AI Terminal
EXMAR NV
Quarterly Report • Sep 8, 2023
3948_ir_2023-09-08_af502545-f374-4fa3-a2ef-38e90452a019.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
FINANCIEEL OVERZICHT
GECONSOLIDEERDE KERNCIJFERS
| International Financial Reporting Standards (IFRS) (1) |
Management rapportering gebaseerd op de proportionele consolidatie (2) |
|||
|---|---|---|---|---|
| 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | |
| GECONSOLIDEERDE RESULTATEN (IN MILJOENEN USD) | ||||
| Opbrengsten | 200,2 | 57,1 | 243,7 | 100,3 |
| EBITDA | 30,4 | 1,2 | 63,5 | 29,9 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen | -20,9 | 0,4 | -34,6 | -5,9 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 9,6 | 1,6 | 28,9 | 24,0 |
| Netto financieel resultaat | 2,0 | -8,5 | -5,0 | -14,0 |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
12,5 | 17,0 | 0,1 | 0,2 |
| Resultaat voor belasting | 24,0 | 10,1 | 24,0 | 10,1 |
| Belastingen op het resultaat | -3,0 | -0,4 | -3,0 | -0,4 |
| Resultaat van de periode | 21,0 | 9,7 | 21,0 | 9,7 |
| Aandeel van de Groep in het resultaat | 21,0 | 9,6 | 21,0 | 9,6 |
GEGEVENS PER AANDEEL (IN USD PER AANDEEL)
| Gewogen gemiddeld aantal aandelen tijdens de periode |
57.351.862 | 57.226.737 | 57.351.862 | 57.226.737 |
|---|---|---|---|---|
| EBITDA | 0,53 | 0,02 | 1,11 | 0,52 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 0,17 | 0,03 | 0,50 | 0,42 |
| Resultaat van de periode | 0,37 | 0,17 | 0,37 | 0,17 |
GEGEVENS PER AANDEEL (IN EUR PER AANDEEL)
| Wisselkoers | 1,0776 | 1,1006 | 1,0776 | 1,1006 |
|---|---|---|---|---|
| EBITDA | 0,49 | 0,02 | 1,03 | 0,47 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 0,15 | 0,02 | 0,47 | 0,38 |
| Resultaat van de periode | 0,34 | 0,15 | 0,34 | 0,15 |
(1) De cijfers in deze kolommen werden opgemaakt op basis van IFRS zoals toegepast door de EU. zijnde joint-ventures opgenomen volgens de
vermogensmutatiemethode. (2) De cijfers in deze kolommen weerspiegelen de management rapportering en tonen de joint-ventures opgenomen volgens de proportionele consolidatiemethode in plaats van volgens de vermogensmutatiemethode.
Een reconciliatie tussen de bedragen opgesteld volgens de proportionele en vermogensmutatiemethode is weergegeven in Toelichting 5 Reconciliatie segmentrapportering in het Financieel verslag per 30 juni 2023.
BELANGRIJKSTE RATIO'S (GEBASEERD OP DE PROPORTIONELE CONSOLIDATIEMETHODE, IN MILJOENEN USD)
* EBITDA: Winst voor interesten, belastingen, afschrijvingen en afwaarderingen.
1
SHIPPING 6 INFRASTRUCTURE 10 DIENSTEN 12
SHIPPING
EXMAR Shipping is een toonaangevende scheepseigenaar voor het vervoer van vloeibaar petroleumgas, ammoniak, petrochemische gassen en vloeibaar aardgas. Als vooraanstaande Midsize LPG- en ammoniak-scheepseigenaar en -exploitant haalt EXMAR voordeel uit langetermijncontracten met vooraanstaande klanten.
| 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Opbrengsten | 71,9 | 69,8 | |
| EBITDA | 31,5 | 38,0 | |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 8,3 | 22,5 | |
| Geconsolideerd resultaat na belastingen | -6,8 | 12,0 | |
| Schepen en platformen (in eigendom en in leasing) | 514,6 | 545,3 | |
| Financiële schulden | 381,8 | 438,0 |
PROPORTIONELE CONSOLIDATIE - SHIPPING (In miljoenen USD)
MARKTOVERZICHT
De vloot van EXMAR bleef haar gevestigde klanten bedienen op termijncontract basis en heeft een dekking van 99% voor de rest van 2023.
De markten voor alle volledig gekoelde LPG-schepen zullen naar verwachting robuust blijven gedurende 2023. De markt heeft tot nu toe de nieuwbouw VLGC (Very Large Gas Carrier, 27 schepen) en MGC (Midsize Gas Carrier, 11 schepen) geabsorbeerd die in de eerste helft van 2023 werden opgeleverd. In de tweede helft van het jaar wordt nog een reeks nieuwbouwschepen opgeleverd, met naar verwachting 19 VLGC's en 8 MGC's. Deze nieuwbouwschepen zullen nodig zijn om de verwachte hogere LPG-productie in de VS en het Midden-Oosten te vervoeren.
In 2023 treedt ook de regelgeving van de IMO met betrekking tot de decarbonisatie van de scheepvaart in voege, waarbij met name de EEXI (Energy Efficiency eXisting ship Index) zal leiden tot een vermindering van de vaarsnelheid voor een groot deel van de wereldwijde vloot. Dit zal leiden tot een krapper aanbod van beschikbare schepen.
EXMAR LPG, de joint venture tussen EXMAR en Seapeak, heeft een bestelling geplaatst voor vier 46.000 m3 nieuwbouw dual-fuel MGC's, waarvan twee mogelijks met een ammoniak aangedreven motor. De scheepvaartindustrie ziet ammoniak als de optimale koolstofarme brandstof van de toekomst.
EXMAR LPG heeft ook een langetermijn charterovereenkomst (met aankoopoptie) afgesloten voor vier nieuwbouw MGC's van 40.000 m3 .
We verwijzen naar onderstaande grafieken voor een overzicht van de ammoniak- en LPG-volumes die door de vloot van EXMAR werden vervoerd. We zien een daling van LPG ten opzichte van 2022 door de verkoop van de EUPEN en de BASTOGNE en de omschakeling naar ammoniakvervoer voor de WAASMUNSTER.
DRIJFVEREN VOOR DE MARKT
Wat LPG betreft heropende de Chinese markt na een lange COVID onderbreking en worden in 2023 en 2024 nieuwe propaan-dehydrogenatiefabrieken opgestart. De invoer van LPG is daardoor tot recordhoogte gestegen.
De LPG-export uit de VS was sterk door de lagere binnenlandse vraag vanuit de petrochemische industrie, waardoor de voorraden hoog bleven en de propaanprijzen laag. Bovendien blijven de doorreistijden van het Panamakanaal hoog, wat leidt tot grote vertragingen of hogere tonmijlen, omdat operatoren de langere route naar Oost-Azië nemen.
De markt voor ammoniakvervoer heeft een correctie ondergaan na de stormloop van vorig jaar. Er is minder activiteit geregistreerd, met minder scheepsbewegingen en een lagere tonmijl als gevolg.
Wat de regelgeving betreft, trad de decarbonisatieregelgeving van de IMO in voege in januari 2023 en heeft EEXI geleid tot een algemene snelheidsverlaging in alle scheepvaartsegmenten. De CII-regelgeving heeft tot veel discussie geleid tussen reders en bevrachters en de markt zoekt nog steeds naar een evenwicht met betrekking tot de mogelijke gevolgen voor de vloot in de toekomst. Onderussen wordt in 2024 het emissiehandelssysteem van de Europese Unie (EU ETS) van kracht, waarbij emissieheffingen worden geheven op alle vracht die door EU-havens reist.
50 60 70 80 100 120 Production, MMt/y US LPG PRODUCTION AND EXPORTS
NUMBER OF VOYAGES 1H2023
ZEER GROTE GASTANKERS (VLGC)
De VLGC-vrachtmarkt heeft haar voordeel gedaan met de toegenomen LPG-export uit de VS en heeft tot nu toe een zeer sterk jaar achter de rug, met historisch hoge niveaus.
Verwacht wordt dat de LPG-export uit de VS in 2023 zal blijven groeien tot meer dan 59MMt dankzij de toegenomen fractionering van aardgas, waardoor de inkomsten in dit segment op een goed niveau zouden moeten blijven.
De Oost-Aziatische vraag naar propaan zal naar verwachting blijven stijgen in de tweede helft van 2023 wanneer de nieuwe Chinese PDH-fabrieken (propaan dehydrogenatie) in gebruik worden genomen en de voorraden bijgevuld worden in de aanloop naar de winter.
De langere wachttijden voor VLGC's bij de sluizen in het Panamakanaal die Neopanamax-schepen kunnen verwerken, zullen de vrachtmarkten naar verwachting een verdere impuls geven. De bezorgdheid over de lange wachttijden heeft ertoe geleid dat eigenaars alternatieve routes zijn gaan zoeken om de Panamese sluizen te vermijden, wat resulteert in een hogere tonmijl.
VLGC SPOT TCE RATES
Bron: Poten
0
40
Exports, MMt/y
7
MIDDELGROTE GASTANKERS (MGC)
De wereldwijde MGC-vloot was goed bezet in de eerste helft van 2023 en de tarieven zijn robuust gebleven. Terwijl 2022 een bewogen jaar was voor het vervoer van gas met meer vracht en een hogere tonmijl, was er in 2023 een correctie door minder ammoniaktransporten. In de ammoniakhandel was er minder activiteit en minder tonmijl, wat enige commerciële druk op de MGC-vloot heeft veroorzaakt. De LPG-handel bleef echter robuust, zodat eigenaars erin slaagden om de MGC-huurtarieven op een goed niveau te houden ondanks de recente nieuwbouwschepen die op de markt kwamen.
De tweedehandsmarkt bleef gezond met vragen over de aankoop van MGC's en drukschepen, voornamelijk uit Turkije, India en het Verre Oosten. EXMAR verkocht zijn MGC de BASTOGNE (2002), die in het eerste kwartaal van 2023 werd opgeleverd aan haar nieuwe eigenaar.
DRUKSCHEPEN
De neerwaartse druk op de handel in petrochemische gassen in Europa en Azië in 2023 leidde tot een vermindering van het transport van deze gassen.
In Europa ging het goed van start wat betreft raffinage, maar de dalende vraag leidde tot een verminderde vraag naar het transport van petchems met 30% in het tweede kwartaal. Eigenaars slaagden erin hun tonnage op peil te houden door de lagere activiteit in de petchem markt aan te vullen met activiteiten in LPG vervoer.
China's worstelende vastgoedsector heeft de petro– chemische vraag doen afnemen, wat resulteerde in een dalende vraag naar transportcapaciteit in de regio. Sommige reders besloten schepen naar het westen te verplaatsen en ook de verkoop van schepen beïnvloedde de beschikbaarheid van met name moderne schepen die goedgekeurd zijn door de grote energiebedrijven.
1 YR T/C -WEEKLY AVERAGE (\$/PCM)
Bron: Gibson
INFRASTRUCTURE
EXMAR Infrastructure levert innovatieve oplossingen voor drijvende infrastructuur aan de energiesector. Wij ontwikkelen, bouwen en baten oplossingen uit voor drijvende productie, opslag en verlading. Dit helpt onze klanten om de wereldwijde toegang tot energie te verbeteren en hun olie-, LNG-, gas- of elektriciteitsproductie duurzamer te maken.
De business unit is ook actief in de markt voor drijvende accommodatie op zee, met twee accommodatie- en werkplatformen die in West-Afrika opereren, en levert zeer gespecialiseerde offshore engineering, ondersteuning en consultancydiensten via de verschillende studieburelen wereldwijd.
PROPORTIONELE CONSOLIDATIE - INFRASTRUCTURE (In miljoenen USD)
| 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | |
|---|---|---|
| Opbrengsten | 144,6 | 24,4 |
| EBITDA | 33,4 | -4,4 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 23,2 | 5,6 |
| Geconsolideerd resultaat na belastingen | 18,8 | -7,0 |
| Schepen en platformen (in eigendom en in leasing) | 210,7 | 167,2 |
| Financiële schulden | 2,3 | 51,6 |
MARKTOVERZICHT
Sinds begin 2023 is de druk op de Europese en wereldwijde energiemarkten afgenomen tengevolge van gunstige weersomstandigheden en interventies vanwege de beleidsmakers.
