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Expert.Ai
Interim / Quarterly Report • Sep 30, 2025
4049_rns_2025-09-30_d5e4f7a6-45e0-4396-9810-b8b81a4ea10b.pdf
Interim / Quarterly Report
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| Informazione Regolamentata n. 20040-44-2025 |
Data/Ora Inizio Diffusione 30 Settembre 2025 16:17:35 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | EXPERT.AI | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 210463 | |
| Utenza - referente | : | EXPERTSYSTN02 - Francesca Spaggiari | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 30 Settembre 2025 16:17:35 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 30 Settembre 2025 16:17:35 | |
| Oggetto | : | Il Consiglio di Amministrazione di Expert.ai ha approvato la Relazione Finanziaria Semestrale consolidata al 30 giugno 2025 |
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| Testo del comunicato |
Vedi allegato
Il Consiglio di Amministrazione di Expert.ai ha approvato la Relazione Finanziaria Semestrale consolidata al 30 giugno 2025
Confermati i target del Piano Strategico 2025-2026
- Ricavi Totali: Euro 15,6 milioni (Euro 12,0 milioni) 1
- Valore della Produzione: Euro 17,9 milioni (Euro 13,9 milioni)
- EBITDA: Euro -0,6 milioni (Euro -0,8 milioni)
- EBIT: Euro -5,1 milioni (Euro -4,5 milioni)
- Indebitamento Finanziario Netto: Euro 5,1 milioni (Euro 1,7 milioni al 31.12.2024)
- Patrimonio Netto: Euro 25,1 milioni (Euro 31,9 milioni al 31.12.2024)
30 settembre 2025
Il Consiglio di Amministrazione di Expert.ai S.p.A. (la "Società"), leader nell'implementazione di soluzioni enterprise di intelligenza artificiale per creare valore di business, riunitosi oggi sotto la presidenza di Dario Pardi, ha approvato la Relazione Finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025, redatta secondo i principi contabili internazionali.
Dario Pardi, Presidente e Amministratore Delegato di Expert.ai, ha commentato:
"Il primo semestre del 2025 è stato un periodo di crescita e innovazione per Expert.ai. Abbiamo lanciato EidenAI Suite, una suite di soluzioni che rappresenta un passo importante nella nostra missione di rendere l'intelligenza artificiale un motore di cambiamento per le aziende, siano esse pubbliche o private. Questa suite integra tecnologie all'avanguardia come l'Hybrid AI e i Large Language Models, offrendo soluzioni su misura per affrontare le sfide concrete delle aziende, con un forte focus su trasparenza e ritorno sugli investimenti. In questa ottica, e con una costante attenzione all'innovazione, è importante ricordare la creazione di Fusion AI Labs, che segna un passo in avanti nella strategia di crescita di Expert.ai. Allo stesso modo, attraverso acquisizione mirate abbiamo puntato a rafforzare la nostra capacità di esprimere esperienza e conoscenza. L'acquisizione del 100% di ISED S.p.A. nel campo della Pubblica Amministrazione ne è la conferma.
Guardiamo con fiducia al futuro, con un portafoglio di soluzioni sempre più diversificato e un piano strategico che, grazie a iniziative e alleanze come il progetto Villanova con Tiscali, rafforza la competitività dell'Italia e dell'Europa nel panorama globale dell'AI grazie anche al nostro contributo, senza dimenticare il supporto dei nostri Azionisti che attraverso
1 I dati reddituali in parentesi si riferiscono alla relazione finanziaria consolidata al 30 giugno 2024 approvata dal Consiglio di Amministrazione in data 27 settembre 2024.
l'aumento di capitale da 20 milioni di euro sottoscritto a luglio, ci posiziona tra i protagonisti dell'AI".
Principali risultati economico-finanziari consolidati al 30 giugno 2025
I Ricavi totali si attestano a Euro 15,6 milioni, in crescita del 31% rispetto a Euro 12,0 milioni realizzati nel primo semestre 2024 grazie ad un aumento delle licenze periodiche che mantengono un'incidenza maggiore al 50% sui ricavi totali. Inoltre, in parte la crescita è attribuibile ai ricavi da supporto tecnico-funzionale derivanti dai servizi applicativi (c.d. managed services solutions) del ramo d'azienda acquisito da Finix Technology Solutions S.r.l., con effetto dal 1° gennaio 2025.
