257 |
| Disponibilità liquide /titoli/altre attività finanziarie (a) | 18.842.463 | 12.912.092 | 10.317.640 |
| Debiti finanziari/altre passività finanziarie a breve termine (b) | (23.574.173) | (32.677.706) | (37.109.580) |
| Debiti finanziari/altre passività finanziarie a medio/lungo termine (c) | (26.635.598) | (10.212.538) | (9.522.335) |
| Posizione finanziaria netta (4) | (31.367.308) | (29.978.152) | (36.314.275) |
(1) Il "capitale circolante netto" è calcolato come somma del totale attività correnti, meno disponibilità liquide, meno totale passività correnti più debiti verso banche correnti
(2) Il Cash flow è calcolato come somma del risultato netto rettificato degli ammortamenti, variazioni TFR e svalutazioni
(3) Il "capitale fisso" è uguale al totale attività non correnti
(4) Posizione finanziaria netta = a +(b + c)
Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori economici del Gruppo relativi al 30 giugno 2016 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.
Per il calcolo del ROE e del ROI, si è ritenuto opportuno utilizzare una logica "rolling" annuale prendendo come riferimento del risultato netto e del reddito operativo il periodo 1 luglio 2015-30 giugno 2016, per i dati al 30 giugno 2016, e 1 luglio 2014-30 giugno 2015, per i dati al 30 giugno 2015.
| Gruppo Exprivia | 30/06/2016 | 30/06/2015 |
|---|---|---|
| Indice ROE (Utile d'esercizio/Patrimonio netto di Gruppo) | 5.29% | 5.47% |
| Indice ROI (Margine operativo netto/Cap. inv. Netto) (5) | 7.38% | 10,83% |
| Indice ROS (Margine operativo netto/Ricavi delle vendite e prestazioni al netto delle variazioni delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti) |
2.94% | 5.43% |
| Oneri finanziari (6) /Utile d'esercizio | 2,346 | 1.283 |
(5) Capitale inv. Netto = è uguale al capitale circolante netto più le attività non correnti al netto delle passività non correnti (esclusi debiti bancari e prestiti obbligazionari)
(6) Oneri finanziari : calcolati al netto dell'interest cost IAS 19
Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori finanziari e patrimoniali del Gruppo relativi al 30 giugno 2016 e al 31 dicembre 2015.
| Gruppo Exprivia | 30/06/2016 | 31/12/2015 |
|---|---|---|
| Posizione finanziaria netta/Patrimonio Netto Gruppo | 0.43 | 0.49 |
| Rapp. Ind. (Totale passivo/Patrimonio Netto Gruppo) | 2.61 | 2.44 |
Di seguito sono riportati sinteticamente i principali dati economici, patrimoniali e finanziari consolidati del Gruppo redatti in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS, ed in particolare al principio IAS 34, così come emergono dalla situazione al 30 giugno 2016, confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.
| Gruppo Exprivia (valori in K €) | 30.06.2016 | 30.06.2015 | Variazioni % |
|---|---|---|---|
| Ricavi | 67.631 | 73.603 | $-8,11%$ |
| Ricavi netti | 65.668 | 70.436 | $-6,77%$ |
| EBITDA | 4.048 | 6.897 | $-41,31%$ |
| EBIT | 1.928 | 3.826 | $-49,61%$ |
| Risultato | 560 | 1.081 | $-48.20%$ |
I ricavi consolidati nel primo semestre 2016 sono pari a circa 67,6 milioni di Euro rispetto a Euro 73,6 milioni di Euro del primo semestre 2015.
I ricavi netti consolidati (inclusivi dei ricavi delle vendite e prestazioni e della variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti) nel primo semestre 2016 sono pari a circa 65,7 milioni di Euro rispetto a Euro 70,4 del primo semestre 2015.
L'EBITDA consolidato nel primo semestre 2016 è pari a circa 4 milioni di Euro (pari al 6 % dei ricavi) rispetto a circa 6,9 milioni di Euro del 30 giugno 2015.
L'EBIT consolidato nel primo semestre 2016 è pari a circa 1,9 milioni di Euro (pari al 2,9% dei ricavi) rispetto a circa 3,8 milioni di Euro del 30 giugno 2015.
Il risultato consolidato al 30 giugno 2016 si attesta ad un valore di circa 0,6 milioni di Euro pari a 0,8% dei ricavi.
La Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2016 è negativa per circa 31,4 milioni di Euro rispetto al 31 dicembre 2015 quando lo era per circa 36,3 milioni di Euro.
Il Patrimonio Netto del Gruppo al 30 giugno 2016 è pari a circa 72,5 milioni di Euro, in diminuzione rispetto al 31 dicembre 2015 (pari a circa 73,4 milioni di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in K $\epsilon$ ) | 30.06.2016 | 30.06.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Patrimonio Netto del Gruppo | 72.488 | 70.969 | 73.402 |
| Posizione Finanziaria Netta | (31.367) | (29.978) | (36.314) |
Al 30 giugno 2016, il Consiglio di Amministrazione di Exprivia SpA, la cui durata in carica scade con l'approvazione del bilancio dell'esercizio 2016, risulta così composto:
| Membro CDA | Carica ricoperta | Esecutivo / Non Esecutivo |
Luogo e data di nascita | Genere | Anzianità di carica prima nomina |
|---|---|---|---|---|---|
| Domenico Favuzzi | Presidente e Amministratore Delegato |
Esecutivo | Molfetta (BA) 18/04/1962 | M | 29 giugno 2005 |
| Dante Altomare | Vice Presidente | Esecutivo | Molfetta (BA) 18/09/1954 | M | 29 giugno 2005 |
| Vito Albino | Consigliere Indipendente (*) |
Non esecutivo | Bari 10/09/1957 | M | 12 marzo 2013 |
| Angela Stefania Bergantino |
Consigliere Indipendente (*) |
Non esecutivo | Messina24/09/1970 | F | 23 aprile 2014 |
| Rosa Daloiso | Consigliere | Non esecutivo | Margherita di Savoia (FG) 5/04/1966 |
F | 31 marzo 2008 |
| Mario Ferrario | Consigliere | Non esecutivo | Padova 05/02/1946 | M | 23 aprile 2014 |
| Marco Forneris | Consigliere | Non esecutivo | Caluso (TO) 19/02/1951 | M | 28 aprile 2011 |
| Alessandro Laterza | Consigliere Indipendente (*) |
Non esecutivo | Bari 9/02/1958 | M | 31 marzo 2008 |
| Valeria Savelli | Consigliere | Non esecutivo | Matera 15/10/1962 | F | 28 aprile 2011 |
| Gianfranco Viesti | Consigliere Indipendente (*) |
Non esecutivo | Bari 09/08/1958 | M | 23 aprile 2014 |
(*) Consiglieri indipendenti ai sensi dell'articolo 3 del Codice di Autodisciplina adottato dalla Borsa Italiana
Tutti i consiglieri sono domiciliati per la carica presso la sede legale della Società a Molfetta (BA), in Via Adriano Olivetti 11.
Il Consiglio di Amministrazione è investito di tutti i più ampi poteri per la gestione ordinaria e straordinaria della Società senza eccezione alcuna con tutte le facoltà per l'attuazione ed il raggiungimento degli scopi sociali. Può quindi contrarre ogni specie di obbligazione e compiere atti di disposizione patrimoniale senza limitazione di sorta, essendo di sua competenza tutto quanto per legge non sia espressamente riservato alle deliberazioni dell'Assemblea.
Al 30 giugno 2016, il Collegio Sindacale, la cui durata in carica scade con l'approvazione del Bilancio dell'esercizio 2016, risulta così composto:
| Membro Collegio | Carica ricoperta | Luogo e data di nascita | Genere |
|---|---|---|---|
| Ignazio Pellecchia | Presidente | Bari 28/06/1968 | M |
| Anna Lucia Muserra | Sindaco Effettivo | Genova 21/09/1962 | F |
| Gaetano Samarelli | Sindaco Effettivo | Molfetta (BA) 07/12/1945 | M |
| Valeria Cervellera | Sindaco Supplente | Bari 07/08/1969 | F |
| Mauro Ferrante | Sindaco Supplente | Bisceglie (BA) 01/11/1964 | M |
In data 23 aprile 2014, l'assemblea della Società, ha attribuito l'incarico di revisore legale per gli esercizi 2014 – 2022 alla PricewaterhouseCoopers SpA.
Exprivia è una azienda internazionale leader in Italia nella consulenza di processo, nei servizi tecnologici e nelle soluzioni di Information Technology.
Il costante investimento in ricerca e sviluppo ci ha sempre contraddistinto come la società di riferimento nella realizzazione di soluzioni innovative in grado di rispondere alle sempre più sofisticate esigenze dei nostri clienti.
Quotata in Borsa Italiana dal 2000 e al segmento STAR MTA da ottobre 2007, Exprivia è presente con un team di oltre 1800 persone distribuite fra la sede principale di Molfetta (BA), le sedi in Italia. le sedi in Italia (Trento, Vicenza, Milano, Piacenza, Genova, Roma e Palermo) e all'estero (Spagna, Ecuador, Messico, Guatemala, Perù, Brasile e Cina).
Exprivia ha sviluppato un sistema di gestione integrato conforme agli standard UNI EN ISO 9001, UNI EN ISO 13485, UNI CEI ISO/IEC 20000-1 e UNI CEI ISO/IEC 27001 che consente una gestione efficace dei processi aziendali, garantendo la massima trasparenza all'interno ed all'esterno della Società.
La tabella sopra riportata si riferisce al 30 giugno 2016.
Exprivia Projects Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Roma e capitale sociale pari a Euro 242.000,00 i.v., è specializzata nella progettazione e gestione di servizi ed infrastrutture di Call Center, Contact Center e di Help Desk.
Exprivia Healthcare IT Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede legale a Trento e capitale sociale pari a Euro 1.982.190,00 i.v., si è affermata come una primaria società ICT nel settore dell'informatica sanitaria, con un ampliamento e una diversificazione territoriale del portafoglio clienti e una offerta di sviluppo e gestione di sistemi informativi sanitari basati su soluzioni proprietarie e tecnologie web oriented, oltre che nel campo dei sistemi informativi e delle applicazioni software per la pubblica amministrazione locale.
Exprivia Enterprise Consulting Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Milano e capitale sociale pari a Euro 1.500.000,00 i.v., rappresenta il centro di competenza ERP / SAP di tutto il Gruppo Exprivia in Italia e all'estero; oltre a servire direttamente il mercato manifatturiero in Italia, provvede a rendere disponibili alle altre società del Gruppo le risorse tecniche necessarie allo sviluppo di progetti SAP nell'ambito della loro competenza di settore merceologico.
Exprivia Digital Financial Solution Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Milano e capitale sociale pari a Euro 1.586.919,00 i.v., è leader in Italia nell'outsourcing di servizi informatici, legali e amministrativi rivolti alle società di factoring, e supporta le diverse fasi del ciclo di vita del credito con soluzioni proprietarie.
Exprivia Telco & Media Srl, già Devoteam Ausytem, è posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Milano e capitale sociale di Euro 1.200.000,00, opera nel mercato italiano da oltre 15 anni quale azienda di riferimento nel settore delle Telecomunicazioni e dei Media.
Spegea S.C. a r.l., posseduta da Exprivia per il 60% e capitale sociale pari a Euro 125.000,00 i.v., è una scuola di Management con sede in Bari, organizza e gestisce seminari specialistici, corsi di formazione specifici per aziende e Pubblica Amministrazione, oltre al "Master in Management e Sviluppo Industriale" accreditato ASFOR. Nata 28 anni fa su iniziativa della Confindustria di Bari con il sostegno di banche e istituzioni.
Consorzio Exprivia Scarl, controllato da Exprivia SpA per il 70% e per il restante 30% da altre società del Gruppo controllate al 100% dalla capogruppo. L'obiettivo di tale Consorzio è quello di facilitare la partecipazione del Gruppo Exprivia alle gare pubbliche di appalto per sviluppo progetti o erogazione servizi.
Exprivia SLU, (già ProSap SL ), società spagnola posseduta per il 100% da Exprivia SpA, nel 2016 ha fuso per incorporazione la società spagnola Exprivia SL controllata al 100% da Exprivia SpA. La società opera dal 2002, anche attraverso le sue controllate in Messico (ProSAP SA de CV), Guatemala (ProSAP Centroamerica S.A.), Perù (ProSAP Perù SAC) offrendo servizi professionali e sviluppo progetti in ambiente SAP, sviluppo di portali WEB, soluzioni e sistemi informativi per il settore Sanità nel mercato spagnolo e paesi dell'America Latina. In seguito alla fusione, la società controlla anche la Sucursal Ecuador de Exprivia SLU.
Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda, società brasiliana specializzata in soluzioni per l'IT Security, opera dalla sede operativa di Sao Paulo; Exprivia SpA ne detiene il controllo con una quota del 52,22% mentre la società Simest SpA ne detiene il 47,70%.
Exprivia Asia Ltd, società operante ad Hong Kong allo scopo di agire per conto di Exprivia SpA, suo socio unico, nell'area dell'estremo oriente in tutti i settori di mercato strategici per il Gruppo Exprivia. Exprivia Asia Ltd ha costituito la Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co. Ltd di cui è socio unico, specializzata nell'erogazione di servizi professionali nell'area delle Infrastrutture IT e in ambiente SAP.
ACS SpA, posseduta per il 100% da Exprivia, è una società presente sul mercato da oltre vent'anni, che sviluppa stazioni terrestri per la ricezione ed elaborazione dei dati satellitari ("Ground Station"), settore in cui ha raggiunto una posizione di leadership in Europa. La società ha sede a Roma e Matera. Nel 2016 è
stata acquisita da Exprivia SpA l'ulteriore quota di partecipazione dell'83,8% della società, di cui deteneva già il 16,2%.
Software Engineering Research & Practices Srl, partecipata da Exprivia SpA per il 6% è uno Spin-off dell'Università degli Studi di Bari che ha l'obiettivo di industrializzare i risultati della ricerca universitaria nel campo della Ingegneria del Software e il loro trasferimento nei processi d'impresa.
Società cons. a r.l. Pugliatech, costituita per partecipare alla realizzazione del contratto di programma previsto nel bando POR Puglia 2000-2006.
Società cons. a r.l. Conca Barese, costituita per la gestione del Patto Territoriale Conca Barese.
Consorzio Biogene, costituito per lo sviluppo del progetto denominato "Laboratorio pubblico-privato per lo sviluppo di strumenti bio-informatici integrati per la genomica, la trascrittomica e la proteomica (LAB GTP)".
Società cons. a r.l. "DAISY – NET", costituita con lo scopo di intraprendere iniziative idonee allo sviluppo di un Centro di competenza Tecnologica sulle I.C.T., articolato in una rete di Centri di Competenza Regionali.
Distretto Tecnologico Pugliese ("DHITECH"), con sede a Lecce, intende sviluppare ed integrare un cluster interdisciplinare per NanoScienze, Bioscienze e Infoscienze, secondo gli indirizzi del settimo programma quadro e del piano nazionale della ricerca.
Distretto Tecnologico Nazionale per l'Energia ("DiTNE"), con sede a Brindisi, è stato costituito con lo scopo di sostenere lo sviluppo della ricerca in settori produttivi nel campo dell'Energia, di incoraggiare il trasferimento tecnologico di cui necessitano le realtà produttive nazionali ed internazionali di settore e di favorire il collegamento tra mondo della ricerca, mondo della produzione di beni e servizi, mondo del credito e del territorio.
Distretto Agroalimentare Regionale ("D.A.Re."), società cons. a r.l. con sede a Foggia, rappresenta l'interfaccia per il trasferimento tecnologico del sistema della ricerca pugliese verso il sistema agroalimentare. Esso eroga servizi per favorire l'innovazione tecnologica, attraverso la gestione di progettualità complesse relative alla ricerca industriale e allo sviluppo precompetitivo.
Distretto H-BIO Puglia società cons. a r.l. denominata "Distretto tecnologico pugliese salute dell'uomo e biotecnologie" con sede a Bari, svilupperà le proprie attività nelle aree strategiche dei Prodotti per la diagnostica molecolare e diagnostica integrata, dei Prodotti per la cura e la riabilitazione e dei Prodotti di bioinformatica.
Consorzio SI-LAB: è un consorzio per la Service Innovation attivato da Daisy-Net come risultato del progetto di finanziamento MIUR per i nuovi Laboratori Pubblici Privati. Raggruppa aziende ed università pugliesi, ed opererà in cluster con analoghi laboratori in Calabria e Sicilia. Il focus del SI-Lab è sulla integrazione di servizi di filiera, che verranno sperimentati nel campo dei servizi per la salute.
Italy Care, consorzio di cui Exprivia fa parte dal 2013 assieme a Farmalabor Srl, Gruppo Villa Maria Care & Research, e MASMEC Biomed. Nato il 18 marzo 2014, rappresenta un'espressione compiuta ed efficace di filiera con l'obiettivo di ottimizzare risultati e investimenti in ambito sanitario. Nella mission di Italy Care assume un ruolo fondamentale la spinta all'internazionalizzazione. Promuovere un'immagine vincente della filiera sanitaria ben oltre i confini nazionali è infatti obiettivo imprescindibile del consorzio.
Cefriel società consortile a responsabilità limitata è un consorzio che opera dal 1988 come centro di eccellenza per l'innovazione, la ricerca e la formazione nel settore dell'Information & Communication Technology. L'obiettivo primario è rafforzare i legami tra università e imprese attraverso un approccio multidisciplinare, partendo dalle esigenze dell'impresa, integrando i risultati della ricerca, le migliori tecnologie presenti sul mercato, gli standard emergenti e la realtà dei processi industriali, per innovare o realizzare nuovi prodotti e servizi. Exprivia SpA in data 4 luglio 2014 ha acquisito una quota pari al 5,78%.
Il Gruppo Exprivia è oggi una delle principali realtà italiane IT specializzate nella progettazione, nello sviluppo e nell'integrazione di soluzioni software e servizi innovativi con una pluralità di competenze maturate in un ventennio di attività sui mercati di riferimento.
La costante attenzione all'ampliamento e alla segmentazione dell'offerta è testimoniata dagli oltre 2000 clienti che ogni giorno sono affiancati dagli specialisti del Gruppo con un ricco carnet di soluzioni proprietarie e di nostri primari partner, unite alle competenze tecnologiche di alto livello che li contraddistinguono.
Il business model attraverso il quale opera il Gruppo è contraddistinto dalla segmentazione del mercato, come di seguito indicato:
Nel mercato dell'Oil&Gas l'esperienza di Exprivia nasce da oltre 10 anni di partnership con le principali multinazionali del settore che consente di proporre soluzioni e servizi innovativi in grado di rendere competitive le aziende attraverso l'ottimizzazione dei processi specifici del settore.
Exprivia ha consolidato la propria posizione negli anni attraverso la capacità di coniugare la conoscenza delle best practices IT del settore con le competenze specifiche dei processi di estrazione, trasporto, stoccaggio, raffinazione e distribuzione del petrolio e del gas naturale.
La vasta conoscenza dei processi delle realtà operanti nei mercati petroliferi e gas naturale, unita alla conoscenza delle piattaforme tecnologiche innovative, consente al Gruppo di proporsi come partner di riferimento sia per progetti sui processi "core" (Work & Asset Management, Engineering & Automation ) sia per quelli "non core"(AFC, HR, dematerializzazione e archiviazione sostitutiva).
Le aziende delle utilities stanno attraversando un momento storico complesso caratterizzato da profondi cambiamenti legati al processo di liberalizzazione e di fusioni aziendali che le sottopongono ad una sempre più marcata pressione competitiva.
Il settore dei Servizi di Pubblica Utilità, che comprende fra gli altri i servizi energetici, postali, ambientali, idrici e di trasporto, ha attraversato nel corso degli ultimi dieci anni importanti trasformazioni legate alla conversione in società per azioni, alla definizione di contratti di servizio per regolare gli obblighi di servizio pubblico, all'introduzione di carte di servizi per la tutela dei consumatori, alla regolazione da parte di Autorità indipendenti o dei ministeri competenti, alla costituzione delle premesse legislative e regolamentari per l'avvio della concorrenza o della regolamentazione del regime di concessione dei monopoli naturali.
In questo contesto assumono particolare rilevanza gli aspetti legati alla separazione della gestione dell'infrastruttura (a rete) dai servizi, l'efficienza di gestione ed il controllo di redditività, la misurazione dei livelli di servizio, ecc.
Exprivia si affianca ai propri clienti con soluzioni per lo sviluppo e la gestione dei processi trasversali e caratteristici. In particolare propone soluzioni che mirano ad assicurare una gestione integrata dei processi amministrativi, l'efficienza nei processi operativi, la qualità nei servizi al cliente, le performance dei processi ed il rispetto dei livelli di servizio.
I clienti di banche e organizzazioni finanziare sono sempre più esigenti e richiedono servizi disponibili senza interruzione, ovunque e con qualsiasi dispositivo. L'esperienza di Exprivia nasce da oltre 25 anni di partnership con i principali gruppi e istituti di credito in Italia e all'estero.
Con gli oltre 100 clienti, Exprivia ha ricercato e sviluppato soluzioni tecnologiche innovative per il presidio dei processi strategici particolarmente in ambito crediti, controllo rischi e financial market.
Il mercato finanziario è un settore in costante cambiamento e impone alle aziende una continua revisione del modello di business. L'esperienza di Exprivia nel Capital Market consente di mettere a disposizione di ogni cliente soluzioni innovative pensate su misura per essere sempre al passo col mercato in continua
evoluzione. Grazie alla competenza acquisita sulla piattaforma tecnologica Murex e alla esperienza maturata insieme ai principali istituti finanziari, Exprivia è in grado di proporre servizi e soluzioni specifici per tutti i processi caratteristici del mercato finanziario.
Exprivia è presente da 25 anni in istituti bancari, di leasing e di factoring di ogni dimensione dislocati in tutta Europa. Le soluzioni proprietarie supportano le diverse fasi del ciclo di vita del credito sia dal punto di vista operativo che decisionale: dalla fase di istruttoria e delibera, a quella di monitoraggio periodico e anche la gestione del contenzioso.
Exprivia affianca i propri clienti con servizi di supporto alla gestione operativa dei sistemi informativi in ambito finanziario ed erogati in modalità on-site e nearshoring. Nel campo della gestione operativa Exprivia propone servizi completi di ottimizzazione delle infrastrutture IT a partire dalla consulenza progettuale e disegno delle architetture fino alla loro implementazione.
Compliance, reputazione e rischi operativi: sono queste le problematiche fondamentali che le banche, e tutte le imprese con sistemi accessibili ad un ampia fascia di utenti, stanno cercando di risolvere attraverso "strumenti tecnologici di security". Il valore della sicurezza oggi per le banche è guidato da molteplici driver che convergono verso una esigenza univoca: rendere sicuri l'infrastruttura, gli accessi e i processi.
Nel campo dell'IT security, Exprivia affianca i propri clienti con una approfondita competenza tecnologica in ambito sicurezza unita alla pluriennale esperienza nelle problematiche peculiari del mercato bancario.
A supporto dei processi marketing, commerciali e customer service, Exprivia ha messo a punto servizi specialistici in ambito web 2.0, soluzioni per la gestione delle informazioni non strutturate e prodotti di mobile payment.
Il settore delle Telecomunicazioni è caratterizzato da una continua ricerca di servizi a valore aggiunto da offrire ai propri clienti unita all'esigenza di competitività sui prezzi per mantenere le quote di mercato acquisite.
Per il mercato telecomunicazioni Exprivia propone soluzioni per i processi chiave degli operatori di rete mobile e fissa con un'offerta completa ed innovativa di systems integration orientata sia al supporto del business che a quello operativo.
Attraverso il centro di eccellenza in ambito Network Transformation, OSS e Sistemi di Provisioning Exprivia supporta i clienti del mercato telecomunicazioni nei seguenti processi:
Gestione delle le fasi di transizione tecnologica,riducendo i costi operativi ma mantenendo la customer experience ottimale
Definizione e gestione dei Key Performance Indicators all'interno della "rete cliente", evidenziando gli indicatori più sensibili in termini di performance della Rete e del rapporto costi/ricavi dei servizi.
All'interno del centro di eccellenza Exprivia relativo alle applicazioni su Connected Device, sono sviluppate invece piattaforme e applicazioni M2M e IVR, Sistemi di Unified Communication eApplicazioni mobile su Smartphone e Tablet.
Per il mercato Media affianchiamo le aziende con soluzioni volte al supporto del Digital Transformation attraverso la definizione di una strategia integrata che comprende il content management, le applicazioni Web 2.0, il search engine fino ai social media creando una sinergia tra contenuti, profilo di utenti e palinsesti di informazioni.
La nostra offerta presenta anche soluzioni per l'invio di video in mobilità, punto-punto o in broadcasting permettendo di condividere tra utenti remoti video di situazioni inaspettate o programmate tramite dispositivi mobili standard.
A questo si aggiungono le attività di sviluppo e testing delle applicazioni interattive su set-top box, valutandone sia gli aspetti funzionali che le problematiche di integrazione con il back-end.
Exprivia opera da più di vent'anni nel settore Aerospaziale e della Difesa, nello sviluppo di applicazioni software real time per sistemi di sorveglianza, comando e controllo mission critical, focalizzando la propria missione di partner tecnologico in grado di soddisfare le esigenze innovative più avanzate.
Finalizzati al controllo e monitoraggio di apparecchiature industriali, l'homeland protection e al controllo del traffico aereo e navale, gli sviluppi sono rivolti principalmente verso soluzioni high performance ad elevato contenuto innovativo quali Consolle grafiche di comando e controllo, gestione cartografica 2D e 3D, sorveglianza e monitoraggio, middleware real time e fault tolerance, Big Data Analytics a supporto dei processi di Cyber Intelligence & Investigation.
