EXPLOSIVE CO.,LTD — Annual Report 2019

Apr 23, 2020

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2020-020

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒 体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

无

公司第六届董事会所有董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 371,287,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1 、公司简介

股票简称	南岭民爆	股票代码	002096
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书
姓名	邹七平
办公地址	湖南省长沙市岳麓区金星中路319号新天地大厦13楼
电话	0731-88936121
电子信箱	571801392@qq.com

2 、报告期主要业务或产品简介

1 、公司主要业务

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1

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

公司主要从事民爆器材、军品的生产、研发与销售，提供工程爆破服务等业务。通过多年在以湖南为核心的区域内深耕 细作，公司已经覆盖了在民爆业务领域的研发、生产、销售和爆破服务的全产业链条。产品市场已经布局华南、西南、西北 等区域。作为具备区域性行业核心地位的民爆企业,公司产品与服务主要包括工业炸药、工业雷管、工业导爆管及工业导爆 索、军用雷管等产品和一体化的民爆系统集成服务。

2 、宏观经济形势、民爆行业总体供求趋势及公司销售市场情况

2019年，全球化进程持续受挫，贸易保护主义蔓延，多边主义和多边贸易体制遭遇生存危机，国际贸易和投资增长受 到拖累，全球价值链遭到破坏，全球经济增长愈加疲软。2019年，尽管我国经济延续了总体平稳、稳中有进的发展态势，但 外部环境依然严峻，国内经济处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，结构性、体制性、周期性问题相 互交织，经济下行压力加大。

随着国家供给侧结构调整逐步深化，与民爆行业关联度高的煤炭和钢铁等行业均呈现稳步上升的运行态势，基建、房地 产行业投资力度也不断加大，为民爆行业可持续发展提供了动力。2019年，民爆行业总体保持平稳运行，主要经济指标总体 呈增长态势，主要产品完成情况基本符合预期。

随着大批小型落后矿山的关闭以及大型煤矿由"炮采"向机械化综合开采方式改变，民爆行业产能过剩问题依然十分突出。 报告期内，全国民爆行业总产能过剩和区域发展不平衡的局面并未有根本性改变。据中国爆破器材行业协会编制的《2019 年度民爆行业经济运行分析报告》统计，2019年，民爆生产企业累计实现主营业务收入378.16亿元，同比增长12.04%，增速 比 2018 年扩大0.4个百分点；累计实现利润总额47.41亿元，同比增长5.23%，增速比2018年缩小6.2个百分点；累计实现爆 破服务收入220.31亿元，同比增长34.52%，增速比2018年扩大19.2个百分点。公司主要产品在湖南省内市场销量比上年有所 上升，其中：炸药省内销量8万余吨，占公司炸药销量的51%，同比增加约4千吨；工业雷管省内销量约3400万发，占公司雷 管销量的50%，同比减少800余万发。

公司主要民爆产品炸药在省外销量比上年有所下降，雷管省外销量有所上升。公司根据客户信用评级情况，主动减少省 外毛利率较低的产品销量，炸药产品省外销量同比减少9千余吨。雷管省外销量3400余万发，同比增加500余万发。

报告期内，公司紧紧围绕年度经营目标和高质量发展要求，不断加快产品结构调整，深化营销体制改革和“三项制度” 改革攻坚，稳步推进企业瘦身健体，持续推动公司组织结构优化与精简，加强成本的科学管控，让“业绩导向”融入到日常管 理工作。此外，公司强化资金统一管理，合理利用授信贷款，压减应收款项，通过诉讼清收逾期货款，持续加强内部管控， 确保公司存量风险进一步降低，实现了经营运行的总体平稳向好发展。

3 、产业政策、行业监管情况及对公司的影响和应对

产业政策、行业监管情况： 为推动民用爆炸物品转型升级，促进行业可持续发展，工信部在2016年颁布的《民用爆炸物 品行业发展规划( 2016-2020年)》明确以下发展目标：（1）科技创新能力进一步增强。龙头、骨干企业专业技术人员比重达 到25%，研发投入占企业总收入比重突破3%。（2）产品结构进一步优化。其中现场混装炸药占工业炸药比重突破30%。（3） 产业集中度进一步提高。培育3至5家具有一定行业带动力与国际竞争力的民爆行业龙头企业，扶持8至10家科技引领作用突