La componente ricorrente dei ricavi pari a Euro 9,0 milioni, composta da licenze temporanee e da manutenzioni e hosting, ha raggiunto il 57% del totale. Dopo l'Italia, il mercato americano continua a rappresentare l'area di riferimento per il Gruppo. Le filiali locali hanno registrato ricavi esattamente in linea con lo scorso anno, mentre la variazione in valore assoluto dei ricavi conseguiti verso clienti americani è stata di un incremento pari a Euro 0,1 milioni.
| Area geografica | 1H 25 | 1H 24 |
|---|---|---|
| Italia | 81% | 72% |
| USA | 14% | 19% |
| EMEA | 5% | 9% |
| Totale Ricavi | Euro 15,6 M | Euro 12,0 M |
Ricavi per area geografica:
Ricavi per tipologia:
| Tipologia ricavi | 1H 25 | 1H 24 |
|---|---|---|
| Software * | 57% | 65% |
| Professional Services | 19% | 24% |
| Managed service | 13% | 0% |
| Grants & altri ricavi | 11% | 11% |
| Totale Ricavi | Euro 15,6 M | Euro 12,0 M |
Nota: * include Licenze, manutenzione, hosting
Il Valore della Produzione è pari a Euro 17,9 milioni, in crescita del 29% rispetto a Euro 13,9 milioni del primo semestre 2024, grazie sia all'andamento favorevole dei ricavi sia alle maggiori capitalizzazioni di costi sostenuti per lavori interni, pari a Euro 0,3 milioni.
L'EBITDA è negativo per Euro 0,6 milioni in miglioramento rispetto a un EBITDA negativo di Euro 0,8 milioni registrato al 30 giugno 2024. Il risultato è influenzato da un incremento di Euro 3,0 milioni dei costi esterni operativi, in buona parte riconducibili al consolidamento del ramo di azienda da Finix Technology Solutions S.r.l..
L'EBIT è negativo per Euro 5,1 milioni (negativo per Euro 4,5 milioni al 30 giugno 2024), dopo ammortamenti per Euro 4,5 milioni, principalmente riferibili ai costi di sviluppo capitalizzati il cui ammortamento è pari a Euro 3,3 milioni e alle concessioni acquisite con il ramo di azienda Finix Technology Solutions S.r.l. per Euro 0,8 milioni.
Il risultato della gestione finanziaria è negativo per Euro 1,0 milioni e registra un incremento rispetto al 30 giugno 2024 (negativo per Euro 0,2 milioni) prevalentemente a causa della presenza di perdite su cambi non realizzati per Euro 0,8 milioni.
I costi di ristrutturazione del semestre di riferimento ammontano a Euro 0,7 milioni, in calo rispetto a Euro 1,9 milioni registrati nello stesso periodo dell'anno precedente, poiché la parte principale delle attività di ristrutturazione si è concentrata nell'esercizio 2024. Nel primo semestre 2025, i costi straordinari hanno riguardato operazioni di M&A e di consulenza strategica volte a sviluppare un piano di azione finalizzato al riposizionamento e alla focalizzazione dell'offerta commerciale coerentemente con il Piano Strategico 2025- 2026.
Il risultato netto di periodo evidenzia una perdita pari a Euro 6,8 milioni (Euro 6,6 milioni al 30 giugno 2024).
Il Capitale d'esercizio netto si attesta a Euro 7,4 milioni, rispetto a Euro 9,4 milioni al 31 dicembre 2024.
L'Indebitamento Finanziario Netto è pari a Euro 5,1 milioni con disponibilità liquide pari a Euro 13,6 milioni, rispetto a un indebitamento finanziario netto al 31 dicembre 2024 pari a Euro 1,7 milioni.
Il Patrimonio Netto si attesta a Euro 25,1 milioni, rispetto a Euro 31,9 milioni al 31 dicembre 2024 per effetto del risultato netto di periodo. Tale valore non include l'aumento di capitale pari a Euro 17,9 milioni concluso in data 31 luglio 2025.