A testimonianza della volontà di Exprivia di svolgere sempre più un ruolo da attore primario in questo settore di mercato, innovativo e strategico sia per il Paese che per l'intera Europa, un'ulteriore determinante impulso arriverà dalle sinergie derivanti dall'acquisizione del controllo di ACS S.p.A., di cui Exprivia possiede oggi il 16,21%, azienda innovativa presente sul mercato da oltre vent'anni, che sviluppa stazioni terrestri per la ricezione e l'elaborazione dei dati satellitari ("Ground Station"), settore in cui ha raggiunto una posizione di primato mondiale.
Il mercato della Pubblica Amministrazione è rappresentato da soluzioni IT che consentono di semplificare i processi delle organizzazioni per aumentare la qualità e la velocità dei servizi erogati ai cittadini ed alle imprese. La politica di modernizzazione della Pubblica Amministrazione ha generato una forte domanda di strumenti e modelli operativi in grado di garantire un significativo miglioramento dei servizi e una sostanziale razionalizzazione della spesa pubblica.
Conciliare l'ottimizzazione della spesa con la qualità dei servizi è un obiettivo che la Pubblica Amministrazione può perseguire solo puntando sulle tecnologie più innovative che consentano di aumentare l'efficienza nell'erogazione dei servizi stessi.
In questo scenario, Exprivia ha individuato soluzioni sempre più efficaci per informatizzare i processi, garantire una gestione elastica e snella e nel contempo migliorare ed intensificare la comunicazione tra le amministrazioni, i cittadini e le imprese.
La presenza decennale sia nella Pubblica Amministrazione Centrale che Locale consente ai clienti del Gruppo di beneficiare della competenza nella conoscenza dei processi sia periferici che centrali per gestire al meglio la complessità.
Le riforme della Pubblica Amministrazione hanno dato un forte impulso all'adozione di tecnologie IT innovative per raggiungere velocemente risultati tangibili in termini di ottimizzazione della spesa e industrializzazione dei processi. È proprio con questi obiettivi che il Gruppo affianca quotidianamente le organizzazioni centrali e locali proponendo le soluzioni più idonee a raggiungere i risultati di efficienza dei processi e contenimento della spesa.
Per ogni area tematica oggetto di cambiamento Exprivia offre soluzioni e servizi realizzati con tecnologie innovative, nel pieno rispetto degli orientamenti strategici definiti dagli organismi istituzionali di riferimento.
L'offerta si articola in servizi di progettazione, realizzazione e gestione nei seguenti ambiti:
La cura dei pazienti è da sempre il focus attorno al quale ruotano tutte le attività del sistema sanitario.
Partendo dall'attenzione verso il paziente e dal miglioramento continuo dei servizi sanitari agli stessi rivolti, Exprivia ha costruito l'offerta per il mercato sanitario con soluzioni innovative per il governo e controllo a livello regionale, per l'assistenza territoriale erogata dalle Aziende Sanitarie Locali e per l'assistenza ospedaliera.
500 aziende ospedaliere e sanitarie, per un totale di 20 milioni di cittadini assistiti: è questo il risultato dell'impegno quotidiano assicurato da un team di 350 professionisti e dall'esperienza trentennale nel segmento sanitario.
Per il mercato della Sanità Exprivia ha sviluppato e4cure, la suite di soluzioni che consente di collegare in un unico circuito tutti gli attori della sanità regionale, dalle aziende sanitarie ai medici di famiglia, alle strutture private accreditate, offrendo anche servizi on line al cittadino. e4cure risponde a tutte le esigenze del mercato sanitario: dal governo e controllo a livello regionale (Regioni, Agenzie Regionali), a quello dell'assistenza territoriale erogata dalle Aziende Sanitarie Locali fino a quello dell'assistenza ospedaliera (Aziende Ospedaliere, Istituti di Ricovero e Cura pubblici e privati).
Il valore dell'IT emerge solo se strumenti e soluzioni sono perfettamente integrati secondo le singole peculiarità di ogni industria: dimensioni, filiera produttiva e modelli distributivi. Exprivia supporta grandi e piccole imprese con la tecnologia flessibili e modulari disegnate su misura per ogni realtà imprenditoriale e per ogni suo processo produttivo e organizzativo.
Il sodalizio con SAP instaurato da oltre dieci anni, riconosce Exprivia sul mercato, come uno dei partner di riferimento in Italia e a livello internazionale, grazie anche ai 500 professionisti certificati e specializzati in ambito ERP e logistica.
La presenza capillare in Italia consente ad Exprivia di essere al fianco delle imprese dislocate su tutto il territorio nazionale grazie anche a modelli innovativi di erogazione dei servizi in "nearshoring".
Grazie alla consolidata competenza in ambito SAP, Exprivia è in grado di realizzare progetti di integrazione attraverso piattaforme applicative e middleware di ERP, CRM, SCM, Business Intelligence e Analytics.
In ambito Manufacturing Execution System (MES) vengono realizzate implementazioni basate su Simatic IT, Siemens Industry Software e con architetture Service Oriented.
Per il settore Retail e Wholesale Exprivia progetta soluzioni innovative per ogni tipo di processo (dal back office ai punti vendita), con necessità di reporting e di analisi, e per ogni tipo di attività, sia essa BtB o BtC.
La storia di Exprivia è ricca di Best Practices che hanno consentito di realizzare modelli di implementazione per le esigenze specifiche di ogni mercato: Automotive, Aerospace, Consumer Products, Chemical & Pharma, Engineering and Costruction, Food, Manufacturing Discrete e Process.
Anche le aziende di piccole dimensioni possono disporre di tutti i vantaggi dell'IT delle grandi imprese con soluzioni e costi pensati ad hoc per realtà più ridotte. Con questo spirito Exprivia ha messo a punto strumenti pensati per le PMI con funzionalità avanzate che coprono tutti i principali processi core
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dell'azienda quali gli ambiti finanziario, commerciale e logistico. Sono disponibili anche servizi di IT management, service desk, virtualizzazione di server e desktop per rispondere alle esigenze infrastrutturali.
In ambito Application Management, la presenza capillare sul territorio italiano ed estero consente ad Exprivia di proporre una offerta strutturata e garantire elevati livelli di servizio ovunque richiesti.
Exprivia ha sempre guardato al futuro, alla costante ricerca di tecnologie che sapessero anticipare i trend di mercato, per proporre ai clienti soluzioni e servizi in grado di migliorare i propri processi di business.
Questa visione strategica unita alla conoscenza delle specifiche esigenze del mercato, alla capacità di gestire progetti complessi e a un'area di ricerca e sviluppo di eccellenza internazionale, ha consentito di sviluppare piattaforme tecnologiche proprietarie e scegliere soluzioni di terze parti di alto livello, ed in particolare:
Exprivia si propone al mercato con un insieme di servizi di alta qualità e competitività in cui il valore aggiunto è espresso da un'accurata pianificazione del giusto mix di profili professionali, di competenze tecnologiche e di conoscenza approfondita dei mercati specifici.
Per garantire la qualità e la competitività del servizio erogato, è stata strutturata un'offerta focalizzata su Centri di Competenza specializzati su tematiche specifiche (Murex, Tibco, SAP, Java, applicazioni proprietarie, ecc.), che mettono a fattor comune le esperienze aziendali ed individuali al fine di garantire sempre le conoscenze e le esperienze più adeguate al delivery richiesto dal cliente.
Il Gruppo si avvale di un team di esperti con competenze funzionali e tecniche di dominio specializzati nei diversi ambiti tecnologici:
L'andamento dei ricavi per aree di business ha registrato nel semestre 2016 un decremento rispetto allo stesso periodo del 2015, pari a 6,8%.
Nel corso dei primi mesi del 2016 all'interno del Gruppo sono intervenuti cambiamenti interni nell'organizzazione, conseguentemente l'informativa di settore di seguito riportata è stata modificata per riflettere tale cambiamento organizzativo; in particolare dall'area di business precedentemente identificata come "Difesa, Aerospazio e Pubblica Amministrazione" sono state scorporate le attività relative al settore di mercato della Pubblica Amministrazione, rinominandola Public Sector. I ricavi dell'area Public Sector al 30 giugno 2016 ammontano a Euro 3,5 milioni ( Euro 3,9 milioni di Euro al 30 giugno 2015).
Si segnala inoltre che per le altre linee di business la variazione intervenuta è relativa solo alla traduzione in inglese della denominazione per rendere meglio comprensibile anche a livello internazionale le attività delle BU.
Di seguito il dettaglio dei ricavi relativi al 30 giugno 2016, comparati con i dati dello stesso periodo dell'esercizio precedente, ripartiti per area di business (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni | Variazioni % |
|---|---|---|---|---|
| Banking & Finance | 12.453 | 12.397 | 56 | 0,5% |
| Utilities | 9.916 | 12.386 | (2.470) | $-19,9%$ |
| Industry | 6.382 | 5.593 | 789 | 14,1% |
| Oil & Gas | 6.267 | 7.784 | (1.517) | $-19,5%$ |
| Telco & Media | 10.055 | 9.142 | 914 | 10,0% |
| Healthcare | 11.214 | 10.933 | 281 | 2,6% |
| Public Sector | 3.475 | 3.926 | (451) | $-11,5%$ |
| Aerospace & Defence | 1.499 | 1.600 | (101) | $-6,3%$ |
| International Business | 4.089 | 5.775 | (1.686) | $-29,2%$ |
| Other | 318 | 900 | (582) | $-64,7%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | (4.768) | $-6,8%$ |
Di seguito il dettaglio dei ricavi netti relativi al 30 giugno 2016, comparati con i dati dello stesso periodo dell'esercizio precedente, ripartiti per tipologia di attività (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni | Variazioni |
|---|---|---|---|---|
| Progetti e Servizi | 56.917 | 61.340 | (4.423) | $-7,2%$ |
| Manutenzioni | 6.522 | 6.277 | 245 | 3,9% |
| HW/ SW terze parti | 1.354 | 1.019 | 335 | 32,9% |
| Licenze proprietarie | 557 | 900 | (343) | $-38,1%$ |
| Altro | 318 | 900 | (582) | $-64,7%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | (4.768) | $-6,8%$ |
Di seguito il dettaglio dei ricavi netti, suddiviso per tipologia di cliente pubblico o privato, relativi al 30 giugno 2016 comparati con i dati al 30 giugno 2015 (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | Incidenza % | 30/06/2015 | Incidenza % | Variazioni% |
|---|---|---|---|---|---|
| PRIVATI | 51.292 | 78.1% | 55.400 | 78.7% | $-7.4%$ |
| PUBBLICO | 14.376 | 21.9% | 15.036 | 21.3% | $-4,4%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | -6,8% |
Di seguito il dettaglio dei ricavi netti relativi al 30 giugno 2016, comparati con i dati al 30 giugno 2015, ripartiti per area geografica (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | Incidenza % | 30/06/2015 | Incidenza % | Variazioni% |
|---|---|---|---|---|---|
| ITALIA | 60.282 | 91.8% | 63.692 | 90.4% | $-5.4%$ |
| ESTERO | 5.386 | 8.2% | 6.744 | 9.6% | $-20.1%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | -6,8% |
La Business Unit Banking & Finance chiude il primo semestre 2016 il linea con i risultati 2015 (Euro 12,5 milioni del primo semestre 2016 rispetto a Euro 12,4 milioni del primo semestre 2015).
Questo risultato non è stato agevolato dalla situazione di enorme difficoltà del settore, sia a livello nazionale che internazionale. Infatti a livello nazionale gli adempimenti legislativi per la creazione di un settore bancario forte, a valle di un processo di integrazione importante tra istituti, hanno di fatto distolto l'attenzione di buona parte del settore dal rilancio degli investimenti per lo sviluppo del business. Riduzione degli investimenti ancor più marcata si è registrata a seguito delle difficoltà strutturali di alcuni gruppi bancari popolari che hanno visto in questo primo semestre l'avvio di un doloroso processo di ricapitalizzazione con l'intervento di fondi pubblici. A livello internazionale la situazione si è complicata con l'evolversi prima del processo che ha portato al referendum sulla Brexit, poi con il suo "inaspettato" esito.
Quanto sopra ha di fatto condizionato non solo gli istituti direttamente coinvolti, ma anche i principali gruppi bancari italiani che hanno dovuto rivedere i propri piani di sviluppo.
In questo scenario l'unità Banking & Finance ha operato in linea con l'operatività avviata nel 2015, secondo lo sviluppo previsto nel budget 2016 e nel piano industriale 2015-2020, realizzando i seguenti risultati nelle sue diverse componenti di business:
hanno portato al ritardo nell'avvio di alcuni importanti collaborazioni soprattutto in ambito Credit Risk Management
o in ambito Digital Trasformation, Big Data Analytics, Customer Experience si registra una confortante crescita di quasi l'8%, che premia il costante sviluppo dell'offerta (competenza e soluzioni) e del mercato (non solo segmento corporate ma anche retail) condotto negli ultimi 24 mesi.
In conclusione un semestre di "forzato" consolidamento, in cui le incertezze del settore non hanno consentito di perseguire la crescita preventivata. Per contro il lavoro di sviluppo condotto in questi primi sei mesi ha posto delle basi solide su cui continuare, con cauto ottimismo, il lavoro del secondo semestre.
La Business Unit Utilities ha registrato nel primo semestre 2016 ricavi per 10 milioni di Euro rispetto ai 12,4 milioni di Euro del primo semestre 2015 con un decremento del 19,9%.
Nel primo semestre 2016 si è registrato l'avvio contemporaneo di diversi contratti, i cui risultati saranno visibili a partire dal secondo semestre.
La Business Unit Utilities è costantemente attiva nel perseguire le istanze di efficienza operativa e di trasformazione digitale dei propri clienti con la partecipazione a progetti innovativi e di respiro internazionale. Le attività di gestione ed evoluzione dei sistemi gestionali aziendali e di business intelligence si confermano l'asset principale della Business Unit; sono stati avviati progetti nell'ambito dell'IoT, della customer experience e della Grid Management che entrano a far parte dei principali asset della Business Unit.
L'attività BPO (Business Process Outsourcing) è specializzata nei servizi di Customer Care di Front Office e Back Office. Nel primo semestre 2016 registra ricavi per 2,09 milioni di Euro rispetto ai 3 milioni di Euro dello stesso periodo dell'esercizio precedente. La variazioni intervenuta è attribuibile alla conclusione della commessa vinta nel 2015 relativa ad un contratto di Servizio di Call Center con una multinazionale italiana leader nel settore energia, gestita da RTI (composto da Exprivia Project Srl, Exprivia Healthcare It Srl, Network Contacts srl ed Exprivia Spa, mandataria) conclusasi a novembre 2015. Nell'ultimo trimestre 2015 Exprivia si è aggiudicata due importanti commesse, sempre in ambito energia, di un valore contrattuale di circa 60 milioni di Euro e per una durata di tre anni. Nel primo semestre è stato avviato con successo uno dei due contratti acquisiti in ambito Front Office e multicanalità. Il GAP di ricavi verso il primo semestre 2015 è dovuto alla rinviata partenza del secondo contratto.
I risultati del primo semestre del 2016 della Business Unit Industry mostrano un netto segnale di crescita di ricavi rispetto al primo semestre del 2015; confermando il trend positivo iniziato sul finire dello scorso anno, passando da 5,6 milioni di Euro di ricavi del primo semestre 2015 a 6,4 milioni di Euro del 2016 (+14,1%).
Il settore industria interpreta con fiducia i segnali di ripresa economica, dando seguito a investimenti in progetti IT, ed avviando importanti iniziative di innovazione tecnologica.
Anche l'offerta dei software vendor si è profondamente rinnovata, equesto ha permesso di affrontare progetti di rinnovamento delle piattaforme applicative.
Al parco clienti sono stati inoltre erogati servizi progettuali, servizi di application management e in cloud, in ambiti di offerta maturi come quelli afferenti ai processi ERP, HCM, estended ERP piuttosto che su temi ad alto contenuto innovativo, come soluzioni di CRM applicate a processi di after sales.
Buoni risultati si sono ottenuti nell'ambito di roll out internazionali per clienti con casa madre in Italia, sia in paesi europei che nel far east.
Di estremo interesse per le prospettive di crescita sono le esperienze maturate in ambito mobility e Analytics, su piattaforma SAP Hana gli investimenti fatti ci permettono di avere un posizionamento tra i leader del mercato italiano.
Nel corso degli ultimi mesi l'industria petrolifera è stata attraversata da una profonda ristrutturazione volta a rivedere la propria struttura di costi per far fronte ai vincoli finanziari a breve termine e nell'obiettivo di trasferire i proprio obiettivi di crescita nel medio-lungo periodo. In questa prospettiva, anche l'industria petrolifera italiana ha avviato programmi di drastica riduzione dei costi operativi e di revisione dei proprio programmi di investimento, soprattutto in area upstream, al fine di dotarsi portafoglio asset flessibile. Anche il quadro di riferimento degli investimenti in area middle-downstream è profondamente mutato con l'obiettivo di abbassare il break-even point sui costi di raffinazione. In ambito gas & power migliorano le condizioni di acquisizione delle commodities, ma persiste il quado globale di riduzione dei consumi che alimenta le dinamiche competitive tra gli operatori retail e business del settore.
In questo scenario di contrazione globale dello spending ICT dell'industria petrolifera, il primo semestre della Business Unit Oil & Gas si chiude con l'acquisizione di alcuni importanti contratti pluriennali che tuttavia genereranno i proprio effetti solo a valle della presa in carico (ottobre 2016) e non riescono ancora a compensare la riduzione dei ricavi sui contratti in essere.
I ricavi del primo semestre 2016 diminuiscono del 19,5% rispetto al corrispondente periodo 2015, passando da Euro 7,8 milioni di Euro del primo semestre 2015 ai 6,3 milioni di Euro del primo semestre 2016, così come i margini della Business Unit Oil & Gas, che si riducono dal 14% al 5% in termini di percentuale sui ricavi.
Il drill down dei ricavi evidenza un andamento diverso tra i diversi settori di business. Resta costante o cresce la quota dei ricavi attribuibile ai servizi professionali in area Web Application, Document Management e ECM, nonché della quota relativi ai servizi ICT per l'area HR ed HSE. Riprende a crescere, con prospettiva di crescita ulteriore a partire dai trimestri successivi, la quota di ricavi in area Enterprise Application Integration. Si riduce invece la quota di ricavi in area BI e per i servizi ICT in area Amministrazione, Finanza e Controllo. Stabile la quota di ricavi sui sistemi core per il business.
Nella business unit Telco & Media, Exprivia consolida nel primo semestre-2016 una buona crescita rispetto al corrispondente periodo dello scorso anno, pari al 10% (Euro 10,1 milioni del primo semestre 2016 rispetto ad Euro 9,1 milioni di Euro del 30 giugno 2015) di ricavi in più ottenuto peraltro attraverso un arricchimento del know-how dell'azienda e conseguente aumento del numero di dipendenti specializzati. Tale crescita stata ottenuta malgrado il mercato delle telecomunicazioni e dei media, in particolare in Italia, continui a manifestare delle importanti difficolta' che si riflettono, prevalentemente su una progressiva riduzione dei ricavi per ogni linea voce/dati subita dalla maggior parte degli operatori. In questo mercato Exprivia ha comunque saputo cogliere gli aspetti più innovativi e più rilevanti per il business dei propri clienti attaverso, principalmente la sua offerta di servizi su "Network Optimization & Transformation", "Next generation OSS Solutions & Services", "Voice & Media Application" e "Carrier grade solution development" da una parte e sui prodotti per la telefonia basata su internet e criptata "Extravox" e "Cryptovox" dall'altra.
La Business Unit Healthcare ha registrato nel primo semestre 2016 ricavi per 11 milioni di Euro sostanzialmente il linea con i risultati dello stesso periodo dell'esercizio precedente (Euro 10,9 milioni).
Il risultato, pur in lievissima flessione rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, è dovuto a contenuti ritardi nella maturazione dei ricavi delle forniture sui progetti in Regione Marche e Calabria,
compensati d'altra parte dalla realizzazione di alcune commesse acquisite in chiusura dell'esercizio precedente e dall'avvio del sistema di gestione della privacy dei pazienti per la Regione Puglia.
La Business Unit Public Sector chiude il primo semestre 2016 con ricavi pari a 3,5 milioni di euro, in contrazione del 11,5% rispetto allo stesso periodo dell'anno scorso (Euro 3,9 milioni).
La contrazione è da attribuire principalmente alle dinamica della Pubblica Amministrazione Locale che vive una fase di completo cambiamento sia per le sempre maggiori spinte verso la centralizzazione delle competenze IT che per le continue politiche di Spending Review. Ancora non si vedono gli attesi investimenti legati ai temi delle Smart City che possono rappresentare un momento di rilancio di questo mercato.
Nella Pubblica Amministrazione Centrale continua il rallentamento delle attività su importanti contratti in portafoglio, dinamiche legate alle politiche di Spending Review ed ad una incerta interpretazione di alcune norme inserite nella Legge di Bilancio 2015.
Il panorama complessivo presenta ancora molte ombre, nonostante nel recente Rapporto Assinform sulla PA abbia evidenziato finalmente una timida inversione di tendenza, sulla spesa IT della PA, rispetto al segno negativo degli ultimi 5-6 anni. La pubblicazione del nuovo Codice degli Appalti, non ha ad ora favorito l'accelerazione degli investimenti, anzi in questa prima fase ha comportato un crollo verticale delle gare pubblicate.
La BU è stata impegnata in questo primo semestre in importanti gare di primari attori del mercato che dovranno essere aggiudicate entro la fine del 2016.
La Business Unit Aeropace & Defence registra nel primo semestre 2016 ricavi per Euro 1,5 milioni di Euro rispetto ad Euro 1,6 milioni del primo semestre 2015 con una flessione del 6,3%.
Tale andamento si conferma in linea con la contrazione del mercato che è ancora rallentato dalle riorganizzazioni della principali realtà industriali e dei grossi enti. Exprivia nel primo semestre ha avviato i primi importanti contratti nell'ambito dei nuovi programmi nazionali ed esteri che entreranno nella fase di regime nei prossimi mesi.
L'attività di sviluppo internazionale si è concentrata nel consolidamento della propria presenza nei mercati in cui sono operative le società del Gruppo Exprivia.
In Spagna, dove il Gruppo Exprivia era presente con due società controllate, Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SL (ProSap) ed Exprivia SL., è stata perfezionata la loro fusione integrando le strutture commerciali e tecniche per rafforzare l'offerta di applicazioni ERP e servizi SAP per l'industria e la distribuzione, di soluzioni di Business Intelligence per il settore Sanità, e servizi web (marketing e vendite online) per Banche e grandi catene di distribuzione.
In Messico, dove il Gruppo Exprivia opera direttamente con Prosap Mexico, sono proseguite le azioni commerciali e di delivery nei confronti di grosse società private e pubbliche operanti nel settore delle costruzioni di infrastrutture nei paesi dell'America Latina. Prosap Mexico è Gold Partner di SAP.
Sono in espansione le attività commerciali e di sviluppo di Prosap Centroamerica, che opera nel settore ERP e servizi SAP in Guatemala e in vari paesi del Centro America; la succursale in Ecuador partecipa in RTI ad alcune importanti gara pubbliche e private nel settore della Sanità. Per quanto riguarda Prosap Perù, si stanno perseguendo azioni commerciali in ambiente sanità e telecomunicazioni per dare nuova spinta a questa società.
In Brasile, è proseguita la crescita del business di Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda nel settore IT Security e nello sviluppo di progetti nel settore delle telecomunicazioni, malgrado la crisi economica del paese abbia fatto registrare nel 2015 una riduzione del PIL del 3,8 % rispetto all'anno precedente e un peggioramento del rapporto di cambio del Real nei confronti dell'Euro e del Dollaro USA.
In China, dove "Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co. Ltd", il cui socio unico è la "Exprivia Asia Ltda" in Hong Kong, ha sviluppato il proprio business nell'erogazione di servizi professionali nell'area delle Infrastrutture IT e in ambiente SAP. Il parco clienti è al momento costituito dalle aziende e istituzioni Italiane operanti in Cina e dalle industrie manifatturiere europee.
Il successo del Gruppo Exprivia dipende principalmente dalle competenze ed abilità delle sue persone. In affiancamento al gruppo di amministratori esecutivi del Gruppo e delle società controllate, il Gruppo Exprivia è inoltre dotato di un gruppo dirigente in possesso di una pluriennale esperienza nel settore, avente un ruolo determinante nella gestione delle attività.
Già dal 2012 il Gruppo ha istituito processi per la mappatura e lo sviluppo delle competenze certificate, riducendo così il rischio dell'obsolescenza delle competenza in carico alle figure chiave, confermando la capacità del Gruppo di attrarre figure di primo piano nell'ambito dell'innovazione.
Continua il programma per fidelizzare e trattenere le risorse umane più capaci e meritevoli, attraverso il processo di Perfomance Management che prevede sistemi di rewarding riservati alle persone chiave dell'organizzazione.
Il Gruppo Exprivia offre servizi ad aziende operanti in mercati differenti Oil & Gas, Utilities, Banking & Finance, Telco & Media, Aerospace & Defence, Pubblic Sector, Healthcare e Industry.
I ricavi del Gruppo sono ben distribuiti sui diversi clienti, ciò nonostante, l'uscita dal portafoglio di alcuni rilevanti clienti potrebbe incidere sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria del Gruppo Exprivia.
Il Gruppo Exprivia sviluppa soluzioni ad alto contenuto tecnologico e di elevato valore ed i relativi contratti sottostanti possono prevedere l'applicazione di penali per il rispetto dei tempi e degli standard qualitativi concordati. L'applicazione di tali penali potrebbe avere effetti negativi sui risultati economici e finanziari del Gruppo Exprivia.