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2

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

出、一体化服务能力强的优势骨干企业。（4）安全生产管理水平进一步提升。（5）智能制造和生产线本质安全水平迈上新 台阶。到2020年，工业炸药危险等级为1.1级的工房现场操作人员原则上实现6人（含）以下，工业炸药制品危险等级为1.1 级的工房现场操作人员全部实现9人（含）以下。

2018年11月，工信部印发了《关于推进民爆行业高质量发展的意见》（工信部安全【2018】237号）, 提出了推进民爆 行业高质量发展的指导思想、基本原则和主要目标，明确指出了民爆行业强化安全管理、化解过剩产能、提高产业集中度、 推动技术进步和加强国际交流合作的具体举措。

为实现民用爆炸物品行业安全发展、高质量发展，促进民爆产品适应爆破作业多样性及系列化要求，工信部于2018年12 月11日出台《民用爆炸物品行业技术发展方向及目标（2018年版）》，明确民用爆炸物品行业技术发展方向及目标如下：① 第一阶段目标（到2020年底）：工业炸药产品结构进一步优化，现场混装炸药所占比例达到30%；新建或实施技术改造的生 产线，所有危险等级为1.1级的危险工房现场操作人员总人数不应大于5人；工业雷管产品结构进一步优化，并逐步满足公共 安全生命周期管控标准要求。②第二阶段目标（到2025年底）：工业炸药产品系列化、性能优良且满足爆破个性化需求，鼓 励研究、建设危险工房操作人员总人数不大于3人的生产线；现场混装炸药所占比例大幅度提高，“一体化”服务模式成为民 爆行业的主要运行模式；工业雷管主要技术性能达到世界先进水平，逐步全面升级换代为数码电子雷管，所有工业雷管全面 满足全生命周期公共安全管控标准要求；工业雷管生产实现智能化、主要危险工序实现无人化。

对公司的影响和应对： 报告期内，民爆行业的横向整合尚在持续推进，区域性民爆上市公司整合力度不断增强，行业集 中度进一步提高，民爆炸药混装产能比重进一步提升，民爆服务一体化发展持续扩大。行业主管部门对民爆产能的结构性调 整要求，尤其是对混装炸药产能的比例要求，给公司发展带来新的挑战，混装炸药主要适用于北方大规模露天矿山开采，南 岭民爆所辐射的湖南等南方区域矿山客户多在丘陵山地，以地下矿为主，炸药使用方式受限。普通工业雷管向数码电子雷管 的升级换代和对民爆生产少人化无人化的要求，客观上将增加公司的固定资产投入规模。

面对新形势下行业新规划、新要求，公司高度重视，提前谋划，提出了“调整产品结构、提升生产线工艺技术水平、提 升生产线本质安全条件、撤线并线，减少危险源、提高劳动生产效率”的工作目标，强化内功，合理调整产能结构，不断加 大科技投入，增加高质量供给。

一是不断推进智能制造和信息化建设，分步压减生产线危险岗位人员符合行业发展目标，试点和推广建立智能化生产线， 打造面向雷管与炸药的数字化管理与制造集成平台，提升公司本质安全水平。二是以市场为导向，外拓资源寻求突破口，优 化炸药产品总体结构。以进军砂石矿山延伸产业链为方向之一，将部分包装炸药产能转换为现场混装炸药产能，同时寻求资 源单位合作，重新调整现场混装产能的区域性布局，加快异地项目落地，积极争取现场混装炸药产能占比符合行业发展需要。 三是以行业政策为方向指引，优化起爆器材产品结构，推进起爆器材向安全、可靠、高效方向转型，提高产品的社会公共安 全水平，合理有序调整雷管产能的转换大力推广数码电子雷管。四是发挥公司民爆全产业链和矿山总承包资质的基础优势， 激发爆破服务一体化潜力，积极推进民爆科研、生产、销售与爆破服务一体化发展。同时，积极推动布局建筑砂石行业延伸 下游产业链，不断推动与省内外大型矿山等资源型企业的战略性合作，加快公司转型升级发展。