***
PRINCIPALI EVENTI DEL PRIMO SEMESTRE 2025
EVENTI FINANZIARI
Con effetto dal 1 gennaio 2025 Expert.ai ha acquisito da Finix Technology Solutions S.r.l. un ramo d'azienda avente ad oggetto: contratti con 7 clienti di primaria importanza a cui vengono forniti i servizi applicativi e il supporto tecnico funzionale (c.d. managed services solutions), 14 contratti di lavoro con i dipendenti che prestano l'attività in favore dei clienti e i contratti con i subfornitori, anch'essi funzionali all'erogazione dei servizi.
Il 12 marzo 2025 Expert.ai ha comunicato:
- il lancio di EidenAI Suite che consolida il ruolo di Expert.ai come partner di riferimento per l'enterprise AI; si tratta di una suite di tool e soluzioni complete, pronte all'uso e su misura per i mercati verticali che integra le tecnologie più avanzate: dall'intelligenza
artificiale neuro-simbolica all'ecosistema dei Large Language Models, Generative AI fino all'Agentic AI.
- l'introduzione di un nuovo assetto organizzativo con potenziamento dell'area Sales a supporto degli obiettivi di crescita.
Il 2 aprile 2025 Expert.ai ha annunciato la nomina del nuovo Senior VP Sales per il Sud Europa, complendo così la struttura organizzativa, presentata in parallelo con la nuova proposizione commerciale EidenAI Suite, per accelerare su obiettivi di crescita ed espansione del business.
Il 7 aprile 2025 Expert.ai ha annunciato, congiuntamente con Tiscali, di aver raggiunto un'intesa non vincolante avente ad oggetto un'operazione di investimento da parte di Expert.ai in una newco costituita da Tiscali, nel contesto del c.d. "Progetto Villanova", selezionato nell'ambito dell'IPCEI-CIS (Important Project of Common European Interest) per lo sviluppo di servizi di AI Generativa Multimodale.
Il 21 maggio 2025 è stata costituita la società Villanova.ai S.r.l. da Tiscali Italia S.p.A. ed Expert.ai S.p.A.; la partecipazione di expert è al momento pari al 5%. La società è responsabile di sviluppare il primo importante progetto di comune interesse europeo ("IPCEI-CIS" - Important Project of Common European Interest) sulle tecnologie dell'Intelligenza Artificiale Generativa Multimodale, per la creazione di una catena del valore europea delle infrastrutture e servizi cloud di nuova generazione.
Il 22 maggio 2025 Expert.ai ha comunicato la sottoscrizione di un accordo di joint venture per la nascita di "Fusion AI Labs", il nuovo centro di Ricerca e Sviluppo applicata sull'Intelligenza Artificiale, che accelera la strategia di crescita e aumenta le opportunità di innovazione tecnologica dell'azienda.
CLIENTI, PARTNERSHIP E RICONOSCIMENTI
Il 18 marzo 2025 Expert.ai ha comunicato di essere stata confermata dal magazine KMWorld nella top 100 delle realtà più innovative nell'ambito della gestione della conoscenza (KMWorld 100 Companies That Matter in Knowledge Management).
Il 19 marzo 2025 Expert.ai ha annunciato il potenziamento delle soluzioni per il settore assicurativo al più grande evento europeo dedicato all'Insurtech (Insurtech Insights Conference, Londra, 19-20 marzo 2025).
Il 27 marzo 2025 Expert.ai ha annunciato la partecipazione con Deloitte all'evento "AI & Insurtech" organizzato dall'Italian Insurtech Association per discutere di sfide, opportunità e casi d'uso dell'AI in un'industria assicurativa in cambiamento.
Il 3 aprile 2025 Expert.ai ha presentato "Clinical Trials Innovation", un'innovativa soluzione disponibile via EidenAI Suite che sfrutta tecnologie di AI all'avanguardia per semplificare le sperimentazioni, migliorare il reclutamento dei pazienti e garantire massimo allineamento fra studi clinici e dati del mondo reale.
Il 29 aprile 2025 Expert.ai ha comunicato di essere stata inserita nella FinCrimeTech50, la prestigiosa classifica internazionale che premia le soluzioni tecnologiche più innovative nella lotta contro frodi, riciclaggio di denaro e crimini finanziari.
Il 14 maggio 2025 Expert.ai ha annunciato la vittoria di Enac, Ente Nazionale per l'Aviazione Civile, al Premio "John McCarthy" per il contributo strategico e innovativo nell'ideazione e nello sviluppo di un virtual agent di nuova generazione, in collaborazione con Expert.ai, basato su un'architettura RAG (Retrieval-Augmented Generation) integrata con un approccio di Hybrid AI.