Il Gruppo Exprivia ha perciò stipulato polizze assicurative con primario ente assicurativo, ritenute adeguate, per cautelarsi rispetto ai rischi derivanti da responsabilità professionale (cosiddetta polizza a copertura di "tutti i rischi dell'informatica"). Qualora tali coperture assicurative non risultassero adeguate e il Gruppo Exprivia fosse tenuto a risarcire danni per un ammontare superiore ai massimali previsti, la situazione economica, patrimoniale e finanziaria del Gruppo Exprivia potrebbe subire significativi effetti negativi, in linea, peraltro, con i parametri di rischiosità dell'intero settore.
Il Gruppo, nell'ambito della propria strategia di internazionalizzazione, potrebbe essere esposto ai rischi tipici derivanti dallo svolgimento dell'attività su base internazionale, tra cui rientrano quelli relativi ai mutamenti del quadro politico, macroeconomico, fiscale e/o normativo, oltre che alle variazioni del corso delle valute. Va tuttavia rilevato che il Gruppo è presente in modo significativo in mercati esteri dove il rischio paese è sotto controllo e di entità contenuta.
Il mercato della Information Technology è legato naturalmente all'andamento dell'economia.
Una fase economica sfavorevole, soprattutto a livello domestico, potrebbe rallentare la domanda con conseguenti impatti patrimoniali, economici e finanziari. Il Gruppo ha mostrato di saper reagire, crescendo e mantenendo la redditività necessaria, anche nell'attuale panorama di contrazione dell'economia globale. I rischi in questo senso sono relativi alla durata complessiva del ciclo depressivo e alla numerosità di variabili connesse al sistema politico-economico nazionale e internazionale.
Il settore dei servizi di consulenza ICT in cui opera il Gruppo Exprivia è caratterizzato da veloci e profondi cambiamenti tecnologici e da una costante evoluzione della composizione delle professionalità e delle competenze da aggregare nella realizzazione dei servizi stessi, con la necessità di un continuo sviluppo e aggiornamento di nuovi prodotti e servizi.
Il Gruppo Exprivia da sempre ha saputo anticipare tali mutamenti facendosi trovare pronto alle esigenze del mercato anche in virtù di cospicui investimenti in attività di ricerca e sviluppo.
Il Gruppo Exprivia compete in mercati di società normalmente di grandi dimensioni il cui elemento di confronto è la capacità di economie di scala e politiche adeguate di prezzo. Il Gruppo Exprivia contiene questo rischio attraverso una continua attività di ricerca e sviluppo, incoraggiata dal centro di near shoring di Molfetta dove è possibile attingere a risorse umane sempre in linea con le tendenze del settore in considerazione della vicinanza dell'Università e delle numerose attività in essere con la stessa.
L'attività svolta dal Gruppo Exprivia non è soggetta ad alcuna particolare normativa di settore.
Il Gruppo Exprivia ha contratto nel corso degli anni diversi finanziamenti, alcuni a medio-lungo termine a tasso variabile e altri a tasso fisso agevolato, questi ultimi legati a progetti di ricerca e sviluppo finanziati. In relazione ai contratti a tasso variabile, il Gruppo, qualora opportuno, stipula contratti derivati di copertura di tipo interest rate swap o di tipo cap, con l'obiettivo di ridurre il rischio di variazione imprevista dei tassi.
Il Gruppo Exprivia non ha concentrazioni significative di rischi di crediti se non per quelle attività svolte nel Public Sector per le quali si registrano ritardi legati principalmente alla politica di pagamento adottata dagli enti pubblici, che spesso non rispettano le condizioni previste dai contratti ma che tuttavia non comportano inesigibilità dei crediti.
Il Gruppo Exprivia gestisce questo rischio anche attraverso la selezione di controparti considerate solvibili dal mercato e con elevato standing creditizio.
Periodicamente tutti i crediti vengono sottoposti ad una valutazione analitica per singolo cliente procedendo alla svalutazione nei casi in cui si prospetti un'eventuale perdita di valore.
Una gestione prudente del rischio di liquidità viene perseguita pianificando i flussi di cassa e le necessità di finanziamento e monitorando la liquidità del Gruppo Exprivia con l'obiettivo di garantire una adeguata disponibilità delle risorse finanziarie attraverso una opportuna gestione delle eventuali eccedenze di liquidità e la sottoscrizione di idonee linee di credito, anche a breve termine.
L'attività preponderante condotta dal Gruppo Exprivia nella "Area Euro" ne limita l'esposizione a rischi di cambio derivante da operazioni a valute diverse da quella funzionale (Euro). L'apertura a mercati a forte oscillazione (ad esempio il Brasile) potrebbe costituire rischio da monitorare, in funzione però dei volumi che al momento non sono significativi.
In data 20 aprile 2016, si è tenuta in prima convocazione l'Assemblea Ordinaria degli azionisti di Exprivia SpA.
L'Assemblea Ordinaria ha approvato il bilancio al 31/12/2015 deliberando la distribuzione di un dividendo di Euro 1.105.128,31 pari a Euro 0,0213 lordi per azione (includendo anche le azioni proprie).
Nella stessa seduta assembleare, sono state approvate la Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari, e la Relazione sulla remunerazione per gli Amministratori e per i Dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo Exprivia; ambedue le relazioni sono pubblicate sul sito della Società (www.exprivai.it) nella sezione "Corporate – Corporate Governance – Informativa Societaria".
L'Assemblea ordinaria ha inoltre approvato il rilascio di una nuova autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie ai sensi degli articoli 2357 e 2357-ter del Codice Civile.
In data 28 aprile 2016 si è proceduto alla distribuzione del dividendo per un totale di Euro 1.044.774,63. La differenza rispetto all'utile destinato dall'Assemblea, è dovuta ai dividendi maturati dalle azioni proprie detenute dalla Società.
Nel mese di gennaio 2016 è stato approvato e pubblicato il progetto di fusione tra le società Spagnole Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SLU (ProSap), ed Exprivia SLU.
In data 11 aprile 2016 è avvenuta la formale registrazione dell'atto di fusione per incorporazione di Exprivia SLU in Prosap SLU. La società incorporante Prosap ha assunto il nome della incorporata Exprivia SLU. L'effetto contabile e fiscale dell'operazione ha effetto retroattivo dal 1 gennaio 2016.
In data 4 maggio 2016 si sono concluse le operazioni di chiusura della società Prosap US Holding Ltd e della sua controllata Prosap Consulting LLC.
In data 22 giugno 2016 Exprivia ha perfezionato l'acquisizione del 83,8% di ACS SpA azienda innovativa operante nel campo dei sistemi e delle applicazioni software per il settore spaziale. Exprivia, che già possedeva una partecipazione pari al 16,2% in ACS, ha incrementato la propria quota di partecipazione divenendo socio unico.
Non ci sono eventi significativi da segnalare.
In data 5 luglio 2016 Exprivia SpA ha acquisito il controllo di fatto di ACS SpA a seguito della nomina da parte del socio unico degli organi di amministrazione e controllo.
In luglio 2016 Exprivia SpA ha sottoscritto con Italtel SpA un accordo che prevede un periodo di esclusiva entro cui predisporre l'offerta di acquisto vincolante di Italtel SpA, offerta soggetta al completamento dell'attività di due diligence e agli ulteriori approfondimenti necessari. Entro il 31 ottobre 2016 andranno finalizzati tutti gli accordi contrattuali. L'operazione si inserisce nel percorso di crescita del Gruppo Exprivia tracciato dal Piano Industriale 2015/2020 presentato nel novembre 2015.
Le azioni Exprivia sono quotate al Mercato Telematico Azionario di Borsa Italiana (MTA – segmento STAR) dal mese di agosto 2000 e dal 28 settembre 2007 Exprivia è stata ammessa al segmento STAR.
Le azioni che costituiscono il Capitale Sociale al 30 Giugno 2016 sono 51.883.958 con un valore nominale unitario di 0,52 Euro.
| Codice Borsa ISIN: | IT0001477402 |
|---|---|
| Sigla: | XPR |
| Specialista | Banca Akros |
Sulla base delle risultanze del libro soci come integrate dalle comunicazioni pervenute ai sensi dell'art. 120 del TUF e dalle informazioni a disposizione, al 30 giugno 2016 la composizione dell'azionariato di Exprivia risulta essere:
| Azionisti | Azioni | Quote |
|---|---|---|
| Abaco Innovazione S.p.A.: | 24.145.117 | 46,54% |
| Merula S.r.l: | 1.223.937 | 2,36% |
| Azioni Proprie Detenute | 3.181.980 | 6,13% |
| Altri azionisti (< 2%): | 23.332.924 | 44,97% |
| Totale Azioni | 51.883.958 | 100% |
Il grafico seguente compara l'andamento della quotazione del titolo Exprivia con l'indice FTSE Italia Star a luglio 2016 e con riferimento ai dodici mesi precedenti a tale data, fissato a 100 il valore al 1 luglio 2015.
Forte della consapevolezza che la diffusione sempre più pervasiva delle tecnologie digitali, la disponibilità di nuove applicazioni basate sui big data e la mobilità, la convergenza fra tecnologie per le telecomunicazioni e informatica nel cloud, prefigurano uno scenario di investimenti, soprattutto nel comparto della media e grande impresa che sempre più ha bisogno di affrontare la sfida della trasformazione digitale, la società ritiene che il contesto economico, pur nella sua alta volatilità, consenta di prefigurare scenari di crescita che consentiranno il recupero del gap rilevato nel primo semestre.
Tutte le proprietà immobiliari del Gruppo sono intestate alla Capogruppo Exprivia SpA.
La proprietà immobiliare in Viale PIO XI n. 40 a Molfetta (BA) è composta da due locali pari a circa 120 mq.
L'attuale sede legale e operativa della Società, situata a Molfetta (BA), Via Adriano Olivetti 11, si estende su una superficie di circa 8.000mq. su cui sorge un complesso di fabbricati (composto da quattro blocchi di cui tre multipiano) tutti destinati a uffici e magazzini per un totale di circa 5.000 mq netti di uffici.
Nel corso del 2013 è partito un progetto di investimento concluso nel 2014 volto a potenziare e a migliorare le dotazioni logistiche della sede legale e operativa della Capogruppo Exprivia, finalizzato a rendere la stessa più funzionale e accogliente anche nei confronti della clientela.
Nella sede di Molfetta vengono organizzati e realizzati programmi di formazione sulle più moderne tecnologie informatiche per gruppi di persone molto numerosi e, proprio sul continuo aggiornamento professionale, sono basate le strategie di evoluzione del know how del personale tecnico sia interno che appartenente ai clienti.
Le aree dedicate alla strumentazione informatica, attrezzate con sofisticati sistemi di sicurezza, sono perfettamente in grado di ospitare, non solo le attuali apparecchiature necessarie alla gestione ed evoluzione delle infrastrutture del Gruppo e del laboratorio di Ricerca e Sviluppo, ma anche ulteriori sistemi informatici utilizzabili per offrire al mercato soluzioni complete di sviluppo progetti e gestione in outsourcing con i più evoluti sistemi di security e di funzionamento non stop.
A partire dal mese di aprile 2012, Exprivia SpA ha trasferito la propria filiale di Milano da Via Esterle, 9 a Via dei Valtorta, 43, andando ad occupare in fitto una palazzina autonoma di tre piani fuori terra per complessivi 2.500 mq. disponibili a uso ufficio.
Nel corso del primo semestre 2012, la Società ha avviato l'ampliamento della propria unità produttiva di Molfetta previsto all'interno del Contratto di Programma sottoscritto con Regione Puglia il 5 dicembre 2011 del valore complessivo di 10,4 milioni di Euro; l'investimento in attivi materiali pari a 5,6 milioni di Euro ha previsto come prima fase l'edificazione di una nuova palazzina uffici di quattro piani fuori terra per complessivi 2.500 mq, la cui realizzazione è stata completata nel mese di febbraio 2014.
La seconda fase ha previsto la riqualificazione del sito di via Olivetti a Molfetta e il potenziamento delle infrastrutture elettriche e di rete, la cui realizzazione è stata completata il 30 giugno 2014.
Nel novembre 2014, Exprivia SpA ha realizzato un evento istituzionale per la presentazione all'esterno del restiling del sito di Via Olivetti oltre che della nuova palazzina realizzata.
A dicembre 2014 Exprivia SpA ha trasferito la sua sede di Roma da Via C. Colombo, 456 in Viale del Tintoretto, 432, occupando un intero piano alto per complessivi mq 2.036, integrando tutto il personale delle sedi delle società controllate da Exprivia: Exprivia Telco & Media ed Exprivia Enterprise Consulting Srl.
La nuova sede, realizzata interamente su progetto commissionato da Exprivia SpA, ha avuto come obiettivo principale quello della realizzazione di una sede di rappresentanza oltre che operativa. Il progetto ha consentito un ampliamento significativo della superficie occupata, oltre che il potenziamento delle infrastrutture ict.
Nel gennaio 2015 è stata individuata una nuova sede per l'unità produttiva di Vicenza, nell'Area Serenissima di Vicenza Est, in via Zamenhoff 200 con un estensione pari a mq. 500, dove nell'aprile 2015, si è trasferito tutto il personale presente nella vecchia sede di Via Benedetto Marcello. La nuova sede presenta caratteristiche architettoniche e di servizi in linea con le sedi riqualificate del gruppo.
In coerenza con il Piano Strategico Industriale, in collaborazione con le Business Unit aziendali, gli obiettivi dei programmi di ricerca attivi nel 2014, contestualizzati all'interno del programma quadro della ricerca di Exprivia denominato "Città Digitale 2.0", sono stati portati a sostanziale conclusione. Si evidenzia che,in accordo con tale piano, i filoni prioritari per la Ricerca & Sviluppo sono: 1) Sanità 2.0; 2) Mobile Ticketing & Intelligent Transportation System (ITS); 3) IT Factory - Cloud - Big Data.
Tutti i Progetti di Ricerca & Sviluppo sono sostenuti da cofinanziamenti acquisiti attraverso la partecipazione a Bandi nazionali per la ricerca promossi dai Ministeri competenti e dalle Amministrazioni Regionali.
In ambito Sanità, nel 2015 Exprivia ha portato a conclusione il progetto LABGTP relativo, tramite la partecipazione al Consorzio Biogene, alla realizzazione di un Laboratorio Pubblico-Privato di Genomica, Trascrittomica. Il laboratorio pubblico-privato ha assicurato i seguenti obiettivi:
Sono inoltre stati portati a conclusione i progetti Lab 8 Potenziamento A e Lab 8 Potenziamento B, entrambi dedicati alla realizzazione di strumenti bioinformatici integrati, funzionali alla realizzazione di sistemi di monitoraggio e telemedicina per le patologie derivanti da specifiche basi genetiche. Il principale risultato è l'estensione delle cartella clinica ospedaliera mediante l'inserimento delle informazioni genetiche funzionali allo sviluppo della medicina personalizzata. Ambedue i progetti sono stati acquisiti attraverso l'adesione di Exprivia al Consorzio Biogene, titolare del già menzionato progetto LabGTP, Laboratorio di Genomica, Trascrittomica e Proteomica.
E' inoltre in corso il progetto ActiveAgeing@Home, finanziato nell'ambito del Cluster "Tecnologie per gli Ambienti di vita", a cui Exprivia ha aderito attraverso il bando MIUR dedicato alla definizione di Cluster Tecnologici Nazionali (D. D. 257/Ric del 30 maggio 2012) .
Il progetto affronta i temi del monitoraggio della salute e dell'assistenza remota a soggetti fragili, con speciale attenzione ai portatori di patologie neurologiche invalidanti. Exprivia in tale ambito fornisce le proprie competenze specialistiche di settore e si propone per lo sviluppo di elementi di innovazione connessi alla specificità degli ambienti e delle persone assistite.
Nel 2016 è stato inoltre avviato Il progetto SMARTool, coordinato dall'Istituto di Fisiologia Clinica del CNR di Pisa, finalizzato allo sviluppo di una piattaforma software per l'elaborazione di modelli informatici a supporto della prevenzione e del trattamento delle patologie cardiache .
Il contributo di Exprivia nell'ambito di SMARTool riguarda lo sviluppo di un Repository clinico su tecnologia cloud in grado di acquisire informazioni strutturate.
In ambito Logistica è stato portato a termine il progetto LOGIN (Ministero Sviluppo Economico - Bando nazionale Industria 2015 - Made in Italy), dedicato allo sviluppo di una piattaforma di logistica cooperativa che permetta di ottimizzare i processi logistici della filiera del settore agroalimentare e della filiera dei trasportatori specializzati nel settore.
Sempre in questo contesto applicativo è in corso il progetto ITS (Intelligent Transportation System) Italy 2020, acquisito all'interno del menzionato Bando per i Cluster Tecnologici Nazionali, grazie alla partecipazione al Cluster Tecnologico Nazionale "Mezzi e sistemi per la mobilità di superficie terrestre e marina". Oggetto dell'innovazione è la definizione di standard tecnologici e di protocolli di comunicazione di riferimento per lo sviluppo dell' intermodalità logistica nazionale.
E' giunto a completamento il progetto Puglia Digitale 2.0., anch'esso co-finanziato attraverso la misura di cui al titolo VI del Regolamento 26/06/2008, relativo all'esecuzione del Contratto di Programma Regionale pugliese. Definito quale progetto strategico del Distretto dell'Informatica Pugliese, avviato nel febbraio del 2013 in cooperazione con 6 PMI, per Exprivia è finalizzato allo sviluppo originale ed alla realizzazione di una piattaforma di servizi software erogabili in modalità Software as a Service (SaaS). L'innovativa piattaforma offre la possibilità di attivare un catalogo multi aziendale di componenti software orchestrabili o non, erogabili in modalità SaaS. Nel progetto, Exprivia ha realizzato strumenti avanzati per il catalogo condiviso, per l' accesso ai servizi, nonché la realizzazione e integrazione di servizi verticali in ambito PAL e Sanità. All'interno del Progetto sono collocate le soluzioni di infomobilità e di Mobile Ticketing destinate alla modernizzazione dei servizi agli utenti erogati dagli operatori del trasporto pubblico pugliese.
Per quanto riguarda l'ambito di ricerca sui Big Data si segnala il completamento dei due progetti PON02 realizzati in cooperazione con gli altri membri del Distretto Tecnologico High Tech - DHITECH, di cui Exprivia fa parte. Questi i progetti:
VINCENTE, realizzazione di una piattaforma metodologica e tecnologica Web oriented, dedicata al supporto proattivo ed allo sviluppo di nuove forme di imprenditorialità per il territorio pugliese.
Puglia@service, realizzazione di un intervento strategico, organizzativo e tecnologico nel cosiddetto Future Internet (www.future-internet.eu), finalizzato all'innovazione dei servizi per la "sustainable knowledge society" ed abilitante la transizione del territorio regionale pugliese verso un modello di "territorio intelligente", ossia in grado di massimizzare, attraverso un'adeguata infrastruttura tecnologica e digitale, la capacità innovativa e di gestione degli asset di conoscenza dei suoi attori, di favorirne l'integrazione ed accrescerne la competitività.
E' stato concluso con successo il progetto EFFEDIL - Soluzioni Innovative per l'Efficienza Energetica in Edilizia, a cui Exprivia aderisce come membro del Distretto Tecnologico Nazionale sull'Energia (Di.T.N.E.), avente sede a Brindisi. Il progetto ha studiato e sviluppato soluzioni innovative e sostenibili per il miglioramento dell'efficienza energetica nell'edilizia dei paesi a clima temperato; il lavoro di Exprivia è finalizzato allo sviluppo di algoritmi per la gestione ed ottimizzazione del bilancio energetico dell'edificio stesso.
Infine, a conclusione di un iter amministrativo faticoso, si segnala l'aggiudicazione e l'avvio delle attività del progetto Silab-DSE. Esso costituisce la prima fase di un processo incrementale per la realizzazione di un Laboratorio, nell'ambito ICT/Tecnologie per Smart Community, costituito da un Ecosistema di Servizi Digitali. L'Ecosistema L'obiettivo finale del progetto è la realizzazione di una piattaforma che supporti la gestione dell'Ecosistema e dell'Open Innovation.
Il Gruppo Exprivia si impegna a valorizzare al massimo le proprie risorse puntando ad un modello organizzativo focalizzato ma nello stesso tempo flessibile e dinamico.
In particolare, il ruolo della Funzione Sviluppo Organizzativo è quello di supportare le Business Unit e Strutture in Staff nel miglioramento degli strumenti finalizzati a:
Nell'ambito della definizione e comunicazione di adeguate prassi e politiche retributive, in accordo con le disposizioni del Regolamento Emittenti Consob (ai sensi dell'articolo 123-ter TUF) adottato con delibera n.11971 del 14 maggio 2009, aggiornato all'8 febbraio 2012, art. 84 quater, la Società ha reso disponibile al mercato e sottoposto all'approvazione dell'Assemblea del 20 aprile 2016 la 'Relazione sulle Remunerazioni di Amministratori e Dirigenti con responsabilità Strategiche'. Tale relazione descrive la politica retributiva per il periodo 2015 – 2016 rivolta a tali figure.
In coerenza con gli obiettivi di produttività, sviluppo e innovazione rappresentati nel Piano Industriale 2015-2020, allo scopo di coniugare le sfide previste dal piano industriale con la motivazione del personale a sostenerle, la Società ha avviato un importante programma di welfare aziendale 'Exprivia People Care' che arricchisce il sistema di total reward, rispondendo ad un'ampia gamma di aspettative dei lavoratori sul piano dei benefici individuali e sociali. L'approccio al programma ha previsto un iniziale studio e analisi dell'esistente arrivando, attraverso un approccio comunicativo 'personalizzato' ed una survey individuale, ad una gerarchia di benefit ideale dal punto di vista dei dipendenti. L'analisi puntuale ha condotto alla progettazione del programma Exprivia People Care che ha previsto: l'assegnazione, a tutta la popolazione aziendale, di un apparecchio Smartphone e SIM con traffico telefonico e dati illimitato, per poi proseguire con l'assegnazione di un ticket elettronico (buono pasto) del valore nominale di 7 euro, l'assicurazione sanitaria completa, che copre le prestazioni individuali e familiari. Ad aprile 2016 il piano welfare si è completato con l'assegnazione del pacchetto welfare flexible, che il dipendente può comporre in base alle esigenze individuali e familiari, scegliendo tra:
Inoltre, allo scopo di promuovere e sviluppare nuove forme di collaborazione e relazione di tipo social, agevolando forme di partecipazione attiva allo storytelling della società in tema di: competenze, esperienze, abbiamo avviato la sperimentazione di una nuova Piattaforma di Social Collaboration & Communication. La sperimentazione della social collaboration, nell'ambito dei confini aziendali, diventa veicolo pregiato di condivisione e di comunicazione, accrescendo al contempo il significato di gruppo e l'accesso a informazioni rilevanti per lo sviluppo dell'organizzazione.
In tema di Formazione il Training Master Plan 2016 (TMP), piano del fabbisogno formativo valido per il Gruppo Exprivia, ha previsto a fronte di 27.000 ore di formazione programmate per 1.250 partecipazioni, l'erogazione di 7.065 ore di formazione in modalità 'formazione in aula', per 465 partecipazioni, a cui si aggiungono altre ore e ulteriori partecipazioni erogate in modalità learning hub. La progettazione del TMP 2016 è stata effettuata in coerenza con il Piano Industriale 2015-2020 sui driver di rilievo: Mobile, Cloud, IoT, Big_Data, Project Management. Il programma formativo del 2016, in particolare, prevede un notevole investimento in termini di sviluppo delle competenze tecnico specialistiche, allo scopo di allinearle ai nuovi e innovativi trend tecnologici del mercato high tech.
I programmi di formazione hanno riguardato lo sviluppo di:
Per quanto attiene le certificazioni, nel primo semestre del 2016 sono state erogate ore di formazione per il conseguimento di 155 certificazioni in ambito: SALESFORCE, SAP, ORACLE, MICROSOFT, ANDROID,SCRUM, CISCO ed altre di rilievo per il mercato high tech. Tale importante investimento è collegato alla volontà di accreditare i percorsi formativi erogati in Exprivia allo scopo di valorizzare, anche verso i nostri clienti, le competenze acquisite e opportunamente certificate.
Per quanto attiene l'Area Recruiting e Selezione la società continua ad investire nell'inserimento di giovani talenti puntando a: migliorare la produttività del personale, sviluppare nuove competenze, migliorare l'efficienza organizzativa delle Business Unit.
Nel primo semestre del 2016 sono state inserite circa 72 nuove risorse tra neolaureati e personale qualificato in discipline tecnico-informatiche ed esperti di processo.
I processi di selezione sono stati rivolti, in particolare, ad alti potenziali e a figure in possesso di competenze specialistiche nei mercati presidiati dalle singole Business Unit, allo scopo di rafforzare la competitività di Exprivia in ciascuno dei mercati di riferimento.
Exprivia, consapevole delle sua capacità innovativa, anche nel 2016 ha investito nel solido legame con Scuole, Università, Politecnici e Centri di Ricerca, con l'obiettivo di generare valide opportunità per i giovani laureandi e neolaureati nei territori in cui opera. La collaborazione si manifesta in termini di:
Di seguito si riporta l'organico delle società del Gruppo alla data del 30 giugno 2016, comparato con quello al 30 giugno 2015 e al 31 dicembre 2015. Sul totale delle risorse riportate in tabella, relativamente alle società italiane ad eccezione di Spegea Scarl, il 15,42% ha un contratto di part time .
| Dipendenti | Collaboratori | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Azienda | 30/06/2015 | 31/12/2015 | 30/06/2016 | 30/06/2015 | 31/12/2015 | 30/06/2016 | |
| Exprivia SpA | 665 | 673 | 678 | 11 | 2 | 2 | |
| Exprivia Healthcare IT Srl | 327 | 335 | 330 | - | - | - | |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl |
166 | 156 | 141 | 1 | 1 | 1 | |
| Exprivia Digital Financial Solutions Srl |
197 | 194 | 195 | - | - | - | |
| Exprivia Projects Srl | 278 | 219 | 226 | - | - | - | |
| Exprivia Telco&Media Srl | 309 | 358 | 366 | 5 | 1 | - | |
| Exprivia IT Solutions Shangai | 15 | 17 | 20 | 1 | 1 | 1 | |
| Exprivia SLU (Spagna)/ProSap SA de CV/ProSap Centroamerica SA/ |
110 | 88 | 93 | - | - | 4 | |
| Exprivia do Brasil Servicos de Informatica Ltda |
24 | 25 | 1 | 1 | 7 | ||
| Spegea S.c. a r. l. | 7 | 8 | 7 | 1 | 1 | 1 | |
| Totale | 2098 | 2076 | 2081 | 20 | 7 | 16 | |
| di cui Dirigenti | 46 | 39 | 39 | ||||
| di cui Quadri | 193 | 187 | 177 |
A far data dal 31 marzo 2008 Exprivia ha adottato un proprio Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D.lgs 231/2001 e ha istituito un Organismo di Vigilanza, i cui membri non ricoprono alcun incarico di amministratore nelle società del Gruppo.