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3

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3 、主要会计数据和财务指标

（ 1 ）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入	2,521,573,968.65	2,173,858,275.03	16.00%	2,624,152,779.44
归属于上市公司股东的净利润	23,866,449.40	22,717,781.96	5.06%	27,045,098.89
归属于上市公司股东的扣除非经
	11,862,751.21	2,028,524.30	484.80%	8,930,159.40
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	274,496,018.69	-79,406,839.07	445.68%	-147,943,331.52
基本每股收益（元/股）	0.06	0.06	0.00%	0.07
稀释每股收益（元/股）	0.06	0.06	0.00%	0.07
加权平均净资产收益率	1.19%	1.13%	0.06%	1.32%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额	3,686,649,060.58	3,724,664,009.11	-1.02%	3,895,782,761.79
归属于上市公司股东的净资产	2,021,343,227.42	1,990,922,753.30	1.53%	2,008,847,595.48

（ 2 ）分季度主要会计数据

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	479,111,857.32	657,394,652.48	769,557,504.51	615,509,954.34
归属于上市公司股东的净利润	-25,447,656.02	39,167,437.80	14,598,107.24	-4,451,439.62
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	-26,961,340.69	36,926,127.17	13,082,982.34	-11,185,017.61
经营活动产生的现金流量净额	-117,219,237.96	88,976,229.99	94,916,241.72	207,822,784.94

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

4 、股本及股东情况

（ 1 ）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
		17,814		年度报告披露日前		16,023	报告期末表决权		0	年度报告披露日前一			0
报告期末普通股股
				一个月末普通股股			恢复的优先股股			个月末表决权恢复的
东总数
				东总数			东总数			优先股股东总数
			前10名股东持股情况
								持有有限售条件的股份数			质押或冻结情况
股东名称	股东性质		持股比例		持股数量
								量			股份状态	数量
湖南省南岭化 工集团有限责 任公司	国有法人		41.62%		154,545,912

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4

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

湖南神斧投资 管理有限公司	国有法人	23.30%	86,492,900
乌鲁木齐益丰 年股权投资管 理有限合伙企 业	境内非国有 法人	1.64%	6,101,373
中央汇金资产 管理有限责任 公司	国有法人	1.15%	4,279,100
朱宇雷	境内自然人	0.64%	2,393,200
华菱津杉（天 津）产业投资基 金合伙企业（有 限合伙）	国有法人	0.61%	2,247,900
中信证券股份 有限公司	国有法人	0.60%	2,234,522
李晨阳	境内自然人	0.33%	1,242,825
董运妙	境内自然人	0.33%	1,206,800
赵京晶	境内自然人	0.32%	1,187,197
上述股东关联关系或一致行		湖南省南岭化工集团有限责任公司和湖南神斧投资管理有限公司同为湖南新天地投资控股集
动的说明		团有限公司全资子公司。
		（1）境内非国有法人股东乌鲁木齐益丰年股权投资管理有限合伙企业持有公司的6,101,373 股股票全部通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有;（2）自然人股东朱宇 雷通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,200,000股，通过普 通证券账户持有公司股票193,200股，合计持有公司股票2,393,200股；（3）自然人股东董运 妙持有公司的1,206,800股股票全部通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有；（4）自然人股东赵京晶持有公司的1,187,197股股票全部通过招商证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有。
参与融资融券业务股东情况
说明（如有）

（ 2 ）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。

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（ 3 ）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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5 、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

三、经营情况讨论与分析

1 、报告期经营情况简介

（一）总体经营情况

2019年，全球经济增速放缓，中美经贸摩擦影响加深，国内经济转型升级阵痛和既有的结构性、体制性矛盾，增加了经 济发展面临的内外风险，国内经济下行压力加大。在煤炭矿山等行业加速产能退出、环保整治越来越严的大背景下，民爆行 业已经进入需求增速放缓期、过剩产能消化期、结构调整深化期“三期并存”发展阶段。报告期内，民爆行业总体保持平稳运 行，主要经济指标总体呈增长态势，主要产品完成情况基本符合预期。面对国内外经济发展形势和民爆行业发展现实状况， 结合企业实际情况，公司董事会审时度势，沉着应对，紧紧围绕年度经营目标和高质量发展要求，外拓市场抓销售，内强管 理控风险，主动化解生产经营中的各类矛盾和问题，着力提升增长内生动力，增强发展韧性，推动企业高质量发展公司营业 收入、利润等主要经济指标均保持增长。