Tegen het einde van het eerste kwartaal van 2023 waren de Europese en Aziatische spotprijzen voor aardgas gedaald tot onder het niveau van de zomer van 2021, hoewel ze ruim boven hun historische gemiddelde bleven. De sterke daling van de vraag naar aardgas verminderde de behoefte aan voorraadopbouw in Europa en de Verenigde Staten tijdens de winter van 2022/23. Als gevolg daarvan sloten de opslaglocaties het stookseizoen af met voorraadniveaus die ruim boven hun vijfjarig gemiddelde lagen. Dit zal naar verwachting de herbevoorradingsvraag tijdens de zomer van 2023 verminderen en mogelijk de fundamentele marktfactoren verzachten.
Het wereldwijde gasaanbod zal in 2023 evenwel krap blijven en het globale evenwicht is onderhevig aan een ongewoon breed scala aan onzekerheden. Nu de gasprijzen wereldwijd weer op eencijferig niveau liggen, gaat de aandacht uit naar het dreigende overaanbod later dit decennium en het effect daarvan op de volgende fase in de ontwikkeling van de LNG-infrastructuur.
In een wereld die vastbesloten is om de targets met
betrekking tot decarbonisatie van de economie te halen, kan dit een neerwaartse druk uitoefenen op de vraag naar LNG, waardoor de groei van de vraag op korte tot middellange termijn tot op zekere hoogte kan worden belemmerd.
Evenzo is de haast in Europa om snel drijvende LNGimportinfrastructuur veilig te stellen vertraagd, aangezien de meeste EU-lidstaten hun oplossingen binnen een
Bron: Bloomberg
jaar na de invasie van Oekraïne operationeel hadden. Nu LNG weer betaalbaarder is geworden, komen LNGimportprojecten buiten Europa weer op gang.
Aangezien de business unit Infrastructure de enige aanbieder ter wereld is van maritieme LNG-infrastructuuroplossingen aan beide zijden van de waardeketen (vloeibaarmaking en hervergassing), is EXMAR uniek gepositioneerd om oplossingen te bieden tegen de achtergrond van voortdurend veranderende marktomstandigheden. Hogere LNG-prijzen doen de vraag naar bijkomende LNG-liquefactieoplossingen stijgen, terwijl lagere LNG-prijzen nieuwe FSRU LNGimportprojecten stimuleren. Met aardgasprijzen op 'low double digit' niveau, zijn de markten in evenwicht, wat zowel de behoefte aan nieuwe FLNG- als FSRU-projecten stimuleert.
LNG INFRASTRUCTUUR HOOGTEPUNTEN
SANCTIONED LNG CAPACITY
Bron:Global LNG Outlook. Energy Aspects.
FSRU EEMSHAVEN LNG is verhuurd aan GASUNIEs dochteronderneming EemsEnergyTerminal. De FSRU presteert stabiel met 300 MMscf per dag op wal stroom en maakt gebruik van gerecycleerd warm water van de nabijgelegen industrie, wat resulteert in een aanzienlijk lagere impact op het milieu.
De LNG-tanker EXCALIBUR is verhuurd aan Eni Congo en wordt omgebouwd tot een drijvende opslagunit (FSU) voor gerbuik langsheen de TANGO FLNG in de geplande offshore LNG-exportterminal in Congo. Het schip wordt momenteel geüpgraded en geoptimaliseerd voor een langere levensduur in Dubai Dry Docks en zal naar verwachting voor het einde van het jaar operationeel zijn.
TANGO FLNG, de liquefactie-eenheid die vroeger eigendom was van EXMAR en nu onder controle staat van ENI, ondergaat op dezelfde werf de nodige aanpassingen om gemobiliseerd te worden samen met de EXCALIBUR offshore in Congo. EXMAR is de belangrijkste partner van Eni voor de engineering, het toezicht op de conversies en de indienststelling van de terminal.
ACCOMMODATIEPLATFORMEN
Het accommodatie- en werkplatform NUNCE is onder contract met Sonangol tot eind mei 2024. Het opereert offshore in Angola met gemiddeld 300 passagiers aan boord.
TotalEnergies Congo huurt het accommodatie- en werkplatform WARIBOKO onder een contract van zes maanden. De offshore-activiteiten in Congo zijn gestart op 19 mei 2023.
INGENIEURSDIENSTEN
De activiteit bij EXMAR Offshore Houston (EOC) blijft op een hoog niveau doorgaan in 2023.
De engineering fase van de TANGO FLNG en EXCALIBUR conversie in opdracht van Eni nadert zijn voltooiing.
De engineering activiteiten voor de nieuwbouw van de Shenandoah in opdracht van Beacon Offshore Energy, de vierde OPTI® drijvende productiefaciliteit (FPS), en de ombouw van de Salamanca FPS voor LLOG Exploration zullen medio 2023 worden afgerond. Het toezicht op de bouw en de technische ondersteuning zullen doorgaan tot en met de installatie in 2025.
EOC heeft het gedetailleerde engineering- en ontwerpcontract toegewezen gekregen voor het Trion FPSproject van Woodside in de Mexicaanse Golf van Mexico.
Bij DV Offshore genereerden technische assistentie en projectmanagement opdrachten voor offshore afmeeren andere installaties een stabiel bedrijfsresultaat.
DIENSTEN
PROPORTIONELE CONSOLIDATIE - DIENSTEN (In miljoenen USD)
| 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | |
|---|---|---|
| Opbrengsten | 35,0 | 11,1 |
| EBITDA | -1,4 | -3,7 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | -2,5 | -4,1 |
| Geconsolideerd resultaat na belastingen | 9,1 | 4,7 |
| Schepen en platformen (in eigendom en in leasing) | 0,0 | 0,0 |
| Financiële schulden | 11,2 | 1,8 |
EXMAR SHIPMANAGEMENT
EXMAR Shipmanagement levert shipmanagement diensten aan gespecialiseerde industrieën en gaat er prat op de hoogste gezondheids-, veiligheids-, milieu-, energie- en kwaliteitsnormen toe te passen.
EXMAR Shipmanagement combineert het profiel van intragroup scheepsmanager met dat van een externe manager voor een aantal eersteklas klanten. Dit genereert synergieën en verbeteringen voor beide klantengroepen en een consistente benchmark om de competitiviteit te meten van diensten voor eigen schepen en gepersonaliseerd scheepsmanagement voor third party reders. Vanuit die positie blijven we ook werken aan de uitbreiding van onze shipmanagementdiensten voor derde partijen.
Zowel de business units Shipping als Infrastructure hadden het erg druk in de eerste helft van 2023.
De business unit Shipping voerde in de eerste helft van het jaar twee droogdokken en de installatie van een scrubber uit, met nog nog vier op de planning voor de tweede helft van het jaar. Hoewel dit een continu proces is, streven we er voortdurend naar om de efficiëntie van het beheer van droogdokken te verbeteren door de implementatie van nieuwe software om de teams aan wal en aan boord te ondersteunen.
Na de oplevering van de Cerro Alto Explorer in april 2023 heeft EXMAR Shipmanagement nu een vloot van zes LPG dual-fuel schepen in beheer. Dit plaatst ons in de voorhoede van de technologische vooruitgang, wat altijd gepaard gaat met operationele uitdagingen dewelke worden aangepakt in samenwerking met verschillende belanghebbenden. De teams van EXMAR Shipmanagement gebruiken hun creativiteit en ervaring om met concrete oplossingen te komen en ondersteunen eigenaars actief bij verschillende projecten in hun streven naar decarbonisatie of efficiëntieverhoging.
De business unit Infrastructure voltooide de ingebruikname van de EEMSHAVEN LNG in Nederland aan het begin van het jaar en schakelde naadloos over naar volledige commerciële operaties. Het team werkte ook verder aan de TANGO FLNG en de EXCALIBUR, die momenteel in Dubai zijn voor conversiewerkzaamheden. Na voltooiing zal Eni hen inzetten in het Marine XII-veld in de republiek Congo. Als onderdeel van dit project ondersteunen we de EPC-aannemer bij de vereiste conversies en bereiden we de implementatie voor van de exploitatie en het onderhoud van beide eenheden in Congo voor de komende 10 jaar.
BEXCO
BEXCO is een toonaangevende Europese fabrikant van precisie ontworpen synthetische meer-, sleepen hijstouwen voor offshore, marine en industriële toepassingen.
Sinds het vierde kwartaal van 2022 zijn verschillende contracten voor afmeren in diep water binnengehaald voor de olie- en gasmarkten, met productie gepland voor 2023 en 2024. De resultaten van het eerste halfjaar van 2023 werden verder gestimuleerd door een algemene daling van de grondstofprijzen en een sterke orderportefeuille voor scheepstouwen en hijsbanden.
De vooruitzichten voor de tweede helft van 2023 blijven zeer positief.