Tale modello è integrato con i principi e le disposizioni del Codice Etico di Exprivia. In tal modo è confermata l'unicità del sistema di governo dei processi e delle policies di Exprivia incentrato anche allo sviluppo di una cultura dell'Etica aziendale, in piena sintonia con i principi di comportamento di tutta Exprivia.
L'Organismo di Vigilanza si riunisce periodicamente e svolge la propria attività, nel rispetto dei compiti assegnatigli dal Modello e dal Regolamento/Statuto di cui si è autonomamente dotato, con l'obiettivo di vigilare sul funzionamento del modello e di provvedere al suo aggiornamento.
Il Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo, è pubblicato sul sito della Società nella sezione "Investor Relations– Corporate Governance –Informativa Societaria".
Exprivia SpA ha predisposto e documentato un Sistema di Gestione Integrato secondo i requisiti delle norme ISO 9001 (Sistemi di Gestione per la qualità), ISO/IEC 20000-1 (Tecnologie Informatiche - Gestione del servizio) e ISO/IEC 27001 (Tecnologie informatiche – Tecniche per la sicurezza – Sistemi di gestione per la sicurezza delle informazioni). Tale sistema consente una gestione efficace dei processi aziendali, garantendo la massima trasparenza all'interno ed all'esterno della società.
A maggio 2014 Exprivia SpA ha ottenuto il livello 2 di maturità rispetto al modello CMMI-DEV.
Si sono svolte regolarmente e con esito positivo le verifiche periodiche di mantenimento delle certificazioni da parte dell'Ente esterno.
Oltre alla capogruppo, le altre società del Gruppo certificate ISO 9001 sono: Exprivia Healthcare IT Srl, Exprivia Projects Srl, Exprivia Enterprise Consulting Srl., Exprivia Digital Financial Solutions Srl, Exprivia Telco & Media Srl e Spegea Scarl. Inoltre Exprivia Healthcare IT S.r.l è anche certificata rispetto alle norme ISO 13485 (Dispositivi medici – Sistemi di gestione per la qualità – Requisiti per scopi regolamentari), ISO/IEC 20000-1 (Tecnologie Informatiche - Gestione del servizio), ISO/IEC 27001 (Tecnologie informatiche – Tecniche per la sicurezza – Sistemi di gestione per la sicurezza delle informazioni) e ISO 22301( Sicurezza della società – Sistemi di Gestione della business continuity).
La struttura organizzativa del Gruppo Exprivia integra funzionalmente tutti i servizi di staff delle società controllate del Gruppo, facenti parte del perimetro di consolidamento, ottimizzando le strutture operative delle singole società per assicurare efficacia ed efficienza a supporto del business del Gruppo.
La Direzione Amministrazione Finanza e Controllo unifica le funzioni Finanza di Gruppo e Amministrazione Finanza e Controllo.
La Direzione Risorse Umane riporta direttamente al Presidente del Gruppo Exprivia, che ne è responsabile ad interim.
Al Presidente riportano inoltre le funzioni di Internal Audit, Merger & Acquisition, Affari Societari e International Business.
Tra le società del Gruppo sono costantemente realizzate importanti collaborazioni in ambito commerciale, tecnologico ed applicativo. In particolare si segnalano:
Le società Italiane del Gruppo aderiscono al consolidato fiscale sulla base di uno specifico regolamento e tra loro è in vigore un rapporto di cash pooling.
In conformità alle applicabili disposizioni legislative e regolamentari, ed in particolare a:
(i) il "Regolamento operazioni con parti correlate – delibera Consob n. 17221 del 12 Marzo 2010" così come modificata con delibera n. 17389 del 23 Giugno 2010; (ii) gli esiti della successiva "consultazione" pubblicati da Consob il 24 settembre 2010; (iii) la comunicazione di Consob sugli orientamenti per l'applicazione del regolamento pubblicata lo stesso 24 settembre 2010; (iv) la comunicazione Consob n. 10094530 del 15 novembre 2010 di ulteriore chiarimento, il Consiglio di Amministrazione della Società ha adottato, in data 27 novembre 2010, la "Procedura per Operazioni con Parti Correlate", recante disposizioni in materia di operazioni con parti correlate, al fine di assicurare la trasparenza e la correttezza, sostanziale e procedurale, delle operazioni con parti correlate realizzate direttamente ovvero per il tramite di società dalla stessa direttamente e/o indirettamente controllate (il "Gruppo Exprivia").
Tale procedura ha sostituito quella precedentemente in vigore che era stata introdotta il 26 marzo 2007.
Le operazioni con parti correlate poste in essere dalla Società rientrano nella normale gestione di impresa e sono regolate a condizioni normali di mercato. Non sono state effettuate transazioni atipiche o inusuali con tali parti.
Nel 2016 sono stati sottoscritti tra la Società e la controllante Abaco Innovazione SpA, società che svolge attività di direzione e coordinamento della Società, due contratti in esecuzione di un disegno unitario e quindi qualificabili come operazioni di maggiore rilevanza ai sensi della Procedura per Operazioni con Parti Correlate.
Per tali operazioni, la Società ha provveduto a redigere un "Documento Informativo" ai sensi dell'art. 5, primo comma, del regolamento Consob che è stato pubblicato in data 8 aprile 2016 sul sito della Società nella sezione "Corporate- Corporate Governance – Informativa Societaria",
Nella stessa sezione del sito della Società è pubblicata anche la Procedura per Operazioni con Parti Correlate.
Ai sensi degli art. 2497 e seguenti del Codice Civile, disciplinante la trasparenza nell'esercizio di attività di direzione e coordinamento di società, si dà atto che tale attività viene svolta dalla società controllante Abaco Innovazione SpA con sede in Molfetta (BA) Viale Adriano Olivetti 11, Codice Fiscale e P. I.V.A. 05434040720.
Nell'esercizio dell'attività di direzione e coordinamento:
I rapporti di natura economica, patrimoniale e finanziaria intercorsi con la società Abaco Innovazione SpA sono evidenziati nel paragrafo seguente della presente Relazione sulla Gestione "Rapporti del Gruppo con la Controllante".
Ai sensi dell'articolo 2.6.2 comma 10 del Regolamento dei Mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana SpA, gli Amministratori attestano che al 30 giugno 2016 non sussistono in capo alla Società le condizioni previste dall'articolo 37 comma 1 del regolamento Consob n. 16191/2007.
Di seguito si evidenziano i rapporti economici e patrimoniali intercorsi tra il Gruppo Exprivia e la controllante Abaco Innovazione SpA al 30 giugno 2016 confrontati con il 31 dicembre 2015.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 3.014.793 | 1.305.338 | 1.709.455 |
| TOTALI | 3.014.793 | 1.305.338 | 1.709.455 |
Il saldo al 30 giugno 2016 accoglie per Euro 2.985.338 il credito relativo ad un finanziamento chirografario senza garanzie sottoscritto nel 2016 con la controllante Abaco Innovazione SpA ed erogato per Euro 1.680.000 per cassa e per Euro 1.305.338 quale riqualificazione dei debiti in essere al 31 dicembre 2015. Sono inoltre inclusi per Euro 29.455 gli interessi attivi maturati sullo stesso finanziamento.
I debiti verso imprese controllanti accolgono per Euro 465.930 la remunerazione riconosciuta da Exprivia SpA ad Abaco Innovazione SpA per la garanzia concessa da quest'ultima sul finanziamento di 25 milioni di Euro concesso da primari istituti bancari e commentato alla nota 16. Tale importo include la quota degli oneri sulla garanzia di competenza di futuri periodi (Euro 297.157) sospesi tra le altre attività.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 84.753 | 84.753 | |
| TOTALI | 84.753 | 84.753 |
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 29.455 | 14.636 | 14.819 |
| TOTALI | 29.455 | 14.636 | 14.819 |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Terreni e Fabbricati | 10.760.782 | 10.981.543 | |
| Altri beni | 2.378.668 | 2.815.269 | |
| Immobili, Impianti e macchinari | 1 | 13.139.450 | 13.796.812 |
| Avviamento | 67.047.606 | 67.118.492 | |
| Avviamento e altre attività a vita non definita | $\overline{2}$ | 67.047.606 | 67.118.492 |
| Attivita' Immateriali | 583.511 | 820.552 | |
| Costi per progetti interni capitalizzati | 3.279.738 | 3.370.013 | |
| Immobilizzazioni in corso e acconti | 24.520 | ||
| Altre Attività Immateriali | 3 | 3.887.769 | 4.190.565 |
| Partecipazioni in altre imprese | 1.252.634 | 896.195 | |
| Partecipazioni | 4 | 1.252.634 | 896.195 |
| Crediti verso imprese controllanti | 2.596.910 | 1.305.338 | |
| Crediti verso altri | 298.982 | 201.199 | |
| Altre Attività Finanziarie | 5 | 2.895.892 | 1.506.537 |
| Crediti tributari non correnti | 1.708.883 | 1.716.806 | |
| Crediti tributari non correnti | 6 | 1.708.883 | 1.716.806 |
| Imposte Anticipate | 1.829.655 | 1.839.961 | |
| Imposte Anticipate | 7 | 1.829.655 | 1.839.961 |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | 91.761.888 | 91.065.368 |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Crediti verso Clienti | 54.698.855 | 58.097.533 | |
| Crediti v/altri | 9.893.753 | 7.947.205 | |
| Crediti tributari | 3.027.334 | 2.655.240 | |
| Crediti Commerciali e altri | 8 | 67.619.942 | 68.699.978 |
| Rimanenze | 179.423 | 269.325 | |
| Rimanenze | 9 | 179.423 | 269.325 |
| Lavori in corso su ordinazione | 13.339.524 | 11.228.568 | |
| Lavori in corso su ordinazione | 10 | 13.339.524 | 11.228.568 |
| Crediti verso altri | 600,000 | ||
| Crediti verso controllanti | 417.883 | ||
| Altre Attività Finanziarie | 11 | 1.017.883 | |
| Banche Attive | 14.945.794 | 7.005.422 | |
| Assegni e Valori in cassa | 39.794 | 38.588 | |
| Disponibilita' Liquide | 12 | 14.985.588 | 7.044.010 |
| Altre Attività Finanziarie | 501.561 | 501.561 | |
| Altre Attività Finanziarie disponibili per la vendita | 13 | 501.561 | 501.561 |
| ATTIVITA' CORRENTI | 97.643.921 | 87.743.442 | |
| TOTALE ATTIVITA' | 189.405.809 | 178.808.809 |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Capitale Sociale | 14 | 25.325.029 | 25.754.016 |
| Capitale Sociale | 14 | 25.325.029 | 25.754.016 |
| Sovrapprezzo azioni | 18.081.738 | 18.081.738 | |
| Riserva da Sovrapprezzo | 14 | 18.081.738 | 18.081.738 |
| Riserva da rivalutazione | 2.907.138 | 2.907.138 | |
| Riserva da Rivalutazione | 14 | 2.907.138 | 2.907.138 |
| Riserva Legale | 3.931.382 | 3.709.496 | |
| Riserva Legale | 14 | 3.931.382 | 3.709.496 |
| Altre Riserve | 20.377.711 | 17.201.619 | |
| Altre Riserve | 14 | 20.377.711 | 17.201.619 |
| Utili / Perdite a nuovo | 2.246.057 | 1.945.640 | |
| Utili/Perdite esercizi precedenti | 14 | 2.246.057 | 1.945.640 |
| Utile/Perdita del periodo | 559.558 | 4.597.608 | |
| PATRIMONIO NETTO | 73.428.612 | 74.197.255 | |
| Interessenze di minoranza | 940.942 | 795.038 | |
| PATRIMONIO NETTO GRUPPO | 72.487.670 | 73.402.218 |
| importi in Euro | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|---|
| PASSIVITA' NON CORRENTI | |||
| Prestito obbligazionario | 2.577.304 | 3.311.748 | |
| Prestiti obbligazionari | 15 | 2.577.304 | 3.311.748 |
| Debiti v/banche non correnti | 26.507.319 | 6.111.015 | |
| Debiti v/banche non correnti | 16 | 26.507.319 | 6.111.015 |
| Debiti verso fornitori oltre esercizio | 106.267 | 109.273 | |
| Strumenti finanziari derivati | 41.618 | ||
| Altre Passività finanziarie non correnti | 17 | 147.885 | 109.273 |
| Debiti per acquisto partecipazioni | 359.999 | ||
| Altre Passività non correnti | 18 | 359,999 | |
| Debiti tributari oltre l'esercizio | 233.661 | 408.762 | |
| Debiti tributari oltre esercizio | 19 | 233.661 | 408.762 |
| Fondi per Rischi e Oneri | 676.018 | 622.311 | |
| Fondi per Rischi e Oneri | 20 | 676.018 | 622.311 |
| Trattamento di fine rapporto subordinato | 9.004.662 | 9.228.805 | |
| Fondi Relativi al Personale | 21 | 9.004.662 | 9.228.805 |
| Fondi per imposte differite | 1.031.681 | 1.038.852 | |
| Imposte Differite Passive | 22 | 1.031.681 | 1.038.852 |
| TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 40.538.529 | 20.830.766 |
| Importi in Euro | ||||
|---|---|---|---|---|
| ------------------------ | -- | -- | -- | -- |
| Note | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|---|
| Prestito obbligazionario corrente | 1.256.330 | 1.007.399 | |
| Prestiti obbligazionari correnti | 23 | 1.256.330 | 1.007.399 |
| Debiti v/banche quota corrente | 22.193.784 | 35.879.446 | |
| Debiti v/banche correnti | 24 | 22.193.784 | 35.879.446 |
| Debiti verso fornitori | 18.117.536 | 17.087.806 | |
| Debiti v/Fornitori | 25 | 18.117.536 | 17.087.806 |
| Debiti verso imprese controllanti | 465.930 | ||
| Debiti verso imprese controllanti | 26 | 465.930 | |
| Acconti | 2.549.164 | 2.774.376 | |
| Anticipi su lavori in corso su ordinazione | 27 | 2.549.164 | 2.774.376 |
| Debiti verso altri | 117.509 | 384.214 | |
| Altre Passività Finanziarie | 28 | 117.509 | 384.214 |
| Debiti tributari | 5.748.567 | 7.583.444 | |
| Debiti Tributari | 29 | 5.748.567 | 7.583.444 |
| Debiti v/istituti previdenza e sicurezza sociale | 4.751.859 | 5.480.960 | |
| Altri debiti | 20.237.989 | 13.583.144 | |
| Altre Passivita' Correnti | 30 | 24.989.848 | 19.064.104 |
| PASSIVITA' CORRENTI | 75.438.668 | 83.780.789 | |
| TOTALE PASSIVITA' | 189.405.809 | 178.808.809 |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2016 | 30.06.2015 | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 65.750.774 | 70.448.258 | |
| Ricavi | 31 | 65.750.774 | 70.448.258 |
| Altri ricavi e proventi | 305.751 | 267.279 | |
| Contributi in conto esercizio | 912.835 | 2.167.124 | |
| Costi per progetti interni capitalizzati | 745.358 | 732.464 | |
| Altri proventi | 32 | 1.963.944 | 3.166.867 |
| Variaz. rimanenze di materie prime e prodotti finiti | (83.272) | (12.331) | |
| Variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti | 33 | (83.272) | (12.331) |
| TOTALE RICAVI | 67.631.446 | 73.602.794 | |
| Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 34 | 5.364.801 | 5.273.800 |
| Costi per il personale | 35 | 45.999.161 | 47.019.552 |
| Costi per servizi | 36 | 9.713.010 | 11.649.974 |
| Costi per godimento beni di terzi | 37 | 2.079.437 | 1.999.848 |
| Oneri diversi di gestione | 38 | 301.632 | 525.639 |
| Accantonamenti | 39 | 125.085 | 237.466 |
| TOTALE COSTI | 63.583.126 | 66.706.279 | |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 4.048.320 | 6.896.515 |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.06.2016 | 30.06.2015 | |
| Ammortamenti e svalutazioni | 40 | 2.120.467 | 3.070.397 |
| MARGINE OPERATIVO NETTO | 1.927.853 | 3.826.118 | |
| Proventi e oneri finanziari e da altre partecipazioni | 41 | 1.393.934 | 1.228.810 |
| RISULTATO ANTE IMPOSTE | 533.919 | 2.597.308 | |
| Imposte | 42 | (25.639) | 1.516.012 |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 43 | 559.558 | 1.081.296 |
| Attribuibile a: | |||
| Azionisti della capogruppo | 556.285 | 1.290.004 | |
| Azionisti di minoranza | 3.273 | (208.708) | |
| Utile base/ diluito | 44 | ||
| Utile (perdita) per azione base | 0,0113 | 0,0257 | |
| Utile (perdita) per azione diluito | 0,0113 | 0,0257 |
| 30/06/2016 | 30/06/2015 | ||
|---|---|---|---|
| Importi in Euro | Note | ||
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | |
| Utile d'esercizio | 559.558 | 1.081.296 | |
| Altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
|||
| Utile (perdita) attuariali per effetto dell'applicazione IAS 19 | 164.203 | ||
| Effetto fiscale delle variazioni | (45.156) | ||
| Totale altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
14 | 0 | 119.047 |
| Altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
|||
| Variazione della riserva di conversione | 263.164 | (80.011) | |
| Delta fair value derivati | (41.618) | ||
| Totale altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
14 | 221.546 | (80.011) |
| RISULTATO COMPLESSIVO RILEVATO NEL PERIODO | 781.104 | 1.120.332 | |
| attribuibile a: | |||
| Gruppo | 635.200 | 1.374.438 | |
| Azionisti terzi | 145.904 | (254.106) |
| Importi in Euro | Capitale | Azioni | Riserva da Riserva da | Riserva | Altre | Utili (Perdite) | Utile (perdita) | Totale | Interessi di Totale Patrimonio | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sociale | proprie | sovrap. azioni rivalutaz. | Legale | riserve | portati a nuovo | del periodo Patrimonio Netto | minoranza | Netto di Gruppo | ||
| Saldo al 01/01/2015 | 26.979.658 | (569.389) | 18.081.738 2.907.138 3.561.670 16.712.971 | 2.014.991 | 3.037.163 | 72.725.940 | 959.836 | 71.766.104 | ||
| Destinazione risultato esercizio | ||||||||||
| precedente | 147.826 | 1.355.940 | 1.533.397 | (3.037.163) | $\mathbf 0$ | |||||
| Distribuzione dividendo | (1.452.751) | (1.452.751) | (1.452.751) | |||||||
| Altri movimenti (acquisto azioni | ||||||||||
| proprie) | (464.844) | (254.124) | (718.968) | (718.968) | ||||||
| Componenti del risultato | ||||||||||
| complessivo | ||||||||||
| Utile (perdita) del periodo | 1.081.296 | 1.081.296 | (208.708) | 1.290.004 | ||||||
| Effetti derivanti dall'applicazione | ||||||||||
| IAS 19 | 119.047 | 119.047 | 4.849 | 114.198 | ||||||
| Riserva di conversione | (80.011) | (80.011) | (50.248) | (29.763) | ||||||
| Totale Utile (Perdita) | ||||||||||
| Complessivo del periodo | 1.120.332 | (254.106) | 1.374.438 | |||||||
| Saldo al 30/06/2015 | 26.979.658 (1.034.233) | 18.081.738 2.907.138 3.709.496 17.853.823 | 2.095.639 | 1.081.296 | 71.674.555 | 705.730 | 70.968.825 | |||
| Saldo al 31/12/2015 | 26.979.658 (1.225.642) | 18.081.738 2.907.138 3.709.496 17.201.619 | 1.945.640 | 4.597.608 | 74.197.255 | 795.038 | 73.402.218 | |||
| Destinazione risultato esercizio | ||||||||||
| precedente | 221.886 | 3.110.712 | 1.265.010 | (4.597.608) | 0,00 | (0) | ||||
| Distribuzione dividendo | (1.049.935) | (1.049.935) | (1.049.935) | |||||||
| Variazione area di | ||||||||||
| consolidamento | 85.342 | 85.342 | 85.342 | |||||||
| Altri movimenti (acquisto azioni proprie) |
(428.987) | (156.166) | (585.153) | (585.153) | ||||||
| Componenti del risultato | ||||||||||
| complessivo | ||||||||||
| Utile (perdita) del periodo | 559.558 | 559.558 | 3.273 | 556.285 | ||||||
| Delta fair value derivati | (41.618) | (41.618) | (41.618) | |||||||
| Riserva di conversione | 263.164 | 263.164 | 142.631 | 120.533 | ||||||
| Totale Utile (Perdita) | ||||||||||
| Complessivo del periodo | 781.104 | 145.904 | 635.200 | |||||||
| Saldo al 30/06/2016 | 26.979.658 (1.654.629) | 18.081.738 2.907.138 3.931.382 20.377.711 | 2.246.057 | 559.558 | 73.428.612 | 940.942 | 72.487.670 |
| Importi in Euro | ||||
|---|---|---|---|---|
| NOTE | 30.06.2016 | 30.06.2015 | ||
| Operazioni di gestione reddituale: | (1) | (1) | ||
| Utile (perdita) del periodo | 45 | 559.558 | 1.081.296 | |
| Ammortamenti e svalutazioni | 2.029.606 | 2.141.105 | ||
| AccantonamentoT.F.R. | 1.931.196 | 1.713.029 | ||
| Anticipi/Pagamenti T.F.R. | (2.155.339) | (2.423.091) | ||
| Flusso di cassa derivante dalla gestione reddituale | 2.365.021 | 2.512.339 | ||
| Incrementi/Decrementi dell'attivo e passivo circolante: | ||||
| Variazione delle rimanenze e acconti | (2.246.266) | (1.968.268) | ||
| Variazione crediti verso clienti | 3.398.678 | 3.364.717 | ||
| Variazione crediti verso società controllanti/controllate/collegate | 73.727 | |||
| Variazione crediti verso altri e crediti tributari | (2.318.642) | (1.970.243) | ||
| Variazione debiti verso fornitori | 1.128.407 | (2.814.831) | ||
| Variazione debiti verso società controllanti/collegate | 465.930 | |||
| Variazione debiti tributari e previdenziali | (2.563.978) | (3.814.231) | ||
| Variazione debiti verso altri | 6.388.140 | 6.754.167 | ||
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attivo e passivo circolante | 4.252.269 | (374.962) | ||
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attività operativa | 6.617.290 | 2.137.377 | ||
| Attività di investimento: | ||||
| Variazione immobilizzazioni materiali | (309.853) | (441.328) | ||
| Variazione immobilizzazioni immateriali | (688.709) | (775.192) | ||
| Variazione delle attività finanziarie non correnti | (150.446) | 104.011 | ||
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attività di investimento | (1.149.008) | (1.112.509) | ||
| Attività e passività finanziarie: | ||||
| Variazioni di attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 144.393 | |||
| Variazioni di passività finanziarie e accantonamento fondi rischi | 263.351 | |||
| Variazioni di fair value dei prodotti derivati | (41.618) | |||
| (Acquisto)/Vendita azioni proprie | (585.154) | (718.968) | ||
| Dividendi pagati | (1.044.775) | (1.402.336) | ||
| Variazione patrimonio netto | 301.723 | (11.378) | ||
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dalle attività di finanziamento | (1.106.473) | (1.988.289) | ||
| Incrementi (decrementi) di cassa | 4.361.810 | (963, 423) | ||
| Banche/casse/titoli e altre attività finanziarie all'inizio dell'anno | 8.565.365 | 13.909.006 | ||
| Banche/cassa e altre passività finanziarie all'inizio dell'anno | (46.631.913) | (43.957.966) | ||
| Banche/casse/titoli e altre attività finanziarie alla fine del periodo | 19.101.942 | 11.877.859 | ||
| Banche/cassa e altre passività finanziarie alla fine del periodo | (52.806.681) | (42.890.242) | ||
| Incrementi (decrementi) di liquidità | 4.361.810 | (963.423) | ||
La presente Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 è redatta in osservanza dell'art. 154 – ter del Decreto Legislativo 58/1998 e successive modifiche, nonché del Regolamento emittenti emanato dalla Consob. La presente relazione è stata predisposta nel rispetto dei Principi Contabili Internazionali (IFRS) emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB) e omologati dall'Unione Europea ed è stata redatta secondo lo IAS 34 - Bilanci Intermedi.
Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2016 è stato redatto ai sensi dell'articolo 154-ter del D.Lgs 58/98, nonché delle disposizioni Consob in materia e secondo quanto previsto dallo IAS 34-Bilanci intermedi. In particolare al 30 giugno 2016 è stato redatto in forma sintetica e non riporta tutte le informazioni e le note richieste per il bilancio consolidato annuale e deve essere pertanto letto unitamente al bilancio consolidato annuale al 31 dicembre 2015 disponibile sul sito www.expriva.it.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato comprende la situazione patrimoniale-finanziaria, il conto economico, il conto economico complessivo, il prospetto delle variazioni di patrimonio netto, il rendiconto finanziario e le presenti note esplicative, in accordo con i requisiti previsti dagli IFRS; lo stesso comprende la situazione al 30 giugno 2016 di Exprivia SpA, società Capogruppo, e quella delle società delle quali Exprivia SpA detiene il controllo ai sensi dell'IFRS 10.