报告期内，公司实现营业收入为252,157.40万元，同比增长16.00%；利润总额4,148.13万元，同比增长24.96%；净利润

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2,783.69万元，同比增长18.97%，其中，归属上市公司股东的净利润2,386.64万元，同比增长5.06%；每股收益0.06元，与 上年基本持平。

（二）主要经营管理情况回顾

（ 1 ）迎难而上，主要经济指标持续向好。 报告期内，公司围绕“产能释放抓销量、应收账款抓回笼”的工作要求，转变 经营思路,及时调整经营策略，充分利用改革动力全面调动各生产型企业的经营积极性。公司2019年度炸药产销量和营收均 创近几年新高，超额完成全年生产经营任务。在成本管控方面，公司深入开展内部生产企业对标管理、构建全面成本管控体 系，将民爆企业间价格竞争因素的影响降到最低。公司生产经营持续向好，主要经济指标保持了平稳增长态势，公司所属生 产型企业均实现全面盈利。报告期内实现的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润出现大幅度增长，经营活动产 生的现金流量显著好于过去三年，持续盈利能力明显改善。

（ 2 ）深化改革，体制机制全面优化。 一是营销体制改革效果显现。分销制改革顺利渡过了改革阵痛期，子（分）公司 之间的协同配合进一步加强，区域市场细分得到调整优化，公司建立完善了营销人员的薪酬体系及考核激励机制，较好地维 护了湖南省内市场，拓展了湖南省外市场，公司产品销量突破新高，各生产型子（分）公司由成本中心转为利润中心，进一 步激发了子（分）公司内在动能与市场活力。二是三项制度改革向纵深推进。报告期内，公司进一步完善了员工能上能下的 用人聘用机制，构建了公开、公平、竞争、择优的用人环境。报告期内，公司劳动生产率显著提高、人员结构进一步改善、 薪酬分配更加合理，在经济效益显著提升的情况下，工资总额得到有效控制。三是公司产成品及原材料运输体制改革不断推 进，运输管控日趋规范。以市场化运作和运输成本控制为着力点，主要运输服务提供商鸿欣达公司引进战略投资者，规范其 他运输服务单位完善建立市场化价格体系，不断推进产品与原材料运输业务市场化，提高准入门槛。报告期内，公司还梳理 并制定完善了运输规章制度，从严控制客户自提运输业务，保障运输的规范、安全。

（ 3 ）多措并举，转型步伐加快。 一是产能调整和转换取得新进展，但是混装炸药产能释放成效有限。公司树立和贯彻 新发展理念,坚定不移化解过剩产能,积极培育新的发展动能。依托工信部撤线撤点政策，调整公司现有炸药生产线产能，转 换公司现有电子雷管产能，强化有效供给,提升市场竞争力。但是，因南方地区大型露天矿山客户少、客户对混装炸药需求 不足等因素影响，公司混装炸药产能的推广并未达到预期。二是民爆服务一体化发展取得成效，但是依然任务艰巨。报告期 内，针对民爆服务一体化推进，公司进行改革创新，加强顶层设计，对内部信息资源、资质技术、人才装备的共享协同发展， 以总部力量推动下属子公司与资源型矿山、建设型企业合作，加强与矿产资源开采、基础设施建设等有机衔接，不断完善民 爆一体化服务机制，提升民爆一体化服务水平。但是，报告期内，公司民爆服务一体化业务在行业内仍处于较低水平，民爆 服务一体化作为产业发展方向，未来的发展任务艰巨。

（ 4 ）夯实基础，构建安全生产长效机制。 报告期内，公司全面落实安全主体责任，实现了“零事故”工作目标，安全生 产长效机制得到有效执行。同时，公司质量管理水平稳步提升。实现了产品质量总体稳定、重大质量事故为零的工作目标。 公司顺利通过国家安标中心年度监督评审。