15
FINANCIEEL VERSLAG
TUSSENTIJDSE VERKORTE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 16 HALFJAARVERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR 37 VERKLARING MET BETREKKING TOT HET GETROUWE BEELD 38
"People behind the scenes"
TUSSENTIJDSE VERKORTE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
TUSSENTIJDSE VERKORTE GECONSOLIDEERDE BALANS
| (In duizenden USD) | Toe | 30 juni | 31 december |
|---|---|---|---|
| lichting | 2023 | 2022 | |
| Vaste activa | 570.814 | 571.810 | |
| Schepen en platformen | 11 | 425.327 | 437.966 |
| Andere materiële vaste activa | 15.326 | 14.556 | |
| Immateriële activa | 196 | 225 | |
| Gebruiksrechten | 9.805 | 10.910 | |
| Investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures | 12 | 119.089 | 107.082 |
| Uitgestelde belastingvorderingen | 1.071 | 1.071 | |
| Vlottende activa | 566.354 | 606.465 | |
| Afgeleide financiële instrumenten | 708 | 573 | |
| Overige investeringen | 1.720 | 1.849 | |
| Voorraden | 14.513 | 9.217 | |
| Handels- en overige vorderingen | 14 | 96.899 | 67.089 |
| Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures | 13 | 7.030 | 7.000 |
| Actuele belastingvorderingen | 3.918 | 1.185 | |
| Kas en kasequivalenten | 15 | 441.565 | 519.553 |
| Totale activa | 1.137.168 | 1.178.276 | |
| Eigen vermogen | 760.933 | 798.691 | |
| Eigen vermogen, deel van de Groep | 760.705 | 798.511 | |
| Kapitaal | 88.812 | 88.812 | |
| Uitgiftepremies | 209.902 | 209.902 | |
| Reserves | 440.998 | 179.480 | |
| Resultaat van de periode | 20.994 | 320.317 | |
| Minderheidsbelang | 228 | 180 | |
| Verplichtingen op lange termijn | 254.106 | 250.370 | |
| Leningen | 17 | 154.888 | 167.548 |
| Overige schulden | 21 | 78.000 | 78.000 |
| Personeelsbeloningen | 1.040 | 1.040 | |
| Voorzieningen | 21 | 17.304 | 800 |
| Uitgestelde belastingschulden | 2.873 | 2.982 | |
| Verplichtingen op korte termijn | 122.129 | 129.215 | |
| Leningen | 17 | 27.750 | 50.800 |
| Handels- en overige schulden | 9 | 91.039 | 75.542 |
| Te betalen winstbelastingen | 3.340 | 2.873 | |
| Totale verplichtingen | 376.235 | 379.585 | |
| Totaal eigen vermogen en verplichtingen | 1.137.168 | 1.178.276 |
TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN GEREALISEERDE EN NIET-GEREALISEERDE RESULTATEN
| Toe | 6 maanden eindigend | ||
|---|---|---|---|
| (In duizenden USD) | lichting | 2023 | 2022 |
| TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN GEREALISEERDE RESULTATEN | |||
| Opbrengsten | 6 | 200.213 | 57.083 |
| Winst gerealiseerd bij verkoop van vaste activa | 27 | 502 | |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 769 | 1.969 | |
| Bedrijfsopbrengsten | 201.010 | 59.555 | |
| Operationele kosten van schepen | 7 | -89.882 | -29.632 |
| Gebruikte grondstoffen en hulpstoffen | 8 | -12.129 | 0 |
| Algemene en administratieve kosten | 9 | -29.700 | -14.327 |
| Personeelskosten | -22.240 | -14.402 | |
| Afschrijvingen | -16.685 | -17.967 | |
| Waardeverminderingen en terugnames | 13 | -4.200 | 18.345 |
| Overige bedrijfskosten | 21 | -16.617 | -1 |
| Resultaat uit bedrijfsactiviteiten | 9.557 | 1.570 | |
| Intrestopbrengsten | 10 | 10.864 | 900 |
| Intrestkosten | 10 | -5.997 | -10.768 |
| Andere financiële opbrengsten | 10 | 1.817 | 6.005 |
| Andere financiële kosten | 10 | -4.720 | -4.630 |
| Netto financieel resultaat | 1.963 | -8.493 | |
| Resultaat voor belastingen en voor aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
11.520 | -6.923 | |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
12 | 12.503 | 17.036 |
| Resultaat voor belasting | 24.023 | 10.114 | |
| Belastingen op het resultaat | -2.985 | -424 | |
| Resultaat van de periode | 21.038 | 9.689 | |
| Toe te rekenen aan: | |||
| Minderheidsbelang | 44 | 41 | |
| Aandeelhouders van de vennootschap | 20.994 | 9.648 | |
| Resultaat van de periode | 21.038 | 9.689 | |
| Winst per aandeel (in USD) | 16 | 0,37 | 0,17 |
| Verwaterde winst per aandeel (in USD) | 16 | 0,37 | 0,17 |
| TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN NIET-GEREALISEERDE RESULTATEN | |||
| Resultaat van de periode | 21.038 | 9.689 | |
| Posten die via verlies of winst zijn of kunnen verwerkt worden: | |||
| Investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures - aandeel in niet-gerealiseerde resultaten |
-354 | 1.578 | |
| Omrekeningsverschillen | 1.025 | -522 | |
| Overige | -171 | 0 | |
| Totaal niet-gerealiseerde resultaten van de periode (na belastingen) |
500 | 1.056 | |
| Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten | 21.539 | 10.746 | |
| Toe te rekenen aan: | |||
| Minderheidsbelang | 48 | 32 | |
| Aandeelhouders van de vennootschap | 21.491 | 10.713 |
TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
| Toe | 6 maanden eindigend | ||
|---|---|---|---|
| (In duizenden USD) | lichting | 2023 | 2022 |
| TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT | |||
| Resultaat van de periode | 21.038 | 9.689 | |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
12 | -12.503 | -17.036 |
| Afschrijvingen | 16.685 | 17.967 | |
| Waardeverminderingen en terugnames | 4.200 | -18.345 | |
| Netto financieel resultaat | 10 | -1.963 | 8.493 |
| Belastingen op het resultaat | 2.985 | 424 | |
| Netto (winst)/verlies uit de verkoop van vaste activa | -27 | -502 | |
| Overige niet-kas kosten/(opbrengsten) | 0 | -1.193 | |
| Gerealiseerde wisselkoerswinsten (verliezen) | -2.268 | 894 | |
| Bruto kasstroom uit bedrijfsactiviteiten | 28.147 | 392 | |
| Stijging/(daling) van de voorraad | -5.081 | 0 | |
| (Stijging)/daling van de handels- en overige vorderingen | -28.592 | 14.206 | |
| Stijging/(daling) van de handels- en overige schulden | 15.001 | 3.239 | |
| Stijging/(daling) van de voorzieningen en personeelsbeloningen | 16.504 | 0 | |
| Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten | 25.979 | 17.837 | |
| Betaalde intresten | 10 | -6.015 | -10.141 |
| Ontvangen intresten | 10 | 10.130 | 259 |
| -555 | |||
| Betaalde belastingen -5.360 NETTO KASSTROOM UIT BEDRIJFSACTIVITEITEN 24.734 |
7.400 | ||
| Investeringen in schepen en schepen in aanbouw | 11 | -2.493 | -5.650 |
| Investeringen in andere materiële activa | -1.153 | -205 | |
| Investeringen in immateriële activa | 0 | -20 | |
| Ontvangsten uit de verkoop van schepen en andere materiële vaste activa |
64 | 13.002 | |
| Dividenden ontvangen van investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
12 | 142 | 2.079 |
| Overige ontvangen dividenden | 19 | 18 | |
| Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures | 13 | -3.317 | -896 |
| Terugbetalingen van leningen aan geassocieerde ondernemingen | 13 | 1 | 7.500 |
| en joint ventures NETTO KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN |
-6.735 | 15.828 | |
| Betaalde dividenden | -61.881 | -5.023 | |
| Nieuwe leningen | 17 | 4.143 | 50.000 |
| Terugbetaling van leningen | 17 | -39.359 | -92.711 |
| Terugbetaling van leaseschulden IFRS 16 (hoofdsom) | -883 | -712 | |
| Betaling van bank & transactiekosten m.b.t. financieringen | -730 | -1.828 | |
| Inkomsten van lichting aandelenoptieplan | 2.584 | 0 | |
| NETTO KASSTROOM UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN | -96.126 | -50.273 | |
| NETTO TOENAME/ (AFNAME) IN KAS EN KASEQUIVALENTEN | -78.126 | -27.045 | |
| Netto kas en kasequivalenten op 1 januari | 15 | 519.553 | 71.130 |
| Netto toename/(afname) van kas en kasequivalenten | -78.126 | -27.045 | |
| Wisselkoersfluctuaties op kas en kasequivalenten | 138 | -705 | |
| NETTO KAS EN KASEQUIVALENTEN OP 30 JUNI | 15 | 441.565 | 43.380 |
| N | |
|---|---|
| GE | |
| O | |
| M | |
| R | |
| VE | |
| N | |
| GE | |
| N HET EI | |
| VA | |
| HT | |
| C | |
| RZI | |
| VE | |
| O | |
| UTATIE | |
| M | |
| D | |
| R | |
| DEE | |
| OLI | |
| NS | |
| O | |
| C | |
| GE | |
| ORT | |
| K | |
| R | |
| VE | |
| DS | |
| NTIJ | |
| TUSSE |
| (In duizenden USD) | Toe- lichting |
Kapitaal | Uitgifte- premies |
dragen Overge- resultaat |
Reserve voor eigen aandelen |
Omrekenings- reserve |
Afdekkings- reserve |
Reserve voor aandelen- optieplan |
Totaal | Minderheids- belang |
Totaal eigen vermogen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Beginbalans eigen vermogen op 1 januari 2023 | 88.812 | 209.902 | 542.676 | -44.350 | -2.760 | 3.010 | 1.221 | 798.511 | 180 | 798.691 | |
| Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten | |||||||||||
| Resultaat van de periode | 20.994 | 20.994 | 44 | 21.038 | |||||||
| Omrekeningsverschillen | 1.022 | 1.022 | 4 | 1.025 | |||||||
| Omrekeningsverschillen - aandeel geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
12 | 5 | 5 | 5 | |||||||
| Overige | -171 | -171 | -171 | ||||||||
| Wijziging in de reële waarde van cash flow afdekkingen - aandeel geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
12 | -359 | -359 | -359 | |||||||
| Totaal niet-gerealiseerde resultaten | 0 | 0 | -171 | 0 | 1.027 | -359 | 0 | 497 | 4 | 500 | |
| Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten | 0 | 0 | 20.823 | 0 | 1.027 | -359 | 0 | 21.491 | 48 | 21.539 | |
| Transacties met aandeelhouders | |||||||||||
| Dividenduitkeringen | -61.881 | -61.881 | 0 | -61.881 | |||||||
| Aandelenoptieplan | -1.300 | 4.824 | -940 | 2.584 | 2.584 | ||||||
| Totaal transacties met aandeelhouders | 0 | 0 | -63.181 | 4.824 | 0 | 0 | -940 | -59.297 | 0 | -59.297 | |
| (In duizenden USD) | Toe- | Kapitaal | Uitgifte- | dragen Overge- |
Reserve voor eigen |
Omrekenings- | Afdekkings- | Totaal | Totaal eigen | ||
| Eindbalans eigen vermogen op 30 juni 2023 | lichting | 88.812 | premies 209.902 |
500.318 resultaat |
-39.526 aandelen |
reserve -1.733 |
reserve 2.651 |
281 | 760.705 | 228 | vermogen 760.933 |
| Beginbalans eigen vermogen op 1 januari 2022 | 88.812 | 209.902 | 282.048 | -44.349 | -3.028 | 761 | 2.086 | 536.232 | 272 | 536.503 | |
| Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten | |||||||||||
| Resultaat van de periode | 9.648 | 9.648 | 41 | 9.689 | |||||||
| Omrekeningsverschillen | -513 | -513 | -9 | -522 | |||||||
| Omrekeningsverschillen - aandeel geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
-408 | -408 | -408 | ||||||||
| Wijziging in de reële waarde van cash flow afdekkingen - aandeel geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
1.986 | 1.986 | 1.986 | ||||||||
| Totaal niet-gerealiseerde resultaten | 0 | 0 | 0 | 0 | -920 | 1.986 | 0 | 1.065 | -9 | 1.056 | |
| Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten | 0 | 0 | 9.648 | 0 | -920 | 1.986 | 0 | 10.713 | 32 | 10.746 | |
| Transacties met aandeelhouders | |||||||||||
| Dividenduitkeringen | -4.904 | -4.904 | -118 | -5.023 | |||||||
| Totaal transacties met aandeelhouders | 0 | 0 | -4.904 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4.904 | -118 | -5.023 | |
| Eindbalans eigen vermogen op 30 juni 2022 | 88.812 | 209.902 | 286.792 | -44.349 | -3.948 | 2.747 | 2.086 | 542.041 | 185 | 542.226 |
TOELICHTING 1 – INFORMATIE OVER DE ONDERNEMING
EXMAR NV is een vennootschap gevestigd in België waarvan de aandelen beursgenoteerd zijn (Euronext - EXM). De tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële informatie van EXMAR NV over de eerste zes maanden van 2023 omvatten EXMAR NV en haar dochterondernemingen (gezamenlijk de "Groep" genoemd) alsook de belangen van de Groep in geassocieerde ondernemingen en joint ventures. De Groep is actief in de internationale scheepvaart.
TOELICHTING 2 – BASIS VOOR DE OPMAAK VAN DE FINANCIËLE INFORMATIE
De tussentijdse verkorte geconsolideerde halfjaarcijfers per 30 juni 2023 zijn opgesteld op basis van de International Financial Reporting Standards (IFRS) en in overeenstemming met IAS 34 Tussentijdse financiële verslaggeving, zoals aanvaard binnen de Europese Unie. Deze tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële staten bevatten niet alle informatie en toelichtingen zoals vereist in het jaarverslag en dienen daarom samen met het 2022 jaarverslag van de Groep gelezen te worden.
Deze tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële staten werden goedgekeurd door de Raad van Bestuur op 8 september 2023. Er werd geen audit of beperkt nazicht van de tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële informatie uitgevoerd door de commissaris.
TOELICHTING 3 – WAARDERINGSREGELS
De waarderingsregels die werden toegepast voor de opmaak van de tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële informatie zijn in overeenstemming met deze welke werden toegepast bij de opmaak van de geconsolideerde jaarrekening van de Groep per 31 december 2022.
De Groep heeft voor het eerst bepaalde standaarden en wijzigingen toegepast die van kracht zijn voor boekjaren die beginnen op of na 1 januari 2023. We verwijzen naar het jaarverslag van 2022 voor dit overzicht.
De Groep heeft geen enkele andere standaard, interpretatie of wijziging die werd gepubliceerd maar nog niet van kracht is, vervroegd toegepast.