In data 5 agosto 2016, il Consiglio di Amministrazione ha approvato il bilancio consolidato semestrale abbreviato e ha disposto che lo stesso sia messo a disposizione del pubblico e di Consob, con le modalità e nei termini previsti dalle disposizioni normative e dai regolamenti vigenti.
Ai fini di più chiara esposizione dei dati, è stata modificata la presentazione di talune voci nei dati comparativi del conto economico, presentate secondo quando previsto dallo IAS 1, rispetto ai dati pubblicati nel bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015, senza alcun effetto sul risultato e sul patrimonio netto alla stessa data. In particolare il saldo al 30 giugno 2015 presentato ai fini comparativi della voce "Costi per servizi" è stato incrementato, rispetto ai dati pubblicati nel bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015, di Euro 245 mila (da Euro 11.405.387 ad Euro 11.649.974) con riferimento alle commissioni bancarie precedentemente esposte negli "Oneri diversi di gestione", il cui saldo passa da Euro 770.226 ad Euro 525.639.
Ai fini di più chiara esposizione dei dati, è stata modificata la presentazione di talune voci nei dati comparativi del rendiconto finanziario, presentati secondo quando previsto dallo IAS 7, rispetto ai dati pubblicati nella relazione finanziaria semestrale al 30.06.2015. In particolare, è stato esposto il flusso derivante dall'acquisto/vendite di azioni proprie nel flusso di cassa derivante da attività e passività finanziarie (Euro 718.968 nel primo semestre 2015); pertanto le azioni proprie sono state escluse dalle voci "banche/casse/titoli e altre attività finanziarie" di inizio e fine periodo (Euro 315.265 ad inizio 2015, Euro 1.034.233 al 30.06.2015).
I principi di consolidamento, i principi contabili e i criteri di valutazione adottati sono conformi a quelli utilizzati nella predisposizione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2015, a cui si fa esplicito rimando, ad eccezione di quanto esposto nel paragrafo successivo.
I criteri di valutazione e misurazione si basano sui principi IFRS in vigore al 30 giugno 2016 ed omologati dall'Unione Europea.
I seguenti principi contabili, emendamenti ed interpretazioni si applicano a partire dal 1° gennaio 2016:
Si riportano di seguito i principi contabili internazionali e delle interpretazioni approvati dallo IASB e omologati per l'adozione in Europa e applicati per la prima volta nell'esercizio 2016.
Le modifiche allo IAS 1 chiariscono alcuni dei requisiti dello IAS 1 già esistenti. In particolare: – il requisito della materialità nello IAS 1; – la possibilità di disaggregare le linee specifiche nei prospetti dell'utile/(perdita) d'esercizio o delle altre componenti di conto economico complessivo o nel prospetto della posizione finanziaria; – la flessibilità con cui l'entità presenta le note al bilancio – la quota delle altre componenti di conto economico complessivo relativa alle collegate e joint venture contabilizzate utilizzando il metodo del patrimonio netto deve essere presentata in aggregato in un'unica riga, e classificata tra quelle voci che non saranno successivamente riclassificate a conto economico.
Le modifiche consentiranno alle entità di utilizzare il metodo del patrimonio netto per contabilizzare le partecipazioni in controllate, joint-ventures e collegate nel proprio bilancio separato. Le entità che stanno già applicando gli IFRS e decidono di modificare il criterio di contabilizzazione passando al metodo del patrimonio netto nel proprio bilancio separato dovranno applicare il cambiamento retrospetticamente, mentre in caso di prima adozione degli IFRS, la modifica dovrà essere applicata dalla data di transizione agli IFRS. Le modifiche sono efficaci per gli esercizi che iniziano al 1 gennaio 2016 o successivamente e ne è consentita l'applicazione anticipata.
Le modifiche chiariscono il principio contenuto nello IAS 16 Immobili, impianti e macchinari e nello IAS 38 Immobilizzazioni immateriali secondo cui i ricavi riflettono un modello di benefici economici che sono generati dalla gestione di un business (di cui l'attività fa parte) piuttosto che i benefici economici che si consumano con l'utilizzo del bene. Ne consegue che un metodo basato sui ricavi non può essere utilizzato per l'ammortamento di immobili, impianti e macchinari e potrebbe essere utilizzato solo in circostanze molto limitate per l'ammortamento delle attività immateriali. Le modifiche devono essere applicate prospetticamente per gli esercizi che iniziano al 1 gennaio 2016 o successivamente e ne è consentita l'applicazione anticipata. Queste modifiche non hanno avuto alcun impatto sul Gruppo poiché non utilizza metodi basati sui ricavi per l'ammortamento delle proprie attività non correnti.
Le modifiche all'IFRS 11 richiedono che un joint operator che contabilizza l'acquisizione di una quota di partecipazione in un accordo a controllo congiunto debba applicare i principi rilevanti dello IFRS 3 in tema di contabilizzazione delle aggregazioni aziendali. Le modifiche chiariscono anche che la partecipazione precedentemente detenuta in un accordo a controllo congiunto non è oggetto di rimisurazione al momento dell'acquisizione di un ulteriore quota di partecipazione nel medesimo accordo a controllo congiunto. Inoltre, è stata aggiunta un'esclusione dallo scopo dell'IFRS 11 per chiarire che le modifiche non si applicano quando le parti che condividono il controllo, inclusa l'entità che redige il bilancio, sono sotto il controllo comune dello stesso ultimo soggetto controllanteLe modifiche devono essere applicate prospetticamente per gli esercizi che iniziano al 1 gennaio 2016 o successivamente e ne è consentita l'applicazione anticipata. Queste modifiche non hanno avuto alcun impatto sul Gruppo in quanto nel periodo in esame non vi sono state acquisizioni di interessenze in attività a controllo congiunto.
Questi miglioramenti sono efficaci a partire dal 1° gennaio 2016 e comprendono: • I FRS 5 - Attività non correnti possedute per la rivendita e attività operative cessate • I FRS 7 - Strumenti finanziari: informativa • IAS 19 - Benefici per i dipendenti Le suddette modifiche sono in vigore per gli esercizi che iniziano al 1 gennaio 2016 o successivamente e ne è consentita l'applicazione anticipata.
Queste modifiche non hanno avuto alcun impatto sul Gruppo.
Nella tabella di seguito rappresentata sono indicate le altre modifiche a esistenti principi contabili e interpretazioni, ovvero specifiche previsioni contenute nei principi e nelle interpretazioni approvati dallo IASB, non omologati dall'Unione Europea alla data di preparazione del presente Bilancio consolidato semestrale:
| Descrizione | Data di efficacia prevista dal principio |
|---|---|
| IFRS 9: financial Instruments (issued on 24 July 2014) | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '18 |
| IFRS 15 revenue from contracts with customers (issued on 28 | |
| May 2014) and related Amendment (Issued on 11 September | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '18 |
| 2015), formalizing the deferral of the Effective Date by one | |
| year to 2018 | |
| Clarifications to IFRS 15 Revenue from Contracts with | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '18 |
| Customers (issued on 12 April 2016) | |
| IFRS 14 regulatory deferral accounts (issued on 30 January | Da definire |
| 2014) | |
| Amendments to IFRS 10 and IAS 28: sale or contribution of | |
| assets between an Investor and its associate or joint venture | Da definire |
| (issued on 11 September 2014) | |
| Amendments to IFRS 10, IFRS 12 and IAS 28: investment | |
| entities: applying the consolidation exception (issued on 18 | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '16 |
| December 2014) | |
| IFRS 16 Leases (Issued on 13 January 2016) | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '19 |
| Amendments to IAS 12: Recognition of Deferred Tax Assets | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '17 |
| for unrealized Losses (Issued on 19 January 2016) | |
| Amendments to IAS 7: Disclosure Initiative (issued on 29 | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '17 |
| January 2016) | |
| Amendments to IFRS 2: Classification and Measurement of | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gen '18 |
| Share based Payment Transactions (issued on 20 June 2016) |
Il Gruppo non ha adottato anticipatamente nuovi principi, interpretazioni o modifiche che sono stati emessi ma non ancora in vigore.
Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato è stato predisposto in conformità al criterio generale di presentazione attendibile e veritiera della situazione patrimoniale, finanziaria, del risultato economico e dei flussi finanziari del Gruppo, nel rispetto dei principi generali di continuità aziendale, competenza economica, coerenza di presentazione, rilevanza e aggregazione, divieto di compensazione e comparabilità delle informazioni. Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato è presentato nella valuta funzionale della Capogruppo Exprivia SpA e tutti i valori sono arrotondati alle migliaia di euro, salvo quando diversamente indicato.
La redazione del bilancio in conformità ai principi contabili applicabili ha richiesto l'utilizzo di stime e di assunzioni basate sull'esperienza storica e su altri fattori che si ritiene essere ragionevoli in relazione alle circostanze presenti e alle conoscenze disponibili alla data di riferimento del bilancio. I risultati effettivi possono differire da tali stime. Le stime e le relative assunzioni sono riviste su basi continuative. Gli effetti delle revisioni di stime sono riconosciuti a conto economico nel periodo in cui tali stime sono riviste. Le stime riguardano principalmente: gli accantonamenti ai fondi svalutazione, effettuati sulla base del presunto valore di realizzo dell'attività a cui essi si riferiscono; gli accantonamenti ai fondi rischi, effettuati in base alla ragionevole previsione dell'ammontare della passività potenziale, anche con riferimento alle eventuali richieste della controparte; gli accantonamenti per benefici ai dipendenti, riconosciuti sulla base delle valutazioni attuariali effettuate; gli ammortamenti dei beni materiali e immateriali, riconosciuti sulla base della stima della vita utile residua e del loro valore recuperabile; le imposte sul reddito, determinate sulla base dalla miglior stima dell'aliquota attesa per l'intero esercizio; i costi di sviluppo, la cui capitalizzazione iniziale è basata sulla fattibilità tecnica ed economica del progetto, con riferimento alla quale vengono elaborate le previsioni dei flussi di cassa futuri attesi dal progetto.
Si segnala, inoltre, che taluni processi valutativi, in particolare quelli più complessi quali la determinazione di eventuali perdite di valore di attività non correnti, sono generalmente effettuati in modo completo solo in sede di redazione del bilancio annuale, allorquando sono disponibili tutte le informazioni necessarie, salvo i casi in cui vi siano indicatori di impairment che richiedano un'immediata valutazione di eventuali perdite di valore.
Il Gruppo Exprivia è esposto ai seguenti rischi finanziari:
Il Gruppo Exprivia ha contratto nel corso degli anni diversi finanziamenti, alcuni a medio-lungo termine a tasso variabile e altri a tasso fisso agevolato, questi ultimi legati a progetti di ricerca e sviluppo finanziati. In relazione ai contratti a tasso variabile, il Gruppo, qualora opportuno, stipula contratti derivati di copertura di tipo interest rate swap o di tipo cap, con l'obiettivo di ridurre il rischio di variazione imprevista dei tassi.
La variazione dei tassi di interesse verificatasi nel periodo non ha comportato effetti significativi sul bilancio.
Il Gruppo Exprivia non ha concentrazioni significative di rischi di crediti se non per quelle attività svolte nel settore della Pubblica Amministrazione per le quali si registrano ritardi legati principalmente alla politica di pagamento adottata dagli enti pubblici, che spesso non rispettano le condizioni previste dai contratti ma che tuttavia non comportano inesigibilità dei crediti.
Il Gruppo Exprivia gestisce questo rischio anche attraverso la selezione di controparti considerate solvibili dal mercato e con elevato standing creditizio.
Periodicamente tutti i crediti vengono sottoposti ad una valutazione analitica per singolo cliente procedendo alla svalutazione nei casi in cui si prospetti un'eventuale perdita di valore. Il rischio per il Gruppo è principalmente legato ai crediti commerciali.
Una gestione prudente del rischio di liquidità viene perseguita pianificando i flussi di cassa e le necessità di finanziamento e monitorando la liquidità del Gruppo Exprivia con l'obiettivo di garantire una adeguata disponibilità delle risorse finanziarie attraverso una opportuna gestione delle eventuali eccedenze di liquidità e la sottoscrizione di idonee linee di credito, anche a breve termine.
Tale gestione, tenendo conto della liquidità dei finanziamenti e linee di credito già in essere nonché dei flussi di cassa che il Gruppo è in grado di generare, consente di ritenere non significativo il rischio di liquidità almeno nel breve periodo.
L'attività preponderante condotta dal Gruppo Exprivia nella "Area Euro" ne limita l'esposizione a rischi di cambio derivante da operazioni a valute diverse da quella funzionale (Euro). L'apertura a mercati a forte oscillazione (ad esempio il Brasile) potrebbe costituire rischio da monitorare, in funzione però dei volumi che al momento non sono significativi.
L'oscillazione dei cambi nel corso del periodo non ha avuto un effetto significativo sul Gruppo.
A completamento dell'informativa sui rischi finanziari, si riporta una riconciliazione tra le attività e passività finanziarie incluse nel prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria del Gruppo e le classi di attività e passività finanziarie previste dall'IFRS 7 (importi in migliaia di Euro):
| ATTIVITA' FINANZIARIE AL 30 GIUGNO 2016 | "costo ammortizzato" | Finanziamenti e crediti Partecipazioni valutate al costo |
Strumenti finanziari derivati "passività finanziarie valutate al FV a patrimonio netto" |
Strumenti finanziari disponibili per la vendita "fair value livello 2" |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di Euro | |||||
| Attivita non correnti | |||||
| Attività finanziarie | 4.605 | 4.605 | |||
| Partecipazioni in altre imprese | 1.253 | 1.253 | |||
| Totale attività non correnti | 4.605 | 1.253 | 0 | $\bf{0}$ | 5.858 |
| Attività correnti | |||||
| Crediti commerciali a altri | 67.620 | 67.620 | |||
| Altre attività finanziarie | 1.018 | 502 | 1.520 | ||
| Disponibilità liquide | 14.986 | 14.986 | |||
| Totale attività correnti | 83.624 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 502 | 84.126 |
| TOTALE | 88.229 | 1.253 | $\bf{0}$ | 502 | 89.984 |
| PASSIVITA' FINANZIARIE AL 30 GIUGNO 2016 | Finanziamenti e debiti "costo ammortizzato" |
Investimenti posseduti sino a scadenza "costo ammortizzato" |
Strumenti finanziari derivati "passività finanziarie valutate al FV a patrimonio netto" |
Strumenti finanziari disponibili per la vendita "fair value livello 2" |
Totale |
| In migliaia di Euro | |||||
| Passività non correnti | |||||
| Prestito obbligazionario | 2.577 | 2.577 | |||
| Debiti verso banche | 26.507 | 26.507 | |||
| Altre passività finanziarie | 700 | 700 | |||
| Totale passività non correnti | 29.784 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 29.784 |
| Passività correnti | |||||
| Debiti verso fornitori e acconti | 20.666 | 20.666 | |||
| Debiti verso imprese controllanti | 466 | 466 | |||
| Altre passività finanziarie | 5.866 | 5.866 | |||
| Debiti verso banche | 22.194 | 22.194 | |||
| Strumenti finanziari derivati di copertura | 42 | 42 | |||
| Prestito obbligazionario | 1.256 | 1.256 | |||
| Totale passività correnti | 50.448 | $\bf{0}$ | 42 | $\bf{0}$ | 50.490 |
| TOTALE | 80.232 | $\bf{0}$ | 42 | $\bf{0}$ | 80.274 |
Si segnala che gli strumenti finanziari sopra esposti, con riferimento a finanziamenti, crediti, debiti e partecipazioni, sono stati valutati al valore contabile in quanto si ritiene che lo stesso approssimi il fair value.
Gli strumenti finanziari derivati sono valutati al fair value di Livello 3.
In relazione agli strumenti finanziari rilevati nella situazione patrimoniale-finanziaria al fair value, l'IFRS 7 richiede che tali valori siano classificati sulla base di una gerarchia di livelli che rifletta la significatività degli input utilizzati nella determinazione del fair value. Si distinguono i seguenti livelli:
Il bilancio consolidato al 30 giugno 2016 comprende le situazioni patrimoniali, economiche e finanziare della capogruppo Exprivia SpA e delle società controllate e varia rispetto al 31 dicembre 2015 in quanto le società ProSap Holding Inc e ProSap Consulting LLC , detenute direttamente da Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos Sl, sono state estinte.
Si segnala inoltre che la società Exprivia SLU (in precedenza Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SL) ha fuso per incorporazione la società Exprivia SL, non vi sono stati effetti sul bilancio consolidato.
Si evidenzia che relativamente alla partecipazione ACS SpA, Exprivia ha acquisito nel 2016 una partecipazione dell'83,8% (possedeva già una quota pari al 16,2%), divenendo socio unico della società, per un corrispettivo da corrispondere fino a Euro 360 mila. L'acquisizione del controllo di ACS SpA. si è realizzata il 5 luglio 2016, in seguito della nomina da parte del socio unico degli organi di amministrazione e controllo (per maggiori informazioni si rimanda a quanto scritto "negli eventi successivi al 30 giugno 2016" nella Relazione sulla Gestione) e per tale motivo non è stata consolidata al 30 giugno 2016, non essendovi a tale data il controllo di fatto.
Nella tabella seguente vengono riportate le società oggetto di consolidamento; si segnala che le sotto indicate partecipazioni sono tutte controllate direttamente dalla Capogruppo Exprivia fatta eccezione per le società ProSap SA de CV, ProSap Centroamerica SA, ProSap Perù Sac, e Sucursal Ecuador de Exprivia SLU, controllate indirettamente:
| Società | Area |
|---|---|
| Consorzio Exprivia S.c.ar.l. | Other |
| Exprivia Asia Ltd | International Business |
| Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co Ltd | International Business |
| Exprivia Projects Srl | Utilities |
| Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda | International Business |
| Exprivia SLU | International Business |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Healthcare/Public Sector |
| Exprivia Telco & Media Srl | Telco & Media |
| ProSap SA de CV (Messico) | International Business |
| ProSAP Perù SAC | International Business |
| ProSAP Centroamerica S.A (Guatemala) | International Business |
| Sucursal Ecuador de Exprivia SLU | International Business |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl | Oil & Gas/Industry/Utilities |
| Exprivia Digital Financial Solutions Srl | Banking & Finance |
| Spegea Scarl | Other |
I principali dati al 30 giugno 2016 delle suddette controllate, consolidate col metodo integrale, sono di seguito riepilogati
| Società | Sede Legale | Capitale | Risultato di | Patrimonio | Totale ricavi | Totale % di possesso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sociale | periodo | Netto | Attivo | ||||
| Consorzio Exprivia S.c.a.r.l | Milano | 20,000 | (2.040) | 14.123 | 16.061 | 100,00% | |
| Gruppo Exprivia Asia | Hong Kong | 56.344 | (191.796) | (433.438) | 712.675 | 651.411 | 100,00% |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl | Milano | 1.500.000 | (417.901) | 1.062.349 | 3.907.717 | 7.137.424 | 100,00% |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Trento | 1.982.190 | 760.993 | 11.222.810 | 12.208.059 | 27.790.776 | 100,00% |
| Exprivia Do Brasil Servicos Ltda | Rio de Janeiro (Brasile) | 1.640.945 | 31.458 | 1.790.675 | 576.537 | 1.990.925 | 52,22% |
| Exprivia Projects Srl | Roma | 242.000 | 116.472 | 406.872 | 2.145.292 | 1.807.643 | 100,00% |
| Exprivia Telco & Media Srl | Milano | 1.200.000 | 38.828 | 1.238.828 | 10.475.335 | 14.812.179 | 100,00% |
| Gruppo Exprivia SI | Madrid (Spagna)/Città del Messico/Città del Guatemala/ Perù/Delaware/New York |
197.904 | (743.344) | 205.200 | 3.007.971 | 10.731.986 | 100,00% |
| Exprivia Digital Financial Solution Srl | Milano | 1.586.919 | 1.290.514 | 11.646.684 | 12.778.705 | 21.001.190 | 100,00% |
| Spegea Sc a rl | Bari | 125,000 | (29.395) | 213.397 | 373,850 | 1.001.409 | 60,00% |
I principali tassi di cambio utilizzati per la conversione in Euro dei bilanci del 30 giugno 2016 delle società estere sono stati i seguenti:
| VALUTE | EUR/GTO | EURO/MXN | EURO/PEN | EURO/USD | EURO/BRL | EURO/HKD | EURO/CNY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30/06/2016 | 8.4790 | 20.6347 | 3.6541 | 1.1102 | 3.5898 | 8.6135 | 7.3755 |
| Media semestrale 2016 | 8,5639 | 20.1599 | 3.7748 | 1.1155 | 4.1349 | 8.6654 | 7,2937 |
Le operazioni in valuta diversa da quella funzionale sono inizialmente convertite nella valuta funzionale utilizzando il tasso di cambio alla data della transazione. Alla data di chiusura del periodo di riferimento, le attività e le passività monetarie denominate in valuta non funzionale sono convertite nella valuta funzionale al tasso di cambio in vigore alla data di chiusura. Le differenze cambio che ne derivano sono registrate a Conto economico. Le attività e le passività non monetarie denominate in valuta non funzionale, valutate al costo, sono convertite al tasso di cambio in vigore alla data della transazione, mentre quelle valutate a fair value sono convertite al tasso di cambio della data in cui tale valore è determinato.
Nel corso del 2016 all'interno del Gruppo sono intervenuti cambiamenti nell'organizzazione che sono stati recepiti nell'informativa di settore di seguito riportata. In particolare dall'area di business precedentemente identificata come "Difesa, Aerospazio e Pubblica Amministrazione" sono state scorporate le attività relative al settore di mercato della Pubblica Amministrazione rinominandolo "Public Sector".
Si segnala inoltre che per le altre linee di business la variazione intervenuta è relativa solo alla denominazione tradotta in inglese per rendere meglio comprensibile anche a livello internazionale le attività delle BU.
Il Gruppo ha identificato, sulla base degli elementi qualitativi e quantitativi stabiliti dal principio contabile di riferimento (IFRS 8), i seguenti segmenti operativi:
Healthcare
Aerospace & Defence
I prezzi di trasferimento applicati alle transazioni tra i settori relativi allo scambio di beni, prestazioni e servizi sono regolati secondo le usuali condizioni praticate dal mercato.
Si riportano di seguito i risultati dei settori operativi del Gruppo Exprivia del primo semestre 2016 e del primo semestre 2015, in coerenza con le evidenze del sistema di controllo di gestione di Gruppo:
| EBITDA/RICAVI | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gruppo Exprivia (valori in $K \in \mathcal{E}$ ) | 30.06.2016 30.06.2015 Variazioni Variazioni % 30.06.2016 30.06.2015 | Variazioni | |||||
| Banking & Finance | 2.071 | 2.312 | $-241$ | $-10%$ | 16,6% | 18,6% | (2,00) |
| Utilities | 480 | 1.666 | $-1.186$ | $-71%$ | 4,8% | 13,5% | (8,63) |
| Industry | 262 | 142 | 120 | 85% | 4,1% | 2,6% | 1,56 |
| Oil & Gas | 317 | 1.086 | $-769$ | $-71%$ | 5,1% | 13,9% | (8, 84) |
| Telco & Media | 241 | 297 | $-56$ | $-19%$ | 2,4% | 3,2% | (0, 85) |
| Healtchare | 1.028 | 1.153 | $-126$ | $-11%$ | 9,2% | 10,5% | (1, 38) |
| Public Sector | 244 | 110 | 134 | 122% | 7,0% | 2,8% | 4,23 |
| Aerospace & Defence | 30 | 45 | $-15$ | $-33%$ | 2,0% | 2,8% | (0,80) |
| International Business | $-575$ | 98 | $-673$ | -688% | $-14,1%$ | 1,7% | (15, 75) |
| Other | $-50$ | $-12$ | $-38$ | 317% | $-15,6%$ | $-1,3%$ | (14,27) |
| Totale | 4.048 | $6.897 -$ | 2.848 | $-41,30%$ | 6,2% | $9,8\%$ - | 3,63 |
Con riferimento ai ricavi per segmento operativo si rinvia ai commenti riportati alla nota 31, mentre per le informazioni relative ai lavori in corso su ordinazione si rinvia alla nota 10.
Tutte le cifre riportate di seguito nelle tabelle sono espresse in unità di Euro, tranne dove espressamente indicato.
La consistenza netta relativa alla voce "immobili, impianti e macchinari" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 13.139.450 rispetto a Euro 13.796.812 del 31 dicembre 2015.
| Categorie | Costo storico 01/01/16 |
Increm. | Decrem. | Costo storico al 30/06/16 |
F.do amm.to al 01/01/16 |
Amm.to del periodo |
Decrem. | Amm.to cumulato al 30/06/16 |
Valore netto al 30/06/16 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Terreni | 540.754 | $\sim$ | ٠ | 540.754 | $\sim$ | $\sim$ | 540.754 | ||
| Fabbricati | 13.454.314 | (11.455) | 13.442.859 | (3.013.525) | (209.306) | (3.222.831) | 10.220.028 | ||
| Altri beni | 18.688.577 | 329.046 | (117.018) | 18.900.604 | (15.873.309) | (757.909) | 109,280 | (16.521.937) | 2.378.667 |
| TOTALI | 32.683.645 | 329,046 | (128.473) | 32.884.217 | (18.886.834) | (967.215) | 109.280 | (19.744.768) | 13.139.450 |
L'incremento nella voce "altre", pari a Euro 329.046, è principalmente attribuibile agli acquisti effettuati per macchine ufficio elettroniche (Euro 193.157), per mobili e arredi (Euro 5.424) , per apparecchi di telefonia mobile (Euro 73.102) e per beni in leasing (Euro 46.160).