2 、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

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7

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3 、占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
				营业收入比上年	营业利润比上年	毛利率比上年同 期增减
产品名称	营业收入	营业利润	毛利率
				同期增减	同期增减
工业炸药	1,128,479,396.72	479,452,548.63	42.49%	11.02%	12.93%	0.72%
工业雷管	292,408,443.85	125,546,378.41	42.94%	26.24%	32.37%	1.99%

4 、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5 、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6 、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7 、涉及财务报告的相关事项

• （ 1 ）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1 、会计政策的变更

（1）财务报表格式修订的影响

经本公司董事会批准，自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
将原"应收票据及应收账款"项目拆分为" 应收票据"和"应收账款"二个项目；	合并资产负债表：期初应收票据列示金额100,882,288.20元，应收账款列示金额 606,542,797.80 元；期末应收票据列示金额0 元，应收账款列示金额 460,300,512.01元。 资产负债表：期初应收票据列示金额34,462,285.65元，应收账款列示金额 301,151,208.62 元；期末应收票据列示金额0 元，应收账款列示金额 198,794,728.53元。
将原“应付票据及应付账款”项目拆分为 “应付票据”和“应付账款”二个项目。	合并资产负债表：期初应付票据列示金额126,760,000.00元，应付账款列示金额 178,575,919.77元；期末应付票据列示金额26,000,000.00元，应付账款列示金额 253,695,182.59元。

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	资产负债表：期初应付票据列示金额126,760,000.00元，应付账款列示金额 22,273,316.55元；期末应付票据列示金额26,000,000.00元，应付账款列示金额 14,215,891.97元。
新增“应收款项融资”项目。	合并资产负债表：期初应收款项融资列示金额0元；期末应收款项融资列示金额 102,587,542.83元。 资产负债表：期初应收款项融资列示金额0元；期末应收款项融资列示金额 53,741,393.16元。
新增“其他权益工具投资”项目。	合并资产负债表：期初其他权益工具投资列示金额0元，期末其他权益工具投资列 示金额111,009,288.26元。 资产负债表：期初其他权益工具投资列示金额0元，期末其他权益工具投资列示金 额110,407,650.00元。
将利润表“减：资产减值损失”调整为“加： 资产减值损失（损失以“-”号填列）	合并利润表：上期列示-16,955,122.62元，本期列示-1,921,060.20元。 利润表：上期列示-11,620,927.81元，本期列示0元。
在原合并利润表“投资收益”行项目下增 加了“其中：以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益”项目	合并利润表：无影响 利润表：无影响

（2）执行新金融工具准则对公司影响

公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年 3 月修订发布的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金 融工具列报》，以下简称新金融工具准则，准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前 期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，公司未调整可比期间信息。

金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益、其他综合收益 及财务报表其他项目。此会计变更事项影响期初所有者权益减少。公司原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重 分类为债权投资和其他权益工具投资，会计政策变更导致影响如下：

合并资产负债表：

			影响金额
项目	2018年12月31日				2019年1月1日
		分类和计量影响	减值影响	小计
应收票据	100,882,288.20	-100,882,288.20		-100,882,288.20
应收账款	606,542,797.80		-2,256,001.01	-2,256,001.01	604,286,796.79
应收款项融资		100,882,288.20		100,882,288.20	100,882,288.20
其他应收款	213,993,945.97		-804,599.76	-804,599.76	213,189,346.21
可供出售金融资产	92,992,700.00	-92,992,700.00		-92,992,700.00
其他权益工具投资		93,293,593.73		93,293,593.73	93,293,593.73
递延所得税资产	18,030,155.72		602,005.03	602,005.03	18,632,160.75
递延所得税负债	6,593,371.28	55,553.56		55,553.56	6,648,924.84

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

其他综合收益	7,183,811.40	245,340.17		245,340.17	7,429,151.57
盈余公积	95,993,338.05		73,648.11	73,648.11	96,066,986.16
未分配利润	956,512,879.84		-2,175,974.46	-2,175,974.46	954,336,905.38
少数股东权益	40,921,957.95		-356,269.39	-356,269.39	40,565,688.56