De meest gebruikte wisselkoersen zijn:
| Slotkoersen | Gemiddelde koersen | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| WISSELKOERSEN | Voor de zes maanden eindigend op | ||||
| 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | 30 juni 2023 | 30 juni 2022 | ||
| EUR | 0,9203 | 0,9627 | 0,9280 | 0,9086 | |
| GBP | 0,7899 | 0,8262 | 0,8148 | 0,7638 | |
| HKD | 7,8370 | 7,8457 | 7,8363 | 7,8220 | |
| NOK | 10,7712 | 9,9629 | 10,4525 | 9,0112 | |
| XAF | 603,5003 | 631,7119 | 608,6427 | 595,9476 | |
| ARS | 256,7394 | 125,2191 | 205,4232 | 110,1443 | |
| KRW | 1.321,0040 | 1.302,0833 | 1.298,7013 | 1.218,0268 |
TOELICHTING 4 – SEGMENTRAPPORTERING
Met betrekking tot joint ventures, blijft de onderneming haar activiteiten opvolgen op basis van de interne management rapportering volgens de proportionele consolidatie methode. De reconciliatie van de segmentrapportering met de geconsolideerde balans en het geconsolideerd overzicht van gerealiseerde resultaten wordt weergegeven onder Toelichting 5 Reconciliatie segmentrapportering. Alle verschillen hebben betrekking op de toepassing van IFRS 11 Gezamenlijke overeenkomsten, er zijn geen andere verschillen van toepassing.
Cijfers per segment 2023
| (In duizenden USD) TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN GEREALISEERDE RESULTATEN Voor de zes maanden eindigend op 30 juni 2023 |
Shipping | Infra structure |
Diensten | Eliminaties | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Externe opbrengsten | 69.855 | 143.148 | 29.916 | 0 | 242.918 |
| Intra-segment opbrengsten | 2.082 | 603 | 5.042 | -7.727 | 0 |
| Royalty opbrengsten | 0 | 800 | 0 | 0 | 800 |
| Totale opbrengsten | 71.937 | 144.550 | 34.958 | -7.727 | 243.718 |
| Winst gerealiseerd bij verkoop van vaste activa | 2.267 | 0 | 2 | 0 | 2.269 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 58 | 2 | 727 | -18 | 769 |
| Bedrijfsopbrengsten | 74.262 | 144.552 | 35.687 | -7.745 | 246.757 |
| Bedrijfsresultaat vóor afschrijvingen en waardeverminderingen (EBITDA) |
31.507 | 33.393 | -1.429 | 0 | 63.471 |
| Afschrijvingen | -23.256 | -6.000 | -1.115 | 0 | -30.371 |
| Waardeverminderingen en terugnames | 0 | -4.195 | -5 | 0 | -4.200 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 8.252 | 23.197 | -2.549 | 0 | 28.900 |
| Intrestopbrengsten (niet-intra-segment) | 1.670 | 849 | 9.957 | 0 | 12.476 |
| Intrestopbrengsten intra-segment | 676 | 702 | 6.482 | -7.860 | 0 |
| Intrestkosten (niet-intra-segment) | -13.767 | -400 | -143 | 0 | -14.310 |
| Intrestkosten intra-segment | -3.021 | -4.141 | -698 | 7.860 | 0 |
| Andere financiële opbrengsten | 161 | 982 | 760 | 0 | 1.903 |
| Andere financiële kosten | -508 | -962 | -3.566 | 0 | -5.036 |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
0 | 0 | 92 | 0 | 92 |
| Belastingen op het resultaat | -291 | -1.458 | -1.238 | 0 | -2.987 |
| Segment resultaat voor de periode | -6.828 | 18.769 | 9.096 | 0 | 21.038 |
| Toe te rekenen aan: | |||||
| Minderheidsbelang | 44 | ||||
| Aandeelhouders van de vennootschap | 20.994 |
| (In duizenden USD) TUSSENTIJDSE VERKORTE GECONSOLIDEERDE BALANS Voor de periode eindigend op 30 juni 2023 |
Shipping | Infra structure |
Diensten | Eliminaties | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Activa | |||||
| Schepen en platformen | 508.442 | 208.534 | 0 | 716.976 | |
| Andere materiële vaste activa | 47 | 428 | 14.852 | 15.326 | |
| Immateriële activa | 0 | 13 | 183 | 196 | |
| Gebruiksrechten | 6.165 | 2.199 | 7.017 | 15.381 | |
| Investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
0 | 0 | 411 | 411 | |
| Leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
0 | 7.000 | 30 | 7.030 | |
| Gegeven leningen intra-segment | 74.907 | 56.336 | 438.390 | -569.633 | 0 |
| Voorraden | 0 | 0 | 14.513 | 14.513 | |
| Geblokkeerde kasequivalenten | 1.778 | 0 | 0 | 1.778 | |
| Kas en kasequivalenten | 40.728 | 24.705 | 412.528 | 477.961 | |
| Activa aangehouden voor verkoop | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Totale segment activa | 632.066 | 299.215 | 887.924 | -569.633 | 1.249.571 |
| Niet-toegewezen overige investeringen | 0 | 3.989 | |||
| Niet-toegewezen handels- en overige vorderingen |
0 | 110.384 | |||
| Handels- en overige vorderingen intra-segment | 3.379 | 882 | 23.146 | -27.407 | 0 |
| Niet-toegewezen overige activa | 6.080 | ||||
| Totale activa | -597.040 | 1.370.024 | |||
| Verplichtingen | |||||
| Lange termijn leningen | 348.835 | 1.785 | 5.700 | 356.319 | |
| Korte termijn leningen | 32.990 | 475 | 5.524 | 38.989 | |
| Leningen intra-segment | 66.124 | 42.875 | 460.635 | -569.633 | 0 |
| Overige schulden | 0 | 78.000 | 0 | 78.000 | |
| Lange termijn voorzieningen | 14.643 | 4.208 | 800 | 19.651 | |
| Totaal segment verplichtingen | 462.592 | 127.343 | 472.658 | -569.633 | 492.959 |
| Niet-toegewezen eigen vermogen | 0 | 760.932 | |||
| Niet-toegewezen handels- en overige schulden | 0 | 108.856 | |||
| Handels- en overige schulden intra-segment | 12.162 | 14.343 | 901 | -27.407 | 0 |
| Niet-toegewezen overige verplichtingen | 0 | 7.276 | |||
| Totaal eigen vermogen en verplichtingen | -597.040 | 1.370.024 |
Cijfers per segment 2022
| (In duizenden USD) TUSSENTIJDS VERKORT GECONSOLIDEERD OVERZICHT VAN GEREALISEERDE RESULTATEN Voor de zes maanden eindigend op 30 juni 2022 |
Shipping | Infra structure |
Diensten | Eliminaties | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Externe opbrengsten | 69.170 | 23.342 | 7.832 | 0 | 100.344 |
| Intra-segment opbrengsten | 620 | 1.009 | 3.229 | -4.858 | 0 |
| Totale opbrengsten | 69.790 | 24.351 | 11.061 | -4.858 | 100.344 |
| Winst gerealiseerd bij verkoop van vaste activa | 582 | 0 | 8 | 0 | 590 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 540 | 1.213 | 235 | -18 | 1.969 |
| Bedrijfsopbrengsten | 70.912 | 25.564 | 11.303 | -4.876 | 102.903 |
| Bedrijfsresultaat vóor afschrijvingen en waardeverminderingen (EBITDA) |
37.996 | -4.441 | -3.665 | 0 | 29.889 |
| Afschrijvingen | -23.988 | -8.338 | -459 | 0 | -32.785 |
| Waardeverminderingen en terugnames | 8.525 | 18.345 | 0 | 0 | 26.870 |
| Bedrijfsresultaat (EBIT) | 22.533 | 5.566 | -4.124 | 0 | 23.975 |
| Intrestopbrengsten (niet-intra-segment) | 119 | 608 | 149 | 0 | 875 |
| Intrestopbrengsten intra-segment | 39 | 12 | 7.639 | -7.690 | 0 |
| Intrestkosten (niet-intra-segment) | -10.232 | -5.788 | -39 | 0 | -16.058 |
| Intrestkosten intra-segment | -410 | -7.228 | -51 | 7.690 | 0 |
| Andere financiële opbrengsten | 753 | 1.993 | 3.372 | 0 | 6.118 |
| Andere financiële kosten | -252 | -2.743 | -1.962 | 0 | -4.957 |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
0 | 87 | 77 | 0 | 164 |
| Belastingen op het resultaat | -506 | 456 | -377 | 0 | -428 |
| Segment resultaat voor de periode | 12.044 | -7.038 | 4.683 | 0 | 9.689 |
| Toe te rekenen aan: | |||||
| Minderheidsbelang | 41 | ||||
| Aandeelhouders van de Vennootschap | 9.648 |
TOELICHTING 5 – RECONCILIATIE SEGMENTRAPPORTERING
Management kijkt de financiële informatie van elk operationeel segment na op basis van de proportionele consolidatiemethode. De onderstaande tabellen reconciliëren de financiële informatie zoals weergegeven in de geconsolideerde balans en in de geconsolideerde resultatenrekening (dewelke opgesteld werden in overeenstemming met IFRS 11 volgens de vermogensmutatiemethode) met de financiële informatie weergegeven in Toelichting 4 Segmentrapportering (dewelke werden opgesteld volgens de proportionele consolidatiemethode).