Si segnala che sul complesso immobiliare sito a Molfetta (BA) in Via Olivetti 11 grava una ipoteca di primo grado per un ammontare massimo pari a 50 milioni di Euro a garanzia del puntuale adempimento degli obblighi derivanti dal finanziamento di 25 milioni di Euro sottoscritto in data 1 aprile 2016 con un pool di banche (per maggiore dettagli si rinvia alla nota 16).
Si evidenzia che, relativamente ai beni in leasing finanziario, il valore netto contabile ammonta a Euro 565.860 ed è ascrivibile a macchine d'ufficio elettroniche per Euro 113.665, a mobili e arredi per Euro 438.219 e ad automezzi per Euro 13.976. Si segnala, inoltre, che i pagamenti minimi futuri entro un anno, sono pari a Euro 124.345, mentre da uno a cinque anni, sono pari a Euro 106.267.
La voce "avviamento e altre attività a vita non definita" riporta un saldo al 30 giugno 2016 pari a Euro 67.047.606 rispetto a Euro 67.118.492 del 31 dicembre 2015.
| Descizione | Valore netto al 01.01.2016 |
Altre variazioni | Valore netto al 30.06.2016 |
|---|---|---|---|
| Avviamento | 67.118.492 | (70.886) | 67.047.606 |
| TOTALI | 67.118.492 | (70.886) | 67.047.606 |
Gli avviamenti si sono generati nell'ambito delle aggregazioni aziendali effettuate negli esercizi precedenti, in conseguenza della crescita dimensionale del Gruppo avvenuta attraverso acquisizioni di società appartenenti allo stesso mercato.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle CGU a cui è allocato l'avviamento:
| Avviamento | Valore al | OIL & GAS UTILITIES | AEROSPACE & | PUBLIC | INDUSTRY | BANKING | HEALTHCARE | UTILITIES | SPAGNA | MESSICO E | EXPRIVIA | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30/06/2016 | DEFENCE | SECTOR | & FINANCE | BPO | GUATEMALA | DO BRASIL | ||||||
| DIFFERENZA FUSIONE ETA BETA | 3.040.710 | 3.040.710 | ||||||||||
| DIFFERENZA FUSIONE AIS MEDICAL | 3.910.559 | 3.910.559 | ||||||||||
| AVVIAMENTO RAMO AURORA | 1.406.955 | 1.406.955 | ||||||||||
| AVVIAMENTO EX WELNETWORK | 3.571.424 | 3.571.424 | ||||||||||
| AVVIMAMENTO RAMO ODX EX EXPRIVIA SOLUTIONS | 44.165 | 44.165 | ||||||||||
| AVVIAMENTO RAMO AZ AIS PS | 1.767.656 | 246.332 | 517.491 | 64.397 | 54.188 | 339.858 | 545,389 | |||||
| AVVIAMENTO FUSIONE ABACO INFORMATION SERVICES SRL E AISOFTWARE SPA |
15.058.971 | 2.098.548 | 4.408.597 | 548.609 | 461.641 | 2.895.312 | 4.646.264 | |||||
| AVVIAMENTO RAMO KSTONES | 517.714 | 72.146 | 151.564 | 18,861 | 15.871 | 99.539 | 159,734 | |||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA HEALTHCARE IT | 304.577 | 304.577 | ||||||||||
| SRL (EX GST SRL) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA HEALTHCARE IT | 22.309.268 | 22.309.268 | ||||||||||
| SRL (EX SVIMSERVICE SPA) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA ENTERPRISE | 7.970.984 | 7.970.984 | ||||||||||
| CONSULTING SRL (EX WELNETWORK SPA) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA ENTERPRISE | 89,600 | 89,600 | ||||||||||
| CONSULTING SRL (EX DATILOG SRL) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO PROSAP | 694.309 | 410.337 | 283.972 | |||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA ENTERPRISE | 740.380 | 133.268 | 177.691 | 370.190 | 37.019 | 22.211 | ||||||
| CONSULTING SRL (EX REALTECH SRL) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA DIGITAL | 3.251.885 | 3.251.885 | ||||||||||
| FINANCIAL SOLUTION SRL (EX SISPA SRL) | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA DO BRASIL | 338,688 | 338,688 | ||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EX EXPRIVIA SOLUTIONS | 695.261 | 695.261 | ||||||||||
| SRL | ||||||||||||
| AVVIAMENTO CONSOLIDAMENTO EXPRIVIA PROJECTS | 1.334.500 | 1.334.500 | ||||||||||
| TOTALE | 67.047.606 14.092.702 | 5.255.343 | 1.371.293 | 531.701 | 3.794.499 11.681.001 | 27.953.570 | 1.334.500 | 410.337 | 283,972 | 338,688 |
Alla voce Altre attività immateriali figura un saldo, al netto degli ammortamenti operati, pari a Euro 3.887.769 al 30 giugno 2016 rispetto a Euro 4.190.565 del 31 dicembre 2015.
Il riepilogo della voce è riportato nella tabella esposta di seguito.
| Categorie | Costo storico 01/01/16 |
al 30/06/2016 |
Incrementi Decrementi Totale costo al 30/06/16 |
storico al 30/06/2016 |
F.do ammortam. al 01/01/16 |
Quota ammortam. del periodo |
Decrementi | cumulato 30/06/16 |
Amm.to Valore netto al 30/06/16 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Altre attività immateriali | 5.736.808 | 80.914 | (3.351) | 5.814.371 | (4.916.256) | (314.641) | 37 | (5.230.860) | 583.511 |
| Costi per progetti interni capitalizzati |
9.598.120 | 642.756 | $\sim$ | 10.240.877 | (6.228.107) | (733.031) | (6.961.138) | 3.279.738 | |
| Immobilizzazioni in corso e Acconti |
$\sim$ | 24.520 | $\sim$ | 24.520 | ٠ | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | 24.520 |
| TOTALI | 15.334.928 | 748.190 | (3.351) | 16.079.767 | (11.144.363) | (1.047.672) | 37 | (12.191.998) | 3.887.769 |
L'incremento della voce "costi per progetti interni capitalizzati" è attribuibile principalmente alla realizzazione di applicazioni software nell'ambito Banking & Finance and Healthcare.
Si evidenzia che la voce "immobilizzazioni in corso" è relativa a "costi per progetti interni capitalizzati" inerenti progetti che non sono ancora entrati in produzione.
Il saldo della voce "partecipazioni" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 1.252.634 rispetto a Euro 896.195 del 31 dicembre 2015.
La composizione delle partecipazioni è descritta di seguito.
Il saldo della voce "partecipazioni in altre società" al 30 giugno 2016 è pari a Euro 1.252.634 rispetto a Euro 896.195 del 31 dicembre 2015.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Ultimo Miglio Sanitario | 2.500 | 2.500 | |
| Certia | 516 | 516 | |
| Conai | 9 | 9 | |
| Consorzio Pugliatech | 2.000 | 2.000 | |
| Consorzio Conca Barese | 2.000 | (2.000) | |
| Software Engineering Research | 12.000 | 12.000 | |
| Advanced Computer Systems | 1.100.817 | 740.816 | 360.001 |
| Consorzio Biogene | 3.000 | 3.000 | |
| Consorzio DARe | 1.000 | 1.000 | |
| Consorzio DHITECH | 17.000 | 17.000 | |
| H.BIO Puglia | 12.000 | 12.000 | |
| Consorizio Italy Care | 10.000 | 10.000 | |
| Consorzio DITNE | 5.583 | 5.583 | |
| Partecipazione Consorzio Daisy-Net | 13.939 | 13.939 | |
| Cattolica Popolare Soc. Cooperativa | 23.491 | 23.491 | L. |
| Banca di Credito Cooperativo | ÷ | 2.461 | (2.461) |
| Innoval Scarl | 2.400 | 2.400 | |
| Partecipazione Consorzio SILAB-Daisy | 7.347 | 7.347 | |
| Partecip. ENFAPI CONFIND | 1.033 | 1.033 | |
| Partecipazione Consorzio GLOCAL ENABLER | 2.000 | 2.000 | |
| Consorzio Heath Innovation HUB | 3.000 | 3.000 | |
| Cefriel Scarl | 33.000 | 33.000 | |
| Consorzio Semantic Valley | 1.500 | (1.500) | |
| TOTALE | 1.252.634 | 896.195 | 356.439 |
La variazione principale si riferisce all'acquisto dell'83,8% di ACS SpA. Exprivia SpA al 31 dicembre 2015 possedeva una partecipazione pari al 16,20% e nel corso del 2016 è divenuta socio unico della società. Le azioni sono state acquistate ad un corrispettivo da pagarsi fino a Euro 360 mila. Il controllo di fatto di ACS SpA si è realizzato il 5 luglio 2016, in seguito alla nomina da parte del socio unico degli organi di amministrazione e controllo (per maggiori informazioni si rimanda a quanto riportato "negli eventi successivi al 30 giugno 2016" della Relazione sulla Gestione).
Il saldo della voce "crediti verso imprese controllanti", al 30 giugno 2016, è pari a Euro 2.596.910 rispetto a Euro 1.305.338 del 31 dicembre 2015 e si riferisce al credito che la Capogruppo Exprivia vanta nei confronti della sua controllante Abaco Innovazione SpA a seguito del contratto di finanziamento stipulato tra le parti Nel 2016. Il finanziamento pari complessivamente a Euro 2.985.338 è stato erogato per Euro 1.680.000 per cassa e per Euro 1.305.338 mediante riqualificazione di debiti in essere al 31 dicembre 2015. La durata del
finanziamento è fissata in 7 rate annuali costanti posticipate. La prima rata scade il 4 aprile 2017 per un valore di Euro 388.428; l'importo è stato riclassificato nella voce "crediti verso controllanti"nelle "altre attività finanziarie" (nota 11).
Il saldo della voce "crediti verso altri", al 30 giugno 2016, è pari a Euro 298.982 rispetto a Euro 201.199 del 31 dicembre 2015. La variazione intervenuta è riportata nella tabella seguente.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Depositi cauzionali a lungo termine | 291.060 | 201.199 | 89.861 |
| Crediti finanziari | 7.922 | $\sim$ | 7.922 |
| TOTALI | 298.982 | 201.199 | 97.783 |
Il saldo della voce "crediti tributari" al 30 giugno 2016 è pari a Euro 1.708.883 rispetto a Euro 1.716.806 del 31 dicembre 2015 e include gli importi richiesti per l'istanza di rimborso relativa alla deducibilità dell'Irap calcolata sul costo del personale che ha generato un recupero di Ires. Nella voce, al pari dei precedenti esercizi, sono riportati i rimborsi per le annualità che vanno dal 2009 al 2011, mentre quelli relativi al 2007 e 2008 sono stati inseriti nella voce "crediti tributari correnti".
Il saldo della voce "imposte anticipate", al 30 giugno 2016, pari a Euro 1.829.655 (Euro 1.839.961 al 31 dicembre 2015), si riferisce ad imposte su variazioni temporanee deducibili o a benefici fiscali futuri. Le imposte anticipate sono iscritte in bilancio qualora vi sia una ragionevole certezza del loro recupero, valutata sulla base della capacità di generare redditi imponibili nei futuri esercizi.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale | Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale | |||
| Ammortamenti | 89.106 | 21.385 | 89.106 | 21.385 | ||
| Avviamenti | 83.757 | 10.891 | 86.960 | 11.660 | ||
| Fondo svalutazione crediti | 2.696.317 | 640.726 | 2.709.980 | 651.175 | ||
| Fondo rischi | 1.046.742 | 292.590 | 972.540 | 275.606 | ||
| Lavori in corso | 58,000 | 13.920 | 313.273 | 101.250 | ||
| Perdite fiscali | 3.252.798 | 815.512 | 2.918.360 | 742.036 | ||
| Rettifiche per adeguamento IFRS | 131.627 | 34.632 | 131.627 | 34.629 | ||
| Diversi | ۰ | $\overline{\phantom{a}}$ | 9.241 | 2.219 | ||
| TOTALI | 7.358.347 | 1.829.655 | 7.231.087 | 1.839.961 |
Il saldo dei "crediti verso clienti", al 30 giugno 2016, al netto del fondo svalutazione crediti, ammonta a Euro 54.698.855 rispetto a Euro 58.097.533 del 31 dicembre 2015.
La tabella seguente mostra il dettaglio della posta di bilancio esponendo anche il confronto con il 31 dicembre 2015.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Verso Clienti Italia | 41.625.572 | 44.794.875 | (3.169.303) |
| Verso Clienti Estero | 9.331.761 | 8.551.394 | 780.367 |
| Verso Clienti Enti Pubblici | 7.214.914 | 8.401.284 | (1.186.370) |
| Subtotale crediti verso clienti | 58.172.247 | 61.747.553 | (3.575.306) |
| Meno: fondo svalutazione crediti | (3.473.393) | (3.650.020) | 176.627 |
| Totale crediti verso clienti | 54.698.855 | 58.097.533 | (3.398.678) |
I crediti verso clienti, al lordo del fondo svalutazione, sono composti come specificato di seguito.
| Dettaglio | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Verso terzi | 46.514.307 | 53.920.833 | (7.406.526) |
| Fatture da emettere a terzi | 11.657.940 | 7.826.720 | 3.831.220 |
| TOTALI | 58.172.247 | 61.747.553 | (3.575.306) |
Si segnala che il valore delle fatture da emettere riflette il particolare tipo di business in cui operano le società del Gruppo, per cui, sebbene molti contratti possono essere fatturati con scadenza mensile, altri per poter essere fatturati devono seguire un iter autorizzativo che non necessariamente termina entro il mese di riferimento. Quanto riportato in bilancio è relativo al maturato fino al mese di chiusura del periodo e che sarà fatturato nei mesi successivi.
Il saldo dei "crediti verso altri" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 9.893.753 rispetto a Euro 7.947.205 del 31 dicembre 2015.
Di seguito si riporta la tabella con le movimentazioni intervenute.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti per contributi | 3.920.847 | 3.109.529 | 811.318 |
| Crediti verso altri | 19.109 | 19.109 | |
| Anticipo fornitori per servizi | 411.445 | 457.363 | (45.918) |
| Crediti diversi | 140.902 | 204.201 | (63.298) |
| Crediti verso factoring | 1.416.846 | 870.113 | 546.732 |
| Crediti verso istituti previdenziali/INAIL | 166.792 | 69.271 | 97.521 |
| Crediti verso dipendenti | 88.366 | 79.963 | 8.403 |
| Depositi cauzionali | 22.750 | 28.250 | (5.500) |
| Costi competenza futuri esercizi | 3.706.695 | 3.109.405 | 597.290 |
| TOTALI | 9.893.753 | 7.947.205 | 1.946.548 |
I crediti relativi ai "contributi" si riferiscono a contributi maturati e/o rendicontati alla data in relazione ai costi sostenuti. Dette poste saranno azzerate con l'incasso a saldo dei contributi a seguito delle verifiche di collaudo finale da parte dei rispettivi Ministeri ed Enti Locali preposti. I crediti sono iscritti al netto del fondo rischi per eventuali minori contributi che potrebbero essere non riconosciuti.
La voce "costi competenza futuri esercizi", per Euro 3.706.695, si riferisce prevalentemente a costi di manutenzione di competenza di futuri periodi.
I "crediti tributari" ammontano al 30 giugno 2016 a Euro 3.027.334 rispetto a Euro 2.655.240 del 31 dicembre 2015 e sono composti come dettagliato nella tabella seguente.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Credito per acconto imposte-IRES | 518.169 | 457.670 | 60,499 |
| Credito per acconto imposte- IRAP | 604.166 | 753.206 | (149.040) |
| Erario conto ritenute interessi attivi | 163 | 1.482 | (1.319) |
| Erario conto ritenute su pagamenti esteri | 181.093 | 189.317 | (8.224) |
| Crediti v/erario per IVA | 355.016 | 218,503 | 136,513 |
| Crediti verso Erario | 1.368.727 | 1.035.064 | 333.664 |
| TOTALI | 3.027.334 | 2.655.240 | 372.094 |
Si segnala che nei "crediti verso erario" sono inclusi gli importi richiesti per l'istanza di rimborso relativa alla deducibilità dell'Irap calcolata sul costo del personale che ha generato un recupero di Ires. Nella voce sono riportati i rimborsi per le annualità del 2007 e del 2008.
Le "rimanenze" ammontano al 30 giugno 2016 a Euro 179.423 rispetto a Euro 269.325 del 31 dicembre 2015 e si riferiscono a prodotti software e hardware acquistati e destinati alla rivendita in periodi successivi.
I "lavori in corso su ordinazione" ammontano al 30 giugno 2016 a Euro 13.339.524 rispetto a Euro 11.228.568 del 31 dicembre 2015 e si riferiscono allo stato avanzamento lavori, di competenza del periodo, per commesse in corso di lavorazione.
Nella tabella seguente si segnalano i settori di business relativi ai lavori in corso.
| Aree di Business | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Banking & Finance | 955.282 | 83.549 | 871.733 |
| Industry | 1.783.836 | 1.223.483 | 560.353 |
| Oil e Gas | 439.920 | 663.951 | (224.031) |
| Healthcare | 4.903.043 | 4.729.934 | 173.109 |
| Utilities | 2.992.167 | 2.409.798 | 582.369 |
| Public Sector | 1.096.690 | 1.336.925 | (240.235) |
| Aerospace & Defence | 99.441 | 103.423 | (3.982) |
| International Business | 776.955 | 494.275 | 282.680 |
| Other | 292.190 | 183.230 | 108.960 |
| TOTALI | 13.339.524 | 11.228.568 | 2.110.956 |
La voce "crediti verso altri" ammonta al 30 giugno 2016 ad Euro 600.000 e si riferisce a due finanziamenti concessi dalla Capogruppo Exprivia ad ACS SpA rispettivamente di Euro 300.000 cadauno. Entrambi i finanziamenti infruttiferi di interessi hanno durata massima di sei mesi e prevedono il rimborso in una unica soluzione.
Il saldo dei "crediti verso società controllanti" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 417.883 ed è relativo alla quota corrente del credito finanziario della Capogruppo nei confronti della controllante Abaco Innovazione SpA (Euro 388.428) e ai crediti per interessi maturati sullo stesso credito finanziario (Euro 29.455).
La voce "disponibilità liquide" ammonta al 30 giugno 2016 ad Euro 14.985.588 rispetto a Euro 7.044.010 del 31 dicembre 2015 ed è relativa per Euro 14.945.794 a banche attive e per Euro 39.794 ad assegni e valori in cassa.
Si segnala inoltre che nel saldo delle banche sono compresi depositi vincolati per impegni di garanzia di 400 mila Euro assunti nei confronti di due istituti bancari e di 200 mila Euro in relazione al prestito obbligazionario emesso da Exprivia Healthcare IT Srl.
La voce "altre attività finanziarie" ammonta al 30 giugno 2016 ad Euro 501.561 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2015 ed è relativa a strumenti finanziari emessi dalla Banca Popolare di Bari, nel dettaglio:
Tali strumenti finanziari sono iscritti al fair value (livello 2).
Il "Capitale Sociale", interamente versato, ammonta ad Euro 25.325.029 rispetto a Euro 25.754.016 del 31 dicembre 2015 ed è rappresentato da n. 51.883.958 azioni ordinarie di Euro 0,52 di valore nominale per un totale di Euro 26.797.658, esposto al netto delle azioni proprie detenute al 30 giugno 2016 pari a n. 3.181.980 del valore di Euro 1.654.630 (Euro 1.225.642 al 31 dicembre 2015).
La "riserva da sovrapprezzo azioni", al 30 giugno 2016, ammonta a Euro 18.081.738 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2015.
La "riserva da rivalutazione", al 30 giugno 2016, ammonta a Euro 2.907.138 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2015.
La riserva legale ammonta a Euro 3.931.382 incrementatasi di Euro 221.886 rispetto al 31 dicembre 2015 per effetto della destinazione del risultato dell'esercizio precedente dell'Exprivia SpA come deliberato dall'Assemblea degli Azionisti in data 20 aprile 2016.
Il saldo delle voce "altre riserve " ammonta, al 30 giugno 2016, a Euro 20.377.711 rispetto a Euro 17.201.619 del 31 dicembre 2015 ed è così composta:
Euro 3.846.124 alla "Riserva Progetto Puglia Digitale" creatasi in relazione al programma di investimenti denominato "Progetto Puglia Digitale" come deliberato dall'Assemblea dei soci di Exprivia in data 18 aprile 2013 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2015;
Euro -832.070 "altre riserve" rispetto a Euro -897.451. I movimenti del primo semestre 2016 sono relativi:
La riserva utile/perdite a esercizi precedenti al 30 giugno 2016 è pari a Euro 2.246.057 rispetto a Euro 1.945.640 del 31 dicembre 2015 e si movimenta rispetto al precedente esercizio:
Il saldo al 30 giugno 2016 è pari a Euro 2.577.304 rispetto a Euro 3.311.748 del 31 dicembre 2015 ed è relativo alla quota non corrente del prestito obbligazionario (cd. minibond) denominato "EHIT SRL tasso fisso 5,20% 2014-2018", emesso da Exprivia Healthcare It Srl per complessivi 5 milioni di Euro, sottoscritto dal fondo Anthilia Bond Impresa Territorio (Anthilia BIT) per il 90% e dalla Banca Popolare di Bari per il restante 10%, e ammesso alla quotazione nel sistema multilaterale di negoziazione gestito da Borsa Italiana, segmento ExtraMOT-Pro, riservato agli investitori professionali. Il minibond ha una durata di 4 anni, con un rendimento fisso del 5,2% ed un rimborso amortizing.
Maggiori informazioni sono reperibili nel documento di Ammissione, pubblicato sul sito web della Società (www.exprivia.it) nella sezione "Corporate – Investor Relation".
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Prestiti obbligazionari | 2.577.304 | 3.311.748 | (734.444) |
| TOTALI | 2.577.304 | 3.311.748 | (734.444) |
Il saldo della voce "debiti verso banche non correnti" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 26.507.319 rispetto a Euro 6.111.015 del 31 dicembre 2015, ed è relativo a finanziamenti a medio termine accesi presso primari Istituti di Credito e finanziamenti a tasso agevolato a fronte di specifici programmi di investimento.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci, con evidenza della quota non corrente (Euro 26.507.319) e corrente (Euro 14.786.733) del debito.
| Società del Gruppo | Istituto finanziario | Tipologia | Importo contrattuale |
Importo 30.06.16 |
erogato al Data contratto Data scadenza Rata di rimborso | Tasso applicato |
Residuo capitale al 30.06.16 |
Da rimborsare entro 12 mesi |
Da rimborsare oltre 12 mesi |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | Banca Nazionale del Lavoro |
Finanziamento | 25.000.000 25.000.000 | 01/04/16 | 31/12/22 | semestrale | Euribor + 2,40% |
24.468.847 | 3.723.560 | 20.745.287 | |
| Exprivia SpA | Ministero dello Sviluppo Economico |
Finanziamento | 2019 162 | 2.019.162 | 27/12/09 | 27/02/19 | annuale | 0,870% | 921.950 | 229.004 | 692.946 |
| Exprivia SpA | Monte dei Paschi di Siena | Finanziamento | 5.000.000 | 5.000.000 | 04/05/10 | 10/05/17 | mensile | Euribor + 2,50% |
783.795 | 783.795 | $\bf{0}$ |
| Exprivia SpA | Monte dei Paschi di Siena | Finanziamento | 1.500.000 | 1.500.000 | 21/03/16 | 31/03/17 | mensile | 2,894% | 1.490.250 | 1.490.250 | $\bf{0}$ |
| Exprivia SpA | IBM Italia Servizi Finanziari | Finanziamento | 306.856 | 306.856 | 01/05/12 | 01/02/17 | trimestrale | 9,660% | 54.242 | 54.242 | $\circ$ |
| Exprivia SpA | ICCREA Banca Impresa | Finanziamento | 1.020.000 | 1.020.000 | 18/07/13 | 30/09/18 | trimestrale | Euribor + 3,80% |
484.496 | 209.918 | 274.578 |
| Exprivia SpA | ICCREA Banca Impresa | Finanziamento | 2.500.000 | 2.500.000 | 30/12/15 | 30/03/17 | trimestrale | Euribor + 3,90% |
1.514.574 | 1.514.574 | $\mathbf 0$ |
| Exprivia SpA | Simest | Finanziamento | 1.955.000 | 1.198.063 | 19/04/13 | 19/04/20 | semestrale | 0,500% | 959.645 | 240.807 | 718.838 |
| Exprivia SpA | Banca del Mezzogiorno | Finanziamento | 3.000.000 | 3.000.000 | 04/06/14 | 31/03/24 | trimestrale | Euribor + 4.80% |
2.492.962 | 271.467 | 2.221.495 |
| Exprivia SpA | Banca Carime | Finanziamento | 2.000.000 | 2.000.000 | 16/03/16 | 16/09/17 | mensile | Euribor + 3,00% |
1.668.189 | 1.328.578 | 339.611 |
| Exprivia SpA | Deutsche | Finanziamento | 1.500.000 | 1.500.000 | 15/02/16 | 16/08/17 | mensile | Euribor $+0.80%$ |
1.149.659 | 982.993 | 166.667 |
| Exprivia SpA | Credito Emiliano | Finanziamento | 1.000.000 | 1.000.000 | 14/09/15 | 31/10/16 | trimestrale | Euribor $+ 1,5%$ | 500.000 | 500.000 | $\mathbf{0}$ |
| Exprivia SpA | Credito Emiliano | Finanziamento | 1.200.000 | 1.200.000 | 13/06/16 | 31/08/17 | bimensile | Euribor + 1.38% |
1.201.377 | 901.377 | 300.000 |
| Exprivia SpA | Intesa SanPaolo | Finanziamento | 1.000.000 | 1.000.000 | 18/12/15 | 18/12/16 | mensile | Euribor $+1,85%$ |
502.109 | 502.109 | $\bf{0}$ |
| Exprivia Telco & Media Srl | Credito Emiliano | Finanziamento | 600.000 | 600.000 | 14/06/16 | 31/08/17 | bimensile | Euribor + 1,38% |
600.000 | 450.000 | 150,000 |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Ubi banca | Finanziamento | 2.025.228 | 2.025.228 | 28/12/04 | 05/08/16 | annuale | 0,790% | 256.832 | 256.832 | $\pmb{0}$ |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Banca Popolare di Bari | Finanziamento | 500.000 | 500.000 | 04/12/14 | 31/12/19 | trimestrale | Euribor + 2,20% |
356.401 | 98.677 | 257.724 |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Credito Emiliano | Finanziamento | 300.000 | 300.000 | 14/09/15 | 25/07/16 | trimestrale | Euribor | 100.000 | 100.000 | |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Credito Emiliano | Finanziamento | 600.000 | 600.000 | 13/06/16 | 31/08/17 | bimensile | Euribor + 1.38% |
600.000 | 450.000 | 150.000 |
| Exprivia SLU | Banco de Santander | Finanziamento | 120.000 | 120.000 | 08/07/14 | 20/07/17 | mensile | 3,290% | 43.334 | 40.000 | 3.334 |
| Exprivia SLU | Banco de Santander | Finanziamento | 120.000 | 120.000 | 18/04/16 | 18/07/16 | mensile | 5,000% | 40.000 | 40.000 | $\pmb{0}$ |
| Exprivia SLU | Banco de Santander | Finanziamento | 90.000 | 90.000 | 13/02/15 | 31/12/15 | annuale | Euribor + 2% | 89.097 | 89.097 | $\bf{0}$ |
| Exprivia SLU | Banco de Santander | Finanziamento | 200.000 | 200.000 | 15/04/15 | 31/12/15 | annuale | Euribor + 2% | 210.054 | 210.054 | $\overline{0}$ |
| Exprivia SLU | Banco de Santander | Finanziamento | 183.000 | 183.000 | 08/07/15 | 31/12/15 | annuale | Euribor + 3% | 164.295 | 164.295 | $\pmb{0}$ |
| Exprivia SLU | Banco Popular | Finanziamento | 100.000 | 100.000 | 20/10/14 | 20/11/17 | mensile | 4,218% | 48.797 | 34.142 | 14.655 |
| Exprivia SLU | Banco Popular | Finanziamento | 100.000 | 100,000 | 26/10/15 | 26/10/18 | mensile | 4.500% | 78.927 | 32.816 | 46.111 |
| Exprivia SLU | Banco Popular | Finanziamento | 100.000 | 100.000 | 25/04/12 | 10/05/19 | mensile | Euribor + 1.7% | 46.193 | 14.265 | 31.928 |
| Exprivia SLU | Banco Popular | Finanziamento | 300,000 | 300.000 | 25/02/15 | 25/02/20 | mensile | Euribor + 1.2% | 208.964 | 52.642 | 156.322 |
| Exprivia SLU | Banco Popular | Finanziamento | 60.000 | 60.000 | 09/09/14 | 20/10/17 | mensile | Euribor + 1,5% | 27.758 | 21.239 | 6.519 |
| Exprivia SLU | Deutsche Bank | Finanziamento | 290.000 | 290.000 | 06/10/15 | 06/10/17 | mensile | Euribor + 2% | 231.304 | $\circ$ | 231.304 |
| Totale Gruppo | 41.294.052 | 14.786.733 | 26.507.319 |
* si segnala che i finanziamenti scaduti sono stati rinegoziati in data 28 luglio 2016, ad un tasso del 5% con una durata di 25 mesi.