资产负债表：

			影响金额
项目	2018年12月31日				2019年1月1日
		分类和计量影响	减值影响	小计
应收票据	34,462,285.65	-34,462,285.65		-34,462,285.65
应收账款	301,151,208.62		959,129.74	959,129.74	302,110,338.36
应收款项融资		34,462,285.65		34,462,285.65	34,462,285.65
其他应收款	460,090,293.09		22,845.08	22,845.08	460,113,138.17
可供出售金融资产	92,691,000.00	-92,691,000.00		-92,691,000.00
其他权益工具投资		92,691,000.00		92,691,000.00	92,691,000.00
递延所得税资产	6,210,245.41		-245,493.71	-245,493.71	5,964,751.70
盈余公积	60,928,615.38		73,648.11	73,648.11	61,002,263.49
未分配利润	62,768,498.71		662,833.00	662,833.00	63,431,331.71

（3）财政部于2019年5月发布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，修订后的准则自2019年6月10 日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的 非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。

（4）财政部于2019年5月发布了修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起施行， 对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据 修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。

2、会计估计的变更

本公司本期无会计估计变更事项。

3、前期会计差错更正

本公司本期无重大前期差错更正事项。

4、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	487,582,036.25	487,582,036.25
应收票据	100,882,288.20		-100,882,288.20
应收账款	606,542,797.80	604,286,796.79	-2,256,001.01

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

应收款项融资		100,882,288.20	100,882,288.20
预付款项	194,616,368.63	194,616,368.63
其他应收款	213,993,945.97	213,189,346.21	-804,599.76
存货	204,107,969.39	204,107,969.39
持有待售资产	1,040,285.31	1,040,285.31
其他流动资产	68,288,012.53	68,288,012.53
流动资产合计	1,877,053,704.08	1,873,993,103.34	-3,060,600.77
非流动资产
可供出售金融资产	92,992,700.00		-92,992,700.00
长期股权投资	116,756,407.65	116,756,407.65
其他权益工具投资		93,293,593.73	93,293,593.73
固定资产	990,329,287.43	990,329,287.43
在建工程	132,409,905.11	132,409,905.11
无形资产	390,420,250.23	390,420,250.23
商誉	14,224,084.88	14,224,084.88
长期待摊费用	5,874,429.67	5,874,429.67
递延所得税资产	18,030,155.72	18,632,160.75	602,005.03
其他非流动资产	86,573,084.34	86,573,084.34
非流动资产合计	1,847,610,305.03	1,848,513,203.79	902,898.76
资产总计	3,724,664,009.11	3,722,506,307.10	-2,157,702.01
流动负债
短期借款	992,000,000.00	992,000,000.00
应付票据	126,760,000.00	126,760,000.00
应付账款	178,575,919.77	178,575,919.77
预收款项	51,056,657.35	51,056,657.35
应付职工薪酬	48,809,620.18	48,809,620.18
应交税费	23,974,135.11	23,974,135.11
其他应付款	99,153,220.17	99,153,220.17
应付股利	487,796.25	487,796.25
一年内到期的非流动负债	2,200,000.00	2,200,000.00
流动负债合计	1,522,529,552.58	1,522,529,552.58
非流动负债
长期借款	55,300,000.00	55,300,000.00
长期应付款	1,275,168.35	1,275,168.35
递延收益	104,977,910.08	104,977,910.08
递延所得税负债	6,593,371.28	6,648,924.84	55,553.56
其他非流动负债	2,143,295.57	2,143,295.57
非流动负债合计	170,289,745.28	170,345,298.84	55,553.56
负债合计	1,692,819,297.86	1,692,874,851.42	55,553.56
所有者权益
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
资本公积	555,223,556.89	555,223,556.89
其他综合收益	7,183,811.40	7,429,151.57	245,340.17
专项储备	4,722,167.12	4,722,167.12
盈余公积	95,993,338.05	96,066,986.16	73,648.11
△一般风险准备
未分配利润	956,512,879.84	954,336,905.38	-2,175,974.46
归属于母公司所有者权益合计	1,990,922,753.30	1,989,065,767.12	-1,856,986.18
少数股东权益	40,921,957.95	40,565,688.56	-356,269.39
所有者权益合计	2,031,844,711.25	2,029,631,455.68	-2,213,255.57
负债及所有者权益合计	3,724,664,009.11	3,722,506,307.10	-2,157,702.01