Reconciliatie segment rapportering 2023
| (In duizenden USD) Voor de zes maanden eindigend op 30 juni 2023 |
Proportionele consolidatie |
Verschil | Vermogens mutatiemethode |
|---|---|---|---|
| Opbrengsten | 243.718 | -43.505 | 200.213 |
| Winst gerealiseerd bij verkoop van vaste activa | 2.269 | -2.242 | 27 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 769 | 0 | 769 |
| Operationele kosten van schepen | -102.427 | 12.545 | -89.882 |
| Gebruikte grondstoffen en hulpstoffen | -12.129 | 0 | -12.129 |
| Algemene en administratieve kosten | -29.872 | 172 | -29.700 |
| Personeelskosten | -22.240 | 0 | -22.240 |
| Afschrijvingen | -30.371 | 13.686 | -16.685 |
| Waardeverminderingen en terugnames | -4.200 | 0 | -4.200 |
| Overige bedrijfskosten | -16.617 | 0 | -16.617 |
| Resultaat uit bedrijfsactiviteiten | 28.900 | -19.343 | 9.557 |
| Intrestopbrengsten | 12.476 | -1.613 | 10.864 |
| Intrestkosten | -14.310 | 8.312 | -5.997 |
| Andere financiële opbrengsten | 1.903 | -86 | 1.817 |
| Andere financiële kosten | -5.036 | 317 | -4.720 |
| Resultaat voor belastingen en voor aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
23.934 | -12.414 | 11.520 |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
92 | 12.412 | 12.503 |
| Belastingen op het resultaat | -2.987 | 2 | -2.985 |
| Resultaat van de periode | 21.038 | 0 | 21.038 |
| (In duizenden USD) Voor de periode eindigend op 30 juni 2023 |
Proportionele consolidatie |
Verschil | Vermogens mutatiemethode |
|---|---|---|---|
| Schepen en platformen | 716.976 | -291.648 | 425.327 |
| Andere materiële vaste activa | 15.326 | 0 | 15.326 |
| Immateriële activa | 196 | 0 | 196 |
| Gebruiksrechten | 15.381 | -5.575 | 9.805 |
| Investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures | 411 | 118.678 | 119.089 |
| Uitgestelde belastingvorderingen | 1.071 | 0 | 1.071 |
| Vaste activa | 749.360 | -178.546 | 570.814 |
| Afgeleide financiële instrumenten | 3.360 | -2.651 | 708 |
| Overige investeringen | 1.720 | 0 1.720 | |
| Voorraden | 14.513 | 0 | 14.513 |
| Handels- en overige vorderingen | 110.384 | -13.485 | 96.899 |
| Korte termijn leningen aan geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
7.030 | 0 | 7.030 |
| Actuele belastingvorderingen | 3.918 | 0 | 3.918 |
| Geblokkeerde kasequivalenten | 1.778 | -1.778 | 0 |
| Kas en kasequivalenten | 477.961 | -36.396 | 441.565 |
| Vlottende activa | 620.664 | -54.310 | 566.354 |
| Totale activa | 1.370.024 | -232.856 | 1.137.168 |
| Eigen vermogen | 760.933 | 0 | 760.933 |
| Leningen | 356.319 | -201.432 | 154.888 |
| Overige schulden | 78.000 | 0 | 78.000 |
| Personeelsbeloningen | 1.040 | 0 | 1.040 |
| Lange termijn voorzieningen | 19.651 | -2.347 | 17.304 |
| Uitgestelde belastingschulden | 2.873 | 0 | 2.873 |
| Verplichtingen op lange termijn | 457.884 | -203.778 | 254.106 |
| Leningen | 38.989 | -11.239 | 27.750 |
| Handels- en overige schulden | 108.856 | -17.817 | 91.039 |
| Te betalen winstbelastingen | 3.362 | -23 | 3.340 |
| Verplichtingen op korte termijn | 151.208 | -29.079 | 122.129 |
| Totaal eigen vermogen en verplichtingen | 1.370.024 | -232.856 | 1.137.168 |
Reconciliatie segment rapportering 2022
| (In duizenden USD) Voor de zes maanden eindigend op 30 juni 2022 |
Proportionele consolidatie |
Verschil | Vermogens mutatie methode |
|---|---|---|---|
| Opbrengsten | 100.344 | -43.261 | 57.083 |
| Winst gerealiseerd bij verkoop van vaste activa | 590 | -87 | 502 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 1.969 | 0 | 1.969 |
| Operationele kosten van schepen | -44.351 | 14.719 | -29.632 |
| Algemene en administratieve kosten | -14.259 | -68 | -14.327 |
| Personeelskosten | -14.402 | 0 | -14.402 |
| Afschrijvingen | -32.785 | 14.817 | -17.967 |
| Waardeverminderingen en terugnames | 26.870 | -8.525 | 18.345 |
| Overige bedrijfskosten | -1 | 0 | -1 |
| Resultaat uit bedrijfsactiviteiten | 23.975 | -22.405 | 1.570 |
| Intrestopbrengsten | 875 | 25 | 900 |
| Intrestkosten | -16.058 | 5.290 | -10.768 |
| Andere financiële opbrengsten | 6.118 | -113 | 6.005 |
| Andere financiële kosten | -4.957 | 328 | -4.630 |
| Resultaat voor belastingen en voor aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
9.952 | -16.875 | -6.923 |
| Aandeel in het resultaat in geassocieerde ondernemingen en joint ventures (na belastingen) |
164 | 16.872 | 17.036 |
| Belastingen op het resultaat | -428 | 4 | -424 |
| Resultaat van de periode | 9.689 | 0 | 9.689 |
TOELICHTING 6 – OPBRENGSTEN
| Voor de periode eindigend op 30 juni (In duizenden USD) |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Shipping segment | 26.284 | 25.782 |
| Infrastructure segment - gewone opbrengsten | 142.821 | 22.179 |
| Diensten segment - gewone opbrengsten | 31.109 | 9.122 |
| Opbrengsten | 200.213 | 57.083 |
De stijging van de totale opbrengsten in het segment Shipping is voornamelijk het gevolg van de hogere tijdbevrachtingstarieven voor alle scheepstypes.
De opbrengsten in het segment Infrastructure stegen aanzienlijk in 2023 als gevolg van de hogere opbrengsten uit engineeringprojecten, waaronder de engineering-, procurement- en constructiecontracten voor het Eni Congo project, de tewerkstelling van de EXCALIBUR en de tewerkstelling van de FSRU EEMSHAVEN LNG.
De stijging van de opbrengsten bij het segment Diensten is voornamelijk het gevolg van de opname van BEXCO NV in de consolidatie kring van de Groep (sinds november 2022).
Opbrengsten die binnen het toepassingsgebied van IFRS 16 Leasing vallen, vertegenwoordingen 28,0% (juni 2022: 50,8%) van de totale opbrengsten en situeren zich voornamelijk in het segment Shipping. Opbrengsten die binnen het toepassingsgebied van IFRS 15 Opbrengsten uit contracten met klanten vallen, vertegenwoordigen 72,0% (juni 2022: 49,2%) van de totale opbrengsten en situeren zich voornamelijk in de segmenten Infrastructure en Diensten.
TOELICHTING 7 – OPERATIONELE KOSTEN VAN SCHEPEN
| Voor de periode eindigend op 30 juni (In duizenden USD) |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Operationele kosten bemanning | -15.080 | -13.532 |
| Operationele kosten onderhoud | -41.139 | -11.598 |
| Operationele kosten verzekeringen | -922 | -1.438 |
| Operationele kosten overige | -32.741 | -3.064 |
| Operationele kosten van schepen | -89.882 | -29.632 |
Operationele kosten van schepen zijn uitgaven voor de exploitatie van aan schip en omvatten voornamelijk bemanning, onderhoud, verzekeringen en andere gerelateerde kosten.
De stijging in de kosten voor schepen is voornamelijk het gevolg van de toegenomen kosten in verband met de engineering-, procurement- en constructiecontracten voor het Eni Congo project.
TOELICHTING 8 – AANKOPEN GOEDEREN
In de eerste zes maanden van 2023 rapporteert EXMAR aankopen van goederen voor de bedrijfsactiviteiten van BEXCO NV dat vanaf 1 november 2022 een dochteronderneming van de Groep werd.
TOELICHTING 9 – ALGEMENE EN ADMINISTRATIEVE KOSTEN
| Voor de periode eindigend op 30 juni (In duizenden USD) |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Administratieve kosten | -25.339 | -13.014 |
| Vrachtkosten | -860 | 0 |
| Niet op inkomsten gebaseerde belastingen | -1.546 | -831 |
| Overige kosten | -1.955 | -482 |
| Algemene en administratieve kosten | -29.700 | -14.327 |
In 2023 stegen de administratieve kosten als gevolg van specifiek projectwerk in verband met het Eni Congo project en hogere advieskosten. Het eerste veroorzaakt ook de stijging van de handelsschulden voor de periode eindigend op 30 juni 2023.
Administratieve kosten en vrachtkosten voor de BEXCO activiteiten sinds hun opname in de consolidatiekring hadden een impact van USD 3,7 miljoen op de eerste 6 maanden van 2023.
TOELICHTING 10 – FINANCIEEL RESULTAAT
| Voor de periode eindigend op 30 juni (In duizenden USD) |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Intresten op leningen aan geass. ondernemingen en JV | 605 | 815 |
| Intresten uit kas en kasequivalenten | 10.259 | 85 |
| Intrestopbrengsten | 10.864 | 900 |
| Intrestkosten op rentedragende leningen | -5.729 | -9.556 |
| In resultaat genomen transactiekosten | -269 | -1.212 |
| Intrestkosten | -5.997 | -10.768 |
De interestopbrengsten uit geldmiddelen en kasequivalenten stegen aanzienlijk dankzij de hogere opbrengsten uit kortetermijndeposito's, zowel door de hogere rente als door de hogere bedragen in kortetermijndeposito's.
Rentelasten hebben betrekking op de leningen van EXMAR zoals vermeld in Toelichting 17 Leningen en de daling van USD 4,8 miljoen is voornamelijk het gecombineerde effect van (I) lagere interesten in het Infrastructure segment door de terugbetaling van de NOK obligatie (USD 3,3 miljoen) op vervaldag eind mei 2022, (II) de terugbetaling van de Bank Of China leningsfaciliteit die plaatsvond in augustus 2022 en (III) de terugbetaling van de Sequoia kredietfaciliteit eind augustus 2022.
| Voor de periode eindigend op 30 juni (In duizenden USD) |
2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Gerealiseerde wisselkoerswinsten | 713 | 2.142 |
| Niet-gerealiseerde wisselkoerswinsten | 755 | 3.359 |
| Dividend van niet-geconsolideerde ondernemingen | 19 | 18 |
| Terugname waardevermindering aandelen - gewaardeerd aan FVTPL | 0 | 103 |
| Toename reële waarde van financiële instrumenten | 124 | 0 |
| Terugbetaling premie | 0 | 0 |
| Overige | 206 | 382 |
| Andere financiële opbrengsten | 1.817 | 6.005 |
| Gerealiseerde wisselkoersverliezen | -3.105 | -40 |
| Niet-gerealiseerde wisselkoersverliezen | -678 | -3.460 |
| Bankkosten | -232 | -864 |
| Overige | -704 | -266 |
| Andere financiële kosten | -4.720 | -4.630 |
De gerealiseerde wisselkoerswinsten in de eerste 6 maanden van 2022, na aftrek van het afwikkelingsverlies van gerelateerde derivaten, hebben voornamelijk betrekking op de terugbetaling van de NOK obligatie in mei 2022. De gerealiseerde wisselkoersverliezen in de eerste 6 maanden van 2023 omvatten een verlies van USD 1,9 miljoen op de afwikkeling van EUR-USD kortetermijnswaps.
TOELICHTING 11 – SCHEPEN EN PLATFORMEN
| (In duizenden USD) Aanschaffingswaarde |
Shipping | Infrastructure | Schepen in aanbouw - vooruit betalingen |
Totaal |
|---|---|---|---|---|
| Saldo per 1 januari 2023 (1) | 276.542 | 241.993 | 0 | 518.536 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | ||||
| Verwervingen | 207 | 2.286 | 0 | 2.493 |
| Transfers | 0 | -142 | 0 | -142 |
| Saldo per 30 juni 2023 | 276.749 | 244.138 | 0 | 520.887 |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen | ||||
| Saldo per 1 januari 2023 (1) | 44.784 | 35.766 | 0 | 80.550 |
| Mutaties tijdens het boekjaar | ||||
| Afschrijvingen | 9.942 | 5.190 | 0 | 15.131 |
| Transfers | 20 | -142 | 0 | -122 |
| Saldo per 30 juni 2023 | 54.745 | 40.814 | 0 | 95.560 |
| Netto boekwaarde | ||||
| Netto boekwaarde per 31 december 2022 | 231.739 | 206.227 | 0 | 437.966 |
| Netto boekwaarde per 30 juni 2023 | 222.004 | 203.323 | 0 | 425.327 |
(1) De openingsbalans werd aangepast met USD 20,4 miljoen in zowel aanschaffingswaarde als gecumuleerde afschrijvingen. Deze aanpassing heeft betrekking op het salderen van activa die geactiveerd en volledig afgeschreven zijn per 31 december 2022.
In de eerste 6 maanden van 2023 hebben de aanschaffingen betrekking op geactiveerde droogdokkosten voor schepen in de segmenten Shipping en Infrastructure.
De schepen zijn verpand als zekerheid voor de gerelateerde onderliggende verplichtingen. We verwijzen naar Toelichting 17 Leningen voor meer informatie over deze onderliggende verplichtingen.
Waardevermindering
Voor de vloot in volledige eigendom worden interne en externe factoren geëvalueerd die erop wijzen dat de boekwaarde van de vloot moet worden getest op waardevermindering. De boekwaarde van de vloot wordt vergeleken met de realiseerbare waarde, dewelke de hoogste is van de reële waarde minus verkoopkosten en de gebruikswaarde. EXMAR boekte geen wijziging in de waardeverminderingen.
Voor schepen onder joint venture eigendom worden de aanwijzingen voor waardevermindering op dezelfde manier geëvalueerd als voor de vloot in volledige eigendom. We verwijzen in dit verband naar Toelichting 12 Investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures.
In de cijfers van 30 juni 2022 werd een bijzondere waardevermindering van USD 18,3 miljoen teruggenomen voor de FSRU EEMSHAVEN LNG, voormalig FSRU S188, gebaseerd op twee onafhankelijke brokerrapporten.