In data 1 aprile 2016, Exprivia ha sottoscritto con un pool di banche costituito da BNL e Unicredit, anche in qualità di capofila e lead arranger, e da Banca Popolare di Bari e Banca Popolare di Milano, un Finanziamento Medium Term per un importo complessivo di Euro 25.000.000, costituito da un'unica linea di credito per cassa da rimborsare amortizing entro il 31 dicembre 2022, ad un tasso annuo pari all'Euribor 6M maggiorato di uno spread pari allo 2,4%, a cui si sono aggiunte alla stipula commissioni una tantum pari all'1,40%.
Il Finanziamento è assistito da garanzie ordinarie, tipiche per operazioni della stessa tipologia, fra le quali si segnala la garanzia rilasciata da SACE SpA di ammontare pari a 6 milioni di Euro, oltre alle garanzie rilasciate dalla capogruppo Abaco Innovazione SpA., meglio descritte nel Documento Informativo redatto ai sensi dell'art. 5, primo comma, del regolamento Consob e pubblicato in data 8 aprile 2016 sul sito della Società nella sezione "Corporate - Corporate Governance – Informativa Societaria".
Il Finanziamento prevede le usuali condizioni di mercato per finanziamenti di pari importo e durata, quali: dichiarazioni e garanzie, covenant d'impegno (pari passu, negative pledge, etc.), limitazioni alle operazioni straordinarie significative (ad eccezione di quelle infragruppo, che sono consentite esclusivamente sul perimetro societario che risulta alla data del 1° aprile 2016), obbligo di mantenere adeguate coperture assicurative, clausole di rimborso anticipato obbligatorio e facoltativo, cross default, etc.
Il Finanziamento prevede infine la limitazione alla distribuzione di dividendi, che non potranno eccedere il 25% dell'utile netto, in linea con quanto previsto nel Piano Industriale approvato dalla Società.
Il Finanziamento prevede inoltre alcuni covenant finanziari - IFN/Ebitda, IFN/Mezzi Propri, Ebitda/Oneri Finanziari Netti -, che saranno misurati con periodicità semestrale, nonché limitazioni agli investimenti complessivi e all'acquisto di azioni proprie, come meglio descritti nella tabella seguente:
| Data di riferimento |
Indebitamento Finanziario Netto /EBITDA |
Indebitamento Finanziario Netto / Mezzi propri |
Ebitda / Oneri Finanziari Netti |
Investimenti |
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | ≤ 2,9 | ≤ 0,8 | ≥ 5,4 | ≤ 3,6 ml |
| 31.12.2016 | ≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 5,8 | ≤ 3,6 ml |
| 30.06.2017 | ≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 5,8 | ≤ 4,0 ml |
| 31.12.2017 | ≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 6,2 | ≤ 4,0 ml |
| 30.06.2018 | ≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 6,2 | ≤ 4,0 ml |
| 31.12.2018 | ≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 6,2 | ≤ 4,0 ml |
| Dal 30.06.2019 fino al 30/06/2022 |
≤ 2,0 | ≤ 0,8 | ≥ 6,2 | ≤ 4,2 ml |
Tali parametri finanziari calcolati su base consolidata dovranno essere comunicati entro il 30 settembre e il 30 aprile di ciascun anno e faranno riferimento ai 12 mesi precedenti rispettivamente il 30 giugno e il 31 dicembre di ciascun anno, utilizzando usuali criteri di calcolo concordati dalle parti.
Il Parametro Finanziario "Investimenti complessivi" non tiene conto degli investimenti per le acquisizioni delle partecipazioni esenti da autorizzazione ovvero di quelle oggetto di specifica autorizzazione scritta rilasciata dagli istituti bancari.
I parametri finanziari, rilevati sulla base dei dati contabili al 30 giugno 2016, risultano rispettati.
Finanziamento deliberato ed erogato per l'intera cifra di Euro 2.019.162 alla data del 30.06.2016; esso è finalizzato al supporto finanziario per la realizzazione di un progetto di ricerca e sviluppo ai sensi della legge 46/82 F.I.T. art. 14 Circolare 11 maggio 2001 n. 1034240 , ha scadenza il 27 febbraio 2019 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,87% annuale.
Tale finanziamento è stato concesso ai sensi del decreto di concessione n. POR 05 del 27.12.2006 del Ministero dello Sviluppo Economico.
Il debito residuo al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 921.950, di cui Euro 229.004 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 692.946 da rimborsare negli anni 2017-2019 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento di Euro 5.000.000 sottoscritto in data 04.05.2010 con erogazione avvenuta in data 01.06.2010 e rimborso in rate mensili a partire dal 10.02.2011 e fino al 10.05.2017.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 2,5%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 783.795 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve). Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento di Euro 1.020.000 sottoscritto in data 18 luglio 2013; il rimborso è previsto in rate trimestrali con inizio 30.09.2013 e termine 30.09.2018. E' finalizzato a sostenere lo sviluppo internazionale in Brasile attraverso la sua controllata Exprivia do Brasil.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 3,80%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 484.496 di cui Euro 209.918 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 274.578 da rimborsare negli anni 2017-2018 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola è assistito da garanzia SACE per l'importo di Euro 535.500.
Il finanziamento prevede per tutta la durata dello stesso il rispetto di alcuni parametri finanziari a valere sul bilancio consolidato annuale. I parametri finanziari, rilevati sulla base dei dati contabili al 31 dicembre 2015, risultano rispettati.
Finanziamento di Euro 2.500.000 è stato sottoscritto in data 30.12.2015; il rimborso è previsto in rate trimestrali con inizio 30.03.2016 e termine il 30.03.2017.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 3,90%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 1.514.574 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) .
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento deliberato per Euro 1.955.000, sottoscritto in data 19 aprile 2013 ed erogato per Euro 1.198.063 alla data del 30.06.2016; il rimborso è previsto in rate semestrali con inizio il 19.10.2015 e termine il 19.04.2020. E' finalizzato a sostenere lo sviluppo internazionale in Cina ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,50% annuale.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 959.645 di cui Euro 240.807 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 718.838 da rimborsare negli anni 2017-2020 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento deliberato per Euro 3.000.000, sottoscritto in data 4 giugno 2014 ed erogato in data 18.06.2014; il rimborso è previsto in rate trimestrali con inizio il 30.09.2014 e termine il 31.03.2024. E' finalizzato a sostenere l'acquisto del terreno e della realizzazione dell'immobile sito in Molfetta, alla via Giovanni Agnelli n. 5, investimento rientrante nel contratto di programma stipulato con Regione Puglia il 5 dicembre 2011.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 4,80%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 2.492.962 di cui Euro 271.467 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 2.221.495 da rimborsare negli anni 2017-2024 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola è assistito da ipoteca di primo grado sull'immobile.
Si segnala che, come previsto contrattualmente, alla data del 30 giugno 2016 risulta vincolato sul conto corrente dedicato l'importo complessivo delle prossime due rate in scadenza.
Finanziamento di Euro 2.000.000, sottoscritto in data 16.03.2016; il rimborso è previsto in rate mensili con inizio il 16.04.2016 e termine il 16.09.2017.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 3,00%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 1.668.189 di cui Euro 1.328.578 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 339.611 da rimborsare nel 2017 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento di Euro 1.500.000, sottoscritto in data 15.02.2016; il rimborso è previsto in rate mensili con inizio il 16.03.2016 e termine il 16.08.2017.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 0,80%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 1.149.660 di cui Euro 982.993 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 166.667 da rimborsare nel 2017 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento di Euro 1.200.000 sottoscritto in data 13.06.2016; il rimborso è previsto in rate bimensili con inizio il 28.02.2017 e termine il 31.08.2017.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 1,38%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 1.201.377 di cui Euro 901.377 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 300.000 da rimborsare nel 2017 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento deliberato per Euro 2.025.228, sottoscritto da Svimservice già Exprivia Healthcare IT Srl in data 28 dicembre 2004 ed erogato totalmente per l'importo deliberato alla data del 30 giugno 2016 (saldo nel mese di gennaio 2014). Tale finanziamento è finalizzato al supporto finanziario per la realizzazione di un progetto di ricerca e sviluppo ai sensi della legge di finanziamento 46/82 F.I.T - Progetto A17/0472/P avente per oggetto: Misura 2.1. Pacchetto Integrato Agevolazioni - PIA Innovazione prevista dal P.O.N. Sviluppo Imprenditoriale Locale", ha scadenza il 5 agosto 2016 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,79% annuale.
Tale finanziamento è stato concesso ai sensi del decreto di concessione n. 127358 del 05/08/2003.
Il debito residuo al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 256.832, da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve).Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Finanziamento di Euro 500.000 sottoscritto da Exprivia Healthcare IT Srl con rimborso in rate trimestrali a partire dal 31.03.2015 e fino al 31.12.2019.
Il tasso applicato è l'euribor + spread 2,20%.
Il debito al 30 giugno 2016 ammonta complessivamente ad Euro 356.401, di cui 98.677 da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività a breve) ed i residui Euro 257.724 da rimborsare negli anni 2017-2019 (ed iscritti nelle passività a lungo).
Il finanziamento in parola non è assistito da garanzie reali.
Secondo quanto richiesto dalla comunicazione Consob del 28 luglio 2006 e in conformità con la Raccomandazione del CESR del 10 febbraio 2005 "Raccomandazioni per l'attuazione uniforme del regolamento della Commissione Europea sui prospetti informativi", si riporta la posizione finanziaria netta del Gruppo Exprivia al 30 giugno 2016 e al 31 dicembre 2015.
| al 30.06.2016 | al 31.12.2015 | ||
|---|---|---|---|
| A. Cassa | 39.793 | 38.588 | |
| B. Altre disponibilità liquide | 14.945.795 | 7.005.423 | |
| C 1. Titoli detenuti per la negoziazione | 501.561 | 501.561 | |
| C 2. Azioni proprie | 2.337.431 | 1.752.277 | |
| D | Liquidità $(A)+(B)+(C)$ | 17.824.580 | 9.297.849 |
| E. Crediti finanziari correnti | 1.017.883 | ||
| F. Debiti bancari correnti | $(14.368.629)$ $(32.751.198)$ | ||
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (9.081.485) | (4.135.647) | |
| H. Altri debiti finanziari correnti | (124.059) | (222.735) | |
| ı. | Debiti finanziari correnti (F) + (G) + (H) | $(23.574.173)$ $(37.109.580)$ | |
| J. | Indebitamento finanziario corrente netto $(I) + (E) + (D)$ | $(4.731.710)$ $(27.811.731)$ | |
| K. Debiti bancari non correnti | (26.507.319) | (6.111.015) | |
| L. Obbligazioni emesse | (2.577.304) | (3.311.748) | |
| M. | Altri debiti finanziari non correnti e strumenti finanziari derivati |
(147.885) | (99.572) |
| N. Altri crediti finanziari non correnti | 2.596.910 | 1.019.791 | |
| 0. Indebitamento finanziario non corrente $(K) + (L) + (M) + (N)$ | (26.635.598) | (8.502.544) | |
| Ρ. | Indebitamento finanziario netto (J) + (O) | $(31.367.308)$ $(36.314.275)$ |
Nel calcolo della posizione finanziaria netta sono incluse le azioni proprie detenute dalla Capogruppo (per Euro 2.337.431), non inserite nelle attività finanziarie di inizio e fine periodo del Rendiconto finanziario in quanto la variazione delle stesse è esposta in apposita voce.
Il saldo delle "altre passività finanziarie non correnti" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 147.885 rispetto a Euro 109.273 del 31 dicembre 2015.
Il saldo di "debiti verso fornitori oltre esercizio" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 106.267 rispetto a Euro 109.273 del 31 dicembre 2015 e si riferisce al pagamento a medio- lungo termine relativo ai contratti di beni leasing.
Il saldo degli "strumenti finanziari derivati" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 41.618
Si segnala che il prodotto derivato è stato sottoscritto dalla Capogruppo Exprivia nei confronti di Unicredit e che lo strumento finanziario risulta collegato a un distinto finanziamento a tasso di interesse variabile (Euribor).
| Contratto | Data operazione | Data iniziale Divisa Data scadenza |
Importo di | Divisa MTM | Valore | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| riferimento | MTM | ||||||
| IRS Paver | 06/06/2016 | 30/06/2016 | 28/03/2024 | EUR | 493948 | EUR | (41.618) |
| TOTALI | 2.493.948 | (41.618) |
Si tratta di uno strumento di copertura (cash flow hedge), valutato al fair value di livello 3 a patrimonio netto.
Il saldo dei "debiti per acquisto partecipazioni" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 359.999 e si riferisce al debito per l'acquisto della partecipazione ACS SpA.
Il saldo dei "debiti tributari oltre esercizio " al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 233.611 rispetto a Euro 408.762 del 31 dicembre 2015 e si riferisce principalmente, per Euro 215.613, alla rateizzazione a mediolungo termine del debito di imposta relativo agli esercizi 2009-2012, sorto a seguito dell'accertamento con adesione tra la controllata Exprivia Healthcare IT Srl e l'Agenzia delle Entrate.
Il "fondo per rischi e oneri", 30 giugno 2016, è pari Euro 676.018 rispetto ad Euro 622.311 del 31 dicembre 2015; di seguito si illustra il dettaglio della composizione della voce:
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Fondo rischi contenziosi | 100,000 | 100,000 | |
| Fondi rischi personale | 545.744 | 351.854 | 193,890 |
| Fondo altri rischi | 30.273 | 170.457 | (140.184) |
| TOTALI | 676.018 | 622.311 | 53.706 |
Il Fondo rischi contenziosi pari a Euro 100.000 è stato accantonato nell'esercizio precedente a prudenziale copertura di eventuali rischi di soccombenza delle cause civili e amministrative pendenti; in particolare il fondo rischi di Euro 100.000 effettuato da Exprivia SpA si riferisce a un ricorso pendente al TAR per l'impugnativa del provvedimento di esclusione del RTI avente Exprivia mandataria più sei mandanti, per la presunta irregolarità contributiva delle mandanti ITS Lab Srl e Postel SpA, che prevede la contestuale escussione della cauzione provvisoria di Euro 300.000, di cui Euro 100 mila a carico di Exprivia per sé e per la mandante Exprivia Healthcare IT.
Con riferimento agli avvisi di accertamento 2004 e 2005, in relazione al PVC notificato a WELNETWORK SpA (ora Exprivia Enterprise Consulting Srl, di seguito EEC) il 7 dicembre 2007 (di seguito PVC 2007), in cui venivano contestate alla società presunte violazioni alla normativa IVA, plusvalenze non dichiarate, costi di rappresentanza non inerenti e capitalizzazione software, la società nel 2010 ha presentato separati ricorsi; all'udienza del 8/11/2011 la CTP ha riunito i due ricorsi e con sentenza 55/01/12 depositata il 31/08/2012 ha accolto in primo grado i ricorsi riuniti di Wel.Network SpA, tranne che per un più modesto rilievo IRAP 2004 (recupero di costi ritenuti indeducibili per Euro 7.379,00). Tutti gli altri rilievi sono stati annullati. Il 17/1/2013 alla società è stata notificata una cartella di pagamento di Euro 14.868,41 regolarmente pagata. L'Agenzia delle Entrate il 18 febbraio 2013 ha notificato l'appello. La società ha depositato le controdeduzioni presso la Commissione Tributaria regionale di Bologna. Si è in attesa della fissazione dell'udienza. Il 27/10/2014 la Società EEC ha ricevuto notifica dall'Agenzia delle Entrate di Piacenza di nuovo avviso di accertamento in relazione al citato PVC e di competenza 2006. Tale accertamento in variazione ai precedenti due avvisi contiene riprese fiscali ai soli fini Iva. Nessun rilievo è invece mosso ai fini Ires. Le motivazioni contenute negli avvisi sono difformi dagli atti relativi alle annualità precedenti. Questa modifica della motivazione da parte dell'ufficio rende più debole la posizione dell'Agenzia delle Entrate. La società, relativamente all'avviso di accertamento di competenza 2006, il 16/04/2015 ha presentato ricorso (RG 119/2015); la CTP di Piacenza all'udienza del 21/09/2015 ha disposto la sospensione degli effetti esecutivi dell'avviso di accertamento e ha fissato al 14/12/2015 l'udienza per la trattazione del merito; il 15/02/2016 la CTP di Piacenza ha depositato la sentenza n. 28/02/2016 di soccombenza a carico della società. Tuttavia, anche sulla base dei pareri dei legali esterni della società, si ritiene che la decisione della CTP non sia fondata, come richiesto dalla giurisprudenza superiore, su elementi probatori inequivocabilmente idonei (dotati dei requisiti di gravità, precisione e concordanza) a comprovare la compartecipazione consapevole alla frode da parte della società, ma si basa su una sommaria descrizione dell'operazione senza che siano aggiunte valutazioni da parte del giudice tali per cui possa essere condiviso il ragionamento che lo ha condotto ad accogliere la richiesta dell'Ufficio, in quanto l'assunto dell'inesistenza delle operazioni appare non adeguatamente motivata, laddove la società ha ampiamente dimostrato di essere totalmente estranea a qualsiasi disegno criminoso (a conferma di questa posizione un ex amministratore della società, coinvolto nell'indagine e rinviato a giudizio, è stato assolto per non aver commesso il fatto, su stessa richiesta del PM, con sentenza del 10 febbraio 2012). Il 6/06/2016 è stato depositato l'appello alla CTR Bologna avverso la sentenza N. 28/02/2016. La CTR di Bologna con il decreto N. 759/2016 del 12/07/2016 ha accolto l'istanza di sospensione inaudita altera parte e ha fissato la camera di consiglio per la discussione dell'istanza stessa per il 27 settembre 2016.
Pertanto, tenuto conto: (i) che la stessa sentenza n. 28/02/16, appellata dalla Società, non affievolisce significativamente la portata delle conclusioni raggiunte dalla Commissione Tributaria Provinciale di Piacenza nella precedente sentenza n. 55/01/12, che rispecchia una più attendibile ricostruzione della dinamica dell'operazione e sostiene l'argomentazione per cui la società ha agito nel rispetto dei principi di razionalità economica e in totale buona fede; (ii) che l'eventuale passività fiscale derivante dal PVC 2007 trova copertura nelle obbligazioni d'indennizzo verso l'Acquirente e/o la Società assunte dal Venditore con il contratto di vendita a Exprivia della totalità delle azioni di Wel.Network sottoscritto il 3 agosto 2007 tra il Venditore ed Exprivia, , si è ritienuto di non stanziare alcun fondo rischi.
Il "fondo rischi personale", pari a Euro 545.744 si incrementa di Euro 193.890 rispetto al 31 dicembre 2015 per effetto di:
Il "fondo altri rischi" pari a Euro 30.273 al 30 giugno 2016 subisce una variazione in diminuzione pari a Euro 140.185 rispetto al 31 dicembre 2015. Di seguito si riporta la movimentazione intervenuta nel periodo:
Le quote di TFR maturate dopo il 31 dicembre 2006 sono versate alla Tesoreria INPS e ai Fondi di Pensione di Categoria. Il TFR residuo ammonta, al 30 giugno 2016 a Euro 9.004.662 rispetto a Euro 9.228.805 del 31 dicembre 2015. Il fondo è al netto delle quote versate; è stata effettuata una valutazione attuariale della relativa passività in base a quanto previsto dal principio IAS 19.
Si segnalano alcuni criteri generali con i quali sono state effettuate le proiezioni. Di fronte alla esigenza di compiere accertamenti che siano basati su tutte le informazioni a disposizione, si è fatto ricorso ad una procedura tecnica conosciuta nella letteratura attuariale come "metodo degli anni di gestione su base individuale e per sorteggio" (MAGIS).
Tale metodo basato su una simulazione stocastica di tipo "Montecarlo" consente di effettuare le proiezioni delle retribuzioni degli oneri per ciascun dipendente, tenendo conto dei dati demografici e retributivi di ogni singola posizione, senza effettuare aggregazioni e senza introdurre valori medi.
Per rendere possibile la procedura in questione, per ciascun dipendente vengono effettuati opportuni sorteggi al fine di determinare anno per anno la eliminazione per morte, per invalidità ed inabilità, per dimissioni o licenziamento.
L'attendibilità è garantita da un opportuno numero di replicazioni della procedura oltre il quale i risultati divengono stabili.
Le elaborazioni sono state effettuate per il numero di anni necessari affinché tutti i lavoratori attualmente in forza non fossero più in servizio.
Le proiezioni sono state effettuate a gruppo chiuso ossia non si è prevista alcuna assunzione.
In conformità al principio contabile internazionale IAS 19 le valutazioni attuariali sono state eseguite in base al metodo dei benefici maturati utilizzando il criterio del credito unitario previsto (Projected Unit Credit Method).Tale metodo consente di calcolare il TFR maturato ad una certa data in senso attuariale, distribuendo l'onere per tutti gli anni di permanenza residua dei lavoratori in essere, non più come onere da liquidare nel caso in cui l'azienda cessi la propria attività alla data di bilancio, ma accantonando gradualmente tale onere in funzione della durata residua in servizio del personale in carico.
Il metodo consente di calcolare alcune grandezze in senso demografico - finanziario alla data di riferimento della valutazione, tra queste in particolare l'onere afferente il servizio già prestato dal lavoratore rappresentato dal DBO – Defined Benefit Obligation (anche detto Past Service Liability). Esso si ottiene calcolando il valore attuale delle prestazioni spettanti al lavoratore (liquidazioni di TFR) derivanti dall'anzianità già maturata alla data di valutazione.
Ai fini della rivalutazione, il TFR è incrementato, con esclusione della quota maturata alla chiusura del periodo, mediante l'applicazione di un tasso costituito dall' 1,50% in misura fissa e dal 75% del tasso di inflazione rilevato dall'ISTAT rispetto al mese di dicembre dell'anno precedente; su tale rivalutazione sono
dovute imposte nella misura dell'11%. Dal 1° gennaio 2015 l'aliquota di tassazione sulla rivalutazione del TFR è passata al 17%, determinando la contabilizzazione di un past service cost.
La normativa prevede, inoltre, la possibilità di richiedere una anticipazione parziale del TFR maturato quando il rapporto di lavoro è ancora in corso.
Nell' elaborazioni si è tenuto conto dell'imposta annuale dell'17% che grava sulla rivalutazione del Fondo TFR.