Il 19 maggio 2025 Expert.ai ha siglato una partnership con Protiviti, primario gruppo multinazionale di consulenza direzionale e tecnologica, per offrire soluzioni avanzate di Regulatory Change Management basate sull'AI.
Il 20 maggio 2025 Expert.ai ha comunicato il lancio di EIX-Regulation, innovativa soluzione di Hybrid AI, disponibile via EidenAI Suite, che supporta i professionisti in ambito compliance di banche, istituzioni finanziarie, assicurazioni e intermediari nelle attività di regulatory tracking e change management normativo.
Il 18 giugno 2025 Expert.ai ha comunicato di essere stata inclusa per il secondo anno consecutivo nella prestigiosa lista AIFinTech100 dedicata alle aziende più innovative nel mercato dell'AI per la trasformazione dei servizi finanziari.
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EVENTI RILEVANTI AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DEL PERIODO
EVENTI FINANZIARI
Il 1° luglio 2025 Expert.ai ha comunicato l'acquisizione del 100% del capitale sociale di "I.S.E.D. S.p.A.", società che sviluppa soluzioni mission-critical nel settore del digital healthcare e digitalizzazione della pubblica amministrazione locale, e la deliberazione di un aumento di capitale per un importo di circa Euro 20 milioni (di cui massimi Euro 2.138.598,72 riservati agli Investitori I.S.E.D.), dando così seguito all'ampio percorso di rafforzamento finanziario e patrimoniale intrapreso dalla Società, coerentemente con gli obiettivi strategici delineati nel Piano Industriale 2024-2026.
Il 31 luglio 2025 Expert.ai ha reso nota l'intera sottoscrizione dell'aumento di capitale per Euro 20 milioni (al netto della residua tranche riservata agli ex azionisti di I.S.E.D., la cui sottoscrizione è prevista entro il termine finale del 15 novembre 2025), che ha visto l'azionista di riferimento GUM Group S.p.A. sottoscrivere l'aumento per complessivi Euro 5 milioni.
Il 25 settembre 2025 Expert.ai ha annunciato, congiuntamente con Tiscali, di aver siglato un accordo di investimento con quest'ultima avente ad oggetto lo sviluppo del già citato "Progetto Villanova", selezionato nell'ambito dell'IPCEI-CIS (Important Project of Common European Interest) per lo sviluppo di servizi di AI Generativa Multimodale.
CLIENTI, PARTNERSHIP E RICONOSCIMENTI
L'8 luglio 2025 Expert.ai ha annunciato di aver siglato una partnership con Cegeka, società europea leader nella fornitura di soluzioni e servizi IT, per integrare un agente AI di compliance intelligence nell'offerta di Cegeka dedicata a monitoraggio, tracciabilità e analisi avanzata delle certificazioni aziendali.
L'11 settembre 2025 Expert.ai ha comunicato il rafforzamento dell'offerta per il mercato Media con il lancio di tre nuove soluzioni disponibili su EidenAI Suite, l'ecosistema di strumenti e soluzioni di AI di Expert.ai appositamente ideate per industry.
Il 16 settembre 2025 Expert.ai ha annunciato una partnership con il gruppo editoriale Springer Nature, leader globale nell'ambito della ricerca scientifica, per il lancio di una nuova soluzione, disponibile su EidenAI Suite, volta a trasformare la progettazione e la gestione degli studi clinici: "Clinical Trials Intelligence".
***
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Nel secondo semestre del 2025, la società proseguirà lungo il percorso di crescita definito dal Piano Industriale 2024-2026, puntando sia sullo sviluppo organico sia su operazioni di M&A e Joint Venture (JV) strategiche. In questa direzione, il 1° luglio 2025 Expert.ai ha acquisito il 100% di I.S.E.D., storica software house romana con una solida tradizione di innovazione tecnologica e un posizionamento di rilievo nei settori del digital healthcare e della digitalizzazione della Pubblica Amministrazione.