TOELICHTING 12 – INVESTERINGEN IN GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN JOINT VENTURES
De beweging in investeringen in geassocieerde ondernemingen en joint ventures kan als volgt worden gedetailleerd:
| (In duizenden USD) | 2023 | |
|---|---|---|
| Saldo per 1 januari | 107.082 | |
| Wijzigingen gedurende het jaar: | ||
| Aandeel in winst/(verlies) | 12.503 | |
| Dividenden | -142 | |
| Wijzigingen in toegewezen negatief eigen vermogen | 0 | |
| Wisselkoersverschillen | 5 | |
| Wijzigingen in het geconsolideerd overzicht van niet-gerealiseerd resultaten van geassocieerde ondernemingen en joint ventures |
-359 | |
| Balans op 30 juni | 119.089 |
In de loop van 2022 verwierf EXMAR de resterende aandelen van BEXCO NV en Solaia Shipping LLC van respectievelijk 55,1% en 50,0%. Bijgevolg zijn deze entiteiten niet langer geassocieerde ondernemingen en joint ventures en worden ze volledig geconsolideerd sinds de datum waarop de controle werd verworven.
EXMAR heeft garanties verstrekt aan financiële instellingen die kredietfaciliteiten hebben verleend aan haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures. Op 30 juni 2023 stond een bedrag van USD 471,4 miljoen (december 2022: USD 541,6 miljoen) uit onder dergelijke kredietovereenkomsten, waarvan EXMAR USD 208,7 miljoen (2022: USD 270,8 miljoen) heeft gegarandeerd. EXMAR is geen materiële voorwaardelijke verplichtingen aangegaan ten opzichte van haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures. EXMAR heeft geen andere verplichtingen dan de eerder vermelde garanties verstrekt aan haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures.
Voor de vloot in joint venture eigendom worden de aanwijzingen voor waardevermindering op dezelfde manier geëvalueerd als voor de vloot in volledige eigendom. We verwijzen naar Toelichting 11 Schepen en platformen voor meer informatie over dit onderwerp.
In de periode eindigend op 30 juni 2023 realiseerde EXMAR een aandeel in de winst van de geassocieerde ondernemingen en joint ventures (USD 12,5 miljoen).
TOELICHTING 13 – LENINGEN AAN GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN JOINT VENTURES
| (In duizenden USD) | Shipping | Infrastructure | Diensten | Totaal |
|---|---|---|---|---|
| Per 1 januari 2023 | 0 | 7.000 | 0 | 7.000 |
| Nieuwe leningen | 0 | 3.317 | 0 | 3.317 |
| Toe te rekenen interest | 0 | 741 | 0 | 741 |
| Terugbetalingen | 0 | -1 | 0 | -1 |
| Waardervermindering | 0 | -4.026 | 0 | -4.026 |
| Per 30 juni 2023 | 0 | 7.030 | 0 | 7.030 |
| Meer dan één jaar | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Minder dan één jaar | 0 | 7.030 | 0 | 7.030 |
De activiteiten en activa van bepaalde van onze geassocieerde ondernemingen en joint ventures worden gefinancierd door aandeelhoudersleningen die door de Vennootschap zijn verstrekt aan de respectievelijke geassocieerde ondernemingen en joint ventures. Dergelijke leningen maken in wezen deel uit van de netto-investering in een geassocieerde deelneming of joint venture en eventuele verwachte kredietverliezen worden verantwoord voordat negatieve nettoactiva worden toegewezen. In 2023 boekte EXMAR een bijzondere waardevermindering van USD 4,1 miljoen en werden er geen negatieve netto activa toegewezen.
Electra Offshore Ltd (segment Infrastructure) USD 7,0 miljoen (2022: USD 7,0 miljoen)
EXMAR Netherlands BV heeft in 2016 een lening verstrekt aan Electra Offshore Ltd. De lening wordt terugbetaald op basis van beschikbaarheid van liquide middelen en bouwt interest op. De interestvoet die van toepassing is op de lening is een vast percentage van 12,0%. In de loop van 2023 werden de opgelopen interesten toegevoegd aan het uitstaande saldo van de lening en werd de inbaarheid opnieuw beoordeeld. Het saldo is verlaagd tot de verwachte realiseerbare waarde, zijnde de reële waarde van het pandrecht op het onderliggende actief.
TOELICHTING 14 – HANDELS- EN OVERIGE VORDERINGEN
| (In duizenden USD) | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Handelsvorderingen (inclusief contractactiva) | 78.669 | 47.087 |
| Kaswaarborgen | 166 | 175 |
| Overige vorderingen | 11.857 | 14.539 |
| Over te dragen kosten en te ontvangen opbrengsten | 6.207 | 5.289 |
| Balans op 30 juni / 31 december | 96.899 | 67.089 |
De stijging van de handels- en overige vorderingen in 2023 is voornamelijk het gevolg van de uitstaande vorderingen met betrekking tot de huur, opdrachten voor aanpassingen en engineeringdiensten voor de FSRU EEMSHAVEN LNG, de EXCALIBUR en het Eni Congo project.
De contractactiva in de bovenstaande tabel bedroegen USD 17,0 miljoen voor de periode eindigend op 30 juni 2023.
TOELICHTING 15 – GEBLOKKEERDE KASEQUIVALENTEN EN KAS EN KASEQUIVALENTEN
| (In duizenden USD) | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Bank | 75.037 | 51.320 |
| Kas | 1 | 17 |
| Geldbeleggingen | 366.528 | 468.216 |
| Balans op 30 juni / 31 december | 441.565 | 519.553 |
We verwijzen naar het tussentijds verkort geconsolideerd kasstroomoverzicht voor een gedetailleerde analyse van de kasbewegingen.
TOELICHTING 16 – WINST PER AANDEEL
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Resultaat van het boekjaar, toerekenbaar aan de aandeelhouders van de vennootschap (in duizenden USD) |
20.994 | 9.648 |
| Aantal uitgegeven gewone aandelen per 30 juni | 59.500.000 | 59.500.000 |
| Effect van eigen aandelen | -2.026.013 | -2.273.263 |
| Gewogen gemiddeld aantal gewone aandelen per 30 juni | 57.351.862 | 57.226.737 |
| Winst per aandeel in USD | 0,37 | 0,17 |
| 2023 | 2022 | |
| Resultaat van het boekjaar, toerekenbaar aan de aandeelhouders van de vennootschap (in duizenden USD) |
20.994 | 9.648 |
| Gewogen gemiddeld aantal gewone aandelen per 30 juni | 57.351.862 | 57.226.737 |
| Verwateringseffect van op aandelen gebaseerde compensatie | 74.669 | 0 |
| Gewogen gemiddeld aantal uitstaande gewone aandelen gedurende het jaar inclusief opties |
57.426.531 | 57.226.737 |
| Verwaterde winst per aandeel in USD | 0,37 | 0,17 |
Plan 10 is opgenomen in de berekening van het verwateringseffect. Vanaf april 2023 waren de aandelenopties in the money en hadden ze een verwateringsimpact op de winst per aandeel.
In de eerste 6 maanden van 2023 werden in totaal 247.250 opties van plan 10 uitgeoefend tegen een prijs van 9,62 EUR per aandeel.
TOELICHTING 17 – LENINGEN
| (In duizenden USD) | Bankleningen | Overige leningen |
Leasingschulden gebruiksrechten |
Totaal |
|---|---|---|---|---|
| Per 1 januari 2023 | 188.891 | 19.192 | 10.264 | 218.347 |
| Nieuwe leningen | 4.143 | 0 | 228 | 4.370 |
| Terugbetalingen | -39.359 | 0 | -887 | -40.246 |
| Transfers | 2.425 | -2.425 | 0 | -0 |
| In resultaat genomen transactiekosten | 151 | 120 | 0 | 271 |
| Wisselkoersverschillen | 49 | 0 | 141 | 190 |
| Toe te rekenen interestkosten | -16 | 0 | 0 | -16 |
| Contractherwaardering/contractaanpassing | 352 | 0 | -631 | -278 |
| Per 30 juni 2023 | 156.636 | 16.888 | 9.115 | 182.638 |
| Meer dan één jaar | 130.489 | 16.872 | 7.527 | 154.888 |
| Minder dan één jaar | 26.147 | 15 | 1.588 | 27.750 |
| Per 30 juni 2023 | 156.636 | 16.888 | 9.115 | 182.638 |
| Shipping segment | 151.725 | 16.872 | 563 | 169.160 |
| Infrastructure segment | 0 | 0 | 2.260 | 2.260 |
| Diensten segment | 4.911 | 15 | 6.291 | 11.217 |
| Per 30 juni 2023 | 156.636 | 16.888 | 9.115 | 182.638 |
Bankleningen
De bankleningen hebben voornamelijk betrekking op:
FLANDERS INNOVATION & FLANDERS PIONEER – USD 132,7 miljoen (december 2022: USD 135,5 miljoen)
In 2021 verkreeg de Groep een financiering van USD 144,0 miljoen voor de twee VLGC's: FLANDERS INNOVATION (USD 72,0 miljoen) en FLANDERS PIONEER (eveneens USD 72,0 miljoen) met een looptijd van vijftien jaar. De impliciete gewogen gemiddelde rentevoet van deze leningen bedraagt 5,61%. EXMAR NV heeft zich borg gesteld voor de onderliggende verplichtingen.
LPG-schepen met druktanks faciliteiten - USD 19,0 miljoen (december 2022: USD 42,6 miljoen)
In het laatste kwartaal van 2018 en in april 2019 herfinancierde EXMAR respectievelijk zes en vier van haar LPG-schepen met druktanks via een JOLCO (Japanse Operationele Lease met Call Optie) structuur. De leningen zijn terugbetaalbaar in driemaandelijkse schijven en het toepasselijke rentepercentage bedraagt driemaandelijkse LIBOR plus 2,4%. De laatste terugbetaling is voorzien in december 2025. Het aandelengedeelte van de JOLCOfinanciering wordt gepresenteerd onder "Overige leningen" (zie hieronder).
In het eerste kwartaal van 2023 heeft EXMAR de optie tot vervroegde afkoop van 1 schip uitgeoefend, met betaling voorzien in het derde kwartaal van 2023 en bijgevolg heeft het management het hiermee verband houdende uitstaande aandelengedeelte van deze schepen overgeboekt naar "bankleningen" (USD 2,4 miljoen) en het verwachte te betalen bedrag gepresenteerd als korte termijn (USD 7,1 miljoen). EXMAR betaalde USD 21,8 miljoen voor de vervroegde uitkoopoptie van 3 schepen die eind 2022 werden uitgeoefend. Alle verplichtingen van de leningnemer worden gewaarborgd door EXMAR NV ("guarantor").
Bankleningen Solaia LLC en BEXCO NV - USD 4,9 miljoen
(december 2022: USD 10,8 miljoen)
De gewijzigde gesyndiceerde banklening van EXMAR's dochteronderneming Solaia Shipping LLC (december 2022: USD 10,0 miljoen), die dateerde van december 2021, werd terugbetaald in juni 2023.
BEXCO NV heeft bijkomende leningen van EUR 3,8 miljoen in de eerste 6 maanden van 2023. Totaal aantal leningen bij BEXCO NV per 30 juni 2023 bedraagt USD 4,9 miljoen.
Overige leningen
Schepen met druktanks - USD 16,9 miljoen (december 2022: USD 19,2 miljoen)
De overige leningen omvatten het uitstaande aandelengedeelte van de JOLCO (Japanse Operationele Lease met Call Optie) financiering. Op 30 juni 2023 bedraagt het uitstaande saldo USD 16,9 miljoen en heeft betrekking op 6 schepen.
Het management gaat ervan uit dat de aankoopopties van de zes resterende schepen voor of aan het einde van de leaseperiode worden uitgeoefend, wat zal resulteren in een extra kasuitgave van USD 9,3 miljoen.
Beschikbare kredietfaciliteiten
In mei 2020 verkreeg EXMAR een doorlopende kredietfaciliteit van EUR 18,0 miljoen van Belgische financiële instellingen met vervaldatum 1 februari 2022 tegen een rentevoet van EURIBOR drie maanden plus 2,0% marge. Deze faciliteit werd verlengd tot juni 2024 en kan verhoogd worden tot USD 30,0 miljoen. EXMAR heeft per eind juni 2023 geen beroep gedaan op deze faciliteit.