Il "fondo per imposte differite" ammonta a Euro 1.031.681 rispetto a Euro 1.038.852 del 31 dicembre 2015, e si riferisce all'accantonamento fatto sulle variazioni temporanee ritenute recuperabili nei prossimi esercizi.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale | Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale | ||
| TFR | 91.239 | 25.092 | 91.239 | 25.092 | |
| Avviamenti | 1.377.674 | 385.105 | 1.377.674 | 385,105 | |
| Fabbricati | 2.190.770 | 620.485 | 2.190.770 | 627.656 | |
| Fondo svalutazione crediti | 4.164 | 999 | 4.164 | 999 | |
| TOTALI | 3.663.847 | 1.031.681 | 3.663.847 | 1.038.852 |
Il "prestito obbligazionario" ammonta al 30 giugno 2016 a Euro 1.256.330 rispetto a Euro 1.007.399 del 31 dicembre 2015 ed è relativo alla quota corrente del prestito obbligazionario emesso dalla società Exprivia Healthcare It Srl. Per maggiori informazioni si rimanda a quanto già riportato nella voce "prestito obbligazionario" delle passività non correnti (nota 15).
I "debiti verso banche correnti" ammontano, al 30 giugno 2016 a Euro 22.193.784 rispetto a Euro 35.879.446 del 31 dicembre 2015, e si riferiscono, per Euro 14.786.733 alla quota corrente dei debiti per finanziamenti e mutui (già descritti nella voce "debiti verso banche non correnti", nota 16) e per Euro 7.407.051 per debiti di conto corrente verso primari istituti di credito.
I "debiti verso fornitori" ammontano a Euro 18.117.536 rispetto a Euro 17.087.806 del 31 dicembre 2015; di seguito la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Fatture ricevute Italia | 11.399.400 | 12.145.207 | (745.807) |
| Fornitori beni leasing | 124.345 | 223.691 | (99.346) |
| Fatture ricevute estero | 2.325.266 | 648.574 | 1.676.692 |
| Fatture verso consulenti | 79.855 | 115.748 | (35.893) |
| Fatture da ricevere | 4.188.669 | 3.954.586 | 234.082 |
| TOTALI | 18.117.536 | 17.087.806 | 1.029.729 |
Il saldo della voce "debiti verso controllanti" al 30 giugno 2016 ammonta a Euro 465.930 ed è relativo al debito della Capogruppo Exprivia SpA nei confronti della sua controllante Abaco Innovazione SpA per le garanzie rilasciate da quest'ultima per la concessione di un finanziamento bancario di Euro 25 milioni sottoscritto con un pool di banche descritto alla nota 16.
La voce "acconti" al 30 giugno 2016 ammonta ad Euro 2.549.164 rispetto a Euro 2.774.376 del 31 dicembre 2015 e si riferisce ai lavori in corso su ordinazione per i quali gli acconti e gli anticipi sono risultati superiori all'avanzamento economico dei lavori in corso alla data di chiusura del periodo.
Il saldo della voce "debiti verso altri" ammonta a Euro 117.509 al 30 giugno 2016 rispetto a Euro 384.214 del 31 dicembre 2015; di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti verso Factoring | 117.509 | 384,214 | (266.705) |
| TOTALI | 117.509 | 384,214 | (266.705) |
Il saldo della voce "debiti tributari" ammonta, al 30 giugno 2016 a Euro 5.748.567 rispetto a Euro 7.583.444 del 31 dicembre 2015; nella tabella seguente si riporta la composizione della voce comparata con i dati dell'esercizio precedente.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti verso Erario per IVA | 2.822.848 | 2.743.296 | 79.552 |
| Debiti verso Erario per IRES | 88.808 | 1.088.862 | (1.000.055) |
| Debiti verso Erario per IRPEF dipendenti | 1.843.721 | 2.798.872 | (955.152) |
| Debiti verso Erario per IRPEF autonomi | 35.850 | 51.580 | (15.731) |
| Debiti verso Erario per IRPEF collaboratori | 40.533 | 35.994 | 4.539 |
| Debiti verso Erario | 541.342 | 508.634 | 32.708 |
| Debiti verso Erario per IRPEF TFR | 24.004 | 46.540 | (22.536) |
| Debiti verso Erario per add. Regionale e Comunale | 105.751 | 8.924 | 96.827 |
| Debiti tributari per interessi e sanzioni | 245.710 | 300.742 | (55.031) |
| TOTALI | 5.748.567 | 7.583.444 | (1.834.877) |
Il saldo della voce "debiti previdenziali" ammonta, al 30 giugno 2016 a Euro 4.751.859 rispetto a Euro 5.480.960 del 31 dicembre 2015; nella tabella seguente si riporta la composizione della voce comparata con i dati dell'esercizio precedente.
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazione |
|---|---|---|---|
| INPS c/contributi | 1.863.982 | 3.411.873 | (1.547.890) |
| Debiti v/fondi pensioni e integrativi | 213.090 | 262,600 | (49.510) |
| Altri Enti Previdenziali e assistenziali | 47.994 | 88.132 | (40.137) |
| Contributi su ratei ferie e festività e competenze maturate | 2.658.457 | 1.726.637 | 931.820 |
| INAIL c/contributi | (31.665) | (8.281) | (23.384) |
| TOTALI | 4.751.859 | 5.480.960 | (729.101) |
Il saldo della voce "altri debiti" ammonta a Euro 20.237.989 rispetto a Euro 13.583.144 del 31 dicembre 2015.
Di seguito si riporta la tabella con evidenza delle variazioni intervenute nel corso del periodo comparate con quelle al 31 dicembre 2015:
| Descrizione | 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Amministratori compensi da liquidare | 70.236 | 62 451 | 7.785 |
| Dipendenti/Collaboratori per competenze maturate | 5.422.718 | 3.751.320 | 1.671.398 |
| Ferie/premi/ festività maturate/13a - 14a | 8.316.676 | 5.540.023 | 2.776.653 |
| Debiti verso Associazioni | 122.265 | 122.265 | |
| Debiti diversi | 610.686 | 677.629 | (66.943) |
| Interessi ed altri costi di competenza esercizio | 11.552 | 387.975 | (376.423) |
| Manutenzione/Servizi/ Contributi competenza futuri esercizi | 5.683.857 | 3.163.746 | 2.520.110 |
| TOTALI | 20.237.989 | 13.583.144 | 6.654.845 |
I ricavi delle vendite e delle prestazioni nel primo semestre 2016 sono pari a Euro 65.750.774 rispetto a Euro 70.448.258 dello stesso periodo del 2015.
Di seguito si riporta il dettaglio dei ricavi, inclusivi della variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti (pari a Euro -83.272), per area di business relativi al primo semestre 2016 e comparati con i dati dello stesso periodo precedente (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni | Variazioni % |
|---|---|---|---|---|
| Banking & Finance | 12.453 | 12.397 | 56 | 0,5% |
| Utilities | 9.916 | 12.386 | (2.470) | $-19,9%$ |
| Industry | 6.382 | 5.593 | 789 | 14,1% |
| Oil & Gas | 6.267 | 7.784 | (1.517) | $-19,5%$ |
| Telco & Media | 10.055 | 9.142 | 914 | 10,0% |
| Healthcare | 11.214 | 10.933 | 281 | 2,6% |
| Public Sector | 3.475 | 3.926 | (451) | $-11,5%$ |
| Aerospace & Defence | 1.499 | 1.600 | (101) | $-6,3%$ |
| International Business | 4.089 | 5.775 | (1.686) | $-29,2%$ |
| Other | 318 | 900 | (582) | $-64,7%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | (4.768) | $-6,8%$ |
Di seguito il dettaglio dei ricavi relativi al 30 giugno 2016, comparati con i dati dello stesso periodo dell'esercizio precedente, ripartiti per tipologia di attività (valori in migliaia di Euro).
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni | Variazioni |
|---|---|---|---|---|
| Progetti e Servizi | 56.917 | 61.340 | (4.423) | $-7,2%$ |
| Manutenzioni | 6.522 | 6.277 | 245 | 3,9% |
| HW/ SW terze parti | 1.354 | 1.019 | 335 | 32,9% |
| Licenze proprietarie | 557 | 900 | (343) | $-38.1%$ |
| Altro | 318 | 900 | (582) | $-64,7%$ |
| TOTALI | 65.668 | 70.436 | (4.768) | $-6,8%$ |
Per ulteriori dettagli relativi ai segmenti di attività si rimanda al paragrafo "L'andamento dei risultati del Gruppo Exprivia e commento all'andamento economico delle singole business line" della Relazione sulla gestione.
Gli "altri ricavi e proventi", nel primo semestre 2016 ammontano a Euro 305.751 rispetto a Euro 267.279 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Altri proventi di gestione | 52.115 | 88.737 | (36.622) |
| Sconti e abbuoni da fornitori | 79.154 | 79.154 | |
| Affitti attivi | 3.414 | 10.838 | (7.424) |
| Altri ricavi e proventi | 24.996 | 48.549 | (23.553) |
| Indennità di mancato preavviso | 71.531 | 37.846 | 33.685 |
| Proventi da assegnazione auto dipendenti | 74.526 | 80.909 | (6.382) |
| Plusvalenze patrimoniali | 15 | 401 | (385) |
| TOTALI | 305.751 | 267.279 | 38.472 |
La voce "sconti e abbuoni da fornitori" si riferisce allo sconto relativo all'acquisto dei telefoni cellulari.
I "contributi in conto esercizio", nel primo semestre 2016, ammontano a Euro 912.835 rispetto a Euro 2.167.124 dello stesso periodo del 2015 e si riferiscono a contributi e crediti d'imposta di competenza del periodo o autorizzati nel periodo e sono relativi a progetti di sviluppo e ricerca finanziati. I contributi sono iscritti al netto della quota accantonata a fondo rischi per eventuali minori contributi che potrebbero essere non riconosciuti. La significativa riduzione rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente è da attribuire alla minore rendicontazione di costi per effetto della conclusione di diversi progetti alla fine dell'esercizio 2015.
I "costi per progetti interni capitalizzati", nel primo semestre 2016, ammontano a Euro 745.358 rispetto a Euro 732.464 dello stesso periodo del 2015 e si riferiscono principalmente ai costi sostenuti nel corso dell'esercizio per lo sviluppo di prodotti in ambito Banking & Finance e Healthcare.
Il saldo della voce "variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti", nel primo semestre 2016, ammonta a Euro -83.272 rispetto a Euro -12.331 dello stesso periodo dell'esercizio precedente, e si riferisce alle variazioni di prodotti finiti relativi al settore sanitario e medicale.
Il saldo della voce "materie prime, sussidiarie, di consumo e merci" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 5.364.801 rispetto a Euro 5.273.800 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Acquisto prodotti hw-sw | 1.962.716 | 1.768.347 | 194.369 |
| Acquisto manutenzione hw-sw | 3.186.942 | 3.322.272 | (135.330) |
| Cancelleria e materiale consumo vario | 64.190 | 63 149 | 1.041 |
| Carburanti e lubrificanti | 73.408 | 89.923 | (16.515) |
| Altri costi | 54.132 | 25.097 | 29.035 |
| Servizi garanzia attività ns. clienti | 23.414 | 5.014 | 18,401 |
| TOTALI | 5.364.801 | 5.273.800 | 91.001 |
Il saldo della voce "costi per il personale" ammonta complessivamente nel primo semestre 2016 a Euro 45.999.161 rispetto a Euro 47.019.552 dello stesso periodo del 2015, di seguito tabella con il dettaglio della voce
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Retribuzioni e compensi | 34.067.924 | 35.004.023 | (936.099) |
| Oneri Sociali | 8.746.632 | 9.302.398 | (555.766) |
| Trattamento di fine rapporto | 1.931.196 | 1.713.028 | 218.168 |
| Altri costi del personale | 1.253.409 | 1.000.104 | 253.305 |
| TOTALI | 45.999.161 | 47.019.552 | (1.020.391) |
Il numero delle risorse al 30 giugno 2016 è pari a 2.097 (di cui 2.081 dipendenti e 16 collaboratori) mentre al 30 giugno 2015 era pari a 2.118 unità, di cui 2.098 dipendenti e 20 collaboratori.
Il saldo consolidato della voce "costi per servizi" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 9.713.010 rispetto a Euro 11.649.974 del primo semestre 2015. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Consulenze tecniche e commerciali | 4.872.525 | 6.450.956 | (1.578.431) |
| Consulenze amministrative/societarie/legali | 901.328 | 833.732 | 67.595 |
| Servizio elaborazione dati | 214.555 | 168.997 | 45.558 |
| Emolumenti sindaci | 76.527 | 72.999 | 3.528 |
| Spese viaggi e trasferte | 1.119.091 | 1.203.965 | (84.874) |
| Altri costi del personale | 87.849 | 115,206 | (27.357) |
| Utenze | 635.872 | 610.286 | 25.586 |
| Spese pubblicità/Spese rappresentanza | 234.790 | 148.471 | 86.319 |
| Commissioni bancarie | 216.976 | 244.586 | (27.610) |
| Manutenzione varia/ hw / sw | 171.436 | 244.766 | (73.329) |
| Assicurazioni | 316.086 | 398.556 | (82.470) |
| Costi personale interinale | 63.445 | 243.852 | (180.407) |
| Altri costi | 615.619 | 710.985 | (95.366) |
| Servizi di posta | 186,909 | 202.615 | (15.706) |
| TOTALI | 9.713.010 | 11.649.973 | (1.936.963) |
La variazione più rilevante è attribuibile alla diminuzione dei costi per consulenze tecniche e commerciali in stretta correlazione con la diminuzione di ricavi.
Il saldo consolidato della voce "costi per godimento beni di terzi" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 2.079.437 rispetto a Euro 1.999.848 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Affitti passivi | 866.627 | 713.832 | 152.795 |
| Noleggio/leasing auto | 496.137 | 529.215 | (33.077) |
| Noleggio altri beni | 665.684 | 704.592 | (38.907) |
| Diritti di licenza | 50.988 | 52.209 | (1.221) |
| TOTALI | 2.079.437 | 1.999.848 | 79.589 |
La variazione intervenuta è principalmente ascrivibile ai costi sostenuti da Exprivia SpA della sede di Roma che aveva beneficiato di un riduzione nel primo semestre 2015.
Il saldo consolidato della voce "oneri diversi di gestione " nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 301.632 rispetto a Euro 525.639 del primo semestre 2015, nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Quote associative | 47.261 | 54.002 | (6.741) |
| Libri e riviste | 2.294 | 5.025 | (2.732) |
| Imposte e tasse | 97.352 | 143.994 | (46.643) |
| Bolli | 30.737 | 42.468 | (11.730) |
| Sanzioni e multe | 2.039 | 130.944 | (128.905) |
| Erogazioni liberali | 4.135 | 9.220 | (5.086) |
| Altri oneri di gestione | 2.438 | 57.265 | (54.826) |
| Perdite su crediti | ۰ | 1.656 | (1.656) |
| Spese varie | 114.995 | 81.021 | 33.974 |
| Minusvalenze da alienazioni | 381 | 43 | 338 |
| TOTALI | 301.632 | 525.639 | (224.007) |
Il saldo consolidato della voce "accantonamenti" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 125.085 rispetto a Euro 237.466 del primo semestre 2015 .
Nella tabella seguente si evidenziano i movimenti del 2016 rispetto a quelli del 2015.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Accantonamento rischi su contenziosi | 131.016 | (131.016) | |
| Accantonamento rischi cause legali con dipendenti | 123,000 | 97.187 | 25.813 |
| Altri accantonamenti | 2.085 | 9.263 | (7.178) |
| TOTALI | 125.085 | 237.466 | (112.381) |
Gli "ammortamenti ", nel primo semestre 2016, ammontano a Euro 2.029.606 rispetto a Euro 2.141.105 del primo semestre 2016 e si riferiscono principalmente per Euro 1.047.672 agli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali e per Euro 967.215 agli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali. Il dettaglio delle suddette voci è riportato nelle note di commento 1 e 3.
Le "svalutazioni " , nel primo semestre 2016, ammontano ad Euro 90.861 rispetto a Euro 929.292 del primo semestre 2015 e si riferiscono per Euro 28.033 a svalutazione di crediti dell'attivo circolante e per Euro 62.028 a svalutazione di asset.
Il saldo dei "(proventi) e oneri finanziari e da altre partecipazione" rileva un saldo negativo di Euro 1.395.934 rispetto ad Euro 1.228.810 dello stesso periodo del 2015. Di seguito la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Proventi da imprese controllanti | (29.455) | (14.636) | (14.819) |
| Proventi da partecipazioni da altre | (6.567) | (6.586) | 19 |
| Proventi diversi dai precedenti | (81.528) | (60.234) | (21.294) |
| Interessi e altri oneri finanziari | 1.404.384 | 1.387.687 | 16.697 |
| Oneri da controllanti | 84.753 | 84.753 | |
| Utile e perdita su cambi | 22.347 | (77.421) | 99.768 |
| TOTALI | 1.393.934 | 1.228.810 | 165.124 |
Il saldo della voce "proventi da imprese controllanti" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 29.455 rispetto a Euro 14.636 dello stesso periodo del 2015 e si riferisce agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA su un finanziamento erogato da Exprivia SpA.
Il saldo della voce "proventi da partecipazioni da altre" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 6.567 rispetto a Euro 6.586 del primo semestre 2015 e si riferisce a dividendi percepiti da partecipazioni minoritarie.
Il saldo della voce "proventi finanziari diversi" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 81.528 rispetto a Euro 60.234 dello stesso periodo del 2015. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi attivi bancari | 2.457 | 4.132 | (1.675) |
| Altri interessi attivi | 78.983 | 55.632 | 23.351 |
| Altri proventi | 88 | 469 | (382) |
| TOTALI | 81.528 | 60.234 | 21.294 |
Il saldo della voce "interessi e altri oneri finanziari" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 1.404.384 rispetto a Euro 1.387.687 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi passivi bancari | 474.225 | 464.278 | 9.947 |
| Interessi su mutui e finanziamenti | 494.113 | 376.225 | 117.889 |
| Altri interessi | 331.524 | 295.963 | 35.562 |
| Oneri prodotti finanziari e vari | 12.856 | 169.424 | (156.569) |
| Altri oneri | 58 | 724 | (666) |
| Interest cost IAS 19 | 91.608 | 81.074 | 10.534 |
| TOTALI | 1.404.384 | 1.387.687 | 16.697 |
Il saldo della voce "oneri da imprese controllanti" nel primo semestre 2016 ammonta a Euro 84.753 e si riferisce alla quota di competenza degli oneri riconsciuti da Exprivia SpA verso la controllante Abaco Innovazione SpA a fronte delle garanzie rilasciate da quest'ultima nei confronti della sua controllata.
Nel primo semestre 2016 si registrano "perdite su cambi" pari a Euro 22.347 rispetto a utili del primo semestre 2015 pari a Euro 77.421 e si riferiscono principalmente all'oscillazione dei cambi per effetto di transazioni commerciali effettuate nella valuta diversa da quella nazionale delle società estere del Gruppo Exprivia.
Nel primo semestre 2016 le "imposte" ammontano a Euro -25.639 rispetto a Euro 1.516.012 del primo semestre 2015; nella tabella di seguito si fornisce il dettaglio con le movimentazioni rispetto al periodo precedente:
| Descrizione | 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| IRES | 157.264 | 746.975 | (589.711) |
| IRAP | 190,960 | 351.640 | (160.680) |
| Imposte estere | 78.292 | 125.519 | (47.227) |
| Imposte anni precedenti | (475.709) | 313.650 | (789.359) |
| Imposte differite | (7.170) | (16.178) | 9.008 |
| Imposte anticipate | 30.724 | (5.594) | 36.318 |
| TOTALI | (25.639) | 1.516.012 | (1.541.651) |
Si segnala che la Capogruppo Exprivia SpA funge da società consolidante e determina un unico risultato imponibile per le società aderenti al Consolidato Fiscale Nazionale, ai sensi dell'art. 117 del T.U.I.R.
Ciascuna società aderente al Consolidato Fiscale apporta ad Exprivia SpA il reddito imponibile o la perdita fiscale rilevando un debito/credito nei confronti della società consolidante, pari all'IRES di competenza.
Si evidenzia che il Gruppo ha beneficiato del regime di tassazione agevolata sui redditi derivanti dall'utilizzo delle opere dell'ingegno, introdotto con l'art. 1, co. da 37 a 45, della legge n. 190/2014 "legge di stabilità 2015"(cd Patent Box).
Il beneficio in termini di minori imposte ammonta complessivamente ad Euro 756.015 di cui Euro 426.820 relative al periodo di imposta 2015 ed Euro 329.195 al periodo di imposta 2016.
Il Conto Economico chiude, nel primo semestre 2016, con un utile consolidato, dopo le imposte, di Euro 559.558 rispetto ad Euro 1.081.296 dello stesso periodo del 2015.
Come richiesto dallo IAS 33, si forniscono le informazioni sui dati utilizzati per il calcolo dell'utile per azione e dell'utile diluito.
L'utile (perdita) per azione è calcolato dividendo il risultato del periodo risultante dal bilancio consolidato, redatto secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS, attribuibile agli azionisti ordinari della Capogruppo, escludendo le azioni proprie, per il numero medio delle azioni ordinarie in circolazione durante il periodo.
Ai fini del calcolo dell'utile base per azione si precisa che al numeratore è stato utilizzato il risultato economico del periodo dedotto della quota attribuibile a terzi. Si precisa inoltre che non esistono dividendi privilegiati, conversione di azioni privilegiate ed altri effetti simili, che potrebbero rettificare il risultato economico attribuibile ai possessori di strumenti ordinari di capitale.
Si segnala che al 30 giugno 2016 l'utile base per azione e quello diluito sono pari a Euro 0,0113.
| 30/06/2016 | |
|---|---|
| Utili per la determinazione dell'utile per azione di base (Utile Netto di | |
| spettanza degli azionisti della controllante) | 556.285 |
| Utili per la determinazione dell'utile per azione di base | 556.285 |
| Numero di azioni | 30/06/2016 |
| Numero azioni ordinarie al 1 gennaio 2016 | 51.883.958 |
| Acquisto azioni proprie al 30 giugno 2016 | (3.181.980) |
| Numero medio ponderato di azioni ordinarie per il calcolo dell'utile base | 49.148.659 |
| Utile per azione (Euro) | 30/06/2016 |
| Utile (perdita) per azione di base | 0,0113 |
| Utile (perdita) per azione diluito (*) | 0.0113 |
La posizione finanziaria netta consolidata al 30 giugno 2016 è negativa per 31,4 milioni di Euro, in miglioramento rispetto al 31 dicembre 2015 quando era negativa per 36,3 milioni di Euro. Nonostante abbia mantenuto un rimarchevole livello di investimenti, pari a 1,1 milioni di Euro, e abbia distribuito nel primo semestre 2016 il dividendo 2015 per 1 milione di Euro, il Gruppo ha miglioramento il proprio indebitamento finanziario, grazie ai flussi di cassa positivi derivanti dalla gestione reddituale per 2,4 milioni di Euro e dalla gestione del capitale circolante netto per 4,2 milioni di Euro.
All'interno del Gruppo Exprivia vi sono rapporti tra società, controllanti, controllate e collegate e con altri parti correlate.
Le operazioni compiute dal Gruppo con altre parti correlate, riguardano essenzialmente le prestazioni di servizi e lo scambio di prodotti; esse fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato, cioè alle condizioni che si sarebbero applicate tra due parti indipendenti. Tutte le operazioni poste in essere sono state compiute nell'interesse delle imprese.
Si riportano di seguito le informazioni relative ai rapporti con altre parti correlate:
| 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazione | ||
|---|---|---|---|---|
| 13.939 | 13.939 | 0 | ||
| 17,000 | 17.000 | 0 | ||
| 30.939 | 30,939 | $\bf{0}$ | ||
| 30/06/2016 | 31/12/2015 | Variazione | ||
| 15.250 | 22.814 | (7.564) | ||
| 15.250 | 22.814 | (7.564) | ||
| 30/06/2016 | 30/06/2015 | Variazione | ||
| 75.000 | 56.400 | 18.600 | ||
| 25.647 | 25.647 | |||
| 100.647 | 56.400 | 44.247 | ||
Si riepilogano di seguito le informazioni relative ai compensi di amministratori, sindaci e dirigenti con responsabilità strategiche
| 30/06/2016 | 30/06/2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cariche | Compenso fisso come membro del Consiglio di Amministratore |
Compensi partecipazioni a comitati |
Salari e stipendi |
Altri incentivi/Altre remunerazioni |
Compenso fisso come membro del Consiglio di Amministratore |
Compensi partecipazioni a comitati |
Salari e stipendi |
Altri incentivi/Altre remunerazioni |
| Amministratori | 325.346 | 40,000 | 623.132 | 58.132 | 502.935 | 40,000 | 512.103 | 6.923 |
| Collegio sindacale | 70.710 | 72.999 | ||||||
| Dirigenti strategici | 41.538 | 14.038 | $\sim$ | 41.539 | 18.461 | |||
| TOTALI | 396.057 | 40.000 | 664.671 | 72.171 | 575.934 | 40.000 | 553.642 | 25.384 |
Con riferimento ai dati al 30 giugno 2015 si segnala che per una migliore esposizione i compensi dei dirigenti strategici sono stati inseriti nella tabella sopra riportata tra "i salari e stipendi" degli amministratori e dirigenti strategici, mentre nei dati pubblicati al 30 giugno 2015 erano inclusi nella voce "compenso fisso come membro del Consiglio di Amministrazione" (Euro 106 mila).
I sottoscritti Domenico Favuzzi, Presidente e Amministratore Delegato e Giovanni Sebastiano Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari della società Exprivia S.p.A., attestano, tenuto conto di quanto previsto dall'art. 154-bis, commi 3 e 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58:
Si attesta, inoltre, che la relazione finanziaria consolidata semestrale:
Molfetta, 5 agosto 2016
Domenico Favuzzi Presidente e Amministratore Delegato
Gianni Sebastiano CFO e Dirigente Preposto
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