Inoltre, il 31 luglio 2025 è stato integralmente sottoscritto l'aumento di capitale per Euro 20 milioni (al netto della tranche residua riservata agli ex azionisti di I.S.E.D., la cui sottoscrizione è prevista entro il termine finale del 15 novembre 2025). Le nuove risorse finanziarie consentiranno di sostenere i progetti di sviluppo più ambiziosi, tra cui il "Progetto Villanova".
| Euro/Milioni | 2025 | 2026 | |
|---|---|---|---|
| Ricavi | 37 – 43 | 43 – 53 | |
| Gross Profit | 24 – 28 | 28 – 35 | |
| EBITDA | 6 – 10 | 8 – 13 | |
| EBITDA cash | 1 – 5 | 3 – 8 |
Alla luce di queste iniziative, la società conferma i target del Piano Strategico 2024- 2026:
DOCUMENTAZIONE
La Relazione Finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025 sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dal Regolamento Emittenti EGM, sul sito internet della Società, www.expertai.ai, nella sezione "Investor Relations/Financial Report" nonché sul sito www.borsaitaliana.it, sezione "Azioni/Documenti".
***
INCONTRI CON LA COMUNITÀ FINANZIARIA
Si ricorda che i risultati consolidati di Expert.ai relativi al 30 giugno 2025 saranno presentati alla comunità finanziaria in data odierna, nel corso di una Conference Call ore 05:00 p.m. (CET).
Per partecipare alla Conference Call cliccare sul seguente link: Click here to join the meeting
Per informazioni rivolgersi ai contatti in calce al presente comunicato.
*Il presente comunicato è disponibile sul sito della Società www.Expert.ai e su *
Profilo Expert.ai
Expert.ai è un'azienda specializzata nell'implementazione di soluzioni enterprise di intelligenza artificiale per creare valore di business, quotata sul mercato Euronext Growth Milan (EXAI:IM) e attiva in Europa e Nord America. Attraverso EidenAI Suite, Expert.ai affianca aziende e pubbliche amministrazioni nei percorsi di adozione dell'AI, offrendo una suite di soluzioni pronte all'uso e ideate su misura per mercati verticali. Grazie a 30 anni di esperienza all'avanguardia nell'innovazione ed eccellenza tecnologica, Expert.ai ha implementato centinaia di progetti di successo, integrando le migliori tecnologie disponibili sul mercato con quelle proprietarie. Un approccio di Hybrid AI (AI neuro-simbolica basata su comprensione e knowledge graph, tecniche di apprendimento automatico – machine/deep learning - large language models, generative AI e agentic AI) fondato su una visione di un'AI responsabile, trasparente e sostenibile che pone al centro persone, problemi da risolvere e obiettivi da raggiungere. Tra i clienti di Expert.ai, che opera direttamente e tramite partner, figurano AXA XL, Zurich Insurance Group, Generali, Sanofi, The Associated Press, Bloomberg INDG, Dow Jones e altre realtà di rilievo. Dario Pardi, che vanta una esperienza pluridecennale presso importanti multinazionali del settore ICT, è Presidente, Amministratore Delegato e Azionista di riferimento di Expert.ai.
Per maggiori informazioni: https://www.Expert.ai/
Contatti
| Expert.ai | CDR Communication Srl | |
|---|---|---|
| Investor Relations | Investor Relations | Euronext Growth Advisor |
| Stefano Spaggiari | Vincenza Colucci | Integrae SIM S.p.A. |
| [email protected] | [email protected] | [email protected] |
| Tel. +39 335 6909547 | Tel: +39 02 80506160 | |
| Comunicazione | Media Relations | Specialist |
| Francesca Spaggiari | Martina Zuccherini | MIT SIM S.p.A. |
| [email protected] | [email protected] | [email protected] |
| Tel. +39 059 894011 | Tel. +39 339 4345708 | Tel. + 39 02 30561 276 |
In allegato (Dati in Euro):
-
Stato Patrimoniale consolidato al 30/06/2025 (vs 31/12/2024)
-
Conto Economico consolidato al 30/06/2025 (vs 30/06/2024)
-
Indebitamento Finanziario Netto consolidato al 30/06/2025 (vs 31/12/2024)
-
Rendiconto finanziario consolidato al 30/06/2025 (vs 30/06/2024)