Overige informatie
Op 16 december 2022 ondertekende EXMAR Shipping BV, een belangrijke joint venture, een aan duurzaamheid gekoppelde senior faciliteit met een consortium van banken voor een bedrag van USD 450,0 miljoen, bestaande uit een doorlopende kredietfaciliteit van USD 310,0 miljoen en een termijnleningfaciliteit van USD 140,0 miljoen.
De faciliteit diende ter herfinanciering van de bestaande doorlopende kredietfaciliteit van USD 310,0 miljoen, die eind 2023 afloopt, en ter herfinanciering van de Japanse leaseschulden. De lening vervalt 5 jaar na ondertekening. Op 30 juni 2023 had EXMAR Shipping BV USD 280,0 miljoen opgenomen van de doorlopende kredietfaciliteit en USD 140,0 miljoen van de termijnlening.
In het algemeen zijn de leningen aangehouden door EXMAR en haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures gedekt door een hypotheek op de onderliggende activa in eigendom van EXMAR en haar geassocieerde ondernemingen en joint ventures. Bovendien bestaan er verschillende pandrechten en andere soorten waarborgen om de leningen te verzekeren.
Convenanten
Verschillende lening convenanten zijn eveneens van toepassing en vereisen naleving van bepaalde financiële ratio's. Deze ratio's worden zesmaandelijks berekend op basis van EXMAR's geconsolideerde cijfers waar de joint ventures niet geconsolideerd worden volgens IFRS 11 maar volgens de proportionele consolidatie methode (analoog met de waarderingsregels gebruikt voor segment rapporteringsdoeleinden). We verwijzen naar onderstaande tabel voor een overzicht van de van toepassing zijnde convenanten.
VAN TOEPASSING ZIJNDE CONVENANTEN
| Ratio | Pressurized faciliteit |
Krediet faciliteiten (1) |
Actuele positie 30 juni 2023 (2) |
Actuele positie 31 december 2022 (2) |
|---|---|---|---|---|
| Minimum boekhoudkundig eigen vermogen |
≥ USD 300 miljoen | ≥ USD 300 miljoen | USD 757,2 miljoen | USD 796,4 miljoen |
| Minimum vrije liquide middelen | ≥ USD 25 miljoen | ≥ USD 20 miljoen | USD 479,7 miljoen | USD 547,4 miljoen |
| Ratio eigen vermogen (Eigen vermogen/Totale activa) |
≥ 25% | NVT | 55,35% | 59,10% |
| Werkkapitaal | minimum positief | minimum positief | USD 505,5 miljoen | USD 570,1 miljoen |
| Netto financiële schulden ratio | NVT | < 70% | -12,53% | -14,04% |
| Openstaande schuld (in duizenden USD) |
35.901 | - |
(1) Heeft betrekking op de EUR kredietfaciliteit.
(2) De werkelijke bedragen zijn gebaseerd op de meest restrictieve definities.
Voor een verklaring van de belangrijkste definities die werden toegepast in de berekeningen van de convenanten verwijzen we naar de geconsolideerde jaarrekening per 31 december 2022.
Op 30 juni 2023 voldeed EXMAR aan alle convenanten met voldoende headroom. EXMAR ziet er voortdurend op toe dat alle toepasselijke convenanten worden nageleefd.
TOELICHTING 18 – LEASING
De Groep is lange termijn charterovereenkomsten aangegaan voor bepaalde activa in haar vloot. Met betrekking tot de leaseclassificatie werd geoordeeld dat vrijwel alle risico's en voordelen bij de Groep blijven. Bijgevolg kwalificeren deze overeenkomsten als operationele leases.
De door de Groep in de eerste 6 maanden van 2023 opgenomen huurinkomsten bedroegen USD 56,2 miljoen (30 juni 2022: USD 29,0 miljoen). Deze stijging is voornamelijk het gevolg van:
- De nieuwe vijfjarige charterovereenkomst voor de FSRU EEMSHAVEN LNG, ondertekend in maart 2022 met GASUNIE en opgenomen in de cijfers van 2022 juni voor slechts 2 maanden in vergelijking met 6 voor de cijfers van juni 2023;
- De nieuwe tienjarige charterovereenkomst voor de EXCALIBUR met Eni.
De volgende tabel geeft een analyse van de looptijd van leasebetalingen en toont de niet-verdisconteerde leasebetalingen die na de verslagdatum moeten worden ontvangen. Er zijn geen variabele leasebetalingen opgenomen. De toename van de totale leasebetalingen (bij de dochterondernemingen) ten opzichte van 2022 is voornamelijk het gevolg van:
• De nieuwe tienjarige charterovereenkomst voor de EXCALIBUR met Eni.
De onderstaande tabel met betrekking tot de geassocieerde ondernemingen en joint ventures omvat enkel het aandeel van EXMAR in de verwachte operationele leasebetalingen.
| (In duizenden USD) | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Minder dan één jaar | 83.491 | 80.662 |
| Eén tot twee jaar | 69.246 | 62.765 |
| Twee tot drie jaar | 69.246 | 62.646 |
| Drie tot vier jaar | 51.348 | 55.187 |
| Vier tot vijf jaar | 27.867 | 32.850 |
| Meer dan vijf jaar | 110.033 | 85.045 |
| Totale operationele leasing onder IFRS 16 (Dochterondernemingen) Saldo op 30 juni / 31 december |
411.232 | 379.155 |
| Minder dan één jaar | 70.860 | 72.472 |
| Eén tot twee jaar | 33.467 | 28.349 |
| Twee tot drie jaar | 10.262 | 16.101 |
| Drie tot vier jaar | 3.924 | 5.432 |
| Vier tot vijf jaar | 0 | 1.806 |
| Meer dan vijf jaar | 0 | 0 |
| Totale operationele leasing onder IFRS 16 (geass. ondernemingen en JV) Saldo op 30 juni / 31 december |
118.512 | 124.160 |
TOELICHTING 19 – INVESTERINGSVERPLICHTINGEN
Op 30 juni 2023 heeft de Groep kapitaalverplichtingen met haar joint venture partner SEAPEAK (elk 50%) in verband met scheepsbouwcontracten voor de bouw van 4 nieuwe middelgrote 46.000 m3 LPG/ammoniak schepen voor een totale waarde van USD 284,8 miljoen, waarvan USD 13,8 miljoen vooruitbetaald is in 2022 en USD 28,5 miljoen in het eerste semester van 2023.
TOELICHTING 20 – VOORWAARDELIJKE VERPLICHTINGEN
Verschillende vennootschappen van de Groep zijn betrokken in een aantal juridische geschillen die voortvloeien uit hun dagelijkse activiteiten. Het management verwacht niet dat de uitkomst van deze procedures enige materiële invloed zal hebben op de financiële positie van de Groep.
TOELICHTING 21 – BELANGRIJKE SCHATTINGEN EN OORDELEN VOOR FINANCIËLE VERSLAGGEVING
De belangrijke schattingen en oordelen die een risico kunnen inhouden van materiële aanpassing van de boekwaarden van activa en verplichtingen binnen het volgende boekjaar worden hieronder vermeld:
Waardevermindering
Het management heeft de analyse van de waardevermindering van de vloot per 30 juni 2023 bijgewerkt. In lijn met de marktprijzen bleven eerder geboekte waardeverminderingen ongewijzigd.
Voorzieningen
Per 30 juni 2023 werden bijkomende voorzieningen geboekt voor een totaal bedrag van USD 16,5 miljoen, gebaseerd op de inschatting van het management van de potentiële kasuitstroom. Bijkomende voorzieningen werden aangelegd met betrekking tot de vroegere huurovereenkomst van LNG Carrier EXCEL, verplichtingen onder de engineering, procurement en constructie contracten voor het Eni Congo project en een vordering van een buitenlandse belastingsautoriteit.
Met betrekking tot LNGC Excel verwijzen we naar de toelichting in dit verband in het jaarverslag van 2022, waarin werd uitgelegd dat dit schip werd gefinancierd door middel van een leaseovereenkomst in het Verenigd Koninkrijk, die in augustus 2013 werd beëindigd. De belastingdienst van het Verenigd Koninkrijk (HMRC) had vragen gesteld over de fiscale behandeling van de lease en over het recht op het ontvangen van kapitaalaftrek waarop de verhuurder aanspraak maakte.
In de tussentijd werd het bedrijf geïnformeerd dat er recentelijk besprekingen hadden plaatsgevonden tussen de verhuurder en HMRC, dat er enkele afsluitingsberichten waren ontvangen en dat er betalingen waren gedaan door de verhuurder.
Een bijgewerkte beoordeling van de zaak door het management van EXMAR leidde tot de boeking van een bijkomende voorziening in lijn met IFRS.
Tijdens de eerste zes maanden van 2023 zijn er geen andere claims en rechtszaken ontstaan.
Voorwaardelijke vergoedingsverplichting
In 2022 verkocht EXMAR 100% van de aandelen van Export LNG Ltd, de eigenaar van de drijvende liquefactieeenheid TANGO FLNG, aan Eni. De verkoopovereenkomst bevat een prijsaanpassingsclausule tussen plus USD 44,0 miljoen en min USD 78,0 miljoen, afhankelijk van de werkelijke prestaties van de TANGO FLNG tijdens de eerste zes maanden op de locatie. Gezien de onzekerheden en uitdagingen met betrekking tot de opstartactiviteiten van de TANGO FLNG in Congo, heeft het management USD 78,0 miljoen uitgesteld en gepresenteerd als een langlopende voorwaardelijke vergoedingsverplichting. Er is geen update gebeurd in vergelijking met wat werd bekendgemaakt en opgenomen in het jaarverslag van 2022.
Afwikkeling going concern risk
De belangrijkste veronderstellingen en onzekerheden voor EXMAR die ten grondslag liggen aan de continuïteitsbeoordeling met betrekking tot de liquiditeitspositie en de naleving van de convenanten zoals toegelicht in eerdere verslagen, zijn opgelost:
Liquiditeitspositie
De Groep heeft haar tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële overzichten per 30 juni 2023 opgesteld op basis van het continuïteitsbeginsel en beschouwt liquiditeitsrisico niet als een belangrijk oordeel dat moet worden vermeld en beoordeeld.
Convenanten
De Vennootschap voldoet aan al haar financiële convenanten per 30 juni 2023 met voldoende marge (zie ook Toelichting 17 Leningen).
TOELICHTING 22 – GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Op 3 april 2023 werd EXMAR NV geïnformeerd door SAVEREX NV van de intentie van SAVEREX NV om een vrijwillig en voorwaardelijk openbaar overnamebod uit te brengen op alle aandelen en aandelenopties uitgegeven door EXMAR die niet reeds door haar of de met haar verbonden personen gehouden werden. We verwijzen voor verdere details naar toelichting 39 – Gebeurtenissen na balansdatum in het Jaarverslag 2022.
Op 13 juli 2023 werden de resultaten gepubliceerd van de initiële aanvaardingsperiode van het vrijwillig en voorwaardelijk openbaar overnamebod op EXMAR NV ("Doelvennootschap") uitgebracht door SAVEREX NV ("Bieder").
Tijdens de initiële aanvaardingsperiode werden 17.335.548 aandelen van de Doelvennootschap aangeboden in het Bod. Bijgevolg zouden de Bieder en de met haar verbonden personen samen 46.268.916 aandelen aanhouden.
De Bieder heeft beslist om af te zien van de aanvaardingsdrempel van 95% en heeft bijgevolg beslist om het Bod uit te brengen. De betaling van de Biedprijs voor de aandelen aangeboden tijdens de initiële aanvaardingsperiode vond plaats op donderdag 27 juli 2023.
De Bieder heeft beslist om het Bod vrijwillig te heropenen van maandag 28 augustus 2023 tot vrijdag 15 september 2023 om 16u00 (Belgische tijd). Aandeelhouders die het Bod nog niet aanvaard hebben, zullen dus de mogelijkheid hebben om het Bod te aanvaarden tijdens deze tweede aanvaardingsperiode.
In augustus 2023 werd een langlopende time charter (in) met verlengings- en koopopties afgesloten voor vier nieuwbouwschepen van 40.000 m³ dual fuel. De oplevering van deze schepen is gepland voor 2026 en 2027.
Er hebben zich geen andere gebeurtenissen voorgedaan.
HALFJAARVERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR
COMMENTAAR BIJ DE TUSSENTIJDSE VERKORTE GECONSOLIDEERDE FINANCIËLE INFORMATIE
De onderstaande bespreking is gebaseerd op de tussentijdse verkorte geconsolideerde financiële informatie die is opgesteld in overeenstemming met IFRS, waarbij de joint ventures worden verwerkt volgens de vermogensmutatiemethode.
In de eerste 6 maanden van 2023 realiseerde de EXMAR Groep een geconsolideerde winst van USD 21,0 miljoen (USD 9,7 miljoen in het eerste halfjaar van 2022).
De opbrengsten in het eerste halfjaar van 2023 stegen met USD 143,1 miljoen in vergelijking met dezelfde periode in 2022 tot USD 200,2 miljoen als gevolg van (I) de opbrengsten uit de engineering, aankoop en constructie contracten voor het Congo-project met Eni, (II) de ingebruikname van de FSRU EEMSHAVEN LNG sinds augustus 2022, (III) hogere inkomsten uit engineering activiteiten van verschillende projecten, (IV) de inkomsten uit huur van EXCALIBUR, (V) de opname van BEXCO NV sinds november 2022 in de consolidatiekring.
Als gevolg van de hiervoor vermelde engineering, aankoop en constructie contracten, de toegenomen engineeringactiviteiten en de opname van BEXCO NV sinds november 2022, stegen de bedrijfskosten.
Het netto financieel resultaat daalde van USD -8,5 miljoen in de eerste zes maanden van 2022 naar een opbrengst van USD 2,0 miljoen in 2023 en is voornamelijk het resultaat van hogere interest-inkomsten (6 maanden eindigend op 30 juni 2023: USD 10,9 miljoen; 30 juni 2022: USD 0,9 miljoen) uit een hoger bedrag aan contanten geplaatst in termijndeposito's en lagere interestkosten in de eerste 6 maanden van 2023 van USD 6,0 miljoen (eerste 6 maanden 2022 USD 10,8 miljoen) als gevolg van (I) de terugbetaling van de NOK-obligatie in mei 2022, (II) de leningsfaciliteit van de Bank of China voor de TANGO FLNG en de terugbetaling van de Sequoia-faciliteit, beide in augustus 2022; alsook lagere overige bedrijfsresultaten (voornamelijk wisselkoersresultaten).
Het aandeel in het resultaat van de geassocieerde ondernemingen en joint ventures daalde van USD 17,0 miljoen in 2022 tot USD 12,5 miljoen in 2023, voornamelijk als gevolg van een daling van het nettoresultaat van de LPG - joint venture en twee entiteiten (BEXCO NV en Solaia Shipping LLC) die niet langer bijdragen in 2023 omdat ze in de tweede helft van 2022 volledige dochterondernemingen werden.
De schepen en platformen bedroegen USD 425,3 miljoen op 30 juni 2023, een daling van USD 12,6 miljoen vergeleken met december 2022, wat het gecombineerde effect is van de afschrijvingen en toevoegingen van USD 2,5 miljoen in de eerste zes maanden van 2023.
Investeringen verwerkt volgens de geassocieerde ondernemingen en joint ventures stegen met USD 12,0 miljoen tot USD 119,1 miljoen eind juni 2023, voornamelijk als gevolg van ons aandeel in het nettoresultaat van deze joint ventures en geassocieerde deelnemingen (USD 12,5 miljoen).
In BEXCO NV heeft de Groep eind juni 2023 een voorraadpositie van USD 14,5 miljoen.
De handels- en overige vorderingen op ten hoogste één jaar stegen met USD 29,8 miljoen op het einde van juni 2023 in vergelijking met december 2022 als gevolg van hogere vorderingen uit de engineering-, inkoop-, constructie- en installatiecontracten voor de conversie van TANGO FLNG en EXCALIBUR.
De kaspositie op 31 december 2022 bedroeg USD 519,6 miljoen en daalde met USD 78,0 miljoen tot USD 441,6 miljoen op 30 juni 2023, voornamelijk als gevolg van de terugbetaling van leningen zoals hieronder uitgelegd alsook de dividend uitkering.
Het eigen vermogen bedroeg USD 760,9 miljoen op 30 juni 2023, een daling met USD 37,8 miljoen, voornamelijk als gevolg van USD 21,0 miljoen winst in de eerste 6 maanden van 2023, gecompenseerd door de betaling van USD 61,9 miljoen dividend.
Eind juni 2023 bedroegen de leningen (lang- en kortlopend) 182,6 miljoen USD (december 2022: 218,3 miljoen USD). De daling van USD 35,7 miljoen wordt in essentie verklaard door de terugbetaling van leningen voor 3 schepen van de pressurized vloot in de eerste 6 maanden van 2023, de lening aangehouden door haar dochteronderneming Solaia Shipping LLC.
De overige langlopende schulden omvatten een voorwaardelijke vergoedingsverplichting van USD 78,0 miljoen eind juni 2023 en eind 2022 en hebben betrekking op een prijsaanpassingsclausule in de verkoopovereenkomst met Eni.
De handelsschulden en overige schulden stegen met USD 15,5 miljoen tot USD 91,0 miljoen eind juni 2023 als gevolg van hogere Infrastructuuractiviteiten in verband met de EXCALIBUR en TANGO FLNG.
RISICO'S EN ONZEKERHEDEN
Zoals beschreven in de Corporate Governance-verklaring in het gepubliceerde jaarverslag van 2022.
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
We verwijzen naar Toelichting 22 Gebeurtenissen na balansdatum van de tussentijdse verkor te geconsolideerde jaarrekening per 30 juni 2023.
Transacties met de controlerende aandeelhouder en met de controlerende aandeelhouder verbonden partijen
Saverbel NV, gecontroleerd door de heer Nicolas Saverys, heeft administratieve kosten ten bedrage van KEUR 42 doorgerekend aan de Groep tijdens de eerste helft van 2023 (zelfde periode 2022: KEUR 39). Het uitstaande saldo op 30 juni 2023 bedroeg KEUR 23 (eind 2022: KEUR 21).
Saverex NV, ook gecontroleerd door de heer Nicolas Saverys, heeft in de eerste helft van 2023 consultancyvergoedingen aangerekend ten bedrage van KEUR 600 (zelfde periode 2022: KEUR 450). Het uitstaande saldo op 30 juni 2023 bedroeg KEUR 100 (eind 2022: KEUR 0). Bovendien heeft Saverex in de eerste helft van 2023 KEUR 0 administratiekosten aangerekend (zelfde periode 2022: KEUR 0). Er werd geen voorschot betaald door EXMAR Yachting op 30 juni 2023 (zelfde periode 2022: KEUR 63). Het uitstaande saldo op het einde van 2022 bedroeg KEUR 0.
EXMAR Ship Management factureerde KEUR 30 aan Saverex voor scheepsmanagementdiensten met betrekking tot het jacht "Douce France" voor de eerste zes maanden van 2023 (zelfde periode 2022: KEUR 28), waarvoor KEUR 4 openstaat (eind 2022: KEUR 1).
Travel PLUS factureerde in totaal KEUR 14 aan Saverex met betrekking tot geleverde reisdiensten voor de eerste zes maanden van 2023 (zelfde periode 2022: KEUR 24), waarvan KEUR 1 openstaat (eind 2022: KEUR 1).
Tijdens de eerste helft van 2023 werd een bedrag van KEUR 90 (zelfde periode 2022: KEUR 42) gefactureerd aan de heer Nicolas Saverys als doorbetaling van privéuitgaven. Het gerelateerde uitstaande saldo bedroeg KEUR 6 (eind 2022: KEUR 11).
De Vennootschap heeft ook relaties met verbonden partijen, met name met haar dochterondernemingen, joint ventures, geassocieerde deelnemingen en met haar bestuurders en leidinggevenden. Deze relaties werden toegelicht in de geconsolideerde jaarrekening van de Groep voor het jaar eindigend op 31 december 2022. Er waren geen significante wijzigingen in deze transacties met verbonden partijen.
Alle transacties met verbonden partijen vinden plaats aan marktconforme voorwaarden.
De Raad van Bestuur, 8 september 2023
VERKLARING MET BETREKKING TOT HET GETROUWE BEELD
VERKLARING MET BETREKKING TOT HET GETROUWE BEELD VAN DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING EN HET GETROUWE BEELD VAN HET JAARVERSLAG
De Raad van Bestuur, vertegenwoordigd door Nicolas Saverys (Voorzitter) en Carl-Antoine Saverys, en het Directiecomité, vertegenwoordigd door Francis Mottrie, CEO (vertegenwoordiger van FMO BV) en Laurent Verhelst, CFO (vertegenwoordiger van COMETECCO BV), bevestigen hierbij dat, voor zover hen bekend,
- de tussentijds verkorte geconsolideerde jaarrekening voor zes maanden eindigend op 30 juni 2023, die is opgesteld in overeenstemming met de International Financial Reporting Standards (IFRS), uitgegeven door de International Accounting Standards Board (IASB) zoals aangenomen door de Europese Unie, een getrouw beeld geeft van de activa, de passiva, de financiële positie en de resultaten van de Vennootschap en de in de consolidatie opgenomen ondernemingen als een geheel, en
- het jaarverslag een getrouw overzicht geeft van de belangrijke gebeurtenissen die zich in de loop van het boekjaar hebben voorgedaan en van de belangrijkste transacties met de verbonden partijen, en het effect daarvan op de tussentijds verkorte geconsolideerde jaarrekening, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee zij geconfronteerd worden.
COLOFON
Raad van Bestuur
Nicolas Saverys – Executive Voorzitter FMO BV vertegenwoordigd door Francis Mottrie - CEO ACACIA I BV vertegenwoordigd door Els Verbraecken Maryam Ayati Michel Delbaere Wouter De Geest Carl-Antoine Saverys Stephanie Saverys
- Baron Philippe Vlerick
- Isabelle Vleurinck
Uitvoerend Comité
- FMO BV vertegenwoordigd door Francis Mottrie Chief Executive Officer
- FLX Consultancy BV vertegenwoordigd door Jonathan Raes Executive Director Infrastructure
- Lisann AS vertegenwoordigd door Jens Ismar Executive Director Shipping
- COMETECCO BV vertegenwoordigd door Laurent Verhelst Chief Financial Officer
- CASAVER BV vertegenwoordigd door Carl-Antoine Saverys Deputy Director Shipping
EXMAR NV
De Gerlachekaai 20, 2000 Antwerpen Tel: +32(0)3 247 56 11 Fax: +32(0)3 247 56 01 Ondernemingsnummer: 0860.409.202 RPR Antwerp – Afdeling Antwerpen Website: www.exmar.be E-mail : [email protected]
Commissaris
Deloitte Auditors, Vertegenwoordigd door: Dhr. Kurt Dehoorne
Contact
Alle persberichten van EXMAR kunnen geraadpleegd worden op de website: www.exmar.be Vragen kunnen telefonisch worden gesteld op het nummer +32(0)3 247 56 11 of met een e-mail naar [email protected], ter attentie van COMETECCO BV, vertegenwoordigd door Laurent Verhelst (CFO), Wouter Goovaerts (Investor Relations) of Mathieu Verly (secretaris).
Als u ons jaarverslag op papier wenst te ontvangen, stuurt u een e-mail naar: [email protected]
Aandeleninformatie
Het aandeel van EXMAR is genoteerd op Euronext Brussel en maakt deel uit van de Bel Small index (EXM).
Aandelenverdeling per 31 augustus 2023 :
Freefloat : 22.26 % SAVEREX : 74.34 % EXMAR 3.40 % TOTAL 59,500,000
FINANCIËLE KALENDER
Resultaten 3de kwartaal 2023 10 november 2023 Jaarverslag op website 18 april 2024 Results 1st quarter 2024 mei 2024 Jaarlijkse aandeelhoudersvergadering 21 mei 2024
Resultaten 2023 28 maart 2024 Eindresultaten 1ste semester 2024 6 september 2024
De Nederlandstalige versie van dit verslag moet als de officiële versie worden beschouwd