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

各项目调整情况的说明：

（1）应收账款、其他应收款、递延所得税资产、盈余公积、未分配利润系根据《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》要求，公司按照预期信用损失率调整预期信用损失和递延所得税资 产；

（2）应收票据、应收款项融资、可供出售金融资产、债权投资、其他权益工具投资、递延所得税负债、其他综合收益 调整系根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》要求，对其分类 和计量进行调整。

资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产
货币资金	275,526,784.97	275,526,784.97
应收票据	34,462,285.65		-34,462,285.65
应收账款	301,151,208.62	302,110,338.36	959,129.74
应收款项融资		34,462,285.65	34,462,285.65
预付款项	3,663,839.20	3,663,839.20
其他应收款	460,090,293.09	460,113,138.17	22,845.08
存货	9,166,363.62	9,166,363.62
其他流动资产	43,777,698.16	43,777,698.16
流动资产合计	1,127,838,473.31	1,128,820,448.13	981,974.82
非流动资产
可供出售金融资产	92,691,000.00		-92,691,000.00
长期股权投资	1,776,403,089.22	1,776,403,089.22
其他权益工具投资		92,691,000.00	92,691,000.00
固定资产	72,107,986.87	72,107,986.87
在建工程	6,399,042.70	6,399,042.70
无形资产	8,508,191.63	8,508,191.63
商誉	183,241.99	183,241.99
递延所得税资产	6,210,245.41	5,964,751.70	-245,493.71
其他非流动资产	72,622.00	72,622.00
非流动资产合计	1,962,575,419.82	1,962,329,926.11	-245,493.71
资产总计	3,090,413,893.13	3,091,150,374.24	736,481.11
流动负债
短期借款	950,000,000.00	950,000,000.00
应付票据	126,760,000.00	126,760,000.00
应付账款	22,273,316.55	22,273,316.55
预收款项	4,871,715.01	4,871,715.01
应付职工薪酬	1,058,618.68	1,058,618.68
应交税费	48,132.48	48,132.48
其他应付款	431,801,293.65	431,801,293.65
一年内到期的非流动负债	200,000.00	200,000.00
流动负债合计	1,537,013,076.37	1,537,013,076.37
非流动负债
长期借款	55,300,000.00	55,300,000.00
递延收益	3,309,999.33	3,309,999.33

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湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2019 年年度报告摘要

递延所得税负债	2,050,000.00	2,050,000.00
非流动负债合计	60,659,999.33	60,659,999.33
负债合计	1,597,673,075.70	1,597,673,075.70
所有者权益
股本	371,287,000.00	371,287,000.00
资本公积	990,544,577.21	990,544,577.21
其他综合收益	6,139,776.50	6,139,776.50
专项储备	1,072,349.63	1,072,349.63
盈余公积	60,928,615.38	61,002,263.49	73,648.11
未分配利润	62,768,498.71	63,431,331.71	662,833.00
所有者权益合计	1,492,740,817.43	1,493,477,298.54	736,481.11
负债及所有者权益合计	3,090,413,893.13	3,091,150,374.24	736,481.11

各项目调整情况的说明：

（1）应收账款、其他应收款、递延所得税资产、盈余公积、未分配利润系根据《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》要求，公司按照预期信用损失率调整预期信用损失和递延所得税资 产；

（2）应收票据、应收款项融资、可供出售金融资产、债权投资、其他权益工具投资、递延所得税负债、其他综合收益 调整系根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》要求，对其分类 和计量进行调整。

（ 2 ）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（ 3 ）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司减少管理层级，本期清算注销的子公司包括怀化市鹤城区利程民爆器材有限公司、新晃南岭民爆器材经营有限公 司两家。2019年3月28日，本公司及子公司湘南爆破、湖南新天地投资控股集团有限公司共同新设成立湖南南岭消防科技有 限公司，注册资本1,000.00万元人民币，其中本公司持股40%，湘南爆破持股40%，湖南新天地投资控股集团有限公司持股20%。 自该公司成立之日起纳入本公司合并范围。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

董事长：曾德坤 二〇二〇年四月二十四日

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