| Stato Patrimoniale Consolidato | 30/06/2025 | 31/12/2024 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Immobilizzazioni Immateriali nee | 17.441.756 | 16.861.434 | 580.322 |
| Diri d'uso ne | 1.503.614 | 1.323.451 | 180.163 |
| Immobilizzazioni Materiali nee | 508.155 | 559.658 | (51.504) |
| Partecipazioni ed altre avità non corren) | 10.781.490 | 12.534.222 | (1.752.732) |
| Capitale immobilizzato | 30.235.015 | 31.278.766 | (1.043.751) |
| Avità finanziarie a breve termine | 0 | ||
| Rimanenze | 0 | 0 | 0 |
| Credi) v/clien) | 17.616.461 | 16.444.816 | 1.171.645 |
| Altri credi) | 3.928.686 | 4.858.354 | (929.668) |
| Ratei e riscon) avi | 1.998.926 | 1.046.033 | 952.894 |
| A"vità d'esercizio a breve termine | 23.544.074 | 22.349.203 | 1.194.870 |
| Debi) v/fornitori | (6.449.289) | (4.215.774) | (2.233.515) |
| Accon) | (556.028) | (215.975) | (340.053) |
| Debi) tributari e previdenziali | (1.791.508) | (1.268.190) | (523.317) |
| Altri debi) | (3.362.016) | (2.446.482) | (915.534) |
| Ratei e riscon) passivi | (4.034.393) | (4.797.388) | 762.995 |
| Passività d'esercizio a breve termine | (16.193.234) | (12.943.809) | (3.249.425) |
| Capitale d'esercizio ne(o | 7.350.840 | 9.405.394 | (2.054.554) |
| Traamento di fine rapporto | (4.299.676) | (4.127.761) | (171.915) |
| Ratei e riscon) passivi oltre 12 mesi | (2.531.328) | (2.054.145) | (477.183) |
| Altre passività a medio e lungo termine | (537.680) | (924.656) | 386.976 |
| Passività a medio/lungo termine | (7.368.684) | (7.106.562) | (262.122) |
| CAPITALE INVESTITO | 30.217.171 | 33.577.598 | (3.360.427) |
| Patrimonio neo | (25.115.970) | (31.882.881) | 6.766.911 |
| Indebitamento finanziario neo a medio e lungo termine | (13.932.060) | (15.383.265) | 1.451.205 |
| Indebitamento finanziario neo a breve termine | 8.830.859 | 13.688.547 | (4.857.688) |
| MEZZI PROPRI E INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO | (30.217.171) | (33.577.598) | 3.360.427 |
| Conto economico consolidato | 30/06/2025 | 30/06/2024 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite | 13.970.177 | 10.673.668 | 3.296.510 |
| Proventi diversi | 1.653.068 | 1.295.155 | 357.913 |
| Variazione delle rimanenze | 0 | 0 | 0 |
| Ricavi totali | 15.623.246 | 11.968.823 | 3.654.423 |
| Incremento immobilizzazioni per lavori interni | 2.283.358 | 1.963.002 | 320.355 |
| Valore della produzione operativa | 17.906.604 | 13.931.825 | 3.974.778 |
| Costi esterni operativi | (7.825.074) | (4.780.644) | (3.044.430) |
| Valore aggiunto | 10.081.530 | 9.151.181 | 930.349 |
| Costo del personale | (10.651.420) | (9.960.788) | (690.632) |
| Margine Operativo Lordo (EBITDA) | (569.891) | (809.607) | 239.716 |
| Ammortamenti e accantonamenti | (4.536.452) | (3.699.041) | (837.411) |
| Risultato Operativo (EBIT) | (5.106.343) | (4.508.648) | (597.695) |
| Risultato dell'area finanziaria | (1.025.347) | (207.923) | (817.425) |
| Risultato Ordinario | (6.131.690) | (4.716.570) | (1.415.120) |
| Costi esterni operativi - Oneri di ristrutturazione e | |||
| straordinari | 678.923 | 698.871 | (19.948) |
| Costo del personale - Oneri di ristrutturazione | 0 | 1.215.085 | (1.215.085) |
| Risultato Prima delle imposte | (6.810.613) | (6.630.527) | (180.086) |
| Imposte sul reddito | (13.768) | 52.025 | (65.793) |
| Risultato netto | (6.824.381) | (6.578.502) | (245.879) |
| Indebitamento Finanziario Netto Consolidato | 30/06/2025 | 31/12/2024 | Variazione |
|---|---|---|---|
| A - Disponibilità liquide | 13.593.006 | 18.087.439 | (4.494.433) |
| B - Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | 0 | ||
| C- Altre attività finanziarie correnti | 8.686 | 8.523 | 163 |
| D- Liquidità ( A + B + C) | 13.601.692 | 18.095.961 | (4.494.269) |
| E - Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente) |
2.181.697 | 2.464.725 | (283.028) |
| F - Parte Corrente del debito finanziario non corrente | 2.589.135 | 1.942.689 | 646.447 |
| G - Indebitamento finanziario corrente (E + F) | 4.770.833 | 4.407.414 | 363.419 |
| H - Indebitamento finanziario corrente netto (D-G) | 8.830.859 | 13.688.547 | (4.857.688) |
| l - Debito finanziario non corrente (esclusi la parte corrente e gli strumenti di debito) |
10.344.780 | 11.679.985 | (1.335.205) |
| J - Strumenti di debito | 2.826.000 | 2.942.000 | (116.000) |
| K - Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 761.279,81 | 761.279,81 | |
| L - Indebitamento finanziario non corrente (I+J+K ) | 13.932.060 | 15.383.265 | (1.451.205) |
| M - Indebitamento finanziario netto (H-L) | (5.101.201) | (1.694.717) | (3.406.484) |
| Rendiconto Finanziario consolidato | 30/06/2025 | 30/06/2024 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) |
||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (6.824.381) | (6.578.502) |
| Imposte sul reddito | 13.768 | (52.025) |
| Oneri di ristrutturazione | 678.923 | 1.913.956 |
| Altre componenti di reddito non monetarie | 845.239 | 0 |
| Oneri (Proventi) finanziari | 225.087 | 374.077 |
| Ammortamenti | 4.536.452 | 3.699.041 |
| Flussi di cassa da attività operativa prima delle variazioni di capitale circolante netto |
(524.912) | (643.453) |
| Variazione del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | O | 0 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti e altri crediti | 578.330 | 7.226.920 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori e altri debiti | 4.293.995 | (346.727) |
| Decremento/(Incremento) altre attività correnti | (952.807) | (588.056) |
| Incremento/(Decremento) altre passività correnti | (762.995) | (1.385.992) |
| Passività tributarie nette corrisposte | 195.609 | 1.685.743 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 3.352.131 | 6.591.887 |
| Incremento/(Decremento) fondi rischi e oneri | O | (22.000) |
| Incremento/(Decremento) imposte differite | O | 7.437 |
| Incremento/(Decremento) benefici a dipendenti | (180.895) | 260.345 |
| Incremento/(Decremento) oneri di ristrutturazione | (678.923) | (1.913.956) |
| Totale altre variazioni attività operativa | (859.818) | (1.668.174) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 1.967.402 | 4.280.260 |
| Immobilizzazioni materiali e diritti d'uso | ||
| (Investimenti) | (17.330) | (292.165) |
| Disinvestimenti | 805 | 0 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (4.639.784) | (1.960.910) |
| Disinvestimenti | 0 | |
| Immobilizzazioni finanziarie | (102.500) | |
| (Investimenti) | ||
| Disinvestimenti | ||
| Decremento/(Incremento) investimenti e altre attività non correnti | 39.787 | (41.028) |
| Flusso finanziario dell'attività d'investimento (B) | (4.719.022) | (2.294.103) |
| Mezzi di terzi |
| Incremento/(Decremento) debiti finanziari | (1.569.118) | (4.040.593) |
|---|---|---|
| Decremento/(Incremento) attività finanziarie correnti | (163) | 8.259 |
| (Oneri) / Proventi finanziari | (225.087) | (374.077) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 0 | 2.200.000 |
| Stock options e stock grant | - | 309.077 |
| Benefici a dipendenti | 0 | (38.102) |
| Altre movimentazioni patrimonio netto | 51.556 | (133.867) |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (1.742.812) | (2.069.302) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (4.494.433) | (83.145) |
| Disponibilità liquide a inizio periodo | 18.087.439 | 1.779.202 |
| Disponibilità liquide a fine periodo | 13.593.006 | 1.696.056 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide | (4.494.433) | (83.145) |
| Fine Comunicato n.20040-44-2025 | Numero di Pagine: 14 |
|---|---|